恒泰长财证券有限责任公司
关于广东精艺金属股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒泰长财”或“本保荐机构”）作
为广东精艺金属股份有限公司（以下简称“精艺股份”或“公司”）持续督导的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》（2014 年修订）、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（2014 年修订）
及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
有关规定，对精艺股份 2015 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，
核查情况如下：
一、恒泰长财进行的核查工作
恒泰长财持续督导人员通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人
员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专用账户银行对账单、大额交易付
款凭证、相关的合同和发票以及募集资金专用账户资金使用情况表，查阅了内部
审计报告、公司董事会出具的《关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》、审计机构出具的《关于对广东精艺金属股份有限公司募集资金 2015 年
度存放与使用情况的专项鉴证报告》以及各项业务和管理规章制度，从公司募集
资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制
度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】244 号”文核准，公司向
特定对象北京宏远创佳控股有限公司非公开发行了人民币普通股 36,800,000
股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.20 元，共募集资金 264,960,000.00 元，扣
除承销费、保荐费及其他发行费用 3,357,666.60 元后，实际募集资金净额为
261,602,333.40 元。该募集资金已于 2015 年 4 月 29 日全部到账，业经广东正
1
中 珠 江 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具 “ 广 会 验 字 【 2015 】
G14035770025 号”验资报告。
截至2015年12月31日止，公司累计可使用募集资金总计261,648,379.82元，
含募集资金净额261,602,333.40元和募集资金存款利息收入46,046.42元。公司
累 计 使 用 募 集 资 金 261,602,333.40 元 （ 其 中 募 集 资 金 投 资 项 目 支 出
261,602,333.40元），募集资金存款利息收入46,046.42元由于项目实施完毕，已
转入公司自有资金账户。
三、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，
结合公司的实际情况，公司制定了《广东精艺金属股份有限公司募集资金管理办
法》。该制度于2009年10月22日经公司第二届董事会第七次会议审议通过。
根据公司的募集资金使用管理制度规定，为便于募集资金的管理和使用以及
对其使用情况进行监督，公司对募集资金采用专户存储制度。募集资金使用依照
下列程序申请和审批：（1）具体使用部门填写审批表；（2）财务部门审核；（3）
财务总监及总经理审批；（4）财务部门执行。募集资金的存放和使用情况由公司
内部审计部门定期进行检查，并将检查情况及时向审计委员会报告。
2015年5月14日公司募集资金投资项目的实施主体全资子公司广东精艺销
售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司与保荐机构恒泰长财证券有限责任公司，分
别与广发银行股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘
支行签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，强化了对募
集资金使用的监管程序。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存
在重大差异。四方监管协议得到有效执行。
截至2015年12月31日止，公司累计可使用募集资金总计261,648,379.82元，
含募集资金净额261,602,333.40元和募集资金存款利息收入46,046.42元。公司
2
累计使用募集资金261,602,333.40元，募集资金存款利息收入46,046.42元由于
项目实施完毕，已转入公司自有资金账户。公司于2015年9月注销了广东精艺销
售有限公司和芜湖精艺铜业有限公司的下列募集资金专用银行账户：
单位：人民币元
余额（利息）转
开户银行 银行账号 入自有资金账户 销户日期
金额
广发银行股份有限公 募集资金专户
司佛山分行 12,326.86 2015 年 9 月 25 日
111050588010001858 账户
广东顺德农村商业银
募集资金专户
行股份有限公司北滘 20,874.02 2015 年 9 月 18 日
支行 801101000682261306 账户
广东顺德农村商业银
募集资金专户
行股份有限公司北滘 12,845.54 2015 年 9 月 18 日
支行 801101000682263413 账户
合计 46,046.42
四、本年度募集资金的实际使用情况
3
募集资金使用情况对照表
2015 年度
单位：万元
募集资金总额 26,160.23 本年度投入募集资金总额 26,160.23
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 26,160.23
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末投入进 项目达到预 本年度 是否达
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计投 项目可行性是否
项目（含部 度（%）(3)＝ 定可使用状 实现的 到预计
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 投入金额 入金额(2) 发生重大变化
分变更） (2)/(1) 态日期 效益 效益
归还银行贷款 否 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 5,160.23 5,160.23 5,160.23 5,160.23 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目
小计 26,160.23 26,160.23 26,160.23 26,160.23
合计 26,160.23 26,160.23 26,160.23 26,160.23
未达到预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
4
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已经全部完成，募集资金余额人民币 46,046.42 元，
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
为募集资金存款取得的利息收入，该部分利息收入已转入公司自有资金账户。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金账户已经结清。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
5
五、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金未发生变更使用的情形。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存
在募集资金管理违规情形。
七、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
广东正中珠江会计师事务所出具的《关于对广东精艺金属股份有限公司募集
资金2015年度存放与使用情况的专项鉴证报告》认为：精艺股份募集资金年度
存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式
第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，
在所有重大方面如实反映了精艺股份截至2015年12月31日止募集资金的存放和
使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，恒泰长财认为：精艺股份2015年度募集资金的存放与使用情况符
合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制
的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中披露的相关内容与
公司的实际情况相符，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相变更
募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
6
（此页无正文，为《恒泰长财证券有限责任公司关于广东精艺金属股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：________________ ________________
李东茂 邹卫峰
保荐机构：恒泰长财证券有限责任公司
2016 年 3 月 16 日
7
首页
微信公众号
证券之星APP
