关于湖南千山制药机械股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2016】01700012 号
目 录
1、 专项审核报 1
2、 附件 3
告
表
1
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关于湖南千山制药机械股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2016】01700012 号
湖南千山制药机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖南千山制药机械股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2015 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
2
本审核报告仅供湖南千山制药机械股份有限公司 2015 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘兴武
中国北京 中国注册会计师：程红彬
二○一六年三月十四日
3
附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：湖南千山制药机械股份有
金额单位：人民币万元
限公司
2015 年度占 2015 年度
上市公司核 2015 年初 2015 年度 2015 年末
非经营性资金 占用方与上市公 用累计发生 占用资金 占用形 占用性
资金占用方名称 算的会计科 占用资金 偿还累计 占用资金
占用 司的关联关系 金额（不含利 的利息 成原因 质
目 余额 发生额 余额
息） （如有）
非经营
现大股东及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营
前大股东及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
上市公司核 2015 年初 2015 年度往 2015 年度 2015 年度 2015 年末
其它关联资金 往来方与上市公 往来形 往来性
资金往来方名称 算的会计科 往来资金 来累计发生 往来资金 偿还累计 往来资金
往来 司的关联关系 成原因 质
目 余额 金额（不含利 的利息 发生额 余额
4
息） （如有）
经营性
刘祥华 实际控制人 其他应收款 - 3.40 3.40 备用金
往来
经营性
刘燕 实际控制人 其他应收款 0.37 2.89 3.26 备用金
往来
经营性
邓铁山 实际控制人 其他应收款 - - - 备用金
往来
经营性
钟波 实际控制人 其他应收款 - 8.00 8.00 备用金
大股东及其附 往来
属企业 经营性
王国华 实际控制人 其他应收款 - - - 备用金
往来
经营性
黄盛秋 实际控制人 其他应收款 - 4.17 4.17 备用金
往来
经营性
彭勋德 实际控制人 其他应收款 - 2.63 2.63 备用金
往来
经营性
郑国胜 实际控制人 其他应收款 - 7.11 7.11 备用金
往来
非经营
上市公司的子
性往来
公司及其附属
非经营
企业
性往来
非经营
关联自然人及 性往来
其控制的法人 非经营
性往来
5
公司实际控制
江苏大红鹰恒顺 人刘祥华的配偶 销售产 经营性
应收账款 2,200.02 7,780.10 10,151.28 -171.16
其他关联方及 药业有限公司 陈端华持有其 品 往来
其附属企业 77.78%的股权
非经营
性往来
总 计 —— —— —— 2,200.39 7,808.30 - 10,179.85 -171.16 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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