北京万向新元科技股份有限公司
2015 年度财务决算报告
2015年度，公司在董事会的领导下，通过管理层和全体员工的
不懈努力， 较好地完成了公司的经营计划，实现了经营目标。公司
2015年12月31日合并及母公司资产负债表、2015年度合并及母公司利
润表、2015年度合并及母公司现金流量表、2015年度合并及母公司股
东权益变动表及相关报表附注已经华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
现将公司的财务决算情况汇报如下：
一、报告期末公司资产负债情况
项目\日期 2015-12-31 2014-12-31 同比增长率
资产总额(万元) 50,301.33 35,496.94 41.71%
流动资产(万元) 40,049.08 27,649.09 44.85%
负债总额(万元) 12,793.35 16,120.79 -20.64%
流动负债(万元) 12,032.05 15,252.42 -21.11%
说明：
1、报告期末，流动资产增加 44.85%，主要系公司 2015 年度首次公开
发行股票，收到募集资金，货币资金增加 38.78%所致；另外公司募集资金
投资项目正在建设，在建工程增加，也是资产总额增加的另外一个因素。
2、报告期末，流动负债下降 21.11%，主要是由于年度内将短期借款偿
还，期末已没有短期借款。基于这个主要原因，公司负债总额下降 20.64%。
二、报告期公司经营情况
项目\日期 2015-12-31 2014-12-31 同比增长率
营业收入(万元) 21,427.21 19,226.24 11.45%
营业成本(万元) 14,496.71 11,422.39 26.91%
销售费用(万元) 403.62 521.42 -22.59%
管理费用(万元) 3,516.34 2,983.40 17.86%
财务费用(万元) -164.34 63.14 -360.28%
净利润(万元) 2,522.82 3,453.55 -26.95%
说明：
1、报告期内，由于公司经营规模扩大，营业收入同比上涨11.45%，
但由于同行业内竟争加剧，产品毛利下降，进而影响净利润，导致净
利润下降26.95%。
2、报告期内，销售费用下降22.59%，主要系销售佣金下降所致。
3、报告期内，管理费用增加17.86%，主要系公司在2015年度加
大研发投入，同时引进高级人才，费用上升所致。
4、报告期内，财务费用下降360.28%，主要系美元汇兑收益增加
所致。
三、报告期公司现金流情况
项目\日期 2015-12-31 2014-12-31 同比增长率
销售商品收到的现金(万元) 11,635.20 16,852.21 -30.96%
经营活动现金净流量(万元) -3415.12 2548.15 -234.02
投资活动的现金净流量(万元) -4714.87%
-8,591.66 -178.44
筹资活动的现金净流量(万元) 2247.79%
14,350.86 -668.17
现金净流量(万元) 1717.56 41.64%
2,432.75
说明：
1、报告期内，经营活动现金流净额较去年同期下降 234.02%，主要系
本期销售商品收到的现金下降所致；
2、报告期内，投资活动现金流净额较去年同期下降 4714.87%，主要
系本期购买理财产品所致；
3、报告期内，筹资活动现金流净额较去年同期增长 2247.79%，主要
系本期首次公开发行新股，收到募集资金所致。
四、报告期内主要财务指标
指标\日期 2015-12-31 2014-12-31 同比增长率
资产负债率(%) 25.43% 45.41% -19.98%
流动比率 3.33 1.81 83.62%
速动比率 2.6 1.18 120.34%
存货周转率（次） 1.70 1.90 -10.53%
应收账款周转率（次） 1.99 2.55 -22.19%
每股净资产（元） 5.63 3.88 45.18%
净资产收益率（%) 8.91% 19.38% -10.47%
每股收益（元） 0.43 0.69 -37.68%
每股净现金流量（元） 0.36 0.34 5.88%
说明：
1、报告期末，公司资产负债率下降 19.98%，主要系公司总资产
增加，负债反而下降所致。公司流动比率增加 83.62%，速动比率增
加 120.34%，主要是流动资产增加、流动负债减少所致。基于负债比
率，公司举债经营能力较强，偿债风险很小。
2、报告期末，存货周转率下降 10.53%，主要系报告期平均存货
增加所致。
3、报告期末，应收账款周转率下降 22.19%，主要系报告期平均
应收账款增加所致。
4、报告期每股净资产增加45.18%，净资产收益率下降10.47%，
每股收益下降37.68%，主要系公司2015年度首次公开发行股票，股本
及净资产增加所致。
5、报告期每股净现金流增加5.88%，主要公司2015年度首次公开
发行股票，收到募集资金，货币资金增加所致。
北京万向新元科技股份有限公司
董事会
2016年3月17日
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