上海百润投资控股集团股份有限公司
2015 年度财务决算报告
2015年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年
实现营业收入2,351,197,709.72元，同比增长107.28%；全年实现归属于上市公
司股东的净利润500,197,668.22元，同比增长74.36%。各项指标显示，公司本年
度整体营运情况健康、良好。
2015年财务决算的有关情况如下：
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
（一）公司2015年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计,
出具了信会师报字[2016]第110869号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计
意见是: 公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地
反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标 单位:元
项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 同比增减
流动资产（元） 892,905,539.57 887,888,943.19 0.57%
流动负债（元） 814,932,555.31 343,736,589.42 137.08%
总资产（元） 1,819,431,912.74 1,306,867,261.08 39.22%
归属于上市公司股东的所有者权益 996,326,762.59 954,171,555.43 4.42%
股本（股） 896,000,000.00 160,000,000.00 460.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
1.11 1.06 4.72%
（元/股）
项 目 2015 年度 2014 年度 同比增减
营业总收入（元） 2,351,197,709.72 1,134,305,297.08 107.28%
利润总额（元） 659,408,743.58 374,563,847.10 76.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 500,197,668.22 286,880,245.15 74.36%
基本每股收益（元/股） 0.56 0.32 75.00%
加权平均净资产收益率（%） 46.22% 32.82% 13.40%
经营活动产生的现金流量净额（元） 383,295,303.49 520,105,301.26 -26.30%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.43 0.58 -25.86%
（元/股）
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
截止2015年12月31日，公司资产总额为181,943.19万元，较上期末增加
39.22%。其中，非流动资产增长121.14%，主要系公司向下属公司投资建设预调鸡
尾酒生产工厂所致。
应收票据余额同比增加41.53万元，增幅为30.70%；应收帐款余额同比增加
2,913.63万元，增幅为63.60%，主要系本年度随公司销售收入增加而相应增加所
致。
预付账款余额同比增加3,508.97万元，增幅为472.20%，主要系公司预付广
告费增加所致。
其他应收款余额同比增加549.69万元，增幅为31.61%，主要系建设项目押
金及保证金所致。
存货余额同比增加4,636.26万元，增幅为75.25%，主要系原材料和库存商
品随经营规模的扩大所致。
固定资产余额同比增加16,008.68万元，增幅为87.28%，主要系巴克斯固定
资产投资增加所致。
在建工程余额同比增加20,468.44万元，增幅为185.57%，主要系巴克斯酒
业天津工厂和成都工厂建设项目投入所致。
无形资产余额同比增加9,682.26万元，增幅为176.52%，主要系公司购置土
地使用权所致。
长期待摊费用余额同比增加136.43万元，增幅为103.30%，主要系巴克斯车
间改造所致。
递延所得税资产余额同比增加4,037.04万元,增幅为114.68%，主要系暂时
性差异和预计负债所致。
截止2015年12月31日，公司负债总额82,310.52万元，较上年末增加
47,040.94万元，增幅为133.38%。主要系短期借款、预收款项、应付职工薪酬、
其他流动负债增加所致。
短期借款余额同比增加40,000万元，增幅为100%，主要系公司向银行借款
所致。
预收款项余额同比增加2,218.40万元，增幅为34.31%，主要系随销售收入
增加而增加的客户预收款。
应付职工薪酬余额同比增加2,095.65万元，增幅为105.93%，主要系公司人
工成本增加所致。
其他流动负债余额同比增加6,974.12万元，增幅为343.64%，主要系公司根
据权责发生制原则而计提的预计负债。
（二）股东权益情况 单位:万元
项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 同比增减
股本 89,600.00 16,000.00 73,600.00
资本公积 0 51,200.72 -51,200.72
盈余公积 10,473.80 6,098.35 4,375.45
未分配利润 -441.12 22,118.09 -22,559.21
股东权益合计 99,632.68 95,417.16 4,215.52
本年度股本增加 73,600 万元主要系公司非公开发行 288,000 万股，及资本公积
转增股份 448,000 万元所致；盈余公积增加 4,375.45 万元，主要系公司根据本
年度实现的净利润计提的盈余公积所致；未分配利润减少 22,559.21 万元，主要
系 2015 年合并口径，调整后上期末未分配利润 22,118.09 万元，加本期归属于
母公司所有者的净利润为 50,019.77 万元，减提取盈余公积 5,824.33 元，减报
告期应付普通股股利 44,800.00 万元，减其他 21,954.65 万元所致。（即根据公
司 2014 年第二次临时股东大会决议、第二届董事会第十八次会议决议，公司申
请非公开发行股票 288,000,000 股，购买上海巴克斯酒业有限公司 100%股权，
购买巴克斯酒业的股权构成同一控制下企业合并，2015 年 6 月 2 日该股权购买
完成，对合并日前巴克斯酒业的留存收益以资本公积为限进行还原转回，合并日
前巴克斯酒业未分配利润为 72,408.38 万元，由于资本公积限额不足，合并日前
未分配利润还原转回 50,453.73 万元，剩余 21,954.65 万元本期未能还原转回，
引起未分配利润本期减少 21,954.65 万元。）
（三）经营情况
2015年度公司营业总收入235,119.77万元，与上年同比增加121,689.24万
元，增幅107.28％，主要报告期内公司的预调鸡尾酒业务收入增长所致。
本年度公司主营业务毛利2015年及2014年分别为179,420.15万元和
85,160.15万元，增加94,260万元，增幅为110.69%，主要系主营业务收入增长所
致。
毛利率2015年及2014年分别为76.36%和75.11%，两个年度基本持平。
本年度公司营业税金及附加同比增加6,662.62万元,增幅128.34%，主要系
随公司收入和流转税及流转税附加增加而增加。
期间费用变化原因具体分析如下：
公司销售费用本年度增加55,330.37万元，增幅为150.05%；主要系公司加
大对广告费和销售团队建设的投入所致。
公司管理费用本年度增加7,136.29万元,增幅为90.84%，主要系公司加大对
研发费和人工成本投入增加所致。
公司财务费用本年度减少695.60万元,降幅为65.64%；主要系由于公司利息
收入增加所致。
（四）现金流量分析
1.报告期内投资活动产生的现金流量净流出额增长172.28%，主要系公司向
下属公司投资建设预调鸡尾酒生产工厂所致。
2. 报告期内筹资活动产生的现金流量净流出额减少47.67%，主要系公司取
得借款及公司分配股利综合所致。
（五）主要财务指标
1、偿债能力指标
项 目 2015 年度 2014 年度 同比增减
流动比率 1.10 2.58 -1.48
速动比率 0.96 2.40 -1.44
资产负债率 45.24% 26.99% 18.25%
本报告期各项主要偿债能力指标均处于合理水平。
2、公司营运能力指标
项 目 2015 年度 2014 年度 同比增减
应收账款周转率 31.35 24.75 6.60
存货周转率 5.14 4.58 0.56
报告期内公司各项资产周转指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营
状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司 2015 年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会
2016 年 3 月 15 日
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