巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
巴士在线股份有限公司
2015 年年度报告
股票简称:巴士在线
股票代码:002188
披露日期:2016 年 3 月 17 日
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王献蜀、主管会计工作负责人蒋中瀚及会计机构负责人(会计主
管人员)郑芳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
自 2016 年 1 月 22 日起,公司名称已由“浙江新嘉联电子股份有限公司”
变更为“巴士在线股份有限公司”。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 13
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 51
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 59
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 66
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 145
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、巴士在线 指 巴士在线股份有限公司(原浙江新嘉联电子股份有限公司)
重大资产重组 指 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项
上海天纪 指 上海天纪投资有限公司
巴士科技 指 巴士在线科技有限公司
巴士控股 指 巴士在线控股有限公司
嘉兴嘉联 指 嘉兴嘉联电子有限公司
新曼斯 指 浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司
恩杰尔 指 恩杰尔公司
美联公司 指 浙江美联新能源有限公司
元、万元 指 指人民币元、万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 巴士在线 股票代码 002188
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 巴士在线股份有限公司
公司的中文简称 巴士在线
公司的外文名称(如有) BUS ONLINE CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)BUS ONLINE
公司的法定代表人 王献蜀
注册地址 浙江省嘉善县东升路 36 号
注册地址的邮政编码 314100
办公地址 浙江省嘉善县东升路 36 号
办公地址的邮政编码 314100
公司网址 http://www.busonline.com
电子信箱 stock@busonline.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋中瀚 张晓艳
联系地址 浙江省嘉善县东升路 36 号 浙江省嘉善县东升路 36 号
电话 0573-84252627 0573-84252627
传真 0573-84252318 0573-84252318
电子信箱 stock@busonline.com stock@busonline.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
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四、注册变更情况
组织机构代码 91330000721075424D
鉴于公司进行的重大资产重组实施完成后,公司的业务构成发生较大变化,为更
好的提高品牌知名度,同时与公司愿景、战略、产品等实际情况相适应,公司决
定变更公司经营范围。该事项已于 2016 年 1 月完成工商变更登记手续,并取得由
公司上市以来主营业务的变化情况(如 浙江省工商行政管理局换发的《营业执照》,变更后公司经营范围:通讯电声器材
有) 的生产,电声器材、电声元器件、电声组合件以及相关的工装、设备的研发、销售,
经营进出口业务,智能硬件、智能终端设备及其组件的研发、销售;计算机软件、
智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、
代理、发布国内各类广告。投资管理,会展服务。
2012 年 2 月 11 日,公司发布了"公司股东丁仁涛、嘉兴市大盛投资有限公司、宋
爱萍等 6 位股东与上海天纪投资有限公司签署股份转让协议,转让方合计出让 800
历次控股股东的变更情况(如有)
万股公司流通股,占公司总股本的 5.13%。本次转让完成后,上海天纪投资有限
公司持有本公司股份 25,050,000 股,占总股本的 16.06%,为公司的控股股东。"
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层
签字会计师姓名 吴成航、徐剑锋
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入(元) 182,604,587.89 115,786,391.28 57.71% 160,461,581.29
归属于上市公司股东的净利润
10,867,310.06 -19,919,969.01 154.55% 7,859,263.84
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
-2,292,504.99 -32,922,335.10 93.04% -31,324,979.14
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-28,147,111.51 -18,154,475.50 -55.04% -13,100,753.84
(元)
基本每股收益(元/股) 0.06 -0.13 146.15% 0.05
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稀释每股收益(元/股) 0.06 -0.13 146.15% 0.05
加权平均净资产收益率 2.43% -6.40% 8.83% 2.48%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产(元) 2,232,124,353.35 335,127,172.07 566.05% 356,423,900.56
归属于上市公司股东的净资产
1,997,273,231.32 301,149,079.19 563.22% 321,116,577.27
(元)
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 10,867,310.06 -19,919,969.01 1,997,273,231.32 301,149,079.19
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 10,867,310.06 -19,919,969.01 1,997,273,231.32 301,149,079.19
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 22,845,638.27 27,448,738.00 27,674,997.67 104,635,213.95
归属于上市公司股东的净利润 -4,107,078.50 -5,266,546.30 -4,394,433.21 24,635,368.07
归属于上市公司股东的扣除非经
-7,169,836.49 -8,797,302.63 -6,871,231.86 20,545,865.99
常性损益的净利润
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经营活动产生的现金流量净额 -6,295,908.34 -9,676,936.57 -9,699,543.49 -2,474,723.11
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
-17,221.63 -270,621.39 38,390,525.94
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 218,657.14 118,800.00 195,733.62
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 956,012.09 2,804,474.79 3,246,293.49
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 10,382,939.44 10,414,054.04 2,805,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -588,792.36 -7,781.64 -804,761.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,500,000.00 1,868,228.72 2,112,089.38
减:所得税影响额 291,779.63 1,951,431.93 6,788,936.11
少数股东权益影响额(税后) -26,643.50 -28,298.57
合计 13,159,815.05 13,002,366.09 39,184,242.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内,公司主要从事通讯电声器材的生产、销售,经营进出口业务;专注于微电声产品单体扬声
器、受话器、声学模组等微电声元器件产品研发、生产、销售,产品适用于无绳电话、笔记本电脑、平板
电视及智能手机等消费类电子产品。
公司根据客户需求,为客户提供从产品设计、模具开发、零件制造到成品装配及检测与试验等全方位
服务,能满足客户产品多样化需求。
随着移动互联、云计算、物联网等技术的应用普及,人们对智能消费电子产品需求不断增长。相关数
据显示,2015年智能手机增长速度依然较快,而高清晰数字化平板电视、平板电脑、智能可穿戴类智能便
携式消费电子产品亦在迅速普及,这些产品对微电声元器件的需求,驱动了本行业的发展。
报告期,公司进行了重大资产重组,为与公司发展规划相适应,经公司2016年1月12日召开的2016年
第一次临时股东大会审议通过,公司经营范围变更为:通讯电声器材的生产,电声器材、电声元器件、电
声组合件以及相关的工装、设备的研发、销售,经营进出口业务,智能硬件、智能终端设备及其组件的研发、
销售;计算机软件、智能硬件和智能终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、代
理、发布国内各类广告。投资管理,会展服务。
公司在巩固发展原有存量性、基础性电声业务的基础上,向智能设备终端拓展,以增强公司盈利能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系本期收购巴士科技 100%股权所致。
固定资产 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
无形资产 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
在建工程 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
主要系本期委托贷款收回期末形成流动资金以及本期新增子公司巴士科技公司账
货币资金
面货币资金较大所致。
应收账款 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
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预付款项 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
其他流动资产 主要系本期委托贷款收回所致。
商誉 系本期收购子公司巴士科技公司形成商誉较大所致。
递延所得税资产 主要系本期新增子公司巴士科技公司期末该科目余额较大所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
(一) 报告期,公司专业从事微型扬声器、受话器等微电声元器件产品的研发、生产、销售的厂商,
公司拥有现代化先进的厂房设施,生产规模大、技术能力强,拥有根据工艺的需要进行开发制造自动化专
用生产设备的能力。公司研发团队是市级重点企业技术创新团队,主要技术人员具有多年的电声元器件研
发和生产制造经验。
报告期,公司无绳电话类电声元器件已实现柔性全自动生产线操作,成品装配机器换人工作取得进一
步突破,本生产线由公司相关部门组建的团队共同努力完成,取得完全自主知识产权。同时,手机类电声
器件的柔性全自动生产线的设计也已接近尾声,有望在 2016 年投入使用。
公司也是市级专利示范性企业。报告期,公司以科研项目实施为载体,通过不断技术创新,持续提升
企业核心竞争力,为公司的发展奠定基础。
2015年已授权并获得证书的专利如下:
序号 专利名称 专利号 公告日 专利性质 法律状态
1 无磁气隙平面音圈电声转换器 ZL200720108239.6 2008-3-19 实用新型 授权
2 微型音箱 ZL200720302890.7 2008-11-12 实用新型 授权
3 非闭合磁罩组成的磁路 ZL200820121344.8 2009-5-13 实用新型 授权
4 音圈引线与振膜固定的结构 200920113053.9 2009-11-4 实用新型 授权
5 裹胶机 200920113069.X 2009-11-4 实用新型 授权
6 热压机 200920113054.3 2009-11-4 实用新型 授权
7 磁钢分离器 200920113070.2 2009-11-4 实用新型 授权
8 带有导通引出结构框架的硅麦克风 200920114623.6 2010-1-27 实用新型 授权
9 电容L形排列的双面双用硅麦克风 200920117096.4 2010-1-27 实用新型 授权
10 带阻尼的微型音箱 200920117094.5 2010-1-27 实用新型 授权
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11 带有绝缘隔墙的硅麦克风 200920118141.8 2010-1-27 实用新型 授权
12 微型受话器或扬声器用的复合振动膜 200920124636.1 2010-5-12 实用新型 授权
13 后泄漏宽频性能的受话器 200920124637.6 2010-5-12 实用新型 授权
14 带泄声槽的高泄漏性能受话器 200920124638.0 2010-5-12 实用新型 授权
15 音箱(曲面微型) 200930201001.2 2010-7-14 外观专利 授权
16 一种用于超薄型扬声器的散热式磁罩 201020049629.2 2010-11-17 实用新型 授权
17 一种用于扬声器纯音检听的机电式触发装置 201020100743.3 2011-1-26 实用新型 授权
18 一种用于扬声器音膜定位的定位工具 201020100744.8 2010-11-17 实用新型 授权
19 一种用于微型音箱测试的辅助固定装置 201020143414.7 2010-11-24 实用新型 授权
20 一种具有功率线性频响特性的封闭式受话器 201120087808.x 2011-10-26 实用新型 授权
21 具有内焊直悬空引线型结构的微型电声换能器 201120575705.8 2012-8-15 实用新型 授权
22 一种具有功率线性频响特性的封闭式受话器 201110077413.6 2013-09-25 发明专利 授权
23 音膜装配吸附装置 201220657298.X 2013-05-22 实用新型 授权
24 内焊式新工艺音膜脱模装置 201220659043.7 2013-05-22 实用新型 授权
25 自动压纹机 201220659014.0 2013-05-22 实用新型 授权
26 灵敏度可校正的铁壳式电容硅传声器 201220753752.1 2013-05-22 实用新型 授权
27 复合振膜贴片装置 201320477198.3 2014-01-29 实用新型 授权
28 自重自密封可周转活塞储物盒 201320477195.X 2014-01-29 实用新型 授权
29 信赖性试验装置 201320478910.1 2014-01-29 实用新型 授权
30 带双缓冲压力可调式调音纸防粘带平整装置 201420136286.1 2014-08-27 实用新型 授权
31 一种防音圈变形的音圈周转件 201420135514.3 2014-09-17 实用新型 授权
32 一种集成测试工装 201420136233.X 2014-08-27 实用新型 授权
33 多磁钢粘合装置 201420209620.1 2014-09-17 实用新型 授权
34 安装磁钢和T铁用定位套的拔出装置 201520074921.2 2015-07-08 实用新型 授权
35 清理扬声器支架组合件内壁用的铰刀 201520075149.6 2015-07-08 实用新型 授权
36 内卡定位金属前盖的工作 201520461734.X 2015-11-18 实用新型 授权
正在申请并获得受理的专利如下:
序号 专利名称 专利号 申请日 专利性质 法律状态
1 一种用于自动震膜装配机的吸膜组件 201521130758.3 20151030 实用新型 受理
2 一种自动震膜装配机的盖膜组件 201511021119.8 20151030 实用新型 受理
3 一种用于自动震膜装配机的吸膜组件 201511021823.3 20151030 发明专利 受理
2015年科学技术成果鉴定(验收)情况:
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序号 成果名称 技术水平 鉴定/验收时间
1 圆弧形微型动圈式扬声器 国内领先 2015-10-24
2 带高频拓宽泄音孔的侧出音模组YDB2931 国内先进 2015-10-24
3 与手机一体式设计的超薄型侧出音模组YDB2241 国内先进 2015-10-24
(二) 报告期收购完成了全资子公司巴士科技公司,在其行业拥有的核心竞争力如下:
1、权威品牌:使用中央电视台台标,是国家广电总局唯一批准的全国性移动电视媒体,也是目前国
内唯一全国联运的移动巴士广告和视频内容提供商;巴士科技拥有国家广电总局&信息产业部唯一颁发的
权威资质的全国性公交媒体制作和播放许可证;
2、创新技术:4G/WIFI定点传输,画面更清晰、更稳定;
3、黄金内容:拥有独立资深的媒体制作团队,承接中央电视台权威公众媒体内容以及品牌价值;
4、移动延伸:我拍TV内容延伸和我玩公交移动社区平台延伸。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
报告期,公司原有微电声业务,受国际市场需求影响,总体销售规模继续呈现惯性下滑。主要影响因
素为:
1、无绳类微电声业务经济形势依然低迷,销售额同比下降19.96%;
2、欧元对人民币的汇率继续下跌,自2014年底开始欧元对人民币汇率连续跳水,大幅下跌达15.59%,
对公司销售额及利润产生严重影响;
3、新增业务的增长未能覆盖老业务的下降。报告期,公司加大了拓展笔记本电脑类微电声产品业务
和国内手机类微电声产品业务,均取得明显突破,笔电类业务与上年同期相比本期销售额上涨56.65%;国
内手机类业务上升较快,与上年同期相比上涨90.05%。同时,新增TV类扬声器产品业务拓展也取得了优异
成绩,针对TV扬声器的特殊性,公司建立了一支专业设计团队,从零部件材料、加工、装配工艺等均实现
了从客户来样被动开发到根据客户要求主动定制开发产品的跨越,为快速提高此项业务奠定了坚实基础。
公司在深挖潜力、扩展客户,以夯实主业、努力减亏的同时,也积极主动地寻找其他战略性产业的业
务发展机会。
基于优化上市公司现有业务结构,扩大公司业务规模及增强公司盈利能力,收购优质资产以增强可持
续发展能力的目的,报告期公司进行了收购巴士科技的重大资产重组事宜,公司以发行股份及支付现金相
结合的方式收购巴士科技100%股权,同时向控股股东募集配套资金。本次重大资产重组事项,获得中国证
监会上市公司并购重组审核委员会无条件通过。本次重大资产重组已实施完成,新一届经营管理层于2015
年12月产生。同时,为与公司愿景、战略、产品等实际情况相适应,为更好体现公司核心产业发展规划、
提高品牌知名度,经公司2016年1月12日召开的2016年第一次临时股会审议同意,公司中文全称由“浙江
新嘉联电子股份有限公司”变更为“巴士在线股份有限公司”;同时公司经营范围、注册资本、法定代表
人等也做了相应变更。公司已取得上述事项变更后的营业执照,且经深圳证券交易所核准,公司名称、证
券简称于2016年1月22日起生效。
通过本次重组,公司将进入广告服务业及互联网业务领域,有利于完善产业布局,增强公司业绩的抗
风险能力,提高公司的盈利能力。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 182,604,587.89 100% 115,786,391.28 100% 57.71%
分行业
电子元器件行业 101,992,577.02 55.85% 113,631,898.94 98.14% -10.24%
信息服务--传媒 79,630,890.19 43.61% 0.00 0.00% 100.00%
其他业务收入 981,120.68 0.54% 2,154,492.34 1.86% -54.46%
分产品
扬声器 44,928,822.35 24.60% 42,309,683.34 36.54% 6.19%
受话器 57,021,976.90 31.23% 70,684,437.86 61.05% -19.33%
自有媒体广告业务 69,432,568.12 38.02% 0.00 0.00% 100.00%
代理媒体广告业务 8,178,235.73 4.48% 0.00 0.00% 100.00%
其他 3,042,984.79 1.67% 2,792,270.08 2.41% 8.98%
分地区
国内 93,826,800.67 51.38% 15,029,123.86 12.98% 524.30%
出口 88,777,787.22 48.62% 100,757,267.42 87.02% -11.89%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子元器件行业 101,992,577.02 92,826,895.11 8.99% -10.24% -5.60% -4.47%
信息服务--传媒 79,630,890.19 15,531,406.98 80.50% 80.50%
分产品
14
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
扬声器 44,928,822.35 41,696,123.33 7.20% 6.19% 14.25% -6.54%
受话器 57,021,976.90 51,094,257.54 10.40% -19.33% -16.62% -2.91%
自有媒体广告业
69,432,568.12 8,389,926.28 87.92% 87.92%
务
代理媒体广告业
8,178,235.73 6,808,333.11 16.75% 16.75%
务
其他 2,061,864.11 369,661.83 82.07% 223.29% -33.65% 69.43%
分地区
国内 92,845,679.99 29,601,286.17 68.12% 621.15% 128.93% 68.55%
出口 88,777,787.22 78,757,015.92 11.29% -11.89% -7.78% -3.95%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 万只 6,576.1977 7,146 -8.66%
电子元器件行业 生产量 万只 7,072.7677 7,456 -5.42%
库存量 万只 1,792.178 1,240 30.81%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要是为防止 2016 年春节员工大幅度减少,特在 2015 年年末增加常规产品库存量,防止 2016 年一
季度出现供货困难,增加的产品库存型号都为客户所需,订单量大且稳定,截止 2016 年 2 月,各款常规
产品的库存数已有不同程度下降。另外,本年度有新增客户,需增加相应产品库存量。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电子元器件行业 主要营业成本 92,826,895.11 85.67% 98,331,925.44 100% -5.60%
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
信息服务--传媒 主要营业成本 15,531,406.98 14.33%
单位:元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
扬声器 主要营业成本 41,696,123.33 38.48% 36,496,591.53 37.12% 14.25%
受话器 主要营业成本 51,094,257.54 47.15% 61,278,177.31 62.32% -16.62%
自有媒体广告业
主要营业成本 8,389,926.28 7.74%
务
代理媒体广告业
主要营业成本 6,808,333.11 6.28%
务
其他 主要营业成本 369,661.83 0.34% 557,156.60 0.57% -33.65%
说明
报告期,公司以发行股份及支付现金相结合的方式收购巴士科技100%股权,巴士科技成为公司全资子
公司并自2015年11月起与上市公司合并财务报表。因此,上述项目中,行业分类中的信息服务-传媒;产品
分类中的自有媒体广告业务、代理媒体广告业务无上年同口径可比数据。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期,公司以发行股份及现金支付结合的方式收购了巴士科技公司100%股权,根据相关规定,自2015
年11月1日起将巴士科技公司纳入合并财务报表范围。(详见公司财务报表附注,有关“合并范围的变更”
的详细说明)
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 99,257,063.83
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.36%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 客户 1 44,920,006.91 24.60%
2 客户 2 27,909,778.97 15.28%
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
3 客户 3 9,378,013.64 5.14%
4 客户 4 8,667,684.20 4.75%
5 客户 5 8,381,580.11 4.59%
合计 -- 99,257,063.83 54.36%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 14,561,124.88
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.50%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 供应商 1 5,698,639.15 7.63%
2 供应商 2 3,171,061.90 4.25%
3 供应商 3 2,200,394.12 2.95%
4 供应商 4 1,747,029.71 2.34%
5 供应商 5 1,744,000.00 2.33%
合计 -- 14,561,124.88 19.50%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
主要系本期合并报表营业收入包括
销售费用 12,381,730.50 6,527,074.58 89.70%
新增子公司巴士科技公司所致。
主要系本期支付重组审计评估等费
管理费用 48,261,001.14 34,759,238.86 38.84% 用以及新增子公司巴士科技公司所
致。
财务费用 -402,041.73 2,633,274.29 -115.27% 主要系本期汇兑收益略有增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发依然以机器换人为主线,以提高劳动生产率及产品合格为目的。报告期,公司无绳电话类电
声元器件已实现柔性全自动生产线操作,成品装配机器换人工作取得进一步突破,本生产线由公司相关部
门组建的团队共同努力完成,取得完全自主知识产权。同时,手机类电声器件的柔性全自动生产线的设计
17
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
也已接近尾声,有望在2016年投入使用。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量(人) 262 131 100%
研发人员数量占比 14.41% 9.77% 4.64%
研发投入金额(元) 13,296,819.58 9,151,699.28 45.29%
研发投入占营业收入比例 7.28% 7.90% -0.62%
研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
近两年专利数情况
√ 适用 □ 不适用
已申请 已获得 截至报告期末累计获得
发明专利 1 0 1
实用新型 12 10 34
外观设计 0 0 1
本年度核心技术团队或关键技术人员变
本年度核心技术团队或关键技术人员无变动
动情况
是否属于科技部认定高新企业 是
5、现金流
单位:元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 188,024,962.75 130,231,308.46 44.38%
经营活动现金流出小计 216,172,074.26 148,385,783.96 45.68%
经营活动产生的现金流量净
-28,147,111.51 -18,154,475.50 -55.04%
额
投资活动现金流入小计 256,828,663.98 456,485,292.05 -43.74%
投资活动现金流出小计 403,180,366.66 463,462,526.11 -13.01%
投资活动产生的现金流量净
-146,351,702.68 -6,977,234.06 -1,997.56%
额
18
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 327,169,613.05
筹资活动现金流出小计 3,193,600.00
筹资活动产生的现金流量净
323,976,013.05
额
现金及现金等价物净增加额 149,940,171.38 -25,780,299.00 681.61%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 9,992,636.01 元,同比下降 55.04%,主要系本期
本级营业收入较上期减少,销售商品提供劳务收到的现金相应减少,本期本级因资产重组业务相应增加费
用支出所致。
本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 139,374,468.62 元,同比下降 1,997.56%,主要
系本期本级收购子公司巴士科技公司所致。
本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 323,976,013.05 元,同比增长 100%,主要系本期
因资产重组业务发行股份收到募集配套资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2015 年公司进行了重大资产重组,以发行股份和支付现金相结合的方式购买巴士在线 100%的股权,
同时向公司控股股东募集配套资金。重大资产重组事项完成后,巴士科技成为公司全资子公司,巴士科技
财务报表并入上市公司财务报表。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为公司进行委托贷款收
投资收益 11,686,731.95 68.12%
益
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 4,499,248.92 26.23% 资产减值损失
营业外收入 348,131.15 2.03%
营业外支出 881,028.25 5.14%
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2015 年末 2014 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 196,260,959.09 8.79% 16,320,787.71 4.87% 3.92%
应收账款 189,994,435.07 8.51% 28,416,903.70 8.48% 0.03%
存货 42,895,630.76 1.92% 34,898,925.09 10.41% -8.49%
长期股权投资 10,076,961.73 0.45% 0.45%
固定资产 125,499,410.44 5.62% 85,852,195.40 25.62% -20.00%
在建工程 34,039,442.24 1.52% 769,485.25 0.23% 1.29%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
1,820,137,722.67 483,000,000.00 276.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
截至资
披露
被投资 产负债 披露日
投资 投资 持股比 资金 合作 投资 预计 本期投 是否 索引
公司名 主要业务 产品类型 表日的 期(如
方式 金额 例 来源 方 期限 收益 资盈亏 涉诉 (如
称 进展情 有)
有)
况
计算机软 计算机软
1,685
件开发、技 件开发、 2015 年 巨潮
巴士科 ,032, 定向 完成工
术服务、技 收购 100.00% - 长期 技术服 0.00 0.00 否 05 月 23 资讯
技 707.3 增发 商登记
术转让;信 务、技术 日 网
2
息网络、网 转让;信
20
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
络终端产 息网络、
品开发、应 网络终端
用;设计、 产品开
制作、代 发、应用;
理、发布国 设计、制
内各类广 作、代理、
告业务。 发布国内
(国家有 各类广告
专项规定 业务。 国
的除外) 家有专项
规定的除
外)
1,685
,032,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
707.3
2
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
现金对价
2015 年 定向增发 34,394 29,082.46 29,082.46 0 0 0.00% 5,315.78 0
支付
合计 -- 34,394 29,082.46 29,082.46 0 0 0.00% 5,315.78 -- 0
募集资金总体使用情况说明
21
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
1.实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2354号《关于核准浙江新嘉联电子股份有限公司向巴士在线控股有
限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(本公司原名浙江新嘉联电子股份有限公司)核准,由主承销商国金证
券股份有限公司(以下简称国金证券)通过贵所系统采用非公开定向增发的方式,向上海天纪投资有限公司发行了人民币普
通股2,900万股,发行价为每股人民币为11.86元,应募集资金总额为人民币34,394万元,扣除直接支付的券商承销佣金及
财务顾问费1,559.85万元后,主承销商国金证券于2015年11月9日划入本公司在中国农业银行股份有限公司嘉善县支行开
立的账户(账号为:19-330201040055662)人民币32,834.15万元。上述募集资金业经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普
通合伙)审验,并于2015年11月10日出具了川华信验(2015)89号《验资报告》。
2.本年度使用金额及当前余额
2015 年度,本公司募集资金使用情况为:
(1)向巴士在线控股有限公司、周旭辉等支付股权转让款 27,419.34 万元;
(2)将募集资金中包含的用自有资金向国金证券支付的预付财务顾问费 100 万元转入本公司基本户;
(3)支付验资费用 3 万元;
(4)支付账户网银手续费 0.27 万元;
(5)收到募集资金利息 4.24 万元。
截至 2015 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金余额为 5,315.78 万元(其中 5,000 万元存放于七天通知存款账户)。
(2)募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
22
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
批发和零售 丹麦克朗 -308,515.5
恩杰尔 子公司 319,435.85 319,435.85 0.00 -308,515.53
业 300 万 3
-523,065.1
美联公司 子公司 制造业 2,000 万 2,546,173.01 2,460,080.66 0.00 -523,065.16
6
10,083,846
嘉兴嘉联 子公司 制造业 美元 20 万 7,981,500.83 6,343,466.07 271,928.69 212,056.24
.74
32,974,692
新曼斯 子公司 制造业 500 万 10,179,781.38 7,254,662.06 570,096.77 539,912.11
.50
337,583,433.1 79,630,890 46,489,151 39,343,107.
巴士科技 子公司 信息服务业 5,000 万 187,580,375.41
0 .19 .87 38
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
巴士科技 发行股份及支付现金相结合的方式 扩大公司业务规模及增强公司盈利能力
主要控股参股公司情况说明
报告期,公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买了巴士科技公司100%的股权。上述事项经中
国证监会上市公司并购重组审核委员会于2015年9月8日召开的2015年第74次并购重组委工作会议审核,获
得无条件通过。
2015年10月29日,公司收到了《关于核准浙江新嘉联电子股份有限公司向巴士在线控股有限公司等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2354号)。
2015年11月5日,巴士科技100%的股权已经过户登记至公司名下,公司持有巴士科技公司100%的股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一) 行业竞争格局和发展趋势
目前我国智能消费类电子产品需求依然保持快速增长态势,以智能手机为例,全球知名调 研公司
Gartner发布最新报告显示,2015年全球智能手机销量达14亿部,较2014年增长超过14%,三星、苹果、华
为、联想和小米位列当年全球智能手机厂商销量的前五名,来自中国的手机商增长尤为突出。由此可见,
中国消费类电子产品市场依然活跃,能成为品牌生产商的供应商是微电声行业的重要发展方向和机遇。
我国中小企业发展中面临许多新问题、新矛盾,为了适应市场经济步伐,转型升级成为公司协同发展
23
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
的新机遇。企业转型升级的最终目的是提升企业的发展质量和效益,使企业在经济全球化环境下具有更强
的生命力和竞争力,让企业走得更远、活得更久,企业社会地位更高、价值贡献更大,企业员工更体面、
更有尊严、更幸福地工作和生活,从而实现企业的腾飞与跨越式发展。
2015年底,公司已正式重组完成,重组完成后,公司持续发展原有微电声业务同时,亦步入了新媒
体广告传媒新领域。
随着我国宏观经济态势的稳定和国民经济的较快发展,我国广告行业中传统广告成负增长,而新媒
体广告则保持快速增长、市场地位稳步上升。随着移动互联网用户规模的快速增长,智能终端逐渐提升
的高出货量,以及移动互联网网络基础建设的逐步完善以及流量资费的不断下降,预计未来几年互联网
广告市场成为行业增长的主要动力,2017年市场规模将达到1,881.9亿元。
(二) 公司发展战略
重组实施完成后,2016年公司迎来了崭新的业务转型与重大变革,公司整体将从传统制造业及传统
户外媒体全面向互联网公司转型。将以产品研发为核心,公司形成“智能、媒体、视频、游戏”四个事
业部为核心的业务架构,将渠道建设与内容相结合,应用与硬件相结合,依托传统产业向移动互联网产
业转型升级,打造公交场景移动生态圈。2016年又被公司定义为“产品年”,公司在集中精力做好产品
研发的同时提升服务质量,以实际行动,使用户体验大幅提升。
(三) 经营计划
1、智能事业部
智能事业部围绕智能设备研发制造为核心。
(1)巩固原有业务同时继续拓展增量,并推动细分市场占有率,目标客户锁定国际国内一线和二线品
牌及国内的知名ODM方案公司;
(2)加快智能设备技术创新,全面铺开柔性全自动生产线在各类产品中的应用及设计工作,并加快上
线速度,充分拓展、深度利用公司固有的电声技术资源,在全新业务领域逐步建立起全序列电声产品(器
件)的研发、生产、销售的格局;
(3)产品线从微电声向移动智能穿戴方向发展,2016年将结合巴士在线在公交领域的传统优势,研发
面向公交用户的智能穿戴方向发展。
(4)进一步明确精细化管理目标,加快客户需求的响应速度,完善工装及工艺,加强品质管控,挖潜
增效。
2、媒体事业部经营计划
媒体事业部围绕媒体广告业务为核心。
(1)持续加大市场营销转型力度,通过整合营销方案,提供满足于品牌客户的策划方案。
24
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
(2)维护A网资源,同时深入开拓B网资源以支持客户对资源渠道的不同需求。
(3)加大品牌曝光,同时也提升媒体资源平台在行业内的知名度和声望。
(4)开展数据媒介研究,进行公交媒体价值研究(大小数据结合)项目的执行,建立整合的行业智讯及
内部资源数据库,并着手开展个案调研或数据分析支持及系列特定主题项目数据的分析,重构户外媒体的
媒体价值数据评估体系。
(5)持续做好自媒体运营与推广,让自媒体成为连接用户、客户的桥梁与纽带。
3、视频事业部经营计划
视频事业部围绕网红粉丝经济为核心。
2016年将我拍TV打造成基于移动视频直播为核心的视频自媒体的互动娱乐平台,通过与移动电视屏双
屏联运及线上线下相结合的运营模式,实现与其他同类移动视频直播平台的差异化,孵化优质IP(网红+
网生内容),全面进入网红粉丝经济业务领域。
4、游戏事业部经营计划
游戏事业部围绕移动平台建设并运营游戏众筹平台为核心。
2016年公司将利用移动智能车载终端布局,打造基于车载WIFI系统、ibeacon蓝牙技术、电视L屏的游
戏线下渠道运营能力,通过游戏领域与互联网金融相结合,研发游戏众筹平台涉足游戏业务领域。
(四)可能面对的风险
(1)受国际市场影响,原有订单数量可能持续减少,新订单的增加不足以弥补公司整体销售量的可
能下滑,进而影响公司效益。
(2)市场竞争激烈,国内新业务发展速度未达预期。
(3)公司产品大部分仍以出口为主,汇率的波动使公司面临汇兑损失风险,给业绩带来了不确定性。
(4)受国家政策的放松和“入世”的影响, 我国广告行业的市场化程度日益提高,竞争主体趋向多
元化,激烈的市场竞争使广告市场两极分化日渐明显,随着广告行业马太效应的凸显,给公司该业务发展
带来不确定性。
(5)公司视频及游戏业务发展未达预期。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2015 年 11 月 11 日 其他 机构 接待对象:《证券市场周刊》 记者李超 ;主
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
要内容:就公司并购巴士科技事宜提出问题
2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
接待对象:中银国际证券 杨艾莉、黄
婧光;山楂树投资 岳路路;前海开源
基金 董治国;谦石投资 姚梅;东方点
石 刘生;中邮基金 陈谦怡;长江资管
吴畏;九泰基金 彭珂;元龙利通投资
陈雪;能城集团 刘伟;齐鲁资管 杜厚
2016 年 01 月 07 日 实地调研 机构 良;未来资产 唐筠丰;永瑞财富 曾维
江;长信基金 沈佳;广发基金 马龚;
方正富邦基金 巩显峰;普尔投资 朱一
峰;中大投资 张晓晓 ;财通基金 李
姝萱;大成基金 陈晓光;东方基金 刘
明;华泰证券 许娟;主要内容:公司
未来发展计划及规划等
26
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
近3年,公司未进行利润分配或资本公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 0.00 10,867,310.06 0.00% 0.00 0.00%
2014 年 0.00 -19,919,969.01 0.00% 0.00 0.00%
2013 年 0.00 7,859,263.84 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出
公司未分配利润的用途和使用计划
普通股现金红利分配预案的原因
公司 2013-2015 年度,三年实现的年均可分配利润为
-397,798.37 元,由于近三年可分配利润为负同时为保证公司持 用于公司生产技术创新改造、研发投入、市场拓展等。
续发展,本年度不进行利润分配,亦不进行资本公积转增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
关于同业竞
争、关联交 避免同业竞争、规范与上市 2012 年 02 严格履行
收购报告书或权益 上海天纪;楼永良 长期
易、资金占用 公司关联交易 月 13 日 中
变动报告书中所作
方面的承诺
承诺
2012 年 02 严格履行
上海天纪;楼永良 其他承诺 保证上市公司独立性 长期
月 13 日 中
发行人控股股东上海天纪、
实际控制人楼永良先生就本
次交易完成后避免同业竞争
事项出具承诺如下:“ 1、
本公司(本人)目前没有直
接或间接从事与新嘉联及其
控股子公司现有及将来从事
的业务构成或可能构成同业
竞争的任何活动。2、在本公
司(本人)为新嘉联的控股
股东(实际控制人)期间,
不直接或间接从事与新嘉联
及其控股子公司现有及将来
从事的业务构成或可能构成
同业竞争的任何活动,并愿
意对违反上述承诺而给新嘉
联造成的经济损失承担赔偿
关于同业竞 责任。3、对本公司(本人)
资产重组时所作承 2015 年 05 严格履行
上海天纪;楼永良 争、关联交易 直接和间接控股的企业,本 长期
诺 月 20 日 中
的承诺 公司(本人)将通过派出机
构和人员(包括但不限于董
事、总经理)以及控股地位
使该等企业履行本承诺函中
与本公司(本人)相同的义
务,保证不与新嘉联进行同
业竞争,并愿意对违反上述
承诺而给新嘉联造成的经济
损失承担赔偿责任。”发行
人控股股东上海天纪和实际
控制人楼永良先生就本次交
易完成后规范和减少关联交
易事项出具承诺如下:“在
本公司(本人)为新嘉联的
控股股东(实际控制人)期
间,公司(本人)及公司(本
人)控制之企业将尽量减少
并规范与新嘉联及其控股企
28
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
业之间的关联交易。对于无
法避免或有合理原因而发生
的关联交易,公司(本人)
及公司(本人)控制之企业
将遵循市场公开、公平、公
正的原则以公允、合理的价
格进行,并根据有关法律、
法规和规范性文件的规定履
行关联交易决策程序,依法
履行信息披露义务和办理有
关报批程序,保证不通过关
联交易损害新嘉联及其他股
东的合法权益。”
在上市公司或其控股子公司
继续持股或任职期间及不再
持股或离职后 60 个月内,本
企业/本人及下属企业不得
在中国境内直接或间接从事
与标的公司相同、相似或有
竞争关系的业务,也不得直
接或间接在与标的公司有相
同、相似或有竞争关系的业
务单位工作、任职或拥有权
益。为规范本次交易完成后
上市公司新增关联方与上市
公司之间的关联交易,保护
中小股东利益,巴士控股作
关于同业竞 为重组完成后持有新嘉联股
2015 年 05 严格履行
巴士控股;王献蜀;高霞 争、关联交易 份 5%以上的股东,巴士控股 长期
月 20 日 中
的承诺 及王献蜀、高霞出具了关于
减少及规范关联交易的承
诺,主要内容如下: “本企
业/本人在作为新嘉联的股
东期间,本企业/本人控制的
其他公司、企业或者其他经
济组织将尽量减少并规范与
新嘉联及其控制的其他公
司、企业或者其他经济组织
之间的关联交易。对于无法
避免或有合理原因而发生的
关联交易,本企业/本人及本
企业/本人控制的其他公司、
企业或者其他经济组织将遵
循市场原则以公允、合理的
29
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
市场价格进行,根据有关法
律、法规及规范性文件的规
定履行关联交易决策程序,
依法履行信息披露义务和办
理有关报批程序,不利用股
东优势地位损害新嘉联及其
他股东的合法权益。 本企业
/本人若违反上述承诺,将承
担因此而给新嘉联及其控制
的其他公司、企业或者其他
经济组织造成的一切损
失。”
王献蜀、巴士在线控股有限
公司、南昌佳创实业有限公
司、南昌宝梧实业有限公
2015 年、2016 年和 2017 年,
司、北京电云广告有限公
巴士在线实现经审计的归属
司、格日勒图、高霞、葛伟、
于母公司股东的净利润不低
杨建朋、王玉香、陈灏康、
于 10,000 万元、15,000 万元
付杰、夏秋红、武新明、柴
和 20,000 万元;实现经审计
志峰、邓长春、吴旻、黄金 业绩承诺及 2015 年 01 严格履行
的归属于母公司股东扣除非 3年
辉、杨方、张俊、赵铁栓、补偿安排 月 01 日 中
经常性损益的净利润不低于
蔡洪雄、王志强、孟梦雅、
9,000 万元,14,000 万元和
袁博、周文国、邓欢、高军、
20,000 万元。否则应按照《盈
罗爱莲、舒云、宋宏生、王
利承诺及补偿协议》的约定
丽玲、姚婷、段春萍、熊小
对公司予以补偿。
勇、周远新、方莉、龚天佐、
张世强和张昱平等 40 名主
体
在本次发行前持有的以及本
次发行中认购的上市公司股
股份限售承 2015 年 11 严格履行
上海天纪投资有限公司 份,自本次重组新增股份上 36 个月
诺 月 26 日 中
市之日起 36 个月不上市交易
或转让。
如取得上市公司本次发行的
股份时,持续拥有标的公司
的股权不足 12 个月的,则认
购的上市公司股份,自本次
太仓汇鼎投资中心(有限合 股份限售承 重组新增股份上市之日起 36 2015 年 11 严格履行
36 个月
伙);周旭辉;齐斌 诺 个月内,不得转让;如取得 月 26 日 中
上市公司本次发行的股份
时,持续拥有标的公司的股
权已满 12 个月的,则认购的
上市公司股份,自本次重组
30
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
新增股份上市之日起 12 个月
内,不得转让。
1、以标的公司股权认购而取
得的上市公司股份,自本次
重组新增股份上市之日起 12
个月内,不得转让。2、自本
次重组新增股份上市之日起
格日勒图;杨建朋;王玉香; 24 个月内,可转让或可设定
陈灏康;武新明;蔡洪雄;王 股份限售承 第三方权利的合计股份数量 2015 年 11 严格履行
12 个月
志强;罗爱莲;段春萍;龚天 诺 不得超过其在本次发行中取 月 26 日 中
佐;周文国 得的上市公司股份数量的
60%。前述锁定期届满后,该
等股份的转让和交易按照届
时有效的法律、法规以及中
国证监会、深交所等证券监
管机构的规定、规则办理。
1、持续拥有标的公司的部分
股权已满 12 个月,以该等股
权认购的上市公司股份,自
本次重组新增股份上市之日
起 12 个月内,不得转让;持
续拥有标的公司的其他部分
股权不满 12 个月,以该等股
权认购的上市公司股份,自
本次重组新增股份上市之日
熊小勇;张世强;姚婷;周远 股份限售承 起 36 个月内,不得转让。2、2015 年 11 严格履行
36 个月
新 诺 自本次重组新增股份上市之 月 26 日 中
日起 24 个月内,可转让或可
设定第三方权利的合计股份
数量不得超过其在本次发行
中取得的上市公司股份数量
的 60%。前述锁定期届满后,
该等股份的转让和交易按照
届时有效的法律、法规以及
中国证监会、深交所等证券
监管机构的规定、规则办理。
1、以标的公司股权认购而取
南昌宝梧实业有限公司;北 得的上市公司股份,自本次
京电云广告有限公司;葛 重组新增股份上市之日起 36
股份限售承 2015 年 11 严格履行
伟;付杰;柴志峰;张俊;赵 个月内,不得转让。2、自本 36 个月
诺 月 26 日 中
铁栓;黄金辉;袁博;舒云; 次重组新增股份上市之日起
宋宏生;方莉;张昱平 24 个月内,可设定第三方权
利的股份数量不得超过其在
31
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
本次发行中取得的上市公司
股份数量的 60%。前述锁定期
届满后,该等股份的转让和
交易按照届时有效的法律、
法规以及中国证监会、深交
所等证券监管机构的规定、
规则办理。
1、截至承诺出具日,持续拥
有标的公司的部分股权已满
12 个月,以该等股权认购的
上市公司股份,自本次重组
新增股份上市之日起 12 个月
内,不得转让;持续拥有标
的公司的其他部分股权不满
12 个月,以该等股权认购的
上市公司股份,自本次重组
新增股份上市之日起 36 个月
内,不得转让。2、自本次重
组新增股份上市之日起 36 个
月内,如巴士在线累计实现
归属于母公司股东扣除非经
常性损益前后的净利润均不
低于同期相应指标的累计承
诺金额,每年可转让或可设
股份限售承 定第三方权利的合计股份数 2015 年 11 严格履行
高军;邓欢 36 个月
诺 量计算如下:可转让或可设 月 26 日 中
定第三方权利的合计股份数
量=(截止当期期末累计实现
净利润数÷承诺期间累计承
诺净利润数总和)×补偿义
务人各自认购的股份数量。
“截止当期期末累计实现净
利润数÷承诺期间累计承诺
净利润数总和”应分别按照
标的公司归属于母公司股东
扣除非经常性损益前后的净
利润两个指标进行测算,并
以孰低者为准。前述锁定期
届满后,该等股份的转让和
交易按照届时有效的法律、
法规以及中国证监会、深交
所等证券监管机构的规定、
规则办理。
32
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
1、以标的公司股权认购而取
得的上市公司股份,自本次
重组新增股份上市之日起 12
个月内,不得转让。2、自本
次重组新增股份上市之日起
36 个月内,如巴士在线累计
实现归属于母公司股东扣除
非经常性损益前后的净利润
均不低于同期相应指标的累
计承诺金额,每年可转让或
可设定第三方权利的合计股
份数量计算如下:可转让或
可设定第三方权利的合计股
南昌佳创实业有限公司;夏 份数量=(截止当期期末累计
股份限售承 2015 年 11 严格履行
秋红;吴旻;邓长春;杨方; 实现净利润数÷承诺期间累 12 个月
诺 月 26 日 中
孟梦雅 计承诺净利润数总和)×补
偿义务人各自认购的股份数
量。“截止当期期末累计实
现净利润数÷承诺期间累计
承诺净利润数总和”应分别
按照标的公司归属于母公司
股东扣除非经常性损益前后
的净利润两个指标进行测
算,并以孰低者为准。前述
锁定期届满后,该等股份的
转让和交易按照届时有效的
法律、法规以及中国证监会、
深交所等证券监管机构的规
定、规则办理。
1、以标的公司股权认购而取
得的上市公司股份,自本次
重组新增股份上市之日起 36
个月内,不得转让。2、自本
次重组新增股份上市之日起
36 个月内,如巴士在线累计
实现归属于母公司股东扣除
股份限售承 2015 年 11 严格履行
王丽玲 非经常性损益前后的净利润 36 个月
诺 月 26 日 中
均不低于同期相应指标的累
计承诺金额,每年可设定第
三方权利的股份数量计算如
下:可设定第三方权利的股
份数量=(截止当期期末累计
实现净利润数÷承诺期间累
计承诺净利润数总和)×补
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
偿义务人认购的股份数量。
“截止当期期末累计实现净
利润数÷承诺期间累计承诺
净利润数总和”应分别按照
标的公司归属于母公司股东
扣除非经常性损益前后的净
利润两个指标进行测算,并
以孰低者为准。前述锁定期
届满后,该等股份的转让和
交易按照届时有效的法律、
法规以及中国证监会、深交
所等证券监管机构的规定、
规则办理。
以标的公司股权认购而取得
的上市公司股份,自本次重
组新增股份上市之日起 36 个
月内,不得转让,也不得设
巴士在线控股有限公司;高 股份限售承 定任何第三方权利。前述锁 2015 年 11 严格履行
36 个月
霞 诺 定期届满后,该等股份的转 月 26 日 中
让和交易按照届时有效的法
律、法规以及中国证监会、
深交所等证券监管机构的规
定、规则办理。
首次公开发行或再
融资时所作承诺
股权激励承诺
任期内及
其他对公司中小股 公司董事、监事、高级管理 严格履行
关于股份锁定 离任后十
东所作承诺 人员 中
八个月
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
34
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015 年公司进行了重大资产重组,以发行股份和支付现金相结合的方式购买巴士科技100%的股权,
同时向公司控股股东募集配套资金。重大资产重组事项完成后,巴士科技成为公司全资子公司,巴士科技
财务报表并入上市公司财务报表。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 199.7
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 吴成航、徐剑锋
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计会计师事务所,连同重大资产重组事项审计
及年报审计,期间共支付审计费199.70万元。本年度,公司因重大资产重组事项,聘请国金证券股份有限
公司为财务顾问,期间共支付财务顾问费800万元。
35
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司进行了重大资产重组,以发行股份和支付现金相结合的方式购买巴士科技100%的股权,
同时向公司控股股东募集配套资金。截至报告期末,重组工作已完成。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
重大事项停牌公告 2014 年 12 月 29 日
和巨潮资讯网
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
关于筹划重大资产重组的停牌公告 2015 年 01 月 24 日
和巨潮资讯网
浙江新嘉联电子股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 2015 年 05 月 23 日 巨潮资讯网
交易报告书(草案)
关于收到《中国证监会行政许可申请受理通 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2015 年 06 月 18 日
知书》的公告 和巨潮资讯网
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2015 年 07 月 11 日
次反馈意见通知书》的公告 和巨潮资讯网
关于《中国证监会行政许可项目审查一次反 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2015 年 08 月 19 日
馈意见通知书》之反馈意见回复的公告 和巨潮资讯网
关于《中国证监会行政许可项目审查一次反
馈意见通知书》﹝151621﹞号之反馈意见回 2015 年 08 月 19 日 巨潮资讯网
复
关于重大资产重组事项获得中国证监会并 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2015 年 09 月 09 日
购重组委员会审核通过暨复牌公告 和巨潮资讯网
关于重大资产重组事项获得中国证监会核 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
2015 年 10 月 30 日
准的公告 和巨潮资讯网
浙江新嘉联电子股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 2015 年 11 月 03 日 巨潮资讯网
交易报告书(修订稿)
关于发行股份及支付现金购买资产并募集
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
配套资金暨关联交易之标的资产过户完成 2015 年 11 月 05 日
和巨潮资讯网
情况的公告
发行股份及支付现金购买资产并募集配套 2015 年 11 月 23 日 巨潮资讯网
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
资金暨关联交易实施情况报告暨新增股份
上市公告书
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
(1)经营租赁——经营租出
本公司各类租出资产情况如下:
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值
房屋建筑物 11,592.70 11,965.99
(2)经营租赁——经营租入
重大经营租赁最低租赁付款额:
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年) 722,003.98
合计 722,003.98
本期向关联方经营租入说明
公司承租情况表
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本期确认的租赁费
上海天纪 新曼斯 房屋 2015.1.1 2015.12.31 协议价 247,680.00
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
38
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 (如有) 额
情况
易方达基
2014 年 2015 年 一次性返
金管理有 保本浮动
否 1,000 12 月 31 01 月 16 还本金及 1,000 2 2 已收回
限公司直 收益型
日 日 产品收益
销专户
易方达基
金管理有
2015 年 2015 年 一次性返
限公司直 保本浮动
否 1,500 04 月 10 12 月 28 还本金及 1,500 1.76 1.76 已收回
销专户 收益型
日 日 产品收益
(购买 3
次)
南方基金
2014 年 2015 年 一次性返
管理有限 保本浮动
否 1,000 12 月 26 01 月 06 还本金及 1,000 1.28 1.28 已收回
公司销售 收益型
日 日 产品收益
专户
南方基金
管理有限 2015 年 2016 年 一次性返
保本浮动
公司销售 否 11,000 03 月 03 01 月 05 还本金及 11,000 20.52 20.52 已收回
收益型
专户(购 日 日 产品收益
买 8 次)
华宝证券 2015 年 2015 年 一次性返
保本固定
有限责任 否 1,000 03 月 27 05 月 26 还本金及 1,000 10.03 10.03 已收回
收益型
公司 日 日 产品收益
华宝信托 2014 年 2015 年 一次性返
保本固定
有限责任 否 1,000 12 月 23 01 月 15 还本金及 1,000 3.98 3.98 已收回
收益型
公司 日 日 产品收益
合计 16,500 -- -- -- 16,500 39.57 39.57 --
39
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况(如适用) 不适用
委托理财审批董事会公告披露
2016 年 01 月 12 日
日期(如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期(如有)
未来是否还有委托理财计划 是
(2)委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
本期实际 计提减值 报告期实 报告期损
是否关联
贷款对象 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收
交易
金额 (如有) 额 回情况
上海天华
2014 年 12 2015 年 12
建筑设计 否 9.50% 12,000 12,000 1,152.67 1,152.67 已收回
月 16 日 月 15 日
有限公司
合计 -- 12,000 -- -- 12,000 1,152.67 1,152.67 --
委托贷款资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况(如适用) 不适用
委托贷款审批董事会公告披露日期(如有) 2014 年 11 月 26 日
委托贷款审批股东会公告披露日期(如有) 2014 年 12 月 13 日
未来是否还有委托贷款计划 无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
作为一家上市企业,2015年公司依法经营,诚实守信,在保障全体股东利益、全体员工权益以及环境
保护责任的同时,不断提高公司治理与规范运作,追求发展成为一个员工、企业、社会、自然和谐的发展
环境,全力打造一个资源节约型、环境友好型的文化企业。对内保障员工的尊严和福利待遇,对外发挥企
业在社会环境中的良好作用。
公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理,及时、准确、完整、真实的进行常规信息披
露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。报告期内,公司通过
网上业绩说明会、投资者关系互动平台、电话接听等方式,加强与投资者的沟通,公司秉持公平、公正、
公开的原则对待全体投资者。
在保障职工福利方面,公司认为员工是企业的财富,是企业的基石,每一个员工都是企业的一份子。
公司对三栋宿舍楼陆续进行翻修,添置新的家电。对食堂进行合理化改进,添加了空调设备及房屋吊顶。
另外,对食堂饭菜也进行了改善。公司还创办了家庭教育课程,对公司员工的子女教育进行引导。每逢节
假日公司组织员工兴趣活动,丰富其业余生活。
公司高度重视环境保护问题,通过了环境管理体系认证(ISO14001:2004),严格按照国家相关法律
法规要求,在生产制造所涉及的环境管理范围,做到了低污染、高效率的企业经营发展模式。
公司积极响应地方政府号召,参加各级政府组织的活动,如歌唱比赛、联谊、企业社工、捐赠活动等。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
41
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 7,268,938 4.66% 143,585,062 -7,268,938 136,316,124 143,585,062 47.93%
3、其他内资持股 7,268,938 4.66% 143,585,062 -7,268,938 136,316,124 143,585,062 47.93%
其中:境内法人持股 76,740,922 76,740,922 76,740,922 25.62%
境内自然人持股 7,268,938 4.66% 66,844,140 -7,268,938 59,575,202 66,844,140 22.31%
二、无限售条件股份 148,731,062 4.66% 7,268,938 7,268,938 156,000,000 52.07%
1、人民币普通股 148,731,062 4.66% 7,268,938 7,268,938 156,000,000 52.07%
三、股份总数 156,000,000 100.00% 143,585,062 0 143,585,062 299,585,062 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司重大资产重组事宜已于2015年10月获得中国证券监督管理委员会核准。按照中国证监会核准
的重大资产重组方案,公司向巴士在线科技有限公司的全体42名股东非公开发行股票114,585,062股,同
时非公开发行29,000,000股募集本次重大资产重组的配套资金,上述事项已完成。2015年11月11日,经中
汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具验资报告(报告编号:中汇会验[2015]3782号)公司总股本由15,600
万股变更为29,958.5062万股。
2、离职董监高人员股份锁定份额变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年10月29日收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新嘉联电子股份有限公司向巴士
在线控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2354号)核准,公司
获准向巴士控股等42名交易对象发行合计114,585,062股股份购买相关资产,同时非公开发行不超过
29,000,000股新股募集配套资金。
股份变动的过户情况
42
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司以发行股份及支付现金相结合的方式,购买巴士科技100%股权。向巴士控股等42名交易对方合计
发行114,585,062股股份,募集配套资金向上海天纪投资有限公司发行290,00,000股股份。上述股份已于
2015年11月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续。本次新增股份上市日为
2015年11月26日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
丁仁涛 5,985,000 5,985,000 0 0 高管锁定股 2015-10-15
韩永其 1,283,938 1,283,938 0 0 高管锁定股 2015-3-23
上海天纪 60,013,002 60,013,002 首发后机构类限售股 2018-11-25
巴士控股 32,112,456 32,112,456 首发后机构类限售股 2018-11-25
周旭辉 19,890,777 19,890,777 首发后个人类限售股 2018-11-25
格日勒图 10,655,773 10,655,773 首发后个人类限售股 2016-11-25
太仓汇鼎投资中
11,366,158 11,366,158 首发后机构类限售股 2018-11-25
心(有限合伙)
高霞 5,327,886 5,327,886 首发后个人类限售股 2018-11-25
葛伟 5,327,886 5,327,886 首发后个人类限售股 2018-11-25
杨建朋 5,327,886 5,327,886 首发后个人类限售股 2016-11-25
王玉香 4,262,309 4,262,309 首发后个人类限售股 2016-11-25
陈灏康 2,131,154 2,131,154 首发后个人类限售股 2016-11-25
付杰 2,131,154 2,131,154 首发后个人类限售股 2018-11-25
南昌佳创实业有
2,131,154 2,131,154 首发后机构类限售股 2016-11-25
限公司
夏秋红 1,278,692 1,278,692 首发后个人类限售股 2016-11-25
武新明 1,076,056 1,076,056 首发后个人类限售股 2016-11-25
南昌宝梧实业有
1,065,577 1,065,577 首发后机构类限售股 2018-11-25
限公司
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
柴志峰 1,065,577 1,065,577 首发后个人类限售股 2018-11-25
北京电云广告有
1,065,577 1,065,577 首发后机构类限售股 2018-11-25
限公司
齐斌 852,461 852,461 首发后个人类限售股 2018-11-25
邓长春 639,346 639,346 首发后个人类限售股 2016-11-25
吴旻 639,346 639,346 首发后个人类限售股 2016-11-25
黄金辉 532,788 532,788 首发后个人类限售股 2018-11-25
杨方 532,788 532,788 首发后个人类限售股 2016-11-25
张俊 532,788 532,788 首发后个人类限售股 2018-11-25
赵铁栓 532,788 532,788 首发后个人类限售股 2018-11-25
蔡洪雄 445,861 445,861 首发后个人类限售股 2016-11-25
王志强 445,861 445,861 首发后个人类限售股 2016-11-25
孟梦雅 426,230 426,230 首发后个人类限售股 2016-11-25
袁博 319,673 319,673 首发后个人类限售股 2018-11-25
周文国 244,558 244,558 首发后个人类限售股 2016-11-25
邓欢 50,076 50,076 首发后个人类限售股 2018-11-25
邓欢 163,039 163,039 首发后个人类限售股 2016-11-25
高军 106,558 106,558 首发后个人类限售股 2018-11-25
高军 106,557 106,557 首发后个人类限售股 2016-11-25
罗爱莲 213,115 213,115 首发后个人类限售股 2016-11-25
舒云 213,115 213,115 首发后个人类限售股 2018-11-25
宋宏生 213,115 213,115 首发后个人类限售股 2018-11-25
王丽玲 213,115 213,115 首发后个人类限售股 2018-11-25
姚婷 85,246 85,246 首发后个人类限售股 2018-11-25
姚婷 127,869 127,869 首发后个人类限售股 2016-11-25
段春萍 135,978 135,978 首发后个人类限售股 2016-11-25
熊小勇 58,950 58,950 首发后个人类限售股 2018-11-25
熊小勇 47,607 47,607 首发后个人类限售股 2016-11-25
周远新 8,734 8,734 首发后个人类限售股 2018-11-25
周远新 97,823 97,823 首发后个人类限售股 2016-11-25
方莉 106,557 106,557 首发后个人类限售股 2018-11-25
龚天佐 106,557 106,557 首发后个人类限售股 2016-11-25
张世强 25,039 25,039 首发后个人类限售股 2018-11-25
张世强 81,518 81,518 首发后个人类限售股 2016-11-25
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
张昱平 63,934 63,934 首发后个人类限售股 2018-11-25
合计 7,268,938 7,268,938 174,598,064 174,598,064 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券 发行价格 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
名称 (或利率) 数量
股票类
人民币普通股(A
2015 年 11 月 23 日 11.86 143,585,062 2015 年 11 月 26 日 143,585,062
股)
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
报告期,公司重大资产重组事宜已于2015年10月获得中国证券监督管理委员会核准。按照中国证监会
核准的重大资产重组方案,公司向巴士科技的全体42名股东非公开发行股票114,585,062股,同时向控股
股东非公开发行29,000,000股募集本次重大资产重组的配套资金,上述事项已完成。2015年11月11日,经
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具验资报告(报告编号:中汇会验[2015]3782号)公司总股本由15,600
万股变更为29,958.5062万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期,公司以发行股份和支付现金相结合的方式购买了巴士科技公司100%的股权。按照中国证监会
核准的重大资产重组方案,公司向巴士科技公司的全体42名股东非公开发行股票114,585,062股,同时向
控股股东非公开发行29,000,000股募集本次重大资产重组的配套资金,上述事项已完成。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
45
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
年度报告披露 报告期末表决权 年度报告披露日前上
报告期末普通 日前上一月末 恢复的优先股股 一月末表决权恢复的
9,214 11,602 0 0
股股东总数 普通股股东总 东总数(如有)(参 优先股股东总数(如
数 见注 8) 有)(参见注 8)
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持股 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份
数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
境内非国有
上海天纪 20.03% 60,013,002 29,000,000 60,013,002 0
法人
境内非国有
巴士控股 10.72% 32,112,456 32,112,456 32,112,456 0
法人
周旭辉 境内自然人 6.64% 19,890,777 19,890,777 19,890,777 0 质押 11,500,000
太仓汇鼎投资中心 境内非国有
3.79% 11,366,158 11,366,158 11,366,158 0
(有限合伙) 法人
格日勒图 境内自然人 3.56% 10,655,773 10,655,773 10,655,773 0
中国建设银行股份
有限公司-华宝兴
其他 2.09% 6,250,326 6,250,326 0 6,250,326
业服务优选混合型
证券投资基金
高霞 境内自然人 1.78% 5,327,886 5,327,886 5,327,886 0
杨建朋 境内自然人 1.78% 5,327,886 5,327,886 5,327,886 0
葛伟 境内自然人 1.78% 5,327,886 5,327,886 5,327,886 0
上海瑞点投资管理 境内非国有
1.52% 4,560,000 -1,373,395 0 4,560,000
有限公司 法人
上述股东关联关系或一致行动的 已知上述股东中,股东高霞为巴士控股实际控制人王献蜀之配偶。未知上述其他股东相
说明 互之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国建设银行股份有限公司-华宝
6,250,326 人民币普通股 6,250,326
兴业服务优选混合型证券投资基金
上海瑞点投资管理有限公司 4,560,000 人民币普通股 4,560,000
中央汇金资产管理有限责任公司 4,347,500 人民币普通股 4,347,500
中国银行-嘉实主题精选混合型证
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
券投资基金
中国建设银行股份有限公司-华商
3,311,060 人民币普通股 3,311,060
价值精选混合型证券投资基金
46
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
中国农业银行股份有限公司-中邮
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
核心成长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-农银
汇理信息传媒主题股票型证券投资 1,958,805 人民币普通股 1,958,805
基金
中国建设银行股份有限公司-华商
1,950,000 人民币普通股 1,950,000
主题精选混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-华商
创新成长灵活配置混合型发起式证 1,775,200 人民币普通股 1,775,200
券投资基金
中国工商银行-南方绩优成长股票
1,753,360 人民币普通股 1,753,360
型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间,以 公司前十名股东中,未知股东相互之间是否存在关联关系,也未知股东是否属于一致
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 行动人;未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系,未知以上无限售条件股东
名股东之间关联关系或一致行动的 与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
说明 管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
实业投资,资产管理(除
上海天纪 赵斌 2006 年 03 月 23 日 91310115787215899P 金融业务),投资管理,企
业购并,附设分支机构。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 截至 2015 年 12 月 31 日,上海天纪持有仰帆控股(600421)4.09%股权。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
47
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
楼永良 中国 否
现任中天发展控股集团有限公司董事长、中天建设集团有限公司董事长、浙江
主要职业及职务
建众投资咨询有限公司董事长、香溢融通控股集团股份有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
位负责人
移动通信转售业务;实业投资;投资管理;
房地产开发;第二类增值电信业务中的信息
服务业务;计算机软件开发、技术服务、技
巴士控股 王献蜀 2014 年 03 月 10 日 10,000 万元 术转让;网络工程、网络终端产品开发、应
用;国内贸易;利用公交车载电视媒体发布
国内各类电视广告。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)
48
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任职 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量
状态 数(股) 变动(股)数(股)
(股) (股)
2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
周鑫 董事长 现任 男 38 0 0
日 23 日
董事、总 2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
王献蜀 现任 男 45 0 0
经理 日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
金一栋 董事 现任 男 48 0 0
日 23 日
常务副总 2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
金一栋 现任 男 48 0 0
经理 日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
赵斌 董事 现任 男 36 0 0
日 23 日
2014 年 04 月 16 2018 年 12 月
蒋中瀚 董事 现任 男 38 0 0
日 23 日
董事会秘 2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
蒋中瀚 现任 男 38 0 0
书 日 23 日
2013 年 08 月 21 2018 年 12 月
蒋中瀚 财务总监 现任 男 38 0 0
日 23 日
董事、副 2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
吴旻 现任 男 38 0 639,346 639,346
总经理 日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
金洪飞 独立董事 现任 男 46 0 0
日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
陈信勇 独立董事 现任 男 53 0 0
日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
陈银华 独立董事 现任 男 53 0 0
日 23 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
韦中总 董事长 离任 男 53 0 0
日 24 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
帅曲 董事 离任 男 38 0 0
日 24 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
顾时杰 董事 离任 男 37 0 0
日 24 日
51
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
监事会主 2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
孙浩初 现任 男 63 0 0
席 日 23 日
2014 年 04 月 16 2018 年 12 月
楼亦雄 监事 现任 男 49 0 0
日 23 日
2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
庄严 监事 现任 男 46 0 0
日 23 日
2012 年 11 月 10 2018 年 12 月
钱纪林 监事 现任 男 59 0 0
日 23 日
2015 年 12 月 24 2018 年 12 月
邓欢 监事 现任 女 36 0 213,115 213,115
日 23 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
吕剑 监事 离任 男 42 0 0
日 24 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
张涛 监事 离任 男 33 0 0
日 24 日
2015 年 12 月 24 2018 年 12 月 1,278,69 1,278,69
夏秋红 副总经理 现任 女 48 0
日 23 日 2 2
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
冯金奇 副总经理 离任 男 54 0 0
日 24 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
高毅 副总经理 离任 男 56 0 0
日 24 日
2012 年 11 月 10 2015 年 12 月
沈高云 副总经理 离任 男 53 0 0
日 24 日
2,131,15 2,131,15
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
3 3
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 12 月 24
韦中总 董事长 任期满离任 换届选举
日
2015 年 12 月 24
帅曲 董事 任期满离任 换届选举
日
2015 年 12 月 24
顾时杰 董事 任期满离任 换届选举
日
2015 年 12 月 24
吕剑 监事 任期满离任 换届选举
日
2015 年 12 月 24
张涛 监事 任期满离任 换届选举
日
冯金奇 副总经理 任期满离任 2015 年 12 月 24 换届选举
52
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
日
2015 年 12 月 24
高毅 副总经理 任期满离任 换届选举
日
2015 年 12 月 24
沈高云 副总经理 任期满离任 换届选举
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事简介
周鑫先生:中国国籍,1978年出生,经济学硕士。2007年-2015年12月,上海天纪投资有限公司,
董事长;2015年12月至今,上海天纪投资有限公司,董事。2011年-2013年,中天发展控股集团有限公
司投资事业部,总经理;2013年至今,中天发展控股集团有限公司,投资总监。2012年3月-2014年8
月,任本公司董事;2015年12月至今,任本公司董事长。
王献蜀先生:中国国籍,1971年出生,税务专业,中专学历。2003年3月至今,巴士在线控股有限
公司,董事长兼首席执行官。2009年1月至今,央视国际移动传媒有限公司,副董事长。2013年7月至
今,巴士在线科技有限公司,董事长兼首席执行官。2013年11月至今,中麦通信网络有限公司,董事
长。2014年5月至今,麦克网络技术股份有限公司,董事长。2014年5月-2015年3月,中麦科技股份有
限公司,董事长;2015年6月至今,任董事。2015年12月至今,任本公司董事、总经理。
金一栋先生:中国国籍,1967年出生,本科学历,中级工程师。2003年至2012年11月,任本公司
副总经理兼研发中心主任;2012年11月-2015年12月,任本公司董事、总经理;2015年12月至今,任本
公司常务副总理兼智能事业部总裁。
赵斌先生:中国国籍, 1981年出生,本科学历。2012年3月-2015年12月,任本公司副总经理、董
事会秘书;2012年11月至今,任本公司董事。2014年6月-2015年12月,上海天纪投资有限公司,董事;
2015年12月至今,上海天纪投资有限公司,董事长。
蒋中瀚先生:中国国籍,1977年出生,会计专业,本科学历,经济学学士、管理学硕士,经济师、
理财规划师。2011年9月-2013年8月,中天发展控股集团有限公司下属浙江恒顺投资有限公司,执行董
事。2011年9月至今,东阳市金牛小额贷款有限公司,董事。2013年8月-2015年12月,任本公司副总经
理;2013年8月至今,任本公司财务总监;2014年4月至今,任本公司董事;2015年12月至今,任本公
司董事会秘书。
吴旻先生:中国国籍,1978年出生,法学硕士。2008年2月至今,巴士在线科技有限公司,现任副
总裁。2014年4月至今,央视国际移动传媒有限公司,监事。2014年5月至今,麦克网络技术股份有限
53
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司,董事。2014年5月-2015年6月,中麦科技股份有限公司,董事。2012年1月-2015年6月,上海世
享投资管理有限公司,执行董事、2015年7月至今,任监事。2015年12月至今,任本公司董事、副总经
理。
金洪飞先生:中国国籍,1970年出生,中国民主同盟上海市委金融委员会委员,经济学博士、金
融学教授,上海市曙光学者。2003年4月至今,上海财经大学金融学院,现为教授、博士生导师,兼国
际金融系主任。2003年6月加入中国民主同盟,现任中国民主同盟上海财经大学委员会副主任委员,中
国政协上海市杨浦区第十三届委员会委员、学习和文史委员会副主任。2012年11月至今,任本公司独
立董事。
陈信勇先生:中国国籍,汉族, 1963年出生,法学教授。1996年至今,杭州仲裁委员会,仲裁员。
1998年9月至今,浙江大学光华法学院,教授。2001年至今,浙江泽大律师事务所,兼职律师。2012
年6月至2014年6月,浙江物产环保能源股份有限公司,独立董事。2012年11月至今,任本公司独立董
事。2014年8月至今,永高股份有限公司,独立董事。
陈银华先生:中国国籍,汉族,1963年出生,大专学历,高级会计师,具有注册会计师、注册评估
师、注册税务师任职资格。2004年4月至今,浙江浙大新宇物业集团有限公司,财务总监。2009年5月
至今,浙江翔宇投资管理有限公司,董事。2012年11月至今,任本公司独立董事。2015年2月至今,露
笑科技股份有限公司,独立董事。2015年5月至今,浙江新安化工集团股份有限公司,独立董事。
2、监事简介
孙浩初先生:中国国籍,1953年出生,大专学历。2001年-2013年3月,任本公司总经办主任。2012
年11月至今,任本公司监事会主席。
楼亦雄先生:中国国籍,1967年出生,商业经济本科、中级会计师。2009年4月-2013年9月,中天
发展控股集团有限公司,审计部副总经理;2013年10月至今,中天发展控股集团有限公司审计部,总
经理;2014年4月至今任本公司监事。
庄严先生:中国国籍,1970年出生,财政学专业,本科学历,经济学学士。2007年8月-2010年4
月,中天发展控股集团资产监管部,总经理;2010年5月-2014年12月,中天发展控股集团人力资源部,
总经理;2015年1月至今,中天发展控股集团财务会计部,总经理。2015年12月至今,任本公司监事。
钱纪林先生:中国国籍,1957年出生,大专学历。2000年至今在本公司工作,历任本公司体系办
主任等职务,现任本公司人力资源部部长、职工代表监事。
邓欢女士:中国国籍,1980 年出生,本科学历。2009年-2015年10月,巴士在线控股有限公司,总
裁办主任;2013年11月至今,中麦通信网络有限公司,董事;2014年2月至今,南昌佳创实业有限公司,
监事;2014年5月至今,麦克网络技术股份有限公司,监事;2015年3月至今,中麦科技股份有限公司,
54
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
董事;2015年11月至今,任职本公司总经办;2015年11月至今,巴士在线科技有限公司,监事。2015
年12月至今,任本公司职工代表监事。
3、高级管理人员简介
王献蜀先生:总经理,简历同上。
金一栋先生:常务副总经理,简历同上。
蒋中瀚先生:财务总监,简历同上。
吴旻先生:副总经理,简历同上。
夏秋红女士:中国国籍,1968年出生,企业管理硕士。2009年6月至今,巴士在线科技有限公司,现
任副总经理兼媒体事业部总裁。2015年12月至今,任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
董事长兼首 2003 年 03 月
王献蜀 巴士在线控股有限公司 是
席执行官 31 日
2015 年 12 月
赵斌 上海天纪投资有限公司 董事长 是
31 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在本公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政岗位及职务,根据公司现行的工资制度领取薪
酬,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其年终奖金。
报酬确定的依据是国家劳动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核指标体系。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
周鑫 董事长 男 38 现任 2.08
55
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
王献蜀 董事、总经理 男 45 现任 0
董事、常务副总
金一栋 男 48 现任 45.28
经理
赵斌 董事 男 36 现任 53.92
董事、董事会秘
蒋中瀚 男 38 现任 53.67
书、财务总监
吴旻 董事、副总经理 男 38 现任 0
金洪飞 独立董事 男 46 现任 7.79
陈信勇 独立董事 男 53 现任 7.79
陈银华 独立董事 男 53 现任 7.79
韦中总 董事长 男 53 离任 7.43
帅曲 董事 男 38 离任 0.18
顾时杰 董事 男 37 离任 3.68
孙浩初 监事会主席 男 63 现任 23.24
楼亦雄 监事 男 49 现任 0
庄严 监事 男 46 现任 0
钱纪林 监事 男 59 现任 7.16
邓欢 监事 女 36 现任 0.5
吕剑 监事 男 42 离任 2.38
张涛 监事 男 33 离任 16.74
夏秋红 副总经理 女 48 现任 0
冯金奇 副总经理 男 54 离任 26.82
高毅 副总经理 男 56 离任 25.12
沈高云 副总经理 男 53 离任 25.15
合计 -- -- -- -- 316.72 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、截至2015年12月31日,公司在册员工总数为1818人。
专业结构 人数 占员工总数比例(%)
财务人员 19 1.05%
销售人员 132 7.26%
技术人员 599 32.95%
行政人员 220 12.10%
生产人员 848 46.64%
56
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
合 计 1818 100.00%
公司员工专业结构饼状图如下:
教育程度 人数 占员工总数比例(%)
本科以上 263 14.47%
大专 353 19.42%
中专及高中 300 16.50%
其他 902 49.61%
合 计 1818 100.00%
员工教育程度饼状图如下:
2、公司没有需要承担费用的离退休职工。
3、培训计划
以市场动态为前提,企业发展为目标的前提下组织开展培训。2015年培训主要仍是内部培训和外部培
训相结合的方式。重点抓各项专业技能培训,并不断鼓励员工通过在职学习,利用业余时间不断提升员工
57
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
的整体素质和提高工作效率为目标。公司2015年度外部培训计划主要分为聘请优秀行业专家授课以及输送
公司内部优秀员工参加公开课程学习,同时也聘请公司内部有师资资格的企业内部讲师授课等多种形式。
2015年,我们完成了为期一个多月的TS16949培训,以求达到无论是从体系标准,还是行业个人素质方面
都做到质量标准在人心的目的。
另外公司重视新员工培训。根据企业发展规划和个人职业发展方向,明确培训项目,并分批组织对企
业管理、专项技术技能等学习,在新员工入职培训方面,积极解决新员工提出的疑惑问题,给新员工规划
公司发展阶梯,力求保障每一位员工从进公司开始就能感受到公司给予到个人的关注重视。另外公司通过
各种内部针对性培训,不断完善公司原有技术技能和管理能力,同时也吸引了行业内一大批优秀的工程技
术研发人员,不断完善壮大公司的技术团队。
企业薪酬成本情况
本期
当期领取薪酬员工总人数(人) 1,874
当期总体薪酬发生额(万元) 8,676.28
总体薪酬占当期营业收入比例 48.61%
高管人均薪酬金额(万元/人) 25.55
所有员工人均薪酬金额(万元/人) 4.63
58
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市
规则》和中国证监会有关法律、法规和规章的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管
理和控制制度,持续开展公司治理活动,以促进公司规范运作,提高公司治理水平。
1、报告期内,公司进行了重大资产重组,鉴于公司重组实施完成后,公司注册资本发生变更,因此
公司于2015年12月8日召开了第三届董事会第二十七次会议修订了公司章程,审议并通过了《关于变更公
司章程中注册资本的议案》。
3、报告期内,公司共召开股东大会3次,董事会8次,监事会7次,公司全体董事监事严格按照《上市
公司治理准则》勤勉尽责,积极出席会议,认真审议各项议案,忠于公司和股东的利益,基本情况如下:
(1)关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会议事规则》、《公司章程》等规定,
规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,特别是对社会公众股股东,使其充分行使自己的合法权
利。公司《章程》及《股东大会议事规程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会
资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
(2)关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,并承担相应义务,没有超越股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,公司董事会、监事
会和内部机构独立运作。
(3)关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司
董事会设董事9 名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够
依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》认真学习有关法律法规,按时出席董事会和股东大会,
勤勉尽责地履行职责和义务。
(4)关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,
公司监事会现设监事5名,其中职工监事2名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够
按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人
员履行职责的合法合规性进行监督。
(5)关于经理管理层:公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、内部审计部经理均由董事
会直接聘任,对高级管理人员的聘任公开、公平,符合相关法律的要求。
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
(6)关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方
利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
(7)关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规,真实、准确、及时、完整地披露有关信
息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,
向投资者提供公司已披露的资料;指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网为公司
信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司成立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规及规章制度规范运作,逐步建立健
全公司的法人治理结构,在业务、资产、人员、机构、财务等方面均与大股东分开,具有独立完整的业务
体系及面向市场自主经营的能力。
公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面的独立运行情况如下:
(一)业务独立情况
目前,公司独立从事受话器、微型扬声器等微电声器件的设计、开发、生产及销售等业务,拥有完整
的设计、开发、生产、供应、销售系统及面向市场自主经营的能力,不存在对股东及其他机构依赖的情况。
(二)资产独立完整情况
1、 发起人或股东与本公司的资产产权界限明晰,投入本公司的资产足额到位。本公司设立后已按照
股份制规范化的要求对发起人投入的资产登记造册,全部资产均履行了产权变更手续,是独立、完整的。
2、 本公司拥有独立的生产经营设备和办公设备,本公司的设备均为公司自购,本公司对该等经营设
备均拥有独立的产权。本公司对土地使用权、专利等无形资产拥有独立产权。
3、报告期内,未发现大股东有违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。
(三)人员独立情况
1、本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员全部专职在本
公司工作并领取薪酬,不存在在大股东同一控制下的除本公司及本公司控股子公司之外的其他单位担任任
何行政职务的情况。
2、本公司的董事、监事和高级管理人员的产生均通过合法程序,没有出现逾越本公司董事会和股东
大会做出人事任免决定的情况。
60
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、公司拥有独立运行的人力资源部,对公司员工按照有关规定和制度实施管理,公司的人事和工资
管理与股东单位严格分离。
4、社会保险情况:目前本公司无需要承担费用的离退休职工。
(四)机构的独立情况
1、本公司的生产经营、办公机构、办公场所与大股东做到了完全分开,没有出现混合经营、合署办
公的情形。
2、本公司设置了符合《公司法》和《公司章程》规定、且与生产经营相适应、能充分独立运行、高
效精简的组织机构,并形成了一个有机的整体,保障了公司的日常运营。
3、没有出现大股东和其他任何单位或个人干预本公司机构设置的情况。
4、大股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系,没有出现本公司的正常生产
经营活动受股东和其他单位干预的情况。
(五)财务独立情况
1、本公司设立了独立的财务会计部门;建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司配备了独
立的财务会计人员,财务会计人员未在股东单位兼职。
2、本公司独立在银行开户,拥有独立的银行账户,没有与股东单位或其他任何单位或个人共用银行
账户的现象,不存在将资金存入大股东账户的情况。本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。
3、本公司能够独立做出财务决策,不存在大股东干预公司资金使用的情况。
4、本公司没有为大股东及其所控制的其他企业提供任何形式的担保,或将以公司名义借入款项转借
给大股东及其所控制的其他企业使用。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《证券时报》、《中国证券
报》、《上海证券报》和、巨
2014 年度股东大会 年度股东大会 1.31% 2015 年 03 月 11 日 2015 年 03 月 12 日
潮资讯网(公告编号:
2015-18)
61
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《证券时报》、《中国证券
2015 年第一次临时 报》、《上海证券报》和、巨
临时股东大会 9.64% 2015 年 06 月 08 日 2015 年 06 月 09 日
股东大会 潮资讯网(公告编号:
2015-42)
《证券时报》、《中国证券
2015 年第二次临时 报》、《上海证券报》和、巨
临时股东大会 1.33% 2015 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 25 日
股东大会 潮资讯网(公告编号:
2015-73)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
金洪飞 8 4 4 0 0否
陈信勇 8 4 4 0 0否
陈银华 8 3 5 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明:无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事勤勉尽责地认真履行职责,利用自己的专业优势,对公司的经营管理、规范
运作提出了合理的专业性的建议,均被采纳。独立董事坚持谨慎、独立、公正的原则对公司的重大经营决
策、公司治理等事项发表了独立意见,切实维护公司的整体利益,尤其是中小股东的合法权益。
62
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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
报告期,战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《战略委员会工作细
则》及其他有关规定,召开了相关会议对公司的投资项目进行了深入的分析研究,为公司的发展战略提出
了合理建议。
2、审计委员会
报告期,审计委员会共召开五次会议,对公司定期报告进行交流和审议,报告期内,公司聘请了新的
内部审计负责人,并对内部审计部提交的各项审计报告、内部控制等事项进行讨论发表意见,对审计机构
的年报审计工作进行评价,督促审计工作进展,保持与审计会计师的联系和沟通,就审计过程中发现的问
题及时交换意见。对会计师事务所续聘和内部审计部经理资格认定,形成决议提交董事会。
3、提名委员会
报告期,董事会下设的提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事
会专门委员会实施细则》及其他有关规定,积极履行职责。共召开了一次会议,对新任董事任职资格做了
审查并同意提名。
4、薪酬与考核委员会
报告期,薪酬与考核委员会召开了一次会议,本着勤勉尽责的原则,对2015年度公司高级管理人员的
薪酬考核发表了审核意见,认为2015年度报告中拟披露的董事、监事和高级管理人员的基本年薪和奖金发
放符合公司的激励机制和薪酬方案,公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况与实际相符。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
(一)公司十分重视对高管人员的绩效考评。公司建立了完善的绩效考评体系,将公司业绩与高管绩
效紧密联系,以规范经营管理和效益提升为基础,实行权责统一的绩效考评机制。公司董事会负责对公司
高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评,考评以年度目标完成指标为主要依据,
并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考评。
(二)报告期内,没有对公司高管人员实施股权激励计划。
63
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 17 日
详见 2016 年 03 月 17 日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线股份有限公司 2015 年
内部控制评价报告全文披露索引
度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
98.88%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:①财
的定性标准如下:非财务报告缺陷认定主
务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员
要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、
的舞弊行为;外部审计发现当期财务报告中存在重大错报,而
发生的可能性作判定:①如果缺陷发生的
公司在运行过程中未能识别该错报;公司更正已公布的财务报
可能性高,会严重降低工作效率或效果、
告;审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务
或严重加大效果的不确定性、或使之严重
报告内部控制监督无效。②财务报告重要缺陷的迹象包括:未
定性标准 偏离预期目标为重大缺陷;②如果缺陷发
依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和
生的可能性较高,会显著降低工作效率或
控制措施;合规性监管职能失效,违反法规的行为可能对财务
效果、或显著加大效果的不确定性、或使
报告的可靠性产生重大影响;对于期末财务报告过程的控制存
之显著偏离预期目标为重要缺陷;③如果
在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、
缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率
完整的目标。③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外
或效果、或加大效果的不确定性、或使之
的其他控制缺陷。
偏离预期目标为一般缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,以资产总
额和营业收入为衡量指标,定量标准如下:①重大缺陷定量标
准:营业收入指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致的财务报告错报金额超过或等于营业收入的 5%,则认定为
重大缺陷。资产总额指标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价
陷可能导致的财务报告错报金额超过或等于资产总额 5%,则认 的定量标准如下:非财务报告内部控制缺
定量标准
定为重大缺陷。②重要缺陷定量标准:营业收入指标衡量:如 陷评价的定量标准,参照财务报告内部控
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超 制缺陷评价的定量标准执行。
过或等于营业收入的 3%但小于 5%,则为重要缺陷;资产总额指
标衡量:如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额超过或等于资产总额的 3%但小于 5%认定为重要缺陷;
③一般缺陷定量标准:营业收入指标衡量:如果该缺陷单独或
64
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的
3%,则认定为一般缺陷;资产总额指标衡量:如果该缺陷单独
或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的
3%,则认定为一般缺陷;
财务报告重大
0
缺陷数量(个)
非财务报告重
大缺陷数量 0
(个)
财务报告重要
0
缺陷数量(个)
非财务报告重
要缺陷数量 0
(个)
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,巴士在线公司按照《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定于
2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 17 日
详见 2016 年 03 月 17 日刊登在巨潮资讯网上的《巴士在线份有限公司 2015 年度内部控
内部控制鉴证报告全文披露索引
制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 15 日
审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 中汇会审[2016]0579 号
注册会计师姓名 吴成航、徐剑锋
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
审计报告正文
巴士在线股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的巴士在线股份有限公司(以下简称巴士在线公司)财务报表,包括2015年12月31日的
合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是巴士在线公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规
定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,巴士在线公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了巴士在
线公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吴成航
中国杭州 中国注册会计师:徐剑锋
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:巴士在线股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 196,260,959.09 16,320,787.71
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 191,746.24 186,489.38
应收账款 189,994,435.07 28,416,903.70
预付款项 5,506,038.34 1,170,925.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 375,817.11
应收股利
其他应收款 6,692,583.29 6,697,580.55
买入返售金融资产
存货 42,895,630.76 34,898,925.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 799,365.47
其他流动资产 41,564,149.62 151,964,467.96
流动资产合计 483,904,907.88 240,031,896.79
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 10,076,961.73
投资性房地产
固定资产 125,499,410.44 85,852,195.40
在建工程 34,039,442.24 769,485.25
工程物资 154,326.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,919,065.92 5,685,749.02
开发支出
商誉 1,537,891,942.75 1,096,503.46
长期待摊费用 1,362,785.19 1,528,638.51
递延所得税资产 6,900,746.02 8,376.89
其他非流动资产 3,529,091.18
非流动资产合计 1,748,219,445.47 95,095,275.28
资产总计 2,232,124,353.35 335,127,172.07
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 91,838,724.80 20,653,165.59
预收款项 7,640,469.55 170,495.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,554,661.73 10,383,209.83
应交税费 64,720,736.63 789,148.50
应付利息
应付股利
69
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他应付款 55,463,946.94 520,331.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 233,218,539.65 32,516,351.43
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 427,142.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 427,142.86
负债合计 233,645,682.51 32,516,351.43
所有者权益:
股本 299,585,062.00 156,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,653,905,875.83 112,185,563.68
减:库存股
其他综合收益 -280,687.65 -232,155.57
专项储备
盈余公积 7,756,611.85 7,756,611.85
一般风险准备
70
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
未分配利润 36,306,369.29 25,439,059.23
归属于母公司所有者权益合计 1,997,273,231.32 301,149,079.19
少数股东权益 1,205,439.52 1,461,741.45
所有者权益合计 1,998,478,670.84 302,610,820.64
负债和所有者权益总计 2,232,124,353.35 335,127,172.07
法定代表人:王献蜀 主管会计工作负责人:蒋中瀚 会计机构负责人:郑芳
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 151,656,102.60 12,968,584.40
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 191,746.24 186,489.38
应收账款 26,099,482.18 28,210,257.71
预付款项 765,927.00 1,170,925.29
应收利息 375,817.11
应收股利
其他应收款 760,970.59 6,798,167.37
存货 40,859,893.85 33,222,313.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,433,874.76 151,804,488.43
流动资产合计 261,767,997.22 234,737,042.81
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,706,601,391.25 21,568,683.93
投资性房地产
固定资产 79,226,430.93 84,123,894.54
在建工程 2,962,225.95 769,485.25
71
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
工程物资 154,326.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,424,092.48 5,685,749.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,362,785.19 1,528,638.51
递延所得税资产
其他非流动资产 112,000.00
非流动资产合计 1,795,688,925.80 113,830,778.00
资产总计 2,057,456,923.02 348,567,820.81
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,012,049.18 34,336,419.19
预收款项 144,226.07 170,495.97
应付职工薪酬 6,902,895.24 7,030,026.22
应交税费 1,628,792.61 120,317.26
应付利息
应付股利
其他应付款 52,059,421.27 308,219.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 93,747,384.37 41,965,478.09
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
72
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 427,142.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 427,142.86
负债合计 94,174,527.23 41,965,478.09
所有者权益:
股本 299,585,062.00 156,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,653,873,867.89 112,153,555.74
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7,756,611.85 7,756,611.85
未分配利润 2,066,854.05 30,692,175.13
所有者权益合计 1,963,282,395.79 306,602,342.72
负债和所有者权益总计 2,057,456,923.02 348,567,820.81
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 182,604,587.89 115,786,391.28
其中:营业收入 182,604,587.89 115,786,391.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 176,602,764.65 149,197,223.20
其中:营业成本 109,033,622.02 100,355,737.68
利息支出
73
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,829,203.80 870,276.39
销售费用 12,381,730.50 6,527,074.58
管理费用 48,261,001.14 34,759,238.86
财务费用 -402,041.73 2,633,274.29
资产减值损失 4,499,248.92 4,051,621.40
加:公允价值变动收益(损失以
-76,700.00
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
11,686,731.95 15,163,457.55
列)
其中:对联营企业和合营企业
347,780.42
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,688,555.19 -18,324,074.37
加:营业外收入 348,131.15 194,727.28
其中:非流动资产处置利得 45.79
减:营业外支出 881,028.25 431,008.63
其中:非流动资产处置损失 17,221.63 270,667.18
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
17,155,658.09 -18,560,355.72
列)
减:所得税费用 6,544,649.96 1,638,963.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,611,008.13 -20,199,319.39
归属于母公司所有者的净利润 10,867,310.06 -19,919,969.01
少数股东损益 -256,301.93 -279,350.38
六、其他综合收益的税后净额 -48,532.08 -79,537.01
归属母公司所有者的其他综合收益
-48,532.08 -79,537.01
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
74
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-48,532.08 -79,537.01
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -48,532.08 -79,537.01
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,562,476.05 -20,278,856.40
归属于母公司所有者的综合收益
10,818,777.98 -19,999,506.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -256,301.93 -279,350.38
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.06 -0.13
(二)稀释每股收益 0.06 -0.13
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:王献蜀 主管会计工作负责人:蒋中瀚 会计机构负责人:郑芳
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 104,720,132.66 116,376,640.37
减:营业成本 100,017,928.31 106,436,230.12
营业税金及附加 283,818.23 281,197.78
销售费用 5,349,663.32 6,527,074.58
75
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
管理费用 34,995,499.09 30,155,899.12
财务费用 -195,258.09 2,635,025.22
资产减值损失 4,399,685.84 4,031,741.33
加:公允价值变动收益(损失以
-76,700.00
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号
11,338,951.53 15,163,457.55
填列)
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -28,792,252.51 -18,603,770.23
加:营业外收入 328,182.00 673,721.44
其中:非流动资产处置利得 45.79
减:营业外支出 161,250.57 314,900.38
其中:非流动资产处置损失 199,800.53
三、利润总额(亏损总额以“-”号
-28,625,321.08 -18,244,949.17
填列)
减:所得税费用 1,630,567.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -28,625,321.08 -19,875,516.92
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -28,625,321.08 -19,875,516.92
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 163,950,502.98 118,459,568.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,735,848.47 10,769,227.52
收到其他与经营活动有关的现金 4,338,611.30 1,002,512.65
经营活动现金流入小计 188,024,962.75 130,231,308.46
购买商品、接受劳务支付的现金 111,207,002.08 64,705,114.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
77
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
83,599,589.45 59,655,441.85
金
支付的各项税费 7,938,450.26 9,566,661.15
支付其他与经营活动有关的现金 13,427,032.47 14,458,566.33
经营活动现金流出小计 216,172,074.26 148,385,783.96
经营活动产生的现金流量净额 -28,147,111.51 -18,154,475.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 245,105,015.35 433,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,714,768.64 13,339,411.72
处置固定资产、无形资产和其他
8,879.99 4,345,880.33
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,800,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 256,828,663.98 456,485,292.05
购建固定资产、无形资产和其他
25,933,294.02 8,973,076.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 165,105,015.35 454,489,450.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
208,286,396.94
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,855,660.35
投资活动现金流出小计 403,180,366.66 463,462,526.11
投资活动产生的现金流量净额 -146,351,702.68 -6,977,234.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 327,169,613.05
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 327,169,613.05
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
3,193,600.00
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
78
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,193,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 323,976,013.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
462,972.52 -648,589.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,940,171.38 -25,780,299.00
加:期初现金及现金等价物余额 46,320,787.71 72,101,086.71
六、期末现金及现金等价物余额 196,260,959.09 46,320,787.71
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 109,066,685.70 119,320,805.43
收到的税费返还 19,734,054.37 10,742,046.45
收到其他与经营活动有关的现金 2,691,082.80 868,054.03
经营活动现金流入小计 131,491,822.87 130,930,905.91
购买商品、接受劳务支付的现金 109,886,160.98 103,045,851.05
支付给职工以及为职工支付的现
34,442,550.54 28,391,665.89
金
支付的各项税费 845,364.08 3,061,939.64
支付其他与经营活动有关的现金 10,972,516.38 12,946,376.19
经营活动现金流出小计 156,146,591.98 147,445,832.77
经营活动产生的现金流量净额 -24,654,769.11 -16,514,926.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 245,105,015.35 433,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,714,768.64 13,766,568.57
处置固定资产、无形资产和其他
6,880.33
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,800,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 256,819,783.99 452,573,448.90
购建固定资产、无形资产和其他 7,989,492.27 7,903,503.46
79
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 165,105,015.35 455,841,010.00
取得子公司及其他营业单位支付
274,193,354.70
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,855,660.35
投资活动现金流出小计 451,143,522.67 463,744,513.46
投资活动产生的现金流量净额 -194,323,738.68 -11,171,064.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 327,169,613.05
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 327,169,613.05
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 327,169,613.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
496,412.94 -569,976.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,687,518.20 -28,255,968.38
加:期初现金及现金等价物余额 42,968,584.40 71,224,552.78
六、期末现金及现金等价物余额 151,656,102.60 42,968,584.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
156,0 112,18 25,439 302,61
-232,1 7,756, 1,461,
一、上年期末余额 00,00 5,563. ,059.2 0,820.
55.57 611.85 741.45
0.00 68 3 64
80
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
156,0 112,18 25,439 302,61
-232,1 7,756, 1,461,
二、本年期初余额 00,00 5,563. ,059.2 0,820.
55.57 611.85 741.45
0.00 68 3 64
三、本期增减变动 143,5 1,541, 10,867 1,695,
-48,53 -256,3
金额(减少以 85,06 720,31 ,310.0 867,85
2.08 01.93
“-”号填列) 2.00 2.15 6 0.20
10,867 10,562
(一)综合收益总 -48,53 -256,3
,310.0 ,476.0
额 2.08 01.93
6 5
143,5 1,541, 1,685,
(二)所有者投入
85,06 720,31 305,37
和减少资本
2.00 2.15 4.15
143,5 1,541, 1,685,
1.股东投入的普
85,06 720,31 305,37
通股
2.00 2.15 4.15
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
81
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
299,5 1,653, 36,306 1,998,
-280,6 7,756, 1,205,
四、本期期末余额 85,06 905,87 ,369.2 478,67
87.65 611.85 439.52
2.00 5.83 9 0.84
上期金额
单位:元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
156,0 112,15 45,359 323,90
-152,6 7,756, 2,783,
一、上年期末余额 00,00 3,555. ,028.2 0,132.
18.56 611.85 554.79
0.00 74 4 06
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
156,0 112,15 45,359 323,90
-152,6 7,756, 2,783,
二、本年期初余额 00,00 3,555. ,028.2 0,132.
18.56 611.85 554.79
0.00 74 4 06
三、本期增减变动 -19,91 -1,321 -21,28
32,007 -79,53
金额(减少以 9,969. ,813.3 9,311.
.94 7.01
“-”号填列) 01 4 42
-19,91 -20,27
(一)综合收益总 -79,53 -279,3
9,969. 8,856.
额 7.01 50.38
01 40
82
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
-1,042 -1,042
(二)所有者投入
,462.9 ,462.9
和减少资本
6 6
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
-1,042 -1,042
4.其他 ,462.9 ,462.9
6 6
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
32,007 32,007
(六)其他
.94 .94
156,0 112,18 25,439 302,61
-232,1 7,756, 1,461,
四、本期期末余额 00,00 5,563. ,059.2 0,820.
55.57 611.85 741.45
0.00 68 3 64
83
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
本期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
30,692
156,000 112,153, 7,756,61 306,602,
一、上年期末余额 ,175.1
,000.00 555.74 1.85 342.72
3
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
30,692
156,000 112,153, 7,756,61 306,602,
二、本年期初余额 ,175.1
,000.00 555.74 1.85 342.72
3
三、本期增减变动 -28,62
143,585 1,541,72 1,656,68
金额(减少以 5,321.
,062.00 0,312.15 0,053.07
“-”号填列) 08
-28,62
(一)综合收益总 -28,625,
5,321.
额 321.08
08
(二)所有者投入 143,585 1,541,72 1,685,30
和减少资本 ,062.00 0,312.15 5,374.15
1.股东投入的普 143,585 1,541,72 1,685,30
通股 ,062.00 0,312.15 5,374.15
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
84
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
299,585 1,653,87 7,756,61 2,066, 1,963,28
四、本期期末余额
,062.00 3,867.89 1.85 854.05 2,395.79
上期金额
单位:元
上期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
50,567
156,000 112,153, 7,756,61 326,477,
一、上年期末余额 ,692.0
,000.00 555.74 1.85 859.64
5
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
50,567
156,000 112,153, 7,756,61 326,477,
二、本年期初余额 ,692.0
,000.00 555.74 1.85 859.64
5
三、本期增减变动 -19,87
-19,875,
金额(减少以 5,516.
516.92
“-”号填列) 92
-19,87
(一)综合收益总 -19,875,
5,516.
额 516.92
92
(二)所有者投入
85
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
30,692
156,000 112,153, 7,756,61 306,602,
四、本期期末余额 ,175.1
,000.00 555.74 1.85 342.72
3
三、公司基本情况
巴士在线股份有限公司原名浙江新嘉联电子股份有限公司(以下简称公司或本公司),根据2016年1月
13日公司2016年第一次临时股东大会决议,公司名称变更为巴士在线股份有限公司,并取得统一社会信用
代码为91330000721075424D的营业执照。
公司前身浙江新嘉联电子有限公司由嘉善县二轻投资有限公司和丁仁涛、宋爱萍等10名自然人于2000
86
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
年5月出资设立,注册资本1,000万元;后经三次整体变更,截至2006年11月8日,公司名称变更为浙江新
嘉联电子股份有限公司,股本为6,000万元;经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新嘉联电子股份
有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]381号)核准,公司于2007年11月公开向社会发行
人民币普通股2,000万股,股本增至8,000万股,注册资本变更为人民币8,000万元。现公司注册地:嘉善
县经济开发区东升路36号;法定代表人:王献蜀。
2009年4月根据2008年度股东大会决议,以资本公积金每10股转增5股,共计转增股本4,000万股,业
经中和正信会计师事务所有限公司验证,并出具中和正信验字(2009)2-021号验资报告,公司注册资本变
更为人民币12,000万元。
2010年5月根据2009年度股东大会决议,以资本公积金每10股转增3股,共计转增股本3,600万股,业
经信永中和会计师事务所有限公司验证,并出具XYZH/2009JNA3038号验资报告,公司注册资本变更为人民
币15,600万元。
2015年5月根据公司第三届董事会第二十四次会议决议,公司与巴士在线科技有限公司(以下简称巴士
科技公司)股东巴士在线控股有限公司(以下简称巴士控股公司)、周旭辉等签订重大资产重组协议,以发
行股份及现金支付结合的方式收购巴士科技公司全部股权,上述协议已经公司2015年第一次临时股东大会
批准。根据协议,公司采用定向增发的形式向巴士控股公司、周旭辉等以11.86元/股的价格发行股份
11,458.5062万股作为支付对价,同时以相同价格向公司第一大股东上海天纪投资有限公司发行股份2,900
万股募集配套资金,合计增发14,358.5062万股。上述股份发行业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审
验,并出具中汇会验[2015]3782号验资报告,公司注册资本变更为人民币29,958.5062万元。
本公司属电子元件行业中的微电声器件行业,公司主营业务为微型受话器、扬声器的销售和生产。公
司经营范围为:通讯电声器材的生产,电声器材、电声元器件、电声组合件以及相关的工装、设备的研发、
销售,经营进出口业务,智能硬件、智能终端设备及其组件的研发、销售,计算机软件、智能硬件和智能
终端设备的应用软件的开发、技术服务、技术转让,设计、制作、代理、发布国内各类广告。投资管理,
会展服务。
截止2015年12月31日,本公司第一大股东为上海天纪投资有限公司,持有本公司股权为6,001.30万股,
持股比例为20.03%。上海天纪投资有限公司实际控制人楼永良先生为本公司最终控制方。
本财务报告已于2016年3月15日经公司第四届董事会第三次会议批准。
本期合并财务报表范围包括子公司嘉兴嘉联电子有限公司、浙江新曼斯纳米表面处理材料有限公司、
浙江美联新能源有限公司、恩杰尔公司(NJL COUSTICS A/S)以及本期新增子公司巴士在线科技有限公司,
详见本附注八、合并范围的变更;附注九、在其他主体中的权益。
87
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》进行确认和计量,在
此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司预计自报告期末起12个月可以正常经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对具体交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计。详见本附注五-(1-23)各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
88
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价
账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价
值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为
基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整
的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调
整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业
会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少
商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税
资产,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;原持有的股权投资为可供出售金融资
产的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入购买日所属当期损益;原持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的,与其
相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
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的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日
至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在
丧失控制权时转为当期投资收益。
对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况时,本公司将多次交易事项作为一揽子交易,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益:
1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
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与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
对发生的外币业务,采用交易发生日即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外
币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的
汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期
汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价
值变动损益。
2.外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用全年平均汇率折算;
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;现金流量表采
用全年加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、
可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
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接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,
但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的
累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现
金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产
的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账
面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
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4.金融资产和金融负债的终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。
5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资
产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司在每个资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测
试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值
损失,计入当期损益;短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,
不对其预计未来现金流量进行折现。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值:1)发行方或债务人发生了严重财务困难;
2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;3)债权人出于经济或法律等方面因素的
考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;5)因发行方发生重
大财务困难,该可供出售金融资产无法在活跃市场继续交易;6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现
金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计
未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区
失业率提高,担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;7)权益工具发行方经营所处的技
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术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;8)权益工具
投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客观依据。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的
事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
10、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款--占应收账款账面余额 5%以上的款项;其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
--占其他应收款账面余额 5%以上的款项。
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
独进行减值测试未发生减值的,将其划入具有类似信用风险
特征的若干组合计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
出口退税款组合 其他方法
备用金、保证金组合 其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 3.00% 3.00%
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1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
11、存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的
存货成本由采购成本和加工成本构成。
3.企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4.低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
5.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存
货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他
部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的
计提或转回的金额。
6.存货的盘存制度为永续盘存制。
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12、长期股权投资
1.长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一
部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的,在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂
不进行会计处理;原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计
入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以
发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相
关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;通过非货币性资产交换取得
的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定;
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规
定确定。
2.长期股权投资的后续计量及收益确认方法
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用
权益法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告
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分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长
期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。公司与联营企业及合营企
业之间发生的未实现内部交易损益予以抵销。
(4)公司因追加投资等原因对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在个别财务报表中,按照原持
有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的
股权采用权益法核算的,相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益,在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成本
法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转,处置后的剩余股权改按《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。购买日之
前持有的股权投资采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的,原持有股权的
公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算
的当期投资收益。
(5)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在个别财务报表中,对于处
置的股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定进行会计处理;处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账
面价值间的差额计入当期损益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
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意后才能决策,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
4.长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日,关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等
类似情况。出现类似情况时,按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试。
如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损
失,计提长期股权投资减值准备。
13、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;
(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利
益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认
条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3%-10% 4.50%-4.85%
机器设备 年限平均法 10 3%-10% 9.00%-9.70%
运输工具 年限平均法 5 3%-10% 18.00%-19.40%
电子及其他设备 年限平均法 5 3%-10% 18.00%-19.40%
14、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再
调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差
额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
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15、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性
质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
2.无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产
为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常
的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势
的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控
制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联
性等。
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每
年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
3.无形资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日,有迹象表明无形资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对
单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企
业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资
产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金
额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各
单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计
期间不再转回。
99
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(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特
点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,或根据
其他相关会计准则要求或允许计入资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
公司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体缴存固定费用
后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划,公司根据在资产负债表日为换取职
工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金,确认为职工薪酬负债,并计人当期损益或相关资
产成本。
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18、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:(1)该义务是承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、收入
1.销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
买方;(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入
的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
2.提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),
采用完工百分比法确认提供劳务收入,并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资
产使用权的收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入
金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助,划分为与资产相关的政府补助;
公司取得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损
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益。公司取得与收益相关的政府补助,分别下列情况进行处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或
损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;(2)用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的用于补偿以后期间或已经发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助;
公司取得的既用于设备等长期资产的购置,也用于人工费、购买服务费、管理费等费用化支出的补偿的政
府补助,属于与资产和收益均相关的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,
分别进行会计处理,若无法区分,则将整项政府补助归类为与收益相关的政府补助。
公司取得与收益相关的政府补助,分别下列情况进行处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或
损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;(2)用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的,直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所
得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
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债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
出租人:在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用,直
接计入当期损益。
承租人:在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接
费用,直接计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
23、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
国内销售货物或提供应税劳务和服务过程中产生的增值
增值税 国内销售税率 17%、6%;出口退税率 17%
额;出口销售按"免抵退"政策征收
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营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计
房产税 1.2%、12%
缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
文化事业建设费 应税广告收入 3%
价格调节基金 应税营业收入 0.1%
防洪保安基金 应税营业收入 0.12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、2013年12月30日,根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务
局《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等491家企业通过高新技术企业复审的通知》(浙科发高[2013]294
号)文件,本公司通过高新技术企业复审,资格有效期3年,适用15%企业所得税税率,企业所得税优惠期
为2013年1月1日至2015年12月31日。
2. 根据2015年9月16日江西省高新技术企业认定管理工作领导小组文件赣高企认办[2015]12号《江西
省高企认定工作办公室关于公示江西省2015年第二批拟通过复审高新技术企业名单的通知》,本公司子公
司巴士在线科技有限公司通过高新技术企业复审,资格有效期为2015年9月16日至2018年9月15日,在该有
效期内享受15%所得税税率优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 131,734.15 148,957.82
银行存款 196,122,726.85 16,171,829.52
其他货币资金 6,498.09 0.37
合计 196,260,959.09 16,320,787.71
其他说明
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2015年12月31日其他货币资金中,包含3个月以内到期的存出投资款6,498.09元。
期末货币资金无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 166,746.24
商业承兑票据 25,000.00 186,489.38
合计 191,746.24 186,489.38
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 29,267
193,512 6,598,5 186,913, 1,515,93 27,751,12
合计提坏账准备的 94.25% 3.41% ,066.8 79.55% 5.18%
,193.11 24.17 668.94 9.42 7.45
应收账款 7
单项金额不重大但
11,811, 8,730,7 3,080,76 7,521, 6,855,64 665,776.2
单独计提坏账准备 5.75% 73.92% 20.44% 91.15%
471.56 05.43 6.13 422.27 6.02 5
的应收账款
36,788
205,323 15,329, 189,994, 8,371,58 28,416,90
合计 100.00% 7.47% ,489.1 100.00% 22.76%
,664.67 229.60 435.07 5.44 3.70
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内 189,425,868.98 5,682,776.07 3.00%
1 年以内小计 189,425,868.98 5,682,776.07 3.00%
1至2年 3,242,258.05 324,225.81 10.00%
2至3年 315,679.74 63,135.95 20.00%
3 年以上 528,386.34 528,386.34 100.00%
合计 193,512,193.11 6,598,524.17 3.41%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
计提比例
应收账款内容 账面余额 坏账准备 理由
(%)
嘉兴凌勤通讯器件有限公司 1,806,930.00 1,806,930.00 100 已诉讼,收回可能性极低
厦门聆声电子有限公司 917,865.05 917,865.05 100 已诉讼,收回可能性极低
上海挚盟电子有限公司 693,774.30 693,774.30 100 已诉讼,收回可能性极低
深圳市相珉电子有限公司 616,167.85 616,167.85 100 已诉讼,收回可能性极低
深圳市伟邦国际货运代理有限公 179,055.95 179,055.95 100 已诉讼,收回可能性极低
司
广州南方高科技有限公司 267,400.00 267,400.00 100 已诉讼,收回可能性极低
宁波金帆信息技术有限公司 57,220.00 57,220.00 100 已诉讼,收回可能性极低
东莞市卓洲电子制品有限公司 164,270.33 164,270.33 100 已诉讼,收回可能性极低
上海迪比特实业有限公司 394,890.19 394,890.19 100 已诉讼,收回可能性极低
利隆电子(深圳)有限公司 33,243.95 33,243.95 100 已诉讼,收回可能性极低
潍坊奈克电讯有限公司 211,693.55 211,693.55 100 收回可能性极低
南京宜赛电子有限公司 101,710.70 101,710.70 100 收回可能性极低
深圳市五洲通视讯有限公司 773,365.65 773,365.65 100 收回可能性极低
东莞市兆信通讯实业有限公司 51,515.30 51,515.30 100 已申请破产,收回可能性极低
深圳凌嘉电音有限公司 2,947,796.44 486,147.80 16.49 部分金额收回可能性极低
上海凌嘉电子有限公司 1,203,543.45 584,425.96 48.56 部分金额收回可能性极低
北京威卡顿科技发展有限公司 1,097,768.00 1,097,768.00 100 公司已停止运营,基本无法收回
青岛中轴线广告有限公司 98,366.00 98,366.00 100 已无业务往来,基本无法收回
北京通瑞达投资有限公司 85,312.00 85,312.00 100 公司已注销,无法收回
四川旗人贸易有限公司 53,873.35 53,873.35 100 已无业务往来,基本无法收回
成都财智精英广告传媒有限公司 28,440.00 28,440.00 100 已无业务往来,基本无法收回
苏州易川健康用品有限公司 21,869.50 21,869.50 100 公司已注销,无法收回
北京太平电传广告有限责任公司 5,400.00 5,400.00 100 已无业务往来,基本无法收回
合计 11,811,471.56 8,730,705.43 70.44 --
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,329,229.60 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
上海极帝广告有限公司 非关联方 33,694,517.00 1年以内 16.41
北京金视博华广告有限公司 非关联方 31,514,414.76 1年以内 15.35
北京中驰互动广告传媒有限公司 非关联方 23,609,025.21 1年以内 11.5
中国移动通信集团公司 非关联方 11,200,000.00 1年以内 5.45
北京和信卓越传媒广告有限公司 非关联方 10,293,532.00 1年以内 5.01
合计 -- 110,311,488.97 -- 53.72
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,063,205.18 91.96% 495,973.59 42.36%
1至2年 53,908.37 0.98% 635,735.70 54.29%
2至3年 388,924.79 7.06% 4,361.55 0.37%
3 年以上 34,854.45 2.98%
合计 5,506,038.34 -- 1,170,925.29 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
深圳市移动视讯有限公司 非关联方 1,317,500.00 1年以内 合同尚未履行完毕
云南无线数字电视文化传媒有限公司 非关联方 1,666,670.00 1年以内 合同尚未履行完毕
中国电信股份有限公司上海分公司 非关联方 371,520.00 1年以内 合同尚未履行完毕
杭州市萧山公共交通有限公司 非关联方 240,000.00 1年以内 合同尚未履行完毕
北京恒美广告有限公司上海分公司 非关联方 222,737.43 1年以内 合同尚未履行完毕
合计 -- 3,818,427.43 -- --
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5、应收利息
(1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 0.00 348,333.39
银行理财产品 0.00 27,483.72
合计 375,817.11
6、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
6,926,0 233,484 6,692,58 7,025, 328,280. 6,697,580
合计提坏账准备的 93.66% 3.37% 95.59% 4.67%
68.28 .99 3.29 861.17 62 .55
其他应收款
单项金额不重大但
469,099 469,099 324,35 324,350.
单独计提坏账准备 6.34% 100.00% 0.00 4.41% 100.00% 0.00
.27 .27 0.00 00
的其他应收款
7,395,1 702,584 6,692,58 7,350, 652,630. 6,697,580
合计 100.00% 9.50% 100.00% 8.88%
67.55 .26 3.29 211.17 62 .55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,752,046.49 52,561.39 3.00%
1 年以内小计 1,752,046.49 52,561.39 3.00%
1至2年 426,987.66 42,698.77 10.00%
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2至3年 160,000.00 32,000.00 20.00%
3 年以上 106,224.83 106,224.83 100.00%
合计 2,445,258.98 233,484.99 9.55%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
上海旗上实业有限公司 174,950.00 174,950.00 100 收回可能性很低
韩熠电子(深圳)有限公司 124,400.00 124,400.00 100 收回可能性很低
上海凌嘉电子有限公司 25,000.00 25,000.00 100 收回可能性很低
深圳金基扬科技有限公司 94,000.00 94,000.00 100 收回可能性很低
东莞石龙智德五金厂 692.28 692.28 100 收回可能性很低
海盐元通洪明电器配件厂 729.84 729.84 100 收回可能性很低
上海金恒超细漆包线有限公司 1,484.93 1,484.93 100 收回可能性很低
常州依索沃尔塔合成材料有限公司 2,261.54 2,261.54 100 收回可能性很低
嘉兴中科声学科技有限公司 2,600.00 2,600.00 100 收回可能性很低
东莞市达韵电声有限公司 2,782.02 2,782.02 100 收回可能性很低
泊头市国通五金制品有限公司 5,779.69 5,779.69 100 收回可能性很低
惠州厚音电子有限公司 5,966.10 5,966.10 100 收回可能性很低
嘉善润东电子科技有限公司 7,558.97 7,558.97 100 收回可能性很低
上海南凯塑料制品有限公司 10,256.41 10,256.41 100 收回可能性很低
东莞市雅韵电子科技有限公司 10,637.48 10,637.48 100 收回可能性很低
深圳市富仕浩天科技有限公司 0.01 0.01 100 收回可能性很低
合计 469,099.27 469,099.27 --- ---
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 702,584.26 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 4,305,376.04
备用金、保证金 4,480,809.30 232,661.34
其他 2,914,358.25 2,812,173.79
合计 7,395,167.55 7,350,211.17
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(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
北京金视博华广告有限公司 2,002,420.00 1 年以内、1-3 年 27.08%
沈阳地铁巴士公共交通有限公司 600,000.00 2-3 年 8.11%
上海新源投资有限公司 565,637.58 1-2 年 7.65%
南京广电移动电视发展有限公司 500,000.00 1 年以内 6.76%
重庆广电移动电视有限责任公司 459,000.00 1 年以内 6.21%
合计 -- 4,127,057.58 --
7、存货
(1)存货分类
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,782,417.45 612,587.64 6,169,829.81 5,354,626.33 301,647.50 5,052,978.83
库存商品 27,694,697.72 5,521,893.85 22,172,803.87 20,046,045.01 3,276,613.13 16,769,431.88
自制半成品 6,247,156.24 434,319.32 5,812,836.92 4,994,694.88 4,994,694.88
发出商品 9,873,019.53 1,252,485.73 8,620,533.80 7,881,442.74 59,739.37 7,821,703.37
委托加工物资 22,164.38 22,164.38 182,678.79 182,678.79
低值易耗品 97,461.98 97,461.98 77,437.34 77,437.34
合计 50,716,917.30 7,821,286.54 42,895,630.76 38,536,925.09 3,638,000.00 34,898,925.09
(2)存货跌价准备
单位: 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 301,647.50 310,940.14 612,587.64
库存商品 3,276,613.13 2,245,280.72 5,521,893.85
自制半成品 434,319.32 434,319.32
发出商品 59,739.37 1,192,746.36 1,252,485.73
合计 3,638,000.00 4,183,286.54 7,821,286.54
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本期计提、转回情况说明
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例(%)
原材料 账面成本高于期末可变现净值 本期未转回 ---
库存商品 账面成本高于期末可变现净值 本期未转回 ---
发出商品 账面成本高于期末可变现净值 本期未转回 ---
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中无资本化利息金额。
8、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
八方达装修费 799,365.47 0.00
合计 799,365.47
其他说明:
期末未发现一年内到期的非流动资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
9、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 120,000,000.00
银行理财产品 40,000,000.00 30,000,000.00
留抵税款 1,564,149.62 1,964,467.96
合计 41,564,149.62 151,964,467.96
其他说明:
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
10、长期股权投资
单位: 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
111
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一、合营企业
二、联营企业
央视国际
347,780. 9,729,18 10,076,9
移动传媒
42 1.31 61.73
有限公司
347,780. 9,729,18 10,076,9
小计
42 1.31 61.73
347,780. 9,729,18 10,076,9
合计
42 1.31 61.73
其他说明
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值:
1.期初余额 54,950,638.61 92,780,903.75 3,504,442.14 9,962,904.54 161,198,889.04
2.本期增加金额
(1)购置 2,947,083.60 83,255.85 1,729,326.16 4,759,665.61
(2)在建工程
2,138,375.51 57,435.90 2,195,811.41
转入
(3)企业合并
229,491,521.84 942,431.87 1,995,989.92 232,429,943.63
增加
3.本期减少金额
(1)处置或报
522,033.32 522,033.32
废
4.期末余额 54,950,638.61 326,835,851.38 4,530,129.86 13,745,656.52 400,062,276.37
二、累计折旧
1.期初余额 15,453,208.72 48,178,138.07 2,973,943.27 8,137,930.02 74,743,220.08
2.本期增加金额
(1)计提 2,704,782.12 9,442,765.07 208,321.55 722,448.62 13,078,317.36
(2)企业
185,872,548.87 40,183.77 721,053.98 186,633,786.62
合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报
495,931.69 495,931.69
废
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4.期末余额 18,157,990.84 242,997,520.32 3,222,448.59 9,581,432.62 273,959,392.37
三、减值准备
1.期初余额 444,149.94 159,323.62 603,473.56
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报
废
4.期末余额 444,149.94 159,323.62 603,473.56
四、账面价值
1.期末账面价值 36,792,647.77 83,394,181.12 1,307,681.27 4,004,900.28 125,499,410.44
2.期初账面价值 39,497,429.89 44,158,615.74 530,498.87 1,665,650.90 85,852,195.40
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 10,841,710.06 3,229,363.61 7,612,346.45
机器设备 5,798,829.90 2,511,221.31 27,253.79 3,260,354.80
电子及其他设备 2,225,299.88 1,577,925.55 120,145.43 527,228.90
合计 18,865,839.84 7,318,510.47 147,399.22 11,399,930.15
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 11,592.70
合计 11,592.70
12、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 31,077,216.29 31,077,216.29
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全自动流水线 1 80,652.14 80,652.14 769,485.25 769,485.25
全自动流水线 2 2,793,206.79 2,793,206.79
其他零星工程 88,367.02 88,367.02
合计 34,039,442.24 34,039,442.24 769,485.25 769,485.25
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
本期转 工程累 其中:本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
全自动 769,485 1,176,2 1,865,0 80,652.
其他
流水线 1 .25 60.78 93.89 14
全自动 2,793,2 2,793,2
其他
流水线 2 06.79 06.79
其他零 145,802 57,435. 88,367.
其他
星工程 .92 90 02
769,485 4,115,2 1,922,5 2,962,2
合计 -- -- --
.25 70.49 29.79 25.95
(3)本期计提在建工程减值准备情况
期末未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
13、工程物资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 0.00 154,326.75
合计 154,326.75
14、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,066,055.41 435,178.59 7,501,234.00
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2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
28,675,389.87 28,675,389.87
并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 7,066,055.41 29,110,568.46 36,176,623.87
二、累计摊销
1.期初余额 1,567,995.30 247,489.68 1,815,484.98
2.本期增加金
额
(1)计提 140,975.88 543,293.92 684,269.80
(2)其
4,757,803.17 4,757,803.17
他
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 1,708,971.18 5,548,586.77 7,257,557.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
5,357,084.23 23,561,981.69 28,919,065.92
值
2.期初账面价
5,498,060.11 187,688.91 5,685,749.02
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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15、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
新曼斯 1,096,503.46 0.00 1,096,503.46
巴士科技 0.00 1,536,795,439.29 1,536,795,439.29
合计 1,096,503.46 1,536,795,439.29 1,537,891,942.75
16、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
手机车间修缮 1,501,373.09 159,437.88 1,341,935.21
食堂吊顶 27,265.42 6,415.44 20,849.98
媒体资源费 266,455.16 266,455.16
合计 1,528,638.51 266,455.16 432,308.48 1,362,785.19
17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备的所得税影响 6,705,758.45 1,005,863.77
固定资产折旧计提的所
310,319.36 46,547.91
得税影响
预提费用的所得税影响 38,988,895.57 5,848,334.34
合并抵销内部交易未实
33,507.56 8,376.89
现利润的所得税影响
合计 46,004,973.38 6,900,746.02 33,507.56 8,376.89
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,900,746.02 8,376.89
18、其他非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 3,529,091.18
合计 3,529,091.18
其他说明:
19、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 71,904,987.97 20,469,702.66
1-2 年 18,541,037.27 27,426.47
2-3 年 826,221.05 10,561.93
3 年以上 566,478.51 145,474.53
合计 91,838,724.80 20,653,165.59
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
央视国际移动传媒有限公司 4,006,666.67 放宽信用期
华录智达科技有限公司 4,280,000.00 放宽信用期
凯帝珂广告(上海)有限公司 1,882,223.62 放宽信用期
上海巴士六汽公共交通有限公司 1,500,000.00 放宽信用期
广东华盈光达科技有限公司 1,400,000.00 放宽信用期
上海巴士五汽公共交通有限公司 907,196.86 放宽信用期
北京巴士传媒股份有限公司 885,959.00 放宽信用期
深圳巴士集团股份有限公司 797,000.00 放宽信用期
上海巴士二汽公共交通有限公司 578,541.70 放宽信用期
合计 16,237,587.85 --
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20、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,460,448.48 170,495.97
1-2 年 180,021.07
合计 7,640,469.55 170,495.97
21、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,569,771.80 80,594,439.69 77,710,178.72 12,454,032.77
二、离职后福利-设定提
813,438.03 6,168,385.51 5,881,194.58 1,100,628.96
存计划
合计 10,383,209.83 86,762,825.20 83,591,373.30 13,554,661.73
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
9,010,539.75 70,151,779.15 69,165,360.71 9,996,958.19
补贴
2、职工福利费 226,079.34 4,630,406.20 4,630,496.20 225,989.34
3、社会保险费 333,152.71 2,627,714.11 2,483,916.91 476,949.91
其中:医疗保险费 173,843.98 1,675,628.82 1,570,912.80 278,560.00
工伤保险费 112,391.54 615,995.00 588,726.40 139,660.14
生育保险费 46,917.19 336,090.29 324,277.71 58,729.77
4、住房公积金 1,505,146.50 834,397.32 670,749.18
5、工会经费和职工教育
1,679,393.73 596,007.58 1,083,386.15
经费
合计 9,569,771.80 80,594,439.69 77,710,178.72 12,454,032.77
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(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 693,957.98 5,631,883.50 5,354,856.27 970,985.21
2、失业保险费 119,480.05 536,502.01 526,338.31 129,643.75
合计 813,438.03 6,168,385.51 5,881,194.58 1,100,628.96
其他说明:
基本养老保险费、失业保险费缴费基数为基本工资,按社保比例计提缴纳。
22、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,051,156.87 589,367.97
营业税 1,627,048.26 1,939.60
企业所得税 24,940,976.11
城市维护建设税 403,955.58 42,193.88
房产税 293,982.85 101,949.57
印花税 1,039,557.11
文化事业建设费 20,818,669.09
土地使用税 465,052.22
教育费附加 178,041.21 25,316.32
地方教育附加 47,591.74 16,877.55
水利建设专项资金 11,596.08 6,651.48
价格调节基金 565,117.00
代扣代缴个人所得税 9,599,852.12 4,852.13
防洪保安基金 678,140.39
合计 64,720,736.63 789,148.50
23、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 530,000.00 51,900.00
119
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应付暂收款 7,039.93 197,326.86
其他 54,926,907.01 271,104.68
合计 55,463,946.94 520,331.54
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海博普市场营销策划有限公司 250,000.00 押金保证金
哈尔滨应豪广告传媒有限公司 150,000.00 押金保证金
桂林临桂牧辰文化传播有限公司 80,000.00 押金保证金
北京思博途信息技术有限公司 250,000.00 项目未完成
新奥投资基金管理(北京)有限公司 150,000.00 基金咨询费
合计 880,000.00 --
其他说明
金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
单位名称 期末数(元) 款项性质或内容
巴士在线控股有限公司 38,085,373.50 未付股权转让款
高霞 6,318,873.60 未付股权转让款
南昌佳创实业有限公司 2,527,549.50 未付股权转让款
夏秋红 1,516,529.70 未付股权转让款
邓长春 758,264.70 未付股权转让款
合计 49,206,591.00 ---
24、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 477,200.00 50,057.14 427,142.86
合计 477,200.00 50,057.14 427,142.86 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 收益相关
高新“机器换
477,200.00 50,057.14 427,142.86 与资产相关
人”技术补贴
合计 477,200.00 50,057.14 427,142.86 --
其他说明:
120
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
根据嘉善县经济和信息化局下发的嘉经信[2015]50号《关于组织申报2014年度工业经济发展专项资金
的通知》,就实施“机器换人”技术改革项目,公司本期收到针对机器设备支出的政府补贴477,200.00元,
按照固定资产折旧年限分期计入当期损益,本期分摊至营业外收入50,057.14元。
25、股本
单位:元
本次变动增减(+、—)
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
156,000,000. 150,854,000. -7,268,938.0 143,585,062. 299,585,062.
股份总数
00 00 0 00 00
26、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 112,185,238.04 1,559,333,773.32 17,613,461.17 1,653,905,550.19
其他资本公积 325.64 325.64
合计 112,185,563.68 1,559,333,773.32 17,613,461.17 1,653,905,875.83
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期公司与巴士科技原股东巴士控股公司、周旭辉等签订重大资产重组协议,采用定向增发的形式向
其以11.86元/股的价格发行股份114,585,062股作为支付对价,同时以相同价格向公司第一大股东上海天
纪投资有限公司发行股份29,000,000股作为重组配套资金,合计增发143,585,062股,形成股本溢价
1,559,333,773.32元。本期减少17,613,461.17元系支付增发股份所支付的发行承销费等直接相关费用。
27、其他综合收益
单位: 元
本期发生额
本期所得 减:前期计入 税后归属
项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -48,532.0 -48,532.0 -280,687
-232,155.57
合收益 8 8 .65
-48,532.0 -48,532.0 -280,687
外币财务报表折算差额 -232,155.57
8 8 .65
其他综合收益合计 -232,155.57 -48,532.0 -48,532.0 -280,687
121
巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
8 8 .65
28、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 7,756,611.85 7,756,611.85
合计 7,756,611.85 7,756,611.85
29、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 25,439,059.23 45,359,028.24
调整后期初未分配利润 25,439,059.23 45,359,028.24
加:本期归属于母公司所有者的净利润 10,867,310.06 -19,919,969.01
期末未分配利润 36,306,369.29 25,439,059.23
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,623,467.21 108,358,302.09 113,631,898.94 98,331,925.44
其他业务 981,120.68 675,319.93 2,154,492.34 2,023,812.24
合计 182,604,587.89 109,033,622.02 115,786,391.28 100,355,737.68
31、营业税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 46,375.20 34,307.11
122
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城市维护建设税 572,318.92 376,819.17
教育费附加 311,709.55 226,087.84
地方教育附加 207,777.50 150,725.23
房产税 59,460.48 82,337.04
文化事业建设费 1,631,562.15
合计 2,829,203.80 870,276.39
32、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,987.67 2,241,048.54
运输费用 1,073,814.24 1,395,916.26
出口检品费用 62,797.52 141,805.53
佣金费用 6,957,090.61 39,177.34
报关费用 111,252.73 204,293.52
广告展览费 11,860.00 276,860.75
差旅费 415,502.83 250,391.50
业务招待费 735,623.83 870,162.64
办公费 451,755.14 424,235.42
仓储费 186,441.28 214,016.26
销售代理费 383,578.45
执行服务费 500,438.56
市场支持费 549,041.01
调研费 335,462.26
会务及展览费 295,357.32
其他 251,727.05 469,166.82
合计 12,381,730.50 6,527,074.58
33、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,996,451.39 11,585,211.07
研发费用 13,296,819.58 9,151,699.28
社会保险费 2,381,816.68 3,152,388.11
123
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福利费 2,013,485.37 2,102,836.44
工会经费和职工教育经费 121,331.00 71,965.00
办公费 1,024,602.31 1,220,231.54
折旧与摊销 4,260,828.66 2,987,013.34
税费 1,616,385.85 983,319.36
差旅费 837,710.95 617,115.57
租赁费 704,769.10 247,680.00
业务招待费 530,930.69 273,197.10
咨询审计费 4,407,675.42 1,181,433.60
车辆费 277,238.13
其他 1,790,956.01 1,185,148.45
合计 48,261,001.14 34,759,238.86
34、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减:利息收入 370,158.43 120,488.51
汇兑损失 7,178,051.20 2,637,860.75
减:汇兑收益 7,286,843.48 9,819.82
其他 76,908.98 125,721.87
合计 -402,041.73 2,633,274.29
35、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 315,962.38 1,753,471.34
二、存货跌价损失 4,183,286.54 2,298,150.06
合计 4,499,248.92 4,051,621.40
36、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损 -76,700.00
124
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益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
-76,700.00
值变动收益
合计 -76,700.00
37、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 347,780.42
处置长期股权投资产生的投资收益 1,868,228.72
处置衍生金融资产产生的投资收益 603,303.06 401,360.00
委托贷款收益 10,382,939.44 10,414,054.04
其他投资收益 352,709.03 2,479,814.79
合计 11,686,731.95 15,163,457.55
38、营业外收入
单位: 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 45.79
其中:固定资产处置利得 45.79
政府补助 218,657.14 118,800.00
无法支付的应付款 10,691.10
罚没及违约金收入 41,203.54 63,527.73
其他 88,270.47 1,662.66
合计 348,131.15 194,727.28
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
支持企业发 嘉善县科学 技术更新及
补助 否 否 120,000.00 与收益相关
展专项资金 技术局 改造等获得
的补助
“机器换 嘉善县经济 因研究开发、
补助 否 否 477,200.00 与资产相关
人”技术改 和信息化局 技术更新及
125
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革项目 改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 597,200.00 --
其他说明:
1)根据嘉善县科学技术局下发的善科[2015]16号《关于申请拨付2014年度支持企业发展专项资金的报
告》,公司本期收到补贴120,000.00元,系与收益相关的政府补助,已计入本期营业外收入。
2)根据嘉善县经济和信息化局下发的嘉经信[2015]50号《关于组织申报2014年度工业经济发展专项资
金的通知》,就实施“机器换人”技术改革项目,公司本期收到针对机器设备支出的政府补贴477,200.00
元,按照固定资产折旧年限分期计入当期损益,本期分摊至营业外收入50,057.14元。
39、营业外支出
单位: 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 17,221.63 270,667.18
其中:固定资产处置损失 17,221.63 270,667.18
对外捐赠 90,000.00 50,000.00
赔款支出 422.26
罚款支出 4,413.13 15,171.00
税收滞纳金 17,155.66 777.96
水利建设专项资金 145,540.25 76,678.32
无法收回的应收款项 20,167.56 14,088.32
其他 586,530.02 3,203.59
合计 881,028.25 431,008.63
40、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,711,526.31 5,587.40
递延所得税费用 2,833,123.65 1,331,946.92
其他 301,429.35
合计 6,544,649.96 1,638,963.67
126
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(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 17,155,658.09
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,573,348.71
子公司适用不同税率的影响 26,138.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 182,669.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,293,798.16
损的影响
研发支出加计扣除的影响 -531,304.40
所得税费用 6,544,649.96
41、其他综合收益
详见附注七-27。
42、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助款 645,800.00 118,800.00
存款利息 370,158.43 120,488.51
经营性往来 2,868,642.88 687,342.65
其他 454,009.99 75,881.49
合计 4,338,611.30 1,002,512.65
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 11,714,438.54 12,774,129.31
财务费用-手续费 76,908.98 125,721.87
经营性往来 693,710.52 1,475,052.02
支付履约保证金 467,608.00
其他 474,366.43 83,663.13
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合计 13,427,032.47 14,458,566.33
(3)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重组相关评估审计等费用 3,855,660.35
合计 3,855,660.35
43、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 10,611,008.13 -20,199,319.39
加:资产减值准备 4,499,248.92 4,051,621.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
13,078,317.36 12,144,110.73
物资产折旧
无形资产摊销 684,269.80 252,671.49
长期待摊费用摊销 432,308.48 97,817.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
17,221.63 270,621.39
的损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 76,700.00
财务费用(收益以“-”号填列) -510,658.17 560,157.14
投资损失(收益以“-”号填列) -11,686,731.95 -15,163,457.55
递延所得税资产减少(增加以“-”号填
2,833,123.65 1,343,451.92
列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填
-11,505.00
列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -11,542,917.60 -1,270,673.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号
-13,522,020.20 -1,703,158.42
填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号
-26,895,941.91 917,492.32
填列)
其他 3,855,660.35 478,994.98
经营活动产生的现金流量净额 -28,147,111.51 -18,154,475.50
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2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 196,260,959.09 16,320,787.71
减:现金的期初余额 16,320,787.71 72,101,086.71
加:现金等价物的期末余额 30,000,000.00
减:现金等价物的期初余额 30,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 149,940,171.38 -25,780,299.00
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 274,193,354.70
其中: --
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 65,906,957.76
其中: --
其中: --
取得子公司支付的现金净额 208,286,396.94
(3)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 196,260,959.09 16,320,787.71
其中:库存现金 131,734.15 148,957.82
可随时用于支付的银行存款 196,122,726.85 16,171,829.52
可随时用于支付的其他货币资金 6,498.09 0.37
二、现金等价物 30,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 196,260,959.09 46,320,787.71
44、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
129
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其中:美元 1,353,185.12 6.4936 8,787,039.88
欧元 312,517.18 7.0952 2,217,371.90
港币 0.13 0.8378 0.10
丹麦克朗 129,026.86 0.9510 122,705.10
其中:美元 1,648,551.23 6.4936 10,705,032.25
欧元 1,105,552.13 7.0952 7,844,113.47
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司丹麦恩杰尔公司为境外经营实体,记账本位币为丹麦克朗。外币资产负债表中资产、负债类项
目采用资产负债表日的即期汇率0.9510折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的
即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用全年平均汇率0.9334折算。上述折算产生的外币报表折
算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用全年的平均汇率0.9334折算。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2015 年 11 月 1,685,032,7 2015 年 11 月 79,630,890. 39,343,107.
巴士科技 100.00% 购买 注一
25 日 07.32 01 日 19 38
其他说明:
注一:根据本公司股东会决议,本公司与巴士科技公司股东巴士控股公司、周旭辉等于2015年5月20
日签订重大资产重组协议,本公司以168,503.27万元受让上述股东所持有的巴士科技公司100%股权,股权
转让款以发行股份及现金结合的方式支付,其中发行股份支付135,897.88万元,现金支付32,605.39万元。
上述股份发行于2015年11月25日完成,巴士科技公司于当月办妥工商变更登记手续,同时成立新的董事会。
根据重组协议,此次重组巴士科技评估基准日为2014年12月31日,从评估基准日起至资产交割日止,巴士
科技公司的期间收益由本公司享有,亏损由巴士控股公司及王献蜀(巴士控股公司实际控制人)承担。故视
同完成股份发行当月月初为购买日,自2015年11月1日起将巴士科技公司纳入合并财务报表范围。
130
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(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本 巴士科技
--现金 326,053,872.00
--发行的权益性证券的公允价值 1,358,978,835.32
合并成本合计 1,685,032,707.32
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 148,237,268.03
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
1,536,795,439.29
额
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
巴士科技
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 65,907,000.00 65,907,000.00
应收款项 152,692,600.00 152,692,600.00
存货 637,100.00 637,100.00
固定资产 45,796,100.00 44,798,500.00
无形资产 23,917,600.00 15,810,900.00
长期股权投资 9,729,100.00 9,729,100.00
在建工程 23,259,600.00 23,259,600.00
递延所得税资产 9,725,500.00 9,725,500.00
其他资产 1,416,800.00 1,416,800.00
负债: 0.00
借款 0.00
应付款项 180,121,000.00 180,121,000.00
递延所得税负债 0.00
应付职工薪酬 4,723,100.00 4,723,100.00
净资产 148,237,300.00 139,133,000.00
取得的净资产 148,237,300.00 139,133,000.00
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
恩杰尔 丹麦 丹麦 批发和零售业 100.00% 设立
美联公司 嘉善县 嘉善县 制造业 51.00% 设立
同一控制下的企
嘉兴嘉联 嘉善县 嘉善县 制造业 100.00%
业合并
非同一控制下的
新曼斯 嘉善县 嘉善县 制造业 100.00%
企业合并
非同一控制下的
巴士科技 上海 南昌 信息服务业 100.00%
企业合并
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
央视国际移动传
北京 北京 影视策划 21.67% 权益法
媒有限公司
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
央视国际移动传媒有限公司
流动资产 41,858,300.00
非流动资产 5,490,700.00
资产合计 47,349,000.00
流动负债 847,100.00
负债合计 847,100.00
归属于母公司股东权益 46,501,900.00
按持股比例计算的净资产份额 10,077,000.00
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巴士在线股份有限公司 2015 年年度报告全文
对联营企业权益投资的账面价值 10,077,000.00
营业收入 4,852,500.00
净利润 1,604,900.00
3、其他
境外经营实体主要报表项目的折算汇率
子公司丹麦恩杰尔公司为境外经营实体,记账本位币为丹麦克朗。外币资产负债表中资产、负债类项
目采用资产负债表日的即期汇率0.9510折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的
即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用全年平均汇率0.9334折算。上述折算产生的外币报表折
算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用全年的平均汇率0.9334折算。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是公司第一大股东上海天纪之实际控制人楼永良先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九-1-(1)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-2。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
央视国际移动传媒有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海天纪 第一大股东
中麦通信网络有限公司 子公司总经理之控股企业
深圳雅明文化传播有限公司 曾受子公司总经理之内兄控制
王丽玲 子公司总经理之兄弟姐妹
邓长春 股东
夏秋红 股东
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张昱平 股东
吴旻 股东
杨方 股东
袁博 股东
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海天纪 房租 247,680.00 247,680.00
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳雅明文化传播有限公司 自有媒体广告业务 5,278,126.41
(2)关联租赁情况
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海天纪 房屋 247,680.00 247,680.00
关联租赁情况说明
承租方为新曼斯
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中麦通信网络有限
(1)应收账款 3,679,361.00
公司
深圳雅明文化传播
5,592,047.00
有限公司
小 计 9,271,408.00
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(2)其他应收款 张昱平 275,553.60
上海天纪投资有限
40,000.00 4,000.00 40,000.00 1,200.00
公司
315,553.60 40,000.00
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 邓长春 16,661.00
吴旻 12,763.95
夏秋红 10,269.50
王丽玲 9,000.00
杨方 24,775.41
袁博 26,731.90
小 计 100,201.76
7、关联方承诺
截至资产负债表日,本公司无应披露的重大承诺事项。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日,本公司无应披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日,本公司无应披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
根据2016年3月15日公司第四届董事会第三次会议通过的2015年度利润分配预案,本期不进行利润分
配,也不进行资本公积金转增。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
十三、其他重要事项
1、资产置换
(1)非货币性资产交换
本公司子公司巴士科技公司与北京八方达客运有限责任公司(以下简称“八方达公司”)签订的《一
揽子协议》约定,巴士科技公司向八方达公司提供不超过500万元的资金用于八方达公司指挥中心2014年
度上半年的升级改造,并于2014年7月1日起为八方达公司拥有的2363部安装A3和A5设备车辆提供通讯费用
和运维服务。巴士科技公司将获得2363部车辆的媒体播放权,播放权期限至2016年6月15日。截止2015年
12月31日,巴士科技公司分别为客运监控中心拼接大屏项目、八方达公司旧宫视频会议室改造工程、调度
室智能多媒体会议系统工程投入1,722,550.00元(含税)、1,445,497.34元(含税)、1,335,739.82元(合同
价),合计4,503,787.16元。自购买日至资产负债表日巴士科技公司八方达客运监控中心拼接大屏项目计
提折旧122,688.75元、八方达公司旧宫视频会议室装修费摊销149,891.20元、八方达调度室智能多媒体会
议系统工程摊销116,563.96元,折合2015年11-12月媒体资源费389,143.91元。
2、其他
租赁
(1)经营租赁——经营租出
经营租出固定资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本财务报表附注五(一)12之说明。
本公司各类租出资产情况如下:
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值
房屋建筑物 11,592.70 11,965.99
(2)经营租赁——经营租入
1)重大经营租赁最低租赁付款额:
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年) 722,003.98
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合计 722,003.98
2)本期向关联方经营租入详见本财务报表附注十-5-(2)之说明。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,754,7 2,293,0 2,461,64
独计提坏账准备的 13.69% 48.23%
26.44 77.80 8.64
应收账款
按信用风险特征组 29,044
24,302, 1,283,7 23,018,7 1,499,85 27,544,48
合计提坏账准备的 69.99% 5.28% ,339.7 79.43% 5.16%
510.62 94.57 16.05 8.32 1.46
应收账款 8
单项金额不重大但
5,665,7 5,046,5 619,117. 7,521, 6,855,64 665,776.2
单独计提坏账准备 16.32% 89.07% 20.57% 91.15%
16.27 98.78 49 422.27 6.02 5
的应收账款
36,565
34,722, 8,623,4 26,099,4 8,355,50 28,210,25
合计 100.00% 24.84% ,762.0 100.00% 22.85%
953.33 71.15 82.18 4.34 7.71
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
应收账款(按单位)
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
部分金额收回可能性极
深圳凌嘉电音有限公司 2,947,796.44 486,147.80 16.49%
低
嘉兴凌勤通讯器件有限 已诉讼,收回可能性极
1,806,930.00 1,806,930.00 100.00%
公司 低
合计 4,754,726.44 2,293,077.80 -- --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
137
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单位: 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 23,393,182.39 701,795.47 3.00%
1 年以内小计 23,393,182.39 701,795.47 3.00%
1至2年 225,756.26 22,575.63 10.00%
2至3年 155,185.63 31,037.13 20.00%
3 年以上 528,386.34 528,386.34 100.00%
合计 24,302,510.62 1,283,794.57 5.28%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方组合 313,309.75
合计 313,309.75
未见关联方组合存在重大减值迹象,故未计提坏账准备。
(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
Gigaset Communications GmbH 非关联方 7,629,269.83 1年以内 21.97
香港经久有限公司 非关联方 4,382,835.47 1年以内 12.62
深圳凌嘉电音有限公司 非关联方 2,947,796.44 1年以内、1-3年 8.49
Vestel Elektronik Sanayi ve 非关联方 1,978,889.09 1年以内 5.70
Ticaret A.S.
嘉兴凌勤通讯器件有限公司 非关联方 1,806,930.00 3年以上 5.20
合计 -- 18,745,720.83 -- 53.98
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2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
393,350 393,350
独计提坏账准备的 29.30% 100.00% 0.00
.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
873,659 112,688 760,970. 7,107, 309,005. 6,798,167
合计提坏账准备的 65.06% 12.90% 95.64% 4.35%
.22 .63 59 172.78 41 .37
其他应收款
单项金额不重大但
75,749. 75,749. 324,35 324,350.
单独计提坏账准备 5.64% 100.00% 0.00 4.36% 100.00% 0.00
27 27 0.00 00
的其他应收款
1,342,7 581,787 760,970. 7,431, 633,355. 6,798,167
合计 100.00% 100.00% 100.00% 8.52%
58.49 .90 59 522.78 41 .37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海旗上实业有限公司 174,950.00 174,950.00 100.00% 收回可能性很低
韩熠电子(深圳)有限公
124,400.00 124,400.00 100.00% 收回可能性很低
司
深圳金基扬科技有限公
94,000.00 94,000.00 100.00% 收回可能性很低
司
合计 393,350.00 393,350.00 -- --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 533,813.38 9,365.18 3.00%
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1 年以内小计 533,813.38 9,365.18 3.00%
1至2年 3,100.00 310.00 10.00%
2至3年 100,000.00 20,000.00 20.00%
3 年以上 83,013.45 83,013.45 100.00%
合计 719,926.83 112,688.63 15.65%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方组合 139,949.42
出口退税款 4,305,376.04
备用金组合 153,732.39 232,661.34
合计 153,732.39 4,677,986.80
未见上述组合存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
(2)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单项金额重大并单项计提坏账准备 393,350.00
按组合计提坏账准备 873,659.22 7,107,172.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 75,749.27 324,350.00
合计 1,342,758.49 7,431,522.78
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海旗上实业有限公
174,950.00 3 年以上 13.03%
司
备用金 153,732.39 1 年以内 11.45%
嘉兴嘉联电子有限公 137,835.28 1 年以内 10.27%
140
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司
韩熠电子(深圳)有限
124,400.00 3 年以上 9.26%
公司
嘉善县国土资源局 100,000.00 2 年至 3 年 7.45%
合计 -- 690,917.67 -- 51.46%
3、长期股权投资
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,706,601,391. 1,706,601,391.
对子公司投资 21,568,683.93 21,568,683.93
25 25
1,706,601,391. 1,706,601,391.
合计 21,568,683.93 21,568,683.93
25 25
(1)对子公司投资
单位: 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
嘉兴嘉联 3,607,807.54 3,607,807.54
恩杰尔 3,772,510.00 3,772,510.00
新曼斯 3,988,366.39 3,988,366.39
美联公司 10,200,000.00 10,200,000.00
1,685,032,707. 1,685,032,707.
巴士科技
32 32
1,685,032,707. 1,706,601,391.
合计 21,568,683.93
32 25
4、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 101,950,799.25 98,501,306.54 112,984,803.98 103,743,226.81
其他业务 2,769,333.41 1,516,621.77 3,391,836.39 2,693,003.31
合计 104,720,132.66 100,017,928.31 116,376,640.37 106,436,230.12
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5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 603,303.06 401,360.00
处置长期股权投资产生的投资收益 1,868,228.72
委托贷款收益 10,382,939.44 10,414,054.04
其他投资收益 352,709.03 2,479,814.79
合计 11,338,951.53 15,163,457.55
6、其他
母公司现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -28,625,321.08 -19,875,516.92
加:资产减值准备 4,399,685.84 4,031,741.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,336,541.93 11,408,842.05
无形资产摊销 261,656.54 252,339.21
长期待摊费用摊销 165,853.32 97,817.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
199,754.74
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 76,700.00
财务费用(收益以“-”号填列) -496,412.94 569,976.96
投资损失(收益以“-”号填列) -11,338,951.53 -15,163,457.55
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,340,643.40
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -11,505.00
存货的减少(增加以“-”号填列) -11,820,867.27 -1,221,584.71
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 8,701,928.11 -1,025,815.32
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -1,094,542.38 2,805,137.94
其他 3,855,660.35
经营活动产生的现金流量净额 -24,654,769.11 -16,514,926.86
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2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 151,656,102.60 12,968,584.40
减:现金的期初余额 12,968,584.40 71,224,552.78
加:现金等价物的期末余额 30,000,000.00
减:现金等价物的期初余额 30,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 108,687,518.20 -28,255,968.38
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,221.63
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 218,657.14
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 956,012.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 10,382,939.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -588,792.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,500,000.00
减:所得税影响额 291,779.63
合计 13,159,815.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 2.43% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.51% -0.01 -0.01
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 10,867,310.06 -19,919,969.01 1,997,273,231.32 301,149,079.19
按国际会计准则调整的项目及金额:
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称:
单位: 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 10,867,310.06 -19,919,969.01 1,997,273,231.32 301,149,079.19
按境外会计准则调整的项目及金额:
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本。
4、载有公司法定代表人签名的公司2015年度报告文本。
5、以上备查文件的备置地点:公司董秘办。
巴士在线股份有限公司
法定代表人:
王献蜀
2016年3月17日
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