证券代码:000905 证券简称:厦门港务 公告编号:2016-13
厦门港务发展股份有限公司
关于贸易公司2016年度开展套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司于 2016 年 3 月 16 日召开第五届董事会第十八次会议,会议审议通过
了《关于贸易公司 2016 年度在保证金 1000 万元人民币额度内开展套保业务的议
案》,同意公司全资子公司厦门港务贸易有限公司(以下简称“贸易公司”)2016
年度开展商品期货套期保值业务,现将相关情况公告如下:
一、预计开展的套期保值业务情况
1、套期保值的交易市场
贸易公司仅限于在境内期货交易所进行场内交易,不进行场外和境外交易;
拟进行套期保值交易的现货品种,仅限于在境内期货交易所与贸易公司主营相关
的大宗商品。目前贸易公司拟开展套期保值的产品主要为大连商品期货交易所的
LLDPE(线性低密度聚乙烯)、上海期货交易所的卷板和郑州商品期货交易所的白
糖、动力煤等。
2、期货品种
贸易公司的期货套期保值业务,仅限于公司已持有的,或正在有效履行的购
销合同项下的与期货品种同类的产品,限于钢材、白糖、塑料米、煤炭等产品范
围内。
3、拟投入资金
2016 年度内,贸易公司全年期货套期保值保证金额度在人民币 1000 万元以
内(含追加的临时保证金)。实际执行过程中,超年度套期保值计划或超过 1000
万元的,应重新履行审批程序。
4、资金来源
贸易公司将利用自有资金进行期货套期保值业务。
二、履行合法表决程序的说明
2016年3月16日,本公司第五届董事会第十八次会议以8票赞成,0票反对,0
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票弃权审议通过了《关于贸易公司2016年度在保证金1000万元人民币额度内开展
套保业务的议案》。该项套期保值业务不属于关联交易事项,无需履行关联交易
表决程序;该议案在董事会权限范围内、且为以套期保值为目的的衍生品投资,
不需提交公司股东大会审议。
三、开展套期保值业务的主要条款
1、业务范围:根据现货需要开展钢材、白糖、塑料、煤炭期货标准合约的
交易,不进行投机;
2、交易品种:只从事钢材、白糖、塑料、煤炭期货标准合约的交易,不进
行场外交易;
3、交易所选择:上海期货交易所、郑州期货交易所、大连期货交易所;
4、合约的交割:实物交割;
5、交易数量:根据公司业务经营的情况而定,总成交金额不超过3亿元;
6、合约期限:不超过12个月;
7、交易杠杆倍数:按目前价格计算为10倍左右;
8、流动性安排和清算交易原则:根据建立头寸所对应的到期日进行资金方
面的准备,并按照期货交易所相应的结算价格进行购入或卖出清算;
9、支付方式及违约责任:出现违约或者交易损失,按现金汇付结算;
10、履约担保:以期货交易保证金方式担保。
四、开展套期保值业务的必要性
贸易公司主要从事钢材、白糖、化工原料、煤炭等大宗商品的贸易业务,随
着业务规模的不断扩大,贸易公司拟借助期货市场的价格发现和风险对冲功能,
利用境内期货市场开展期货套期保值业务,从而更好地规避公司经营商品的价格
波动所产生的风险,减少价格波动给公司经营业绩造成的影响,保证公司业务稳
步发展。
五、开展套期保值业务的准备情况
1、贸易公司已制定《厦门港务贸易有限公司期货套期保值业务内部控制制
度》,套期保值工作按照以上制度严格执行;
2、贸易公司建立了完善的期货套期保值业务决策、操作、监督等工作分工
和控制机制。公司董事会是期货业务的最高决策机构;贸易公司套期保值管理办
公室是期货业务的日常管理机构,负责期货业务的日常管理工作,确保相关人员
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遵守有关制度;负责制定、执行套期保值交易方案。
六、开展套期保值业务的风险分析
1、市场风险:因期货市场价格波动过大,造成保证金不足的风险;
控制措施:在制定交易方案时做好资金测算,做好实时监控。
2、信用风险:公司根据制度选择经纪公司,所选择的经纪公司运作规范信
誉良好,发生信用风险的概率较小;
3、操作风险:公司在开展期货套期保值交易业务时,如发生操作人员未按
规定程序报备及审批,或未准确、及时、完整地记录期货业务信息,将可能导致
期货业务损失或丧失交易机会;
控制措施:公司选用合适人员从事期货业务操作,降低操作风险。
4、法律风险:公司开展期货业务交易时,存在交易人员未能充分理解交易
合同条款和产品信息,导致经营活动不符合法律规定而造成的交易损失。
七、风险控制措施
1、贸易公司制定《厦门港务贸易有限公司期货套期保值业务内部控制制度》
并严格执行;
2、严格规定该业务的操作程序,有效控制和规避操作风险;
3、为进一步加强套期保值业务管理工作,健全和完善期货运作程序,确保
公司经营目标的实现,形成了董事会、套期保值业务管理办公室、合规检查员、
风险控制员、会计核算员、资金调拨员、交易员、档案管理员、业务经理等多层
次授权、制约和控制的业务流程,便于期货业务风险的防范和控制;
4、公司对套期保值业务实行董事会授权管理,公司董事会授权总经理组织
建立套期保值管理办公室,在董事会授权框架内行使期货套期保值业务管理职
责。公司根据制订的《厦门港务贸易有限公司期货套期保值业务内部控制制度》
的相关规定,公司关于套期保值为目的的期货投资内部控制制度健全、完善,并
建立了严格的风险分级报告制度和止损制度。内部控制组织架构设置科学合理,
职权分工明确,套期保值计划严格履行相应的审批程序,由公司业务部门负责拟
定套期保值计划和套期保值可行性,报告初步方案;由公司套期保值业务管理办
公室本着稳健经营、谨慎运作的原则,充分考虑公司的业务实际和资金状况、风
险是否可控后,对业务部门提出的套期保值计划进行讨论并提出修订意见,修订
完善后,报总经理审批,并向董事会备案。因此,公司能够将套期保值风险控制
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在可控范围内,能够有效规避内部控制缺陷和风险。
八、期货公允价值分析
公司衍生品交易所选择的交易所和交易品种市场透明度大,成交活跃,流动
性较强,成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。
九、会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
24 号-套期保值》对金融衍生品的公允价值予以确定。
十、备查文件
经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。
特此公告。
厦门港务发展股份有限公司董事会
2016 年 3 月 16 日
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