量子高科：控股股东及其它关联方资金占用情况专项审核报告_股票频道

量子高科（中国）生物股份有限公司

控股股东及其它关联方资金占用情况

专项审核报告

广会专字[2016]G15043760046 号

报告正文…………………………………………………1-2

附件：量子高科（中国）生物股份有限公司

2015 年度控股股东及其他关联方资金占用

情况汇总表………………………………………3-4

控股股东及其它关联方资金占用情况

专项审核报告

广会专字[2016]G15043760046 号

量子高科（中国）生物股份有限公司全体股东:

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了量子高科（中国）生物

股份有限公司（以下简称“量子高科”）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资

产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 17 日签发了“广

会审字[2016]G15043760013 号”的标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

[2003]56 号文）的要求，量子高科编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联

方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是量子高科管理层的

责任。我们对汇总表所载资料与本所审计量子高科 2015 年度财务报表时所复核

的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发

现不一致。除了对量子高科实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交

易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更

好地理解量子高科的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已

审计的财务报表一并阅读。

本专项审核报告仅作为量子高科披露控股股东及其他关联方资金占用情况

之用，不得用作任何其他目的。

附件：量子高科（中国）生物股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联

方资金占用情况汇总表

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨文蔚

中国注册会计师：冯结容

中国广州二〇一六年三月十七日

附件

量子高科（中国）生物股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：量子高科（中国）生物股份有限公司单位：人民币万元

资金占用方与公司的核算的年初占用本年累计占用资本年度偿还本年期末占占用形成占用

资金占用方名称

类别关联关系会计科目资金余额发生金额金利息累计发生额用资金余额原因性质

控股股东、实际控制

- - - - - - - - - -

人及其附属企业

小计 - - - - - - - - - -

上市公司的子公司及广东量子高科微生态非经营

全资子公司其他应收款 50.60 17.06 - 67.66 - 往来款

其附属企业健康产业有限公司性

小计 - - - 50.60 17.06 - 67.66 - - -

关联自然人及其控制

- - - - - - - - - -

的法人

小计 - - - - - - - - - -

其他关联人及其附属广东生和堂健康食品

联营企业应收账款 7.64 25.15 - 18.81 13.98 货款经营性

企业股份有限公司

其他关联人及其附属广东生和堂健康食品

联营企业其他应收款 17.84 598.55 - 590.39 26.00 货款经营性

企业股份有限公司

小计 - - - 25.48 623.70 - 609.20 39.98 - -

总计 - - - 76.08 640.76 - 676.86 39.98 - -

注：1、2015 年 3 月 31 日，公司与自然人陈桂靖签订《江门大动保生物科技有限公司股权转让合同》，将公司持有的全部江门大动保生物科技有限公

司股权（公司原持有 32.21%股权）以 1.00 元的价格转让给陈桂靖，至此江门大动保生物科技有限公司不再是公司的联营企业，上表不再披露其与公司的

往来情况；

2、公司原持有广东生和堂健康食品股份有限公司（以下简称“生和堂”）51%的股权。根据公司第三届董事会第十一次会议决议《关于转让控股子公

司部分股权的议案》，同意将所持生和堂 10%的股权以 1,000 万元转让给自然人陆伟。股权转让后，公司所持有的生和堂股权由 51%降至 41%，从而对生

和堂的影响能力由控制转为具有重大影响，至此生和堂成为公司的联营企业，不再纳入公司合并范围。2015 年 12 月 15 日，生和堂收到其他股东的新增

投资款 500 万元，其中新增注册资本（股本）749,625 元，资本溢价（资本公积）4,250,375 元。增资后，公司所持有的生和堂股权由 41% 降至 39.05%。

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