大冶特殊钢股份有限公司
2015 年度财务决算报告
受世界经济复苏不及预期和国内经济下行压力加大的影响，2015年我国经济
发展面对多重困难与挑战，进出口额同比双降，固定资产投资增速回落，经济增
速下滑，机械、汽车产量增速大幅回落，钢铁工业已经进入“寒冬”，钢铁消费
下降、供大于求矛盾突出、恶性竞争激烈、钢材价格创历史新低等因素导致钢铁
行业亏损严重。
2015年公司经营形势非常严峻，通过全力以赴拓展市场，深挖内潜应对挑战，
整顿秩序提升效率，企业经济效益稳健发展。
一、经营业绩：
1、主要指标完成情况
2015 年主要指标完成情况对比
比上年（降低
项 目 单位 2015 年 2014 年
为负）
销售量 万吨 135.54 139.63 -4.09
营业收入 万元 619,718 735,254 -115,536
营业成本 万元 550,197 657,903 -107,706
三项期间费用 万元 37,374 41,555 -4,181
税后利润 万元 27,039 26,806 233
净利润率 % 4.36 3.65 0.710
每股收益 元/股 0.602 0.596 0.006
净资产收益率 % 7.97 8.34 -0.370
全年实现营业收入、营业成本分别为61.97亿元、55.02亿元，同比分别降
低15.71%、16.37%；营业利润27,548万元，同比下降6.11% ；实现利润总额、净
利润分别为31,827万元、27,039万元，同比分别上升7.25%、0.87%；销售利润率
为 5.14% ，同比上升1.10个百分点。
2、经营费用完成情况
三项费用对比表
单位：万元
项目 单位 2015 年 2014 年 比上年
1
销售费用 万元 10,204 8,914 1,290
管理费用 万元 29,177 31,432 -2,255
财务费用 万元 -2,007 1,209 -3,216
合计 万元 37,374 41,555 -4,181
(1)报告期内销售费用较上年上升主要原因是为扩大市场增加销售经营费及运费所致。
(2)报告期内管理费用较上年下降主要是加强费用管理，严格控制费用支出所致。
(3)报告期内财务费用较上年下降主要原因是利息支出减少及汇兑收益增加所致。
二、财务状况及现金流量
1、财务状况
主要资产负债指标变动表
单位：万元
项目名称 2015 年 2014 年 增减变动额
运营资本 102,894 76,203 26,691
货币资金 51,929 53,059 -1,130
应收票据 61,736 50,037 11,699
应收账款 41,517 35,994 5,523
预付款项 1,754 1,129 625
其他应收款 1,935 4,372 -2,437
存货 71,325 100,302 -28,977
其他流动资产 2,772 785 1,987
流动资产 232,968 245,678 -12,710
短期借款 19,414 26,500 -7,086
应付票据 29,512 29,993 -481
应付账款 66,326 81,252 -14,926
预收款项 6,367 8,544 -2,177
应付职工薪酬 1,067 3,780 -2,713
应交税费 1,395 713 682
应付利息 0 0 0
应付股利 76 359 -283
其他应付款 5,817 4,834 983
一年内到期的非流动负债 100 13,500 -13,400
流动负债 130,074 169,475 -39,401
从整个公司的偿债能力和资本结构情况分析，2015 年期末资产负债率为
31.91％、比去年下降 2.10 个百分点，流动比率为 179.11％；比去年上升了 34.14
个百分点。资产的流动性情况，应收账款周转率 15.99 次；存货周转率 6.41 次，
资本结构负债与权益比率为 46.87％。
2
2、现金流量
一个企业的经营业绩好坏，不仅仅是表现为利润指标，而且其现金流量状况
也是反映企业经营状况的另一重要指标，具体情况如下：
现金流量对比表：
（单位：万元）
项目 2015 年 2014 年 增减额
经营活动产生的现金流量 9,733 44,028 -34,295
投资活动产生的现金流量 -10,208 -8,212 -1,996
筹资活动产生的现金流量 -1,694 5,281 -6,975
(1) 经营活动产生的现金流量减少主要原因是购买商品及劳务现款增加所致。
(2) 投资活动产生的现金流量减少主要原因是中棒项目支出增加所致。
(3) 筹资活动产生的现金流量减少主要原因是取得的借款净额减少所致。
三、2016 年度经营计划
2016 年，主要任务指标是：钢产量 114 万吨，钢材产量 182 万吨，销售钢材
总量 182 万吨，实现产销 100%，销售收入 78 亿元。
3
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