广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
广东鸿特精密技术股份有限公司
2015 年年度报告
2016-023
2016 年 03 月
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人邱碧开及会计机构负责人(会计主
管人员)陈秋影声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观政策风险
2015 年，政府相关部门密集推出多项与汽车产业相关的政策和措施，如开
展落实汽车三包规定的专项活动、实施乘用车燃料消耗量的标准、支持新能源
汽车发展的政策、汽车销售管理办法修订、汽车总经销商和经销商备案制度取
消等。这一系列相关政策和措施的推出，对汽车行业会产生一定程度的影响，
从而有可能对公司未来业绩造成一定程度的影响。
2、市场风险
公司主营用于汽车发动机、变速箱及底盘制造的铝合金精密压铸件及其总
成，产品线覆盖美、日、德、意四大系列，公司的发展与传统汽车行业的兴衰
密切相关。近年来，公司的产品内销和出口几乎各占总销售的半壁江山，这一
情况决定了公司产品销售的增长受国内和国际环境的双重因素影响。目前，国
内汽车行业正在经历一场产业革命，新能源汽车在国家政策扶持下，逐渐受市
场认可，《政府机关及公共机构购买新能源汽车实施方案》要求 2014 年至 2016
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年，我国公务车采购中新能源车比例不低于 30%，且需逐年提高，在政策的大
力扶持下，新能源汽车逐渐发展，对传统汽车制造企业将会构成一定冲击，同
时，国际局势的变化亦有可能对公司的产品出口造成影响，如果未来全球经济
出现下滑，国际市场对本公司产品的需求将可能随之下降，公司可能将面临国
际市场需求下降导致销售收入下降的风险。另外，在节能减排总体目标和要求
下，一些大城市出台汽车限牌政策，可能对传统汽车行业造成短期影响，这些
因素都有可能对公司业绩造成负面影响。
3、管理风险
近几年，公司的经营规模得到显著扩张，人员队伍日益壮大，与此同时，
产品研发、市场开拓、内部管理的压力都将增大，这对公司管理层的综合管理
能力提出了更高的要求，在生产、品质、销售、服务与内控方面面临更多的挑
战。
4、增加产能建设投入导致成本费用上升的风险
根据本行业存在产品开发、生产线建设周期较长的特点，公司为满足客户
订单持续增长的需求，为抢占市场份额，必须持续加大产能建设投入。在报告
期及未来较长一段时期内，公司仍将处于产能扩张的建设周期，需投入大量资
源用以扩张生产产能（特别是台山全资子公司的产能建设），存在财务费用、固
定资产折旧、人员费用、开发费用等同比较大幅度上升的风险。
5、原材料价格变动风险
公司的主要原材料是铝锭，其价格受国内外宏观与微观环境的影响，价格
变化情况存在很多不确定性因素，虽然公司与主要原材料供应商都有调价机制，
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但调价可能存在时间性差异，导致公司有可能面临铝锭价格波动影响毛利率变
动的风险。
6、汇率波动风险
近年来，公司的产品销售收入中有 50%左右来自于国外销售，国外客户中
有部分是以外币报价结算的。随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日
趋市场化，汇率波动区间加大，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇
率的走势，如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险，则人民币汇率变
动将影响公司部分经营业绩。
7、产品降价的风险
公司与主要客户都定有较稳定的价格定价及调价机制，但大部分客户都会
对其已量产的产品有年度降价的要求，公司因此会面临客户对部分产品调低销
售价格的风险，有可能导致毛利率下降。
8、人力资源的风险
人力资源是企业生存和发展的根本，公司发展至今，已建立一支比较稳定
的高素质员工队伍。公司一方面加快技术、工艺、营销和管理型人才的引进和
培养力度，另一方面通过参加外部培训、技术交流等方式来提高公司现有人员
的综合素质，但是，随着公司业务的不断发展，公司对技术研发、工艺、营销
拓展和管理人才的需求也日益增大，如果公司不能有效地加强人才引进和培养，
通过内外兼修的方式来降低人力资源后劲不足的风险，将可能影响公司未来的
发展速度和竞争能力。
9、2015 年税收风险
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公司高新技术企业证书于 2015 年到期。目前，2015 年公司的高新技术企业
资格证书续期申请已正式获批并进行了公示，但证书的领取时间还有待科技局
的通知。如果公司最终不能领取到高新技术企业资格证书，将适用 25%的企业
所得税税率，届时将存在税务成本上升的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 107280000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................8
第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 11
第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................................14
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................29
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................48
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................53
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................54
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................63
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................68
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................162
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、鸿特精密 指 广东鸿特精密技术股份有限公司
台山全资子公司 指 广东鸿特精密技术（台山）有限公司
万和集团 指 广东万和集团有限公司
原肇庆市曜丰经贸发展有限公司，现改名为乌鲁木齐曜丰股权投资有
曜丰经贸、乌鲁木齐曜丰 指
限合伙企业
顺德中大 指 佛山市顺德区中大投资咨询有限公司
金岸公司 指 金岸有限公司
香港诺鑫 指 香港诺鑫有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 鸿特精密 股票代码 300176
公司的中文名称 广东鸿特精密技术股份有限公司
公司的中文简称 鸿特精密
公司的外文名称（如有） Guangdong Hongteo Accurate Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Hongteo
公司的法定代表人 卢楚隆
注册地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
注册地址的邮政编码 526070
办公地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
办公地址的邮政编码 526070
公司国际互联网网址 http://www.hongteo.com.cn/
电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱碧开 陈伟良
联系地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
电话 0758-2696338 0758-2696038
传真 0758-2691582 0758-2691582
电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn ZQ@hongteo.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 广东鸿特精密技术股份有限公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 潘冬梅、司徒慧强
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 1,432,984,079.96 1,235,745,406.91 15.96% 1,058,382,987.45
归属于上市公司股东的净利润
38,265,054.00 15,963,862.65 139.70% 26,047,136.59
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
32,793,213.27 13,816,461.21 137.35% 24,944,040.50
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
267,906,338.95 57,791,936.70 363.57% 186,846,936.12
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3567 0.1488 139.72% 0.2428
稀释每股收益（元/股） 0.3567 0.1488 139.72% 0.2428
加权平均净资产收益率 6.57% 2.84% 3.73% 4.72%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
资产总额（元） 2,032,477,885.48 1,817,596,248.76 11.82% 1,500,507,323.48
归属于上市公司股东的净资产
598,300,859.18 565,399,805.18 5.82% 560,163,939.44
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 325,733,438.29 362,948,316.63 347,105,493.76 397,196,831.28
归属于上市公司股东的净利润 5,559,712.63 5,324,330.67 4,158,027.50 23,222,983.20
归属于上市公司股东的扣除非经
2,074,584.41 4,933,295.17 4,041,858.41 21,743,475.28
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 54,706,765.07 124,873,240.77 66,739,073.92 21,587,259.19
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-146,210.02 -566,971.78 -81,002.08
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,933,963.00 2,465,590.00 1,273,569.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 822,415.85 633,896.10 116,917.54
减：所得税影响额 1,138,328.10 385,112.88 206,388.37
合计 5,471,840.73 2,147,401.44 1,103,096.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司的主营业务为研发、生产和销售用于汽车发动机、变速箱及底盘等制造的铝合金精密压铸件及其总成。公司秉承“不
唯全，而唯专”的理念，将业务专注于技术含量最高的发动机和变速箱类精密压铸件领域，在发动机下缸体、发动机前盖总
成、发动机油底壳总成、差速器和发动机支架等系列产品上具备很强的竞争力。公司现有产品达数百种，主要用于中高档汽
车发动机和变速箱等的制造。
2015年，全球汽车行业产销量均实现了增长，但增速较低；我国汽车行业也呈现平稳的增长态势，汽车产销量均超过2450
万辆，创全球历史新高，连续七年蝉联全球第一。伴随着全球汽车产业稳定增长和我国汽车行业的持续发展，我国汽车零部
件制造行业也随之蓬勃发展，带动汽车铝合金压铸行业的持续发展。
本公司作为汽车铝合金压铸企业，是独立于整车生产企业的专业化零部件供应商，依托于技术、研发、管理等方面的综
合优势，公司已成为福特、康明斯等全球知名整车厂商或汽车零部件一级供应商的稳定供应商。公司的生产规模、经济效益
和综合竞争能力位于同行业的前列，是中国南方专业从事汽车铝合金精密压铸件的主要零部件供应商，也是目前A股市场上
少数几家汽车铝合金压铸件上市公司之一。
目前，产能不足是影响公司业务发展的重要因素，但随着台山鸿特汽车精密压铸加工件建设项目的产能逐步释放，公司
产能不足问题有所缓解，公司未来的市场占有率有望得到不断提升。
报告期内，在董事会的领导下，管理层积极部署，开展各项生产经营活动，公司基本完成了年度产销目标，实现了销售
业绩的稳定增长和净利润的大幅增长。报告期内，公司实现销售收入143,298.41万元，同比增长15.96%，其中，主营业务收
入139,044.11万元，同比增长17.04%；实现营业利润3,539.19万元，同比增长222.38%；实现净利润 3,826.51万元，比上年同
期上升139.70%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 较期初下降 71.86%，主要是公司生产设备完工结转固定资产所致。
较期初增长 182.19%，主要是公司经营活动现金净流入同比上升、投资活动现金净
货币资金
流出同比下降影响。
应收票据 较期初增长 240.59%，主要是公司销售收入增加，以票据进行结算增加。
预付款项 较期初下降 30.71%，主要是公司材料预付款减少所致。
其他应收款 较期初下降 38.85%，主要是公司应收出口退税款及待抵扣进项税减少所致。
长期待摊费用 较期初增长 62.24%，主要是公司需摊销的压铸模具增加所致。
其他非流动资产 较期初下降 52.65%，主要是公司预付与长期资产有关的款项减少所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
根据客户对公司的评价，公司的竞争力在于“以合理的工艺规划，结合中国实际情况，开发优化工艺过程，满足顾
客合理质量成本目标，帮助顾客提升产品综合竞争力”。具体而言，公司的竞争优势主要表现在以下几个方面：
1、技术优势
公司自设立以来就专注于汽车铝合金精密压铸件及其总成的研发、制造，在为整车（整机）企业持续服务中积累了丰富
的行业经验，在新技术、新工艺和新材料应用方面不断地进行技术革新和改造，积累了独具特色的技术领先优势。这也成为
了公司在技术密集型的精密压铸行业得以生存的核心竞争优势。
截至报告期末，公司已有发明专利5项、实用新型专利49项，正在申请的专利12项，涵盖了模具设计与制造、压铸技术
与工艺、机加工技术与工艺和检测方法等领域，为公司的产业扩张提供了全方位的技术支撑。
2、研发优势
经过多年的发展，公司建立起了一支具有丰富行业经验的技术研发人员队伍，从而为企业的持续发展提供了必需的人才
保证。
此外，由于公司的产品均属定制化产品，专用于特定客户、特定产品，现代汽车产品更新换代较快，公司需要根据客户
产品更新换代的要求迅速提供新的产品。为了提高快速反应能力，公司通过不断提高研发能力，努力充实技术积累，对研发
工作形成了标准化、规范化、系统化管理，建立了快速反应的研发团队和研发体制，缩短了新产品的开发周期，保证了从接
到订单到交付样品的时间要求。
公司所有项目均采用项目小组和项目经理制进行产品开发。每个项目均成立项目小组，由项目经理组织项目组进行项目
立项、定制项目开发的关键里程碑和客户关注项目、编制项目开发的计划进度表、编制项目组成员的任务责任矩阵图、组织
项目的阶段性总结、定期向公司领导进行汇报、组织项目组解决开发中出现的问题以及客户关注或反馈的问题、组织项目组
进行针对项目质量改善或成本节约的持续改进等等。
公司项目开发均严格按照国际标准的APQP程序（“产品质量先期策划”，是ISO/TS16949质量管理体系的一部分）以及公
司内部的产品开发程序执行。项目经理统筹协调解决项目开发的各阶段工作并向客户及时进行汇报。项目组对项目经理负责，
以项目开发为中心按时按质按量完成项目经理安排的任务。高效的项目管理体制使得公司能按照客户规定的时间开发出符合
客户要求的产品。
3、客户优势
（1）客户口碑
“以满足顾客要求为目标，精益求精，制造世界一流产品”是公司的质量方针。公司有效执行了一套完整、严格的质量控
制和管理体系，并于2006年4月通过了ISO/TS16949国际质量体系认证。公司拥有诸如光谱仪、三座标测量仪、X光探伤机等
先进的检测设备和一支专业的品质管理队伍，能对产品质量进行严谨的控制及监督，努力为客户提供“零缺陷”的产品。
由于稳定高质量的供货，公司在客户中建立了良好的品牌形象，目前已成为福特、东本汽车、菲亚特、康明斯、克莱斯
勒等国内外著名整车（整机）厂商的一级供应商，在国内外同行和客户中树立了良好的声誉，为公司形成稳定的客户群体奠
定了良好的基础。
（2）市场开拓能力
整车（整机）企业对上游零部件配套生产厂商实行严格的供应商资格认证制度，其一般只接受通过其认证的供应商的报
价，某款产品确定供应商之后不会轻易更换。
公司经过多年的发展，已经成功地与众多国内外知名的整车（整机）企业形成长期合作关系。在国际市场，公司陆续成
为福特、菲亚特、康明斯、克莱斯勒等国际大型整车（整机）厂商的一级供应商。在国内市场，公司一方面与东本汽车、东
本发动机、长安福特马自达、奔驰、宝马等合资品牌形成了长期合作关系，成为该等客户的一级供应商；另一方面，公司紧
紧抓住国内自主品牌不断发展的趋势，与广汽集团、江铃汽车等自主品牌厂商也开展了长期合作。
4、区位优势
公司位于广东省肇庆市，广东是中国汽车工业大省，亦是全国压铸第一大省，压铸设备、材料、人才和技术信息交流频
繁，已经形成推动压铸行业发展的良好外部环境。广东南海是全国最大的铝材料集散地之一，广东省汽车产业链完整、配套
齐全，公司所需的主要原材料均可就近采购；广东省压铸人才集中，为公司业务的发展提供了充足的人力资源保证。
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公司所在的肇庆市是广东省压铸产业的集中区域之一，市内压铸企业较多，配套完整，公司附近压铸相关设备供应商办
事机构齐全，能迅速为公司提供设备方面的服务；肇庆当地生产的压铸件出口到全球众多知名整车（整机）企业，在全球范
围内已形成一定的影响力，从而给当地企业带来了更多的商业机会。肇庆市是广东省经济后发地区，地价、电价、水价、劳
动力价格和各种费用都相对较低，在生产要素成本方面令公司拥有了一定的竞争优势。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，中国经济运行遭遇到不少预期内和预期外的冲击与挑战，经济下行压力持续加大，经济运行呈现稳中趋缓、稳
中有进、稳中有忧的特征。世界经济增长低于普遍预期，发达经济体增速继续回升，但回升势头减缓，除美国、欧元区和日
本三大主要发达经济体增速有所上升外，其他发达经济体增速显著下降，全球复苏之路崎岖艰辛。但我国汽车行业总体实现
了良好发展，呈现平稳增长态势，汽车产销量均超过2450万辆，创全球历史新高，连续七年蝉联全球第一。
报告期内，随着台山全资子公司产能的逐步释放，公司产能紧缺问题有所缓解，但在较长一段时间内，公司仍面临产能
紧缺的问题，以致产品交付紧张、品质不稳定、各项成本上升等多重不利因素依然存在，仍面临较大的困难。
报告期内，在董事会的领导下，管理层积极部署，开展各项生产经营活动，不断完善公司治理结构，努力推进项目建设
实施进度，公司依然取得了销售业绩的稳定增长和净利润的大幅增长，极为不易，值得肯定和发扬。
按照2014年的工作部署，2015年主要设定了经营绩效、产能建设、新产品新技术研发、产品交付能力提高、人才培养、
促进各项管理工作升级转型的等五项工作目标。针对前述六大工作目标，2015年公司实际完成情况如下：
1、基本完成年度经营目标
报告期内，公司实现销售收入143,298.41万元，同比增长15.96%，其中，主营业务收入139,044.11万元，同比增长17.04%；
实现营业利润3,539.19万元，同比增长222.38%；实现净利润 3,826.51万元，比上年同期上升139.70%。
2、加快产能建设进度，加快产能达产，基本保证产品交付。
台山鸿特汽车精密压铸加工件建设项目已正式投产，产能正逐步释放。报告期内，全资子公司实现实际产量0.53万吨。
根据公司的建设计划，预计2017年完成1.2万吨/年的生产产能建设，届时，产能将进一步增加，为公司后续发展提供强有力
的支持。
随着公司产能的逐步释放以及经营管理的改善，公司产能紧缺问题得到了有效的缓解，报告期内，公司实现实际产量3.23
万吨，外协0.17万吨，其中，肇庆工厂实现产量为2.70万吨，外协0.17万吨，基本保证了大部份产品订单及时完成交付。
为满足客户订单持续增长的需求，公司还需持续加大产能建设投入,加快产能达产，积极调整生产计划和各部门的高度
协调统一，以保证产品订单的及时交付，为此，公司拟进行台山鸿特汽车精密压铸加工件第二期建设项目，以进一步扩大产
能建设。
3、加强新产品开发及项目管理，积极推进项目改善计划的落实
公司秉承“不唯全，而唯专”的经营理念，以汽车零部件行业为主业，专注于技术含量最高的发动机和变速箱类精密压铸
件领域。2015年，公司确立了以加快发展与客户同步开发，研究高端汽车配件工艺技术、积极引进、研发并推广新材料、新
工艺、新技术的应用，提高技术实力，培训储备高端技术人才的战略发展思路，针对公司项目管理薄弱问题，公司一方面加
大研发资源投入，强化和改善品质和交付能力保证，另一方面加强研发团队建设，积极调动各级研发技术人员的积极性和主
动性在客户的帮助和指导下，成立项目改善小组，大力改善技术、工艺、品质等方面的问题，项目改善效果明显，获得客户
的肯定。
2016年，公司将继续加大对新客户、新产品的开拓力度，并进一步优化客户及产品结构，增强风险防御能力。
4、顾客满意度大幅度提高，奠定了新业务发展的良好基石
2015年，公司积极维护客户关系，对内加强改善，苦练内功，对外加强沟通，积极走访客户，同时，也接待了来自国内
外的客户朋友，这些交流活动让客户更好地认识和了解鸿特，让客户知道鸿特的发展方向保持不变，增强客户对公司的战略
合作信心。经过公司各部门的共同努力，2015年公司在Q\D\C领域及客户端的表现较上年有较大进步，得到广大客户的好评，
为公司形成稳定的客户群体奠定了良好的基础。报告期内，公司荣获客户奖励6项，其中，优秀供应商奖4个，品质改善奖1
个，研发优胜奖1个；比以前历年都多，进步很大。
5、企业经营管理有新的进步
A、加强财务管理和内控制度、审计制度建设，加大了审计力度，严防腐败和各种浪费；
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B、报告期内，公司对内加强管理与改善，对外加强沟通，走访了主要客户，同时也接待了来自国内外的客户朋友，积
极向客户展示公司的形象和竞争优势。
公司拥有非常优质的客户资源，在汽车铝合金铸件领域已经具备一定的规模和品牌优势，积累了丰富的汽车零配件铝合
金压铸产品的开发和管理经验，公司研发生产的差速器壳体、发动机油底壳等多种产品及技术获得省高新技术产品称号。
公司不仅在公司经营管理、产品质量管理与物流管理等方面获得客户的认可和支持，同时，在守法经营、重视信用、依
法纳税、节能减排、环保等方面也得到社会及政府各层面的肯定，报期内，公司成为省两化融合管理体系贯标试点企业、广
东省轻合金精密成型工程中心、肇庆市企业技术中心等。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现销售收入143,298.41万元，同比增长15.96%，其中：主营业务收入139,044.11万元，同比增长17.04%；
实现营业利润3,539.19万元，同比增长222.38%；实现净利润 3,826.51万元，比上年同期上升139.70%。报告期内，公司经营
活动产生的现金流量净额26,790.63万元，同比增长363.57%，更多数据及相关说明如下：
1、报告期内，公司营业收入同比增长15.96%，主要是因为公司产能建设基本能按计划进度完成，产能逐步释放，销售量增
加。
2、报告期内，公司营业成本同比增长15.65%，主要是销售增加而产生相应的增长。
3、报告期内，公司销售费用同比增长13.20%，主要是销售增加而引起。
4、报告期内，公司财务费用同比下降0.75%，基本保持稳定。
5、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加363.57%，主要是公司销售收入的增长，货款回笼情况良好，购买商
品、接受劳务支付的款项，有部分以现金支付，有部分改为票据支付。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,432,984,079.96 100% 1,235,745,406.91 100% 15.96%
分行业
工业 1,390,441,064.15 97.03% 1,188,011,050.24 96.14% 17.04%
其他 42,543,015.81 2.97% 47,734,356.67 3.86% -10.88%
分产品
覆盖类 617,153,290.19 43.07% 523,872,588.79 42.39% 17.81%
管类 159,280,488.99 11.12% 156,147,194.52 12.64% 2.01%
箱体类 362,596,040.85 25.30% 299,548,605.00 24.24% 21.05%
支架类 224,539,668.30 15.67% 193,218,163.16 15.64% 16.21%
其他类 26,871,575.82 1.88% 15,224,498.77 1.23% 76.50%
其他 42,543,015.81 2.97% 47,734,356.67 3.86% -10.88%
15
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
分地区
华东区 99,118,370.10 6.92% 103,629,502.17 8.39% -4.35%
华南区 261,990,095.88 18.28% 198,110,285.05 16.03% 32.24%
华西区 86,443,483.87 6.03% 56,323,890.15 4.56% 53.48%
华北区 92,530,897.75 6.46% 64,332,782.25 5.21% 43.83%
华中区 124,942,365.64 8.72% 124,579,496.44 10.08% 0.29%
亚洲（不含中国） 13,164,099.29 0.92% 49,951,106.13 4.04% -73.65%
欧洲 94,102,617.31 6.57% 88,196,032.46 7.14% 6.70%
美洲 581,345,180.51 40.57% 464,881,158.61 37.62% 25.05%
澳洲 505,027.56 0.04% 243,933.02 0.02% 107.04%
非洲 36,298,926.24 2.53% 37,762,863.96 3.06% -3.88%
其他 42,543,015.81 2.97% 47,734,356.67 3.86% -10.88%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 1,390,441,064.15 1,118,532,721.03 19.56% 17.04% 16.59% 0.31%
分产品
覆盖类 617,153,290.19 484,939,535.98 21.42% 17.81% 18.00% -0.14%
管类 159,280,488.99 137,389,395.84 13.74% 2.01% 5.30% -2.70%
箱体类 362,596,040.85 293,082,591.92 19.17% 21.05% 18.96% 1.42%
支架类 224,539,668.30 179,200,625.69 20.19% 16.21% 14.16% 1.43%
分地区
华南区 261,990,095.88 210,635,402.59 19.60% 32.24% 30.75% 0.92%
华北区 92,530,897.75 60,869,673.33 34.22% 43.83% 35.96% 3.81%
美洲 581,345,180.51 483,420,052.73 16.84% 25.05% 23.57% 0.99%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 吨 32,785.59 27,751.69 18.14%
工业 生产量 吨 34,036.73 27,920.53 21.91%
库存量 吨 3,098.04 1,846.9 67.74%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司产品库存3098.04吨，同比增长67.74%，主要是台山全资子公司汽车精密压铸加工件建设项目已正式投
产，产能正逐步释放，所形成的库存增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
工业 原材料 684,291,330.33 61.18% 606,453,521.54 63.22% 12.83%
工业 人工工资 152,499,185.98 13.63% 130,861,237.57 13.64% 16.54%
工业 折旧 95,367,648.65 8.53% 70,569,808.78 7.36% 35.14%
工业 其他 186,374,556.08 16.66% 151,454,273.72 15.79% 23.06%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 844,408,676.85
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 58.93%
公司前 5 大客户资料
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 美国福特汽车有限公司 362,896,835.52 25.32%
2 东风本田发动机有限公司 168,364,335.22 11.75%
3 克莱斯勒集团公司 115,401,691.19 8.05%
4 东风本田汽车有限公司 113,261,334.97 7.90%
5 长安福特汽车有限公司 84,484,479.95 5.90%
合计 -- 844,408,676.85 58.93%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 547,040,980.34
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.49%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
广东鸿劲金属铝业有限公司/广东华劲金
1 456,762,792.36 49.67%
属型材有限公司
2 特耐王包装（肇庆）有限公司 23,328,138.73 2.54%
肇庆恒胜模具技术有限公司/肇庆鸿胜金
3 25,947,373.43 2.82%
属制品有限公司
4 东风本田发动机有限公司 20,821,645.03 2.26%
5 恩福商业(上海)有限公司 20,181,030.79 2.19%
合计 -- 547,040,980.34 59.49%
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 104,122,811.66 91,981,450.98 13.20% 主要是销售增加而引起。
主要是用工成本及固定资产折旧摊
管理费用 104,670,430.90 97,541,963.46 7.31%
销增加所致。
财务费用 50,502,581.67 50,883,137.41 -0.75% 基本保持稳定。
主要是母公司利润大幅增加且子公
司扭亏为盈所引起的当期所得税费
所得税费用 3,737,026.05 -2,453,063.38 -252.34%
用增加所致，同时，递延所得税费用
大幅减少。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
技术研发能力是保持企业核心竞争优势的重要因素之一，公司作为高新技术企业，一贯高度重视技术研发，为取得技术
18
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
领先的市场地位，一方面，公司持续大力进行研发投入，不断提升技术研发能力；另一方面，公司时刻关注行业发展动向，
不断追踪和吸收国内外的新技术，加强与科研院校等开展产学研技术合作，积极做好新产品的研发和技术储备工作。经过公
司的不懈努力，公司在技术和新产品研发等方面均取得了一定的研发成果。截至报告期末，公司累计获得了各种专利54项，
其中，发明专利5项、实用新型专利49项；报告期内，公司的整体研发投入达4,562.87万元，占2015年营业收入的3.18%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2015 年 2014 年 2013 年
研发人员数量（人） 180 153 106
研发人员数量占比 10.13% 13.93% 9.23%
研发投入金额（元） 45,628,715.18 48,448,470.75 28,206,574.15
研发投入占营业收入比例 3.18% 3.92% 2.67%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
近两年专利数情况
√ 适用 □ 不适用
已申请 已获得 截至报告期末累计获得
发明专利 11 1 5
实用新型 9 9 49
本年度核心技术团队或关键技术人员变
本期未发生重大变化
动情况
是否属于科技部认定高新企业 是
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,541,957,805.48 1,308,863,505.81 17.81%
经营活动现金流出小计 1,274,051,466.53 1,251,071,569.11 1.84%
经营活动产生的现金流量净
267,906,338.95 57,791,936.70 363.57%
额
投资活动现金流入小计 4,043.02 37,625.30 -89.25%
19
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资活动现金流出小计 137,047,893.80 274,734,996.60 -50.12%
投资活动产生的现金流量净
-137,043,850.78 -274,697,371.30 -50.11%
额
筹资活动现金流入小计 781,280,733.22 736,716,204.51 6.05%
筹资活动现金流出小计 831,868,173.95 573,481,949.16 45.06%
筹资活动产生的现金流量净
-50,587,440.73 163,234,255.35 -130.99%
额
现金及现金等价物净增加额 84,308,477.19 -53,339,721.93 -258.06%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加363.57%，主要是公司销售收入的增长，货款回笼情况良好，购买
商品、接受劳务支付的款项，有部分以现金支付，有部分改为票据支付。
（4）报告期内，投资活动现金流入小计同比下降89.25%，主要是公司处置固定资产减少所致。
（5）报告期内，投资活动现金流出小计同比下降50.12%，主要是公司固定资产投入有部分以融资租赁方式购买，并且固定
资产购置较上年同期有所减少所致。
（6）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降50.11%，主要是公司固定资产投入有部分以融资租赁方式购买，并
且固定资产购置较上年同期有所减少所致。
（7）报告期内，筹资活动现金流出小计同比增加45.06%，主要是公司到期需偿还的借款增加所致。
（8）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降130.99%，主要是公司到期需偿还的借款增加所致。
（9）报告期内，现金及现金等价物净增加额同比增加258.06%，主要是因为公司经营活动产生现金净额同比增加363.57%，
而投资活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金净额均同比下降，且下降的幅度低于经营活动产生的现金流量净额增
加的幅度。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
资产减值 1,064,590.87 2.53% 坏账损失及存货跌价损失 否
营业外收入 6,965,673.42 16.58% 政府补助 否
固定资产处置损失及捐赠支
营业外支出 355,504.59 0.85% 否
出
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
20
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年末 2014 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
较期初增长 182.19%，主要是公司经
货币资金 194,286,562.53 9.56% 68,850,504.11 3.79% 5.77% 营活动现金净流入同比上升、投资活
动现金净流出同比下降影响。
较期初增长 9.97%，主要是公司销售
应收账款 357,261,755.30 17.58% 324,871,154.22 17.87% -0.29%
增加所产生的相应增长。
较期初增长 2.81%，公司及台山全资
存货 256,964,616.41 12.64% 249,952,597.90 13.75% -1.11%
子公司产能释放所产生的相应增长。
较期初增长 20.51%，主要是公司生产
固定资产 968,375,742.90 47.65% 803,567,865.09 44.21% 3.44%
设备完工结转固定资产所致。
较期初下降 71.86%，主要是公司生产
在建工程 27,452,125.03 1.35% 97,568,953.48 5.37% -4.02%
设备完工结转固定资产所致。
较期初增长 7.21%，主要是公司增加
短期借款 489,634,454.23 24.09% 456,713,432.08 25.13% -1.04%
了向万和集团的短期借款。
较期初下降 28.80%，主要是公司偿还
长期借款 95,973,640.97 4.72% 134,786,567.26 7.42% -2.70%
了到期借款所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
首次公开
2011 年 33,356.68 0 33,537.76 0 0 0.00% 0 不适用 0
发行股票
合计 -- 33,356.68 0 33,537.76 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
1、2011 年 3 月 9 日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议,审议并且通过了《关于使用募集资
金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事、监事一致同意公司使用募集资金人民币 14,778.98 万元置换已
预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
2、2011 年 3 月 9 日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并且通过了《将 3,000 万元
的超募闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超
过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次用于暂时性补充流动资金的 3,000.00 万元超募资金已于
2011 年 9 月 7 日全部归还至公司募集资金专用账户（开户行：顺德农村商业银行容桂支行；账号：10618800165570）。
3、根据生产经营需求及财务情况，2011 年 3 月 9 日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，
审议并且通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，全体董事、监事一致同意公司使用部分超募资金 2,100 万
元归还银行贷款。
4、经 2011 年 9 月 2 日召开的第一届董事会第十九次会议及 2011 年 9 月 21 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审
议通过《关于公司使用超募资金计划的议案》，同意公司使用部分超募资金用于第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目自 2011 年 9 月开始建设，建设周期 2.5 年，预计到 2014 年底完全达产。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目实行边建设边生产、边运营的方式。项目第 2 年投产并达到设计能力的 30%，第
3 年底达到设计能力的 60%，第 4 年底达到设计能力的 100%。第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目总投资 18,535 万
元，由企业利用超募资金及自有资金解决。
5、2011 年 10 月 11 日，公司第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于闲置募集资金
暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起
6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金于 2012 年 4 月 10 日前归还至
公司募集资金专用账户。
6、2012 年 4 月 19 日，公司第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司募投项
目<轻合金精密成型工程中心建设项目>调整投资进度的议案》，同意公司调整《轻合金精密成型工程中心建设项目》实施
进度，将项目完工时间从 2012 年 12 月 31 日调整到 2013 年 12 月 31 日，项目可行性未发生变化，项目具体内容不变。本
次调整投资进度不属于变更募集资金用途的事项，募集资金的使用不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，
监事会及独立董事均发表了明确意见。
7、公司于 2012 年 07 月 02 日召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于闲
22
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会
批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将于 2013 年 1 月
2 日前归还至公司募集资金专用账户。
8、2014 年 12 月 31 日，公司将在中国农业银行股份有限公司高要市支行开立的募集资金专用账户（账号
44647001040017664）、佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行开立的募集资金专用账户（账号 10618800165570）以
及华夏银行广州分行开立的募集资金专用账户（账号 10950000000613943）三个募集资金专用账户注销，与之相对应的《募
集资金三方监管协议》相应终止。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 项目可
是否已 截至期 截止报告
募集资金 调整后投 本报告 截至期末累 到预定 本报告期 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末投资 期末累计
承诺投资 资总额 期投入 计投入金额 可使用 实现的效 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 进度(3) 实现的效
总额 (1) 金额 (2) 状态日 益 效益 重大变
分变更) ＝(2)/(1) 益
期 化
承诺投资项目
2012 年
汽车精密压铸加工
否 20,600 20,600 0 20,604.27 100.02% 12 月 31 35,595.01 138,546.79 是 否
件扩产建设项目
日
2013 年
轻合金精密成型工
否 2,000 2,000 0 1,527.03 76.35% 12 月 31 0 0是 否
程中心建设项目
日
承诺投资项目小计 -- 22,600 22,600 0 22,131.3 -- -- 35,595.01 138,546.79 -- --
超募资金投向
第二期汽车精密压 2014 年
铸加工件扩产建设 否 8,656.68 8,656.68 0 8,782.82 101.46% 02 月 28 29,804.18 104,412.15 是 否
项目 日
归还银行贷款（如
-- 2,100 2,100 0 2,100 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 523.64 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 10,756.68 10,756.68 0 11,406.46 -- -- 29,804.18 104,412.15 -- --
合计 -- 33,356.68 33,356.68 0 33,537.76 -- -- 65,399.19 242,958.94 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
适用
1、公司于 2011 年 3 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过
了使用部分超募资金提前归还银行贷款的议案。公司用超募资金偿还流动资金贷款 2100 万元。
2、经 2011 年 9 月 2 日第一届董事会第十九次会议和 2011 年 9 月 21 日的 2011 年第一次临时股东大
超募资金的金额、用
会审议通过，公司将超募资 86,909,184.63 元用于第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目。第二期汽车精密
途及使用进展情况
压铸加工件扩产建设项目自 2011 年 9 月开始建设，建设周期 2.5 年，预计到 2014 年底投产。第二期汽车
精密压铸加工件扩产建设项目实行边建设边生产、边运营的方式。项目第 2 年投产并达到设计能力的 30%，
第 3 年底达到设计能力的 60%，第 4 年底达到设计能力的 100%。第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目
总投资 18,535 万元，由企业利用超募资金及自有资金解决。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
2011 年 3 月 9 日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并且通过了《关于使用募
募集资金投资项目
集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事、监事一致同意公司使用募集资金人民币
先期投入及置换情
14,778.98 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入募集资金投资项目的资金业已经立信
况
羊城会计师事务所审验，并于 2011 年 3 月 5 日出具（2011）羊专审第 20706 号《关于广东鸿特精密技术股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告》。
适用
1、公司于 2011 年 3 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了
《将 3,000 万元的超募闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于
补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次用于暂时性补
充流动资金的 3,000 万元超募资金已于 2011 年 9 月 7 日全部归还至公司募集资金专用账户（开户行：顺德农
村商业银行容桂支行；账号：10618800165570）。公司已按规定将上述募集资金的借出和归还情况通知保荐机
用闲置募集资金暂 构国金证券及其保荐代表人。
时补充流动资金情 2、公司于 2011 年 10 月 11 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了
况 《关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，
使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000
万元闲置募集资金于 2012 年 4 月 10 日已归还至公司募集资金专用账户。
3、公司于 2012 年 07 月 02 日召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通
过了《关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资
金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的
3,000 万元闲置募集资金将于 2013 年 1 月 2 日前归还至公司募集资金专用账户。
适用
项目实施出现募集
轻合金精密成型工程中心建设项目，计划使用募集资金 2,000 万元，实际使用 1,527.03 万元，截止 2014
资金结余的金额及
年 12 月 31 日出现结余资金 511.43 万元。主要原因一是公司原计划新建一栋办公楼，其中拟划出一层做为轻
原因
合金精密成型工程中心建设项目的建设场所，并使用轻合金精密成型工程中心建设项目的募集资金用来分摊
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
该层办公楼建设及装修的费用。但由于公司现有场地及产能较为紧张，为了将公司现阶段有限的资源集中用
到产能建设上，节约其他非生产性的开支，公司取消了办公大楼的建设，将该办公大楼用地改建生产厂房，
从而节约了办公楼建设及装修的资金和用地，轻合金精密成型工程中心建设项目目前已安排到同一厂区内的
其他场所；同时在不影响研发能力的基础上对研发设备进行了优化，节约了部分资金。该部分节余资金 372.67
万元。二是由于部分设备采用分期付款，尚有 100.30 万元尾款未支付，该笔尾款将在该项目节余募集资金转
成流动资金后以流动资金支付；三是累计收到利息净收入 38.46 万元（利息收入扣除手续费）
汽车精密压铸加工件扩产建设项目计划使用募集资金 20,600 万元，实际使用 20,604.27 万元，截止募集
资金专用账户注销时出现结余资金 2.54 万元。产生结余资金的主要是因存款利息而引起结余。
第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目计划使用募集资金 8,656.68 万元，实际使用 8,782.82 万元，截
止募集资金专用账户注销时出现结余资金 9.67 万元。产生结余资金的主要是因存款利息而引起结余。
尚未使用的募集资 公司募集资金（包括超募资金）均通过公司的募集资金专户存放，用于募集资金项目和超募资金计划投
金用途及去向 入项目。截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕，并且注销全部募投项目资金账户。
2012 年 4 月 19 日，公司第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于
公司募投项目<轻合金精密成型工程中心建设项目>调整投资进度的议案》， 同意公司调整《轻合金精密成型
募集资金使用及披
工程中心建设项目》实施进度，将项目完工时间从 2012 年 12 月 31 日调整到 2013 年 12 月 31 日，项目可
露中存在的问题或
行性未发生变化，项目具体内容不变。
其他情况
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、不真实、不准确、不完整披露的情
况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广东鸿特精 子公司 设计、生产、40,000,000.0 454,852,676. 26,476,052.9 184,716,845. -250,101.19 1,031,359.89
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
密技术（台 销售：铝合 0 63 0 74
山）有限公司 金精密压铸
件、汽车零
配件及通讯
零配件。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
名称：广东鸿特精密技术（台山）有限公司
住所：台山市水步镇文华C区8号
法定代表人名称：卢楚隆
注册资本：人民币肆仟万元
实收资本：人民币肆仟万元
公司类型：有限责任公司
经营范围：设计、生产、销售铝合金精密压铸件、汽车零配件及通讯零配件；自营各类商品和技术的进出口，但国家限定公
司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（国家法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
由于公司现有生产用地已不能满足现有客户的新产品供应计划及新客户的新产品供应计划的生产需要，为了公司的可持续发
展，公司决定在台山市水步镇设立全资子公司，建设新的生产基地。
台山全资子公司的主要产品为汽车精密压铸加工件，主要包括：发动机下缸体、差速器、变速箱、发动机前盖、发动机支架
等铝合金汽车精密压铸系列加工件；开拓大型、复杂、精密的汽车关键零部件、通讯零部件；大型、复杂、精密的汽车重力
铸造件和低压铸造件和高难度、高性能、高附加值的汽车精密压铸加工件新产品。
报告期内，台山全资子公司第一期项目建设尚在进行中，项目采取边建设、边生产、边运营的方式有序推进，目前处于产能
建设及逐步释放过程中。2015年公司全资子公司部分生产线完成安装调试，达到5,300吨/年的生产产能。报告期内，全资子
公司实现销售收入18,471.68万元、净利润103.14万元。根据公司的建设计划，预计2017年建设完成1.2万吨/年的生产产能建
设，产能将进一步增加，为公司后续发展提供了强有力的支持。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
2015年，我国汽车行业总体实现了良好发展，呈现平稳增长态势，汽车产销量创全球历史新高，连续七年蝉联全球第一。
随着全球汽车保有量的快速上升、车龄的稳步增加以及市场的日趋成熟，汽车的刚性需求仍然巨大，全球汽车产业的发展仍
有相当广阔的提升空间。压铸产业作为汽车产业的重要支撑产业之一，一直以来与汽车的发展密切相关，全球汽车产业的稳
定增长和我国汽车行业的持续发展，将带动压铸产业的蓬勃发展。
“安全、节能、环保”是汽车发展的永恒主题，汽车轻量化已成为汽车工业发展的必然趋势，从而为铝合金压铸行业的发
展提供了良好的契机。铝合金材料因其节能、减重效果明显，并使汽车的安全性提高，在汽车轻量化过程中，铝合金材料得
到越来越广泛的应用，成为当前汽车发展的一大方向，铝合金压铸零部件市场空间巨大。
在能源和环境等多重压力下，发展新能源汽车成为汽车发展的必然趋势，并上升至国家战略层面。当前，新能源汽车已
逐渐从政策驱动向基本面驱动转变，在相关“利好政策刺激+动力电池产能释放+充电基础设施建设跟进”的基础上，销量有望
继续保持翻倍式增长，而在未来几年内，新能源汽车也将保持高增长的趋势，在未来相当长的一段时间内，新能源汽车发展
潜力巨大。
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
把握发展契机，顺应市场潮流，紧跟时代步伐，公司未来仍将继续以汽车为开拓方向，在继续开拓传统汽车零部件的基
础上，增加对新能源汽车零部件的开拓。
2015年，公司销售收入实现了稳定的增长，同比增长15.96%，而净利润取得了较大幅度的增长，同比增长139.70%，主
要得益于包括公司营业收入持续增长、质量持续稳定和提升、人员效率提高、制造成本下降、融资成本的下降、人民币汇率
波动引起的汇兑收益增加、肇庆及台山全资子公司产能释放所带动的收入增长及效益体现、非经常性损益等影响利润增加的
各个方面。
2015年所取得的成绩值得肯定，2016年将继续努力，不断提高和完善经营管理水平，实现管理创新，加速技术升级，提
高产品质量和全员生产效率，提高市场竞争力和公司盈利能力。2016年，公司的经营管理工作计划主要如下：
1、继续扩大产能建设，加快产能建设进度
台山鸿特汽车精密压铸加工件建设项目已正式投产，产能正逐步释放。为满足客户订单不断增长的需求，在保证肇庆工
厂稳步发展、不断完善的基础上，公司拟进行台山鸿特汽车精密压铸加工件第二期建设项目，以进一步扩大产能，为公司后
续发展提供强有力的支持。
2、 创新管理模式，促进管理转型升级，提高经营绩效
公司过去十多年的高速发展，得益于公司管理的不断创新与转型升级。总结过去，更能发现不足，2016年公司应在以下
各方面展开力度更大的管理升级。
（1）调整优化公司组织架构，实施扁平化管理，提高组织管理效率和运作效率。
（2）强化公司全面质量管理，建立健全质量管理体系和质量管理标准，严格执行公司质量方针，保证达到客户要求。
（3）引入日产、本田、福特等客户的“降成本管理模式”，推行、学习客户对供应商降成本管理的方法，从研发、采购、
生产、运营管理等方面启动“降成本管理模式”，全面优化、降低成本。
（4）开展多种形式、多种渠道的融资活动，优化资产负责结构，提高资金利用率，降低财务费用。
3、积极开拓市场，优化产品结构
一方面，公司将不断加强客户关系管理，提升客户服务效率与质量，提高客户满意度；另一方面，公司将继续加大市场
开拓力度，积极挖掘国内外新市场、新领域，特别是新能源汽车市场，不断优化公司的产品结构，提高产品市场占有率。目
前，宁德时代新能源已成为公司的客户，我公司亦通过特斯拉的供应商资格认定，部分产品已在研发进程中。
4、加大技术研发投入，增强技术实力
公司技术装备及压铸工艺与国际先进水平相比尚存在一定的差距，公司仍需不断提高和完善。为此，公司将持续加大技
术研发投入，一方面，加大对生产设备、模具、工装、自动化配套设备等的升级改造，加强设备维修和维护保养力度，全面
提升设备利用效率与自动水平；另一方面，不断提升公司压铸工艺水平，谦虚学习国际先进的新技术、新工艺，积极引进并
推进新技术、新工艺的应用，增强技术实力，同时，培养或引进高端技术人才，为公司持续发展储备技术力量。
5、积极推进人才培养和引进战略，不断完善人才队伍建设
科技的竞争就是人才的竞争，人才对公司的发展至关重要。公司始终坚持以“自我培养为主、吸收招纳为辅”的方针，一
方面，制定人员培训计划和薪酬激励方案，并确切落实执行，以最大限度地激励人员的积极性和主动性，吸引、留住优秀的
人才；另一方面，加强人力资源管理，不断完善人才队伍建设，提高管理团队素质，为公司的战略发展做好人才储备，保证
公司人力资源的可持续发展。
6、加强企业文化建设，增强员工的凝聚力
坚持以人为本，加强企业文化宣传，推进企业文化建设，增强员工的凝聚力。一方面，着力改善员工的工作环境和生活
环境，提高员工福利水平；另一方面，搞好业余文旅项目活动，充分利用党、工、团、妇联组织的优势，组织开展形式多样
化的业余活动，丰富员工的业余生活。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
了解公司的基本情况及生产、销售情
2015 年 05 月 12 日 实地调研 机构 况；公司全资子公司的产能建设情况；
公司的资本计划等
了解公司股票情况及董监高增持计划
2015 年 08 月 03 日 电话沟通 个人
的执行情况
了解公司的基本情况及公司在行业内
2015 年 08 月 28 日 实地调研 机构
的发展状况
2015 年 11 月 06 日 电话沟通 个人 了解公司的融资情况及发展前景
2015 年 12 月 23 日 电话沟通 个人 了解公司董监高增持计划的执行情况
2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年的年度利润分配情况如下：
1、股权登记日：2015年7月15日
2、除权除息日：2015年7月16日
3、公司以现有总股本107,280,000股为基数，向全体股东每10股派0.500000元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及
持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派0.450000元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个
人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.475000元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再
按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
报告期内，公司利润分配政策及现金分红政策均未做调整
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 107,280,000
现金分红总额（元）（含税） 10,728,000.00
可分配利润（元） 148,687,960.12
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
以公司 2014 年末总股本 10,728 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 1.00 元（含税）
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司2013年，向全体股东每10股派1.00元人民币现金。
公司2014年，向全体股东每10股派0.50元人民币现金。
公司2015年，向全体股东每10股派1.00元人民币现金。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 10,728,000.00 38,265,054.00 28.04%
2014 年 5,364,000.00 15,963,862.65 33.60%
2013 年 10,728,000.00 26,047,136.59 41.19%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
在公司本次
配股方案获
得公司 2015
年第二次临
截止到报告
时股东大会
期末，上述承
审议通过及 作出承诺时
广东万和集 2015 年 11 月 诺人严格信
首次公开发行或再融资时所作承诺 其他承诺 中国证券监 至承诺履行
团有限公司 05 日 守承诺，未出
督管理委员 完毕。
现违反承诺
会核准后，广
的情况发生。
东万和集团
有限公司将
以现金方式
全额认配公
30
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
司 2015 年配
股之可认配
股份。
在其担任公
司董事及/或
监事及/或高
级管理人员
期间，向公司
申报其本人
直接或间接
持有的公司
的股份及其
变动情况；自
公司首次公
开发行股票
并在证券交
易所上市之
日起十二个
间接持有本 截止到报告
月内不转让
公司股份的 期末，上述承
或委托他人
董事、高级管 股份限售承 2011 年 02 月 诺人严格信
管理其在首 长期有效
理人员卢楚 诺 15 日 守承诺，未出
次公开发行
隆、卢础其、 现违反承诺
前间接持有
邱碧开、 的情况发生。
的股份，也不
由公司回购
该等股份；在
其任职期间
每年转让的
股份不超过
其直接或间
接持有公司
股份总数的
25%；在其离
职后半年内，
不转让其直
接或间接持
有的公司股
份。
自公司首次
截止到报告
胡凤琼、胡荣 公开发行股
在其亲属任 期末，上述承
兴、邱敏华、 股份限售承 票并在证券 2011 年 02 月
期及离职后 诺人严格信
卢楚鹏、林结 诺 交易所上市 15 日
半年内有效 守承诺，未出
敏 之日起十二
现违反承诺
个月内不转
31
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让或委托他 的情况发生。
人管理其在
首次公开发
行前间接持
有的股份，也
不由公司回
购该等股份；
在其亲属担
任公司董事、
监事、高级管
理人员的任
职期间每年
转让的股份
不超过其直
接或间接持
有公司股份
总数的 25%；
在其亲属离
职后半年内，
不转让其直
接或间接持
有的公司股
份。
广东万和集
团有限公司、
佛山市顺德
区南方电缆
实业有限公
广东万和集 司、金岸有限
团有限公司、 公司、肇庆市
佛山市顺德 曜丰经贸发
截止到报告
区南方电缆 展有限公司
关于同业竞 期末，上述承
实业有限公 （现变更为
争、关联交 2010 年 01 月 诺人严格信
司、金岸有限 乌鲁木齐曜 长期有效
易、资金占用 20 日 守承诺，未出
公司、曜丰股 丰股权投资
方面的承诺 现违反承诺
权投资、卢楚 有限合伙企
的情况发生。
隆、卢础其、 业）、卢楚隆、
卢楚鹏、林景 卢础其、卢楚
恩、林结敏 鹏、林景恩、
林结敏，自公
司首次公开
发行股票并
在证券交易
所上市前做
32
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
出关于避免
同行竞争的
承诺。
广东万和集
团有限公司、
佛山市顺德
区南方电缆
实业有限公
司、金岸有限
公司、肇庆市
广东万和集
曜丰经贸发
团有限公司、
展有限公司
佛山市顺德
（现变更为 截止到报告
区南方电缆
关于同业竞 乌鲁木齐曜 期末，上述承
实业有限公
争、关联交 丰股权投资 2010 年 02 月 诺人严格信
司、金岸有限 长期有效
易、资金占用 有限合伙企 01 日 守承诺，未出
公司、曜丰股
方面的承诺 业）、卢楚隆、 现违反承诺
权投资、卢楚
卢础其、卢楚 的情况发生。
隆、卢础其、
鹏、林景恩、
卢楚鹏、林景
林结敏，自公
恩、林结敏
司首次公开
发行股票并
在证券交易
所上市前做
出关于不占
用公司资金
的承诺函
广东万和集
团有限公司、
佛山市顺德
区南方电缆
实业有限公
广东万和集
司、金岸有限
团有限公司、 截止到报告
公司、肇庆市
佛山市顺德 期末，上述承
曜丰经贸发
区南方电缆 2010 年 03 月 诺人严格信
其他承诺 展有限公司 长期有效
实业有限公 01 日 守承诺，未出
（现变更为
司、金岸有限 现违反承诺
乌鲁木齐曜
公司、曜丰股 的情况发生。
丰股权投资
权投资
有限合伙企
业）自公司首
次公开发行
股票并在证
券交易所上
33
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市前做出关
于住房公积
金的承诺：如
广东鸿特精
密技术股份
有限公司（原
肇庆鸿特精
密压铸有限
公司）因 2010
年 1 月前没有
为员工缴纳
住房公积金
而产生补缴
义务或因此
遭受任何损
失，由承诺人
根据承诺签
署日对公司
的相对持股
比例承担，且
自愿放弃向
公司追偿的
权利。
广东万和集
团有限公司、
佛山市顺德
区南方电缆
实业有限公
司自公司首
次公开发行
股票并在证
广东万和集 截止到报告
券交易所上
团有限公司、 期末，上述承
市前做出关
佛山市顺德 2010 年 02 月 诺人严格信
其他承诺 于债权出资 长期有效
区南方电缆 01 日 守承诺，未出
情况的承诺：
实业有限公 现违反承诺
如广东鸿特
司 的情况发生。
精密技术股
份有限公司
（原肇庆鸿
特精密压铸
有限公司）因
2004 年、2006
年股东以债
转股形式出
34
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
资的行为而
产生任何损
失，由承诺人
根据承诺签
署日对公司
的相对持股
比例承担，且
自愿放弃向
公司追偿的
权利。
肇庆市宇丰
金属喷涂有
限公司（以下
简称"宇丰喷
涂"）作为肇庆
鸿特精密压
铸有限公司
（以下简称"
肇庆鸿特精
密压铸有限
公司"）股东期
间，于 2006
年向肇庆鸿
特精密压铸
有限公司借 截止到报告
款 784.26 万 期末，上述承
曜丰股权投 元用于其向 2011 年 02 月 诺人严格信
其他承诺 长期有效
资 肇庆鸿特精 15 日 守承诺，未出
密压铸有限 现违反承诺
公司增资。 的情况发生。
2008 年 7 月，
宇丰喷涂将
其持有的肇
庆鸿特精密
压铸有限公
司 30%的股
权全部转让
给肇庆市曜
丰经贸发展
有限公司（现
变更为乌鲁
木齐曜丰股
权投资有限
合伙企业，以
35
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
下简称"曜丰
经贸"），并将
该笔债务转
让给曜丰经
贸。肇庆鸿特
精密压铸有
限公司于
2009 年 6 月进
行 2008 年度
利润分配时，
曜丰经贸以
分红款抵销
了该笔债务。
如宇丰喷涂
或曜丰经贸
因上述向肇
庆鸿特精密
压铸有限公
司借款用于
增资之事宜
被工商行政
管理部门处
罚，曜丰经贸
自愿承担由
此引致的全
部法律责任
和相关费用。
股权激励承诺
计划自 2015 2016 年 1 月 5
年 7 月 10 日 日，公司副总
起十二个月 经理张十中
公司董事、监 内，根据中国 先生通过深
事及高级管 证监会和深 圳证券交易
理人员卢楚 圳证券交易 所交易系统
隆、卢宇聪、 所的有关规 在二级市场
作出承诺时
林结敏、郭晓 股份增持承 定，拟通过深 2015 年 07 月 以竞价的方
其他对公司中小股东所作承诺 至承诺履行
群、邱碧开、 诺 圳证券交易 10 日 式增持公司
完毕。
张金荣、谢瑜 所证券交易 股份 401,676
华、林毅明、 系统允许的 股，占公司总
刘春生、张十 方式（包括但 股本的
中 不限于集中 0.37%，增持
竞价、连续竞 金额
价和大宗交 10,080,955.02
易）或通过证 元，成交均价
36
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
券公司、基金 25.097 元/股。
管理公司定 上述承诺已
向资产管理 履行完毕。
等方式增持
公司股份，合
计增持金额
不低于人民
币 1,000 万
元，资金来源
均为自筹资
金。
在资本市场
不稳定的情
况下，公司股
东广东万和
集团有限公
司、金岸有限
公司、佛山市
顺德区南方
电缆实业有
公司股东广
限公司、佛山
东万和集团
市顺德区中
有限公司、金
大投资咨询 截止到报告
岸有限公司、
有限公司自 期末，上述承
佛山市顺德 作出承诺时
股份减持承 2015 年 7 月 8 2015 年 07 月 诺人严格信
区南方电缆 至承诺履行
诺 日至 2015 年 08 日 守承诺，未出
实业有限公 完毕。
12 月 31 日暂 现违反承诺
司、佛山市顺
不减持公司 的情况发生。
德区中大投
股票，并积极
资咨询有限
履行社会责
公司
任，切实维护
全体股东的
利益。在上述
承诺的期限
内，若违反上
述承诺，则将
自愿承担由
此对公司造
成的损失。
公司董事、监 在资本市场 截止到报告
事及高级管 不稳定的情 作出承诺时 期末，上述承
股份减持承 2015 年 07 月
理人员卢楚 况下，公司董 至承诺履行 诺人严格信
诺 08 日
隆、卢宇聪、 事、监事及高 完毕。 守承诺，未出
林结敏、邱碧 级管理人员 现违反承诺
37
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
开、张金荣、 卢楚隆、卢宇 的情况发生。
郭晓群、黄培 聪、林结敏、
伦、熊锐、刘 邱碧开、张金
佩莲、张十 荣、郭晓群、
中、谢瑜华、 黄培伦、熊
林毅明、刘春 锐、刘佩莲、
生 张十中、谢瑜
华、林毅明、
刘春生 2015
年内暂停减
持公司股票，
并积极履行
社会责任，切
实维护全体
股东的利益。
在上述承诺
的期限内，若
违反上述承
诺，则将自愿
承担由此对
鸿特精密造
成的损失。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
38
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 43
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 潘冬梅、司徒慧强
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
39
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交易 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 金额（万 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 元） 额度 方式
例 元） 价
平等自
关于
愿、优
广东顺德 储蓄业 2015 年
势互 按照市 2015 年
农村商业 关联法 日常关 务所产 度预计
补、互 场原则 1.42 95 否 转账 市场价 04 月 24
银行股份 人 联交易 生的利 日常关
利互 定价 日
有限公司 息收入 联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自
关于
愿、优
广东顺德 贷款业 2015 年
势互 按照市 2015 年
农村商业 关联法 日常关 务所产 度预计
补、互 场原则 806.9 2,000 否 转账 市场价 04 月 24
银行股份 人 联交易 生的利 日常关
利互 定价 日
有限公司 息支出 联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自 关于
广东顺德 业务所 愿、优 2015 年
按照市 2015 年
农村商业 关联法 日常关 产生的 势互 度预计
场原则 1.59 5否 转账 市场价 04 月 24
银行股份 人 联交易 手续费 补、互 日常关
定价 日
有限公司 支出 利互 联交易
惠、合 的公告
40
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
作共赢
平等自
关于
愿、优
广东顺德 贷款业 2015 年
势互 按照市 2015 年
农村商业 关联法 日常关 务（含担 度预计
补、互 场原则 6,340 27,900 否 转账 市场价 04 月 24
银行股份 人 联交易 保子公 日常关
利互 定价 日
有限公司 司贷款） 联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自
关于
愿、优
贷款业 2015 年
广东硕富 同一最 势互 按照市 2015 年
日常关 务所产 度预计
投资管理 终控制 补、互 场原则 578.27 1,000 否 转账 市场价 04 月 24
联交易 生的利 日常关
有限公司 人 利互 定价 日
息支出 联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自
关于
愿、优
2015 年
广东硕富 同一最 势互 按照市 2015 年
日常关 信用贷 度预计
投资管理 终控制 补、互 场原则 3,000 24,000 否 转账 市场价 04 月 24
联交易 款 日常关
有限公司 人 利互 定价 日
联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自
关于
愿、优
贷款业 2015 年
广东万和 势互 按照市 2015 年
控股股 日常关 务所产 度预计
集团有限 补、互 场原则 504.48 2,000 否 转账 市场价 04 月 24
东 联交易 生的利 日常关
公司 利互 定价 日
息支出 联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自
关于
愿、优
2015 年
广东万和 势互 按照市 2015 年
控股股 日常关 信用贷 度预计
集团有限 补、互 场原则 21,600 28,000 否 转账 市场价 04 月 24
东 联交易 款 日常关
公司 利互 定价 日
联交易
惠、合
的公告
作共赢
平等自 关于
佛山市宏 愿、优 2015 年
按照市 2015 年
图中宝电 关联法 日常关 采购电 势互 度预计
场原则 47.68 300 否 转账 市场价 04 月 24
缆有限公 人 联交易 缆 补、互 日常关
定价 日
司 利互 联交易
惠、合 的公告
41
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
作共赢
合计 -- -- 32,880.34 -- 85,300 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 正常履行
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
42
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①融资租赁情况
A.2013年12月23日，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向远东国际租赁有限公司出售
77,632,660.00元的固定资产，并租回使用，按1,674,301.00元/期支付租金，共支付54期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00
元。2015年，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同补充协议》，约定调整租赁期及租金，租赁期由54期调
整为71期，租金由1,674,301.00元/期调整为1,100,470.45元/期，第24期至第71期租金按调整后的租金支付。
B.2014年1月22日，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向远东国际租赁有限公司出售
12,643,080.00元的固定资产，并租回使用，按272,673.00元/期支付租金，共支付54期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00
元。2015年，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同补充协议》，约定调整租赁期及租金，租赁期由54期调
整为70期，租金由272,673.00元/期调整为184,472.72元/期，第23期至第70期租金按调整后的租金支付。
C.2014年1月22日，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向远东国际租赁有限公司出售
4,419,856.00元的固定资产，并租回使用，按95,323.00元/期支付租金，共支付54期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00元。
2015年，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同补充协议》，约定调整租赁期及租金，租赁期由54期调整为
70期，租金由95,323.00元/期调整为64,489.32元/期，第23期至第70期租金按调整后的租金支付。
D.2014年2月12日，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向远东国际租赁有限公司出售
9,178,825.00元的固定资产，并租回使用，按197,960.00元/期支付租金，共支付54期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00元。
2015年，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同补充协议》，约定调整租赁期及租金，租赁期由54期调整为
69期，租金由197,960.00元/期调整为137,717.72元/期，第23期至第69期租金按调整后的租金支付。
E.2014年10月31日，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向远东国际租赁有限公司出售
21,440,000.00元的固定资产，并租回使用，按562,397.00元/期支付租金，共支付54期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00
元。2015年，本公司与远东国际租赁有限公司签订《售后回租赁合同补充协议》，约定调整租赁期及租金，租赁期由54期调
整为60期，租金由562,397.00元/期调整为399,351.41元/期，第13期至第60期租金按调整后的租金支付。
F.2014年4月3日，本公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资回租合同》，约定向恒信金融租赁有限公司出售
19,268,400.00元的固定资产，并租回使用，按1,373,700.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件
留购价格为100.00元。
G.2014年5月7日，本公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资回租合同》，约定向恒信金融租赁有限公司出售4,880,000.00
元的固定资产，并租回使用，按347,966.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
H.2014年7月20日，本公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资回租合同》，约定向恒信金融租赁有限公司出售
20,479,610.00元的固定资产，并租回使用，按1,460,450.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件
留购价格为100.00元。
I.2014年8月4日，本公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资回租合同》，约定向恒信金融租赁有限公司出售19,500,000.00
元的固定资产，并租回使用，按1,390,530.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
J.2014年8月6日，本公司与三井住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司签订《融资租赁合同》，约定向三井住友融
资租赁（中国）有限公司上海分公司租赁10,250,000.00元的固定资产，按256,500.00元/期支付租金，共支付36期，到期后租
赁物件留购价格为5,000.00元。
K.2015年4月9日，本公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公司出
售6,299,999.00元的固定资产，并租回使用，按435,063.01元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留
43
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
购价格为100.00元。
L.2015年4月9日，本公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公司出
售5,551,401.00元的固定资产，并租回使用，按383,366.60元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留
购价格为100.00元。
M.2015年6月3日，本公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公司
出售1,442,000.00元的固定资产，并租回使用，按99,160.83元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件
留购价格为100.00元。
N.2015年6月3日，本公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公司出
售9,816,400.00元的固定资产，并租回使用，按675,036.35元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留
购价格为100.00元。
O.2015年6月3日，本公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公司出
售2,209,900.00元的固定资产，并租回使用，按151,966.39元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留
购价格为100.00元。
P.2014年5月7日，台山子公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，约定向恒信金融租赁有限公司租赁
10,940,000.00元的固定资产，按799,600.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
Q.2014年5月7日，台山子公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，约定向恒信金融租赁有限公司租赁
6,100,000.00元的固定资产，按445,900.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
R.2014年7月20日，台山子公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，约定向恒信金融租赁有限公司租赁
6,240,000.00元的固定资产，按445,000.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
S.2014年，台山子公司与恒信金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，约定向恒信金融租赁有限公司出售12,695,808.92
元的固定资产，并租回使用，按904,600.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物件留购价格为100.00
元。
T.2014年6月10日，台山子公司与三井住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司签订《融资租赁合同》，约定向三井
住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司租赁10,056,000.00元的固定资产，按220,313.00元/期支付租金，共支付36期，到
期后租赁物件留购价格为500.00元。
U.2014年6月10日，台山子公司与三井住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司签订《融资租赁合同》，约定向三井
住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司租赁14,544,000.00元的固定资产，按363,883.00元/期支付租金，共支付36期，到
期后租赁物件留购价格为500.00元。
V.2014年6月10日，台山子公司与三井住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司签订《融资租赁合同》，约定向三井
住友融资租赁（中国）有限公司上海分公司租赁3,720,000.00元的固定资产，按93,090.00元/期支付租金，共支付36期，到期
后租赁物件留购价格为500.00元。
W.2015年4月9日，台山子公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限
公司出售6,186,400.00元的固定资产，并租回使用，按427,218.13元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁
物件留购价格为100.00元。
X.2015年6月3日，台山子公司与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向平安国际融资租赁有限公
司出售3,992,182.00元的固定资产，并租回使用，按274,527.11元/期支付租金，每三个月为一期，共支付16期，到期后租赁物
件留购价格为100.00元。
Z.2015年9月16日，台山子公司与富银融资租赁（深圳）股份有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向富银融资租赁
（深圳）股份有限公司租赁4,020,000.00元的固定资产，按292,575.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支付15期，到期后
租赁物件留购价格为1,000.00元。
AA.2015年10月27日，台山子公司与富银融资租赁（深圳）股份有限公司签订《售后回租赁合同》，约定向富银融资租
44
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
赁（深圳）股份有限公司出售6,845,169.33元的固定资产，并租回使用，按498,300.00元/期支付租金，每三个月为一期，共支
付15期，到期后租赁物件留购价格为1,000.00元。
②经营租赁情况
A.2013年2月26日，本公司与梁结能先生签订《房屋租赁合同》，约定向梁结能先生租赁建筑面积约为1100平方米的物
业作为公司宿舍使用，按103,000.00元/年支付租金，租赁期为3年。
B.2013年4月3日，本公司与肇庆市弘达实业有限公司签订《场地租赁合同》，约定向肇庆市弘达实业有限公司租赁13900
平方米的自有场地，按11,400.00元/月支付租金，租赁期为36个月。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
广东鸿特精密技术 2012 年 07 2013 年 08 月 10 连带责任保
12,000 3,139.07 5.5 年 否 是
（台山）有限公司 月 03 日 日 证
广东鸿特精密技术 2013 年 12 连带责任保
7,236.73 0 5年 否 是
（台山）有限公司 月 24 日 证
广东鸿特精密技术 2014 年 05 连带责任保
11,000 0 5年 否 是
（台山）有限公司 月 30 日 证
广东鸿特精密技术 2014 年 05 2014 年 06 月 10 连带责任保
3,105.34 1,160.7 3年 否 是
（台山）有限公司 月 30 日 日 证
广东鸿特精密技术 2014 年 05 2015 年 05 月 30 连带责任保
8,000 2,671.14 6年 否 是
（台山）有限公司 月 30 日 日 证
广东鸿特精密技术 2015 年 04 2015 年 06 月 03 连带责任保
7,000 900.19 6年 否 是
（台山）有限公司 月 24 日 日 证
广东鸿特精密技术 2015 年 07 2015 年 07 月 31 连带责任保
2,000 2,000 6年 否 是
（台山）有限公司 月 07 日 日 证
45
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
广东鸿特精密技术 2015 年 10 2015 年 12 月 05 连带责任保
10,000 1,186.31 6年 否 是
（台山）有限公司 月 19 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
19,000 4,309.1
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
60,342.07 11,057.41
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
19,000 4,309.1
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
60,342.07 11,057.41
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 18.48%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
11,057.41
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 11,057.41
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
46
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年，公司已启动配股再融资方案。本次配股按每10股配售不超过3股的比例向全体股东配售，募集资金总额不超
过人民币65,000万元，将全部用于对台山全资子公司的增资以实施“第二期汽车精密压铸加工件建设项目”建设、偿还部分借
款及补充流动资金。具体的配股再融资方案请登陆中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）进行查询。
目前，中国证监会已正式受理公司的创业板配股申请材料。
2、公司高新技术企业证书于2015年到期。目前，2015年公司的高新技术企业资格证书续期申请已正式获批并进行了公
示，但证书的领取时间还有待科技局的通知。
3、2016年2月2日，公司对董事会、监事会进行了换届选举，新任董事会成员为卢楚隆先生、卢宇聪先生、卢宇阳先生、
邱碧开先生、林毅明先生、郭晓群女士、吴志军先生、吴春苗女士、赵华女士，其中，吴志军先生、吴春苗女士、赵华女士
为独立董事；新任监事会成员为谢瑜华先生、黄平先生、黄瑞英女士，其中，黄瑞英女士为职工监事。原董事会成员林结敏
女士、张金荣先生、黄培伦先生、熊锐先生、刘佩莲女士及原监事会成员林毅明先生、刘春生先生任期满离任。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
十九、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
47
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
二、无限售条件股份 107,280,000 100.00% 107,280,000 100.00%
1、人民币普通股 107,280,000 100.00% 107,280,000 100.00%
三、股份总数 107,280,000 100.00% 107,280,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
48
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
7,096 前上一月末普通 6,844 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
广东万和集团有 31,363,20 31,363,20
境内非国有法人 29.23% 0 0
限公司 0 0
14,850,00 14,850,00
金岸有限公司 境外法人 13.84% -4950000 0
0 0
西藏康盛投资管
境内非国有法人 4.91% 5,264,000 5,264,000 0 5,264,000
理有限公司
佛山市顺德区南
方电缆实业有限 境内非国有法人 1.96% 2,102,400 -690000 0 2,102,400
公司
周爽 境内自然人 1.74% 1,865,100 1,865,100 0 1,865,100
王秀荣 境内自然人 1.23% 1,320,500 595339 0 1,320,500
香港诺鑫有限公
境外法人 1.09% 1,174,600 -25400 0 1,174,600
司
林荣海 境内自然人 1.06% 1,138,000 1,138,000 0 1,138,000
石晶波 境内自然人 1.03% 1,110,300 1,110,300 0 1,110,300
陈康 境内自然人 0.85% 909,100 909,100 0 909,100
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说
不适用
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
49
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广东万和集团有限公司 31,363,200 人民币普通股 31,363,200
金岸有限公司 14,850,000 人民币普通股 14,850,000
西藏康盛投资管理有限公司 5,264,000 人民币普通股 5,264,000
佛山市顺德区南方电缆实业有限公
2,102,400 人民币普通股 2,102,400
司
周爽 1,865,100 人民币普通股 1,865,100
王秀荣 1,320,500 人民币普通股 1,320,500
香港诺鑫有限公司 1,174,600 人民币普通股 1,174,600
林荣海 1,138,000 人民币普通股 1,138,000
石晶波 1,110,300 人民币普通股 1,110,300
陈康 909,100 人民币普通股 909,100
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
不适用
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
公司股东王秀荣，除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过证券公司客户信用交易担
保证券账户持有 1,320,500 股，实际合计持有 1,320,500 股；公司股东石晶波，除通过
参与融资融券业务股东情况说明（如 普通证券账户持有 0 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 1,110,300
有）（参见注 5） 股，实际合计持有 1,110,300 股；公司股东陈康，除通过普通证券账户持有 0 股外，
还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 909,100 股，实际合计持有 909,100
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
对外投资、企业管理服务、
投资咨询服务、财务咨询服
1999 年 12 月 15 务、国内商业（经营范围不
广东万和集团有限公司 卢楚隆 28010045-1
日 含法律、行政法规和国务院
决定禁止或应经许可的项
目）。
50
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
控股股东报告期内控股和参
广东万和集团有限公司持有广东万和新电气股份有限公司股票 168,300,000 股，占总股本
股的其他境内外上市公司的
38.25%；系广东万和新电气股份有限公司的控股股东。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
卢础其 中国 否
卢楚隆 中国 否
卢楚鹏 中国 否
卢础其先生，现任万和集团副董事长、万和电气董事、顺德农商行董事、广东
揭东农村商业银行股份有限公司董事等职务。
卢楚隆先生，现任鸿特精密董事长、万和集团董事长、万和电气副董事长、硕
主要职业及职务
富投资执行董事、南方中宝董事长等职务。
卢楚鹏先生，现任万和集团监事长、万和电气常务副总裁、董事，中山万和电
器有限公司执行董事兼经理、佛山市顺德万和电气配件有限公司经理等职务。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 成立至今系广东万和新电气股份有限公司的实际控制人。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
51
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
2003 年 06 月 05 Trading and Investments(贸
金岸有限公司 林结敏 10,000.00 港元
日 易与投资)
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
52
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
53
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2009 年 2019 年
卢楚隆 董事长 现任 男 59 11 月 03 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2012 年 2019 年
卢宇聪 董事 现任 男 36 11 月 27 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
卢宇阳 董事 现任 男 30 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
董事、常
务副总经 2009 年 2019 年
邱碧开 理、财务 现任 男 50 11 月 03 02 月 01 0 0 0 0 0
总监、董 日 日
事会秘书
2014 年 2019 年
郭晓群 董事 现任 女 45 03 月 13 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
林毅明 董事 现任 男 37 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2011 年 2016 年
林结敏 董事 离任 女 30 11 月 05 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
张金荣 董事 离任 男 44 03 月 13 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
吴志军 独立董事 现任 男 50 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
吴春苗 独立董事 现任 女 66 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
54
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
2016 年 2019 年
赵华 独立董事 现任 女 51 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2009 年 2016 年
黄培伦 独立董事 离任 男 66 11 月 03 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2009 年 2016 年
熊锐 独立董事 离任 男 53 11 月 03 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
刘佩莲 独立董事 离任 女 64 04 月 02 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2019 年
监事会主
谢瑜华 现任 男 43 06 月 20 02 月 01 0 0 0 0 0
席
日 日
2016 年 2019 年
黄平 监事 现任 男 28 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
黄瑞英 职工监事 现任 女 46 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
林毅明 监事 离任 男 37 06 月 20 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2009 年 2016 年
刘春生 职工监事 离任 男 50 11 月 03 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
项品峰 总经理 现任 男 43 02 月 02 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
卢楚隆 总经理 离任 男 59 02 月 24 02 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2015 年
李业军 总经理 离任 女 53 10 月 22 01 月 20 0 0 0 0 0
日 日
2009 年 2019 年
张十中 副总经理 现任 男 53 11 月 03 02 月 01 0 0 0 0 0
日 日
张金荣 副总经理 现任 男 44 2013 年 2019 年 0 0 0 0 0
55
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
12 月 12 02 月 01
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 01 月 20 第二届董事会第二十三次会议聘任，2015 年 1 月 20
李业军 总经理 离任
日 日因个人原因离职。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
2016年2月2日，公司对董事会、监事会进行了换届选举，新任董事会成员为卢楚隆先生、卢宇聪先生、卢宇阳先生、邱
碧开先生、林毅明先生、郭晓群女士、吴志军先生、吴春苗女士、赵华女士，其中，吴志军先生、吴春苗女士、赵华女士为
独立董事；新任监事会成员为谢瑜华先生、黄平先生、黄瑞英女士，其中，黄瑞英女士为职工监事。原董事会成员林结敏女
士、张金荣先生、黄培伦先生、熊锐先生、刘佩莲女士及原监事会成员林毅明先生、刘春生先生任期满离任。新任董事、监
事及原董事、监事任职情况如下：
1、董事会成员
卢楚隆先生，公司现任董事，1956年出生，博士，中国国籍，无境外永久居留权。先后任职于桂洲城西电器厂、桂洲热
水器厂，曾于万和集团任副总经理、总经理等职务。现任鸿特精密董事长、万和集团董事长、广东万和新电气股份有限公司
副董事长、广东硕富投资管理有限公司执行董事、广东南方中宝电缆有限公司董事长等职务。
卢宇聪先生，公司现任董事，1979年出生，本科学历，加拿大国籍。2007年至2010年在国内从事家电进出口贸易的相关
工作，历任业务员、业务经理、部门主管，2010年起，历任广东万和新电气股份有限公司区域经理、市场部长、小家电事业
部总经理、品牌部部长、国内营销中心副总经理、总裁助理等职务。现任鸿特精密董事、万和集团监事、广东万和新电气股
份有限公司总裁、广东南方中宝电缆有限公司董事、广东万和热能科技有限公司执行董事兼经理。
卢宇阳先生，公司现任董事，1985年出生，硕士，中国国籍，无境外永久居留权。历任鸿特精密董事会秘书助理，现任
鸿特精密董事、万和电气副总裁兼董事会秘书、嘉合基金管理有限公司监事、广东梅赛思科技有限公司监事等职务。
邱碧开先生，公司现任董事，1965年出生，硕士，会计师、香港注册财务策划师、英国国际会计师公会会员、澳大利亚
国家会计师、国际高级注册会计师，中国国籍，无境外永久居留权。历任广东华宝集团有限公司、广东华宝股份有限公司财
务副经理、广东德胜电机集团有限公司财务部长、万和集团财务总监、审计总监。现任鸿特精密董事、董事会秘书、常务副
总经理、财务总监，台山鸿特董事，佛山市顺德区中大投资咨询有限公司执行董事、广东省上市公司协会财务总监委员会副
主任委员。
林毅明先生，公司现任董事，1978年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。历任鸿特精密行政部职员、采购
部副主任，现任鸿特精密董事、采购部副部长。
郭晓群女士，公司现任董事，1970年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。历任肇庆动力配件有限公司助理
工程师、工程师，肇庆本田金属有限公司技术主任、品质科长，广东鸿图科技股份有限公司工程师，鸿特精密品质部部长、
总经理助理、品质总监。现任鸿特精密董事、销售总监。
吴志军先生，公司现任独立董事，1965年出生，教授、博士生导师，中国国籍，无境外永久居留权。历任江西财经大学
工商管理学院系副主任、主任、副教授、教授，江西赣南果业股份有限公司（即天音通信控股股份有限公司，证券代码000829）
董事兼副总经理，江西财经大学资源与环境管理学院院长、教授，江西洪都航空工业股份有限公司（证券代码600316）独立
董事，江西财经大学旅游学院院长、教授，江西财经大学旅游与城市管理学院院长、教授，现任江西财经大学江西经济发展
与改革研究院教授，鸿特精密和贵阳银行股份有限公司独立董事。
56
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
吴春苗女士，公司现任独立董事，1949年出生，本科学历，副教授，中国国籍，无境外永久居留权。历任广州军区生产
建设兵团一师十三团知青、政治处干事，广东省机械工程学会压铸分会秘书长，广东省机械工程学会铸造分会秘书长，广东
鸿图科技股份有限公司独立董事，中国机械工程学会铸造分会理事、委员等职务，现任鸿特精密独立董事，华南理工大学机
械学院副教授，中国铸造协会专家委员会委员、广东省铸造行业协会专家组成员等职务。
赵华女士，公司现任独立董事，1964年出生，本科学历，房地产经济师、注册会计师、注册税务师、高级劳动关系协调
师，中国国籍，无境外永久居留权。历任湖北省松滋县农业局科员、湖北省沙市第十六中学教员、广东省新会市新城区建设
指挥部科员，广东省新会市审计师事务所（1999年转制更名为新会市方圆会计师事务所）审计员，江门市红叶会计师事务所
审计部经理，江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董事，现任江门市红叶会计师事务所有限公司副所长，鸿特精密、
广东江粉磁材股份有限公司和广东迪生力汽配股份有限公司独立董事。
林结敏女士，公司任期满离任董事，女，1985 年出生，新西兰国籍，新西兰奥克兰大学硕士经济一等荣誉学位。2009 年
1 月至2009 年12 月任奥克兰大学经济学助教，教授助理。2007 年至今任金岸有限公司董事长，2007 年至今任佛山市顺德
区南方电缆实业有限公司副董事长。2012 年8 月至今在广东南方中宝电缆有限公司任副董事长职务。2012 年3 月至今在广
东鸿特精密技术（台山）有限公司任董事职务。
张金荣先生，公司任期满离任董事，1973年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。历任中国振华集团红星机
械厂产品设计助理工程师、工程师、项目主管、技术科科长，东莞鸿图制造厂工程部助理工程师、工程师、工程部主管，中
宇渔具厂压铸事业部主管，鸿特精密董事、副总经理。现任鸿特精密副总经理，台山鸿特董事。
黄培伦先生，公司任期满离任独立董事，男，1949年出生，中国籍，无永久境外居留权，现为华南理工大学教授、工商
管理学院博士生导师，广州学院经济管理学院院长。历任华南理工大学工商管理学院副院长及电子商务学院副院长、华南管
理案例研究中心主任、广东省人力资源管理协会副会长、广东省政府发展研究中心特约研究员、广东省管理现代化创新成果
评审委员会委员等；兼任香港中文大学、中山大学客座教授、澳门科技大学兼职教授等。
熊锐先生，公司任期满离任独立董事，男，1962年出生，中国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历，教授。曾任镇
江船艇学院船机教研室助教、讲师，镇江船艇学院内燃机教研室主任、副教授，镇江船艇学院动力工程系系主任、教授。熊
锐先生目前还兼任广东工业大学机电工程学院汽车工程系主任、广东工业大学机电工程学院学术分委员会委员、广东省经信
委评审专家、广东省科技厅评审专家、广东省教育厅评审专家、广东省汽车行业专家、广东省机动车行业协会专家委员会委
员、广东省机电设备招标中心评标专家。
刘佩莲女士，公司任期满离任独立董事，女，1953年出生，中国香港籍，研究生学历，会计师、中国注册会计师、中国
注册税务师，取得深交所授予的独立董事资格证书。曾任立信羊城会计师事务所有限公司董事、副主任会计师，立信羊城会
计师事务所有限公司顾问，武汉万鸿集团股份有限公司独立董事。兼任青海华鼎实业股份有限公司顾问，力量矿业能源有限
公司独立非执行董事，广东科达机电股份有限公司、广州广电运通金融电子股份有限公司独立董事。
2、监事会成员
谢瑜华先生，公司现任监事，1972年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。历任新疆独山子石油化工总厂财
务部职员、万和集团审计部审计员、广东万和电器有限公司财务部部长、销售支持部部长。现任鸿特精密监事、广东万和新
电气股份有限公司审计部部长、佛山市顺德区凯汇投资有限公司监事。
黄平先生，公司现任监事，1987年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。现任鸿特精密监事、广东万和新电
气股份有限公司法务部法务专员。
黄瑞英女士，公司现任职工监事，1969年出生，大专学历，具有国际注册内部审计师、国际注册内部控制自我评估资格、
会计师、审计师等专业资格，中国国籍，无境外永久居留权。历任鸿特精密财务部会计、科长及审计部副主任、副部长等职，
现任鸿特精密职工监事、审计部部长。
林毅明先生，公司任期满离任监事，简历详见本节之“三、任职情况”之“1、董事会成员”。
刘春生先生，公司任期满离任监事，1965年出生，中国籍，大学学历，无永久境外居留权。曾任职于江西华意电器总公
司、广东云浮钢铁厂、广东虎门联合纽扣（泰国）公司、广东亨达集团公司、广东鸿图科技股份有限公司、肇庆鸿特精密压
铸有限公司，现任本公司行政部部长。
3、高级管理人员
项品峰先生，1972年出生，博士，中国国籍，无境外永久居留权。历任深圳数字视频有限公司副总经理、深圳江华实业
57
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司董事长助理、广东东菱凯琴集团副董事长助理、广东新宝电器股份有限公司总裁办主任兼资源支持中心总监、中山
东菱威力电器有限公司总裁办主任兼威力洗衣机国内营销中心负责人、佛山市顺德区明德电气有限公司（已注销）总经理，
广东万和新电气股份有限公司总裁助理、财务总监、运营总监，广东万昌印刷包装股份有限公司董事、总裁等职务，现任鸿
特精密总经理，广东万昌印刷包装股份有限公司董事。
邱碧开先生，公司常务副总经理、财务总监兼董事会秘书，简历详见本节之“三、任职情况”之“1、董事会成员”。邱碧
开先生的常务副总经理、财务总监、董事会秘书任职由公司第三届董事会提名委员会提名，经第三届董事会第一次会议聘任
产生
张十中先生，1962年出生，本科学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。历任陕西渭阳柴油机厂摩托车研究
所设计副主任、顺德万和集团新能源开发部部长、万和集团海外事业部总经理助理、鸿特精密工程中心副主任，现任鸿特精
密副总经理。
张金荣先生，公司副总经理，简历详见本节之“三、任职情况”之“1、董事会成员”。张金荣先生的副总经理任职由公司
第三届董事会提名委员会提名，经第三届董事会第一次会议聘任产生。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
卢楚隆 广东万和集团有限公司 董事长 是
卢宇聪 广东万和集团有限公司 监事 否
林结敏 金岸有限公司 董事长 否
林结敏 佛山市顺德区南方电缆实业有限公司 副董事长 否
邱碧开 佛山市顺德区中大投资咨询有限公司 董事长 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
卢楚隆 广东万和新电气股份有限公司 副董事长 否
卢楚隆 广东硕富投资管理有限公司 执行董事 否
卢楚隆 广东万和电气有限公司 监事 否
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公
卢楚隆 董事长 否
司
卢楚隆 广东南方中宝电缆有限公司 董事长 否
卢楚隆 广东鸿特精密技术（台山）有限公司 董事长 否
卢楚隆 佛山市南港房地产开发有限公司 执行董事 否
卢楚隆 佛山市顺德区凯汇投资有限公司 董事长 否
卢楚隆 广东梅赛思科技有限公司 董事长 否
卢宇聪 广东万和新电气股份有限公司 总裁 是
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
卢宇聪 广东南方中宝电缆有限公司 董事 否
执行董事、经
卢宇聪 广东万和热能科技有限公司 否
理
副总裁、董事
卢宇阳 广东万和新电气股份有限公司 是
会秘书
卢宇阳 嘉合基金管理有限公司 v 监事 否
卢宇阳 广东梅赛思科技有限公司 监事 否
卢宇阳 深圳前海君创基金管理有限公司 业务合伙人 否
卢宇阳 深圳前海壹乾坤基金管理有限公司 业务合伙人 否
邱碧开 广东鸿特精密技术（台山）有限公司 董事 否
邱碧开 广东上市公司协会财务总监委员会 副主任委员 否
江西财经大学江西经济发展与改革研究
吴志军 教授 是
院
吴志军 中国工业经济学会 理事 否
吴志军 中国区域经济学会 常务理事 否
吴志军 贵阳银行股份有限公司 独立董事 是
吴春苗 华南理工大学机械学院 副教授 否
吴春苗 中国铸造协会任专家委员会 委员 否
吴春苗 广东省铸造行业协会 专家组成员 否
赵华 江门市红叶会计师事务所 副所长 是
赵华 广东江粉磁材股份有限公司 独立董事 是
赵华 广东迪生力汽配股份有限公司 独立董事 是
谢瑜华 广东万和新电气股份有限公司 审计部部长 是
谢瑜华 佛山市顺德区凯汇投资有限公司 监事 否
黄平 广东万和新电气股份有限公司 法务专员 是
项品峰 广东万昌印刷包装股份有限公司 董事 是
张金荣 广东鸿特精密技术（台山）有限公司 董事 否
林结敏 广东南方中宝电缆有限公司 副董事长 否
林结敏 广东鸿特精密技术（台山）有限公司 董事 否
教授、工商管
理学院博士
黄培伦 华南理工大学 生导师，广州 是
学院经济管
理学院院长
黄培伦 香港中文大学 客座教授 是
黄培伦 中山大学 客座教授 是
59
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
黄培伦 澳门科技大学 兼职教授 是
机电工程学
院汽车工程
系主任、机电
熊锐 广东工业大学 是
工程学院学
术分委员会
委员
熊锐 广东省经信委 评审专家 否
熊锐 广东省科技厅 评审专家 否
熊锐 广东省教育厅 评审专家 否
熊锐 广东省汽车行业 专家 否
熊锐 广东省机动车行业协会专家委员会 委员 否
熊锐 广东省机电设备招标中心 评标专家 否
刘佩莲 青海华鼎实业股份有限公司 顾问 是
独立非执行
刘佩莲 力量矿业能源有限公司 是
董事
刘佩莲 广东科达机电股份有限公司 独立董事 是
刘佩莲 广州广电运通金融电子股份有限公司 独立董事 是
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司董事和高级管理人员的薪酬
考核标准及薪酬政策与方案，并提交公司董事会审议，董事会审议
通过后提交股东大会审议。本报告期内董事和高级管理人员薪酬方
案由公司第二届董事会第十九次会议审议通过，并经2013年年度股
东大会审议通过。董事、监事另领取津贴，除此之外独立董事还可
以领取聘任合同的津贴。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，基
本薪酬指公司向董事和高级管理人员支付的固定收入，根据董事及
高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相
关岗的薪酬水平制定，绩效薪酬根据公司年度经营计划及绩效考核
办法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 基本薪酬以现金形式按月支付，绩效薪酬每个年度结束后根据考核
方案确定发放。董事津贴另外一次性发放。
60
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
卢楚隆 董事长 男 59 现任 2是
卢楚隆 总经理 男 59 离任 47.17 是
卢宇聪 董事 男 36 现任 2是
林结敏 董事 女 30 离任 13.04 否
董事、董事会秘
邱碧开 书、常务副总经 男 50 现任 46.54 否
理、财务总监
张金荣 董事 男 44 离任 2否
张金荣 副总经理 男 44 现任 40.53 否
郭晓群 董事 女 45 现任 21.07 否
刘佩莲 独立董事 女 64 离任 7否
黄培伦 独立董事 男 66 离任 7否
熊锐 独立董事 男 53 离任 7否
谢瑜华 监事会主席 男 43 现任 2否
林毅明 监事 男 37 离任 16.14 否
刘春生 职工监事 男 50 离任 22.9 否
张十中 副总经理 男 53 现任 40.08 否
合计 -- -- -- -- 276.47 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
截至2015年12月31日，公司在册员工总数为1777人，其中，母公司在册员工人数为1153人，子公司在册员工人数为624
人。
1、公司员工情况
专业结构
专业 合并
员工人数（人） 占总人数比例（%）
生产人员 543 30.56
营销人员 29 1.63
61
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
技术人员 321 18.06
财务人员 42 2.36
管理人员 204 11.48
文员及后勤人员 638 35.90
合计 1777 100
受教育程度
学历 合并
员工人数（人） 占总人数比例（%）
硕士及以上 6 0.34
本科 178 10.02
大专及以下 1593 89.65
合计 1777 100
2、劳务派遣情况
目前，公司与锐旗公司签订了劳务派遣合同，锐旗公司向公司派遣员工协助生产。截至2015年12月31日，锐旗公司劳务
派遣员工共2051名。2015年，劳务派遣用工情况如下所示：
专业 工时总数 报酬总额（万元）
大专及以下 4871644.88 8,315.75
合计 4871644.88 8,315.75
企业薪酬成本情况
本期
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,777
当期总体薪酬发生额（万元） 9,880.23
总体薪酬占当期营业收入比例 6.89%
高管人均薪酬金额（万元/人） 44.58
所有员工人均薪酬金额（万元/人） 5.56
62
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，
建立健全公司内部管理和控制制度，规范公司运作，加强信息披露工作，积极开展投资者管理工作，进一步提高公司治理水
平。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股
东大会，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》规范自己的行
为，依法行使权力并承担相应的义务，没有直接或间接干预公司经营决策和管理活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营
能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事与董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事
积极参加相关岗位培训，熟悉相关法律法规，了解作为公司董事的责任和义务，能够依据《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，勤勉尽责地履行职责和义务。
（四）关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司
所有监事均能认真学习相关法律法规，积极参加相关岗位培训，熟悉作为监事的责任和义务，并能够认真履行自己的职责，
本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、
合规性进行监督，维护公司和股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的
聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以“共同创造、共同分享”的核心价值观为指导，积极与利益相关者合作，
加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、企业和社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、快速、健康、和谐的
发展。
（七）关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，指定
董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，并设立专门机构且配备了相应人员，依法及时、准确、完整、真实、公平地披
露相关信息，协调公司与投资者关系，接待股东来访，回答投资者疑问。同时，公司指定《中国证券报》、《证券时报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有股东能够及时、平等地获得信息。
（八）关于投资者关系管理工作
63
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
1、公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资者来访接待工作；
2、通过股东大会、公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站、投资者关系 互动平台等多种渠
道与投资者加强沟通，并尽可能解答投资者的疑问；
3、2015年5月8日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司2014年度报告网上说明会，公司总经理卢楚隆
先生、财务总监兼董事会秘书邱碧开先生、保荐机构代表人夏跃华先生、独立董事熊锐先生等人员参加了本次网上说明会，
并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2014 年年度股东大
年度股东大会 0.28% 2015 年 05 月 27 日 2015 年 05 月 27 日 lletin_detail/true/120
会
1072313?announceT
ime=2015-05-27%2
017:39
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2015 年第一次临时
临时股东大会 0.14% 2015 年 07 月 29 日 2015 年 07 月 29 日 lletin_detail/true/120
股东大会
1364256?announceT
ime=2015-07-29%2
016:46
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2015 年第二次临时
临时股东大会 0.37% 2015 年 11 月 27 日 2015 年 11 月 27 日 closure/szse_gem/bu
股东大会
lletin_detail/true/120
1795697?announceT
64
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
ime=2015-11-27%20
17:17
机构投资者情况
机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
黄培伦 12 12 0 0 0否
熊锐 12 12 0 0 0否
刘佩莲 12 12 0 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开
展工作，积极参加历次董事会及股东大会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会等方式，深入了解公司生产经营状况、
内部控制的建设情况及董事会各项决议执行情况，并利用自己的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，对
公司财务及经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发
挥了应有的作用。
65
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等四个专门委员会，公司分别制定了《审计
委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》。2015年度，各
专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律、法规、规范性文件及公司各专门委员会议事规则的规定开展工作，就专业
事项进行研究与讨论，提出合理化的建议与意见，为公司董事会的决策提供了积极有效的支撑，对促进公司内部控制建设和
完善工作起到了积极的作用，维护了公司及全体股东的利益。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过
绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理
水平，促进公司长期、稳定发展。 报告期内，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司2015年度经营管理
层经营指标考核与薪酬奖励方案》，根据 2015 年度公司业绩情况及高级管理人员个人绩效完成情况计发2015 年度绩效薪
酬。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 16 日
内部控制评价报告全文披露索引 中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准 无 无
定量标准 无 无
财务报告重大缺陷数量（个） 0
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 16 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 15 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2016]第 410127 号
注册会计师姓名 潘冬梅、司徒慧强
审计报告正文
广东鸿特精密技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资
产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使
其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及
公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。
68
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东鸿特精密技术股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 194,286,562.53 68,850,504.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,687,353.09 1,376,251.45
应收账款 357,261,755.30 324,871,154.22
预付款项 10,538,483.40 15,209,859.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 50,658,471.61 82,841,143.37
买入返售金融资产
存货 256,964,616.41 249,952,597.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,958,670.45 19,089,544.79
流动资产合计 895,355,912.79 762,191,055.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
69
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 968,375,742.90 803,567,865.09
在建工程 27,452,125.03 97,568,953.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,187,037.73 41,685,147.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 59,951,179.99 36,951,695.32
递延所得税资产 7,563,864.28 6,803,450.51
其他非流动资产 32,592,022.76 68,828,080.85
非流动资产合计 1,137,121,972.69 1,055,405,192.98
资产总计 2,032,477,885.48 1,817,596,248.76
流动负债：
短期借款 489,634,454.23 456,713,432.08
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 249,814,659.10 106,444,028.34
应付账款 338,459,907.20 316,136,942.08
预收款项 909,144.20 4,521,818.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,281,849.77 11,356,985.65
应交税费 741,306.10 1,172,208.68
应付利息 608,520.33 1,113,069.26
应付股利
70
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他应付款 14,513,238.30 9,741,157.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 6,140,585.31
其他流动负债
流动负债合计 1,120,103,664.54 907,199,642.08
非流动负债：
长期借款 95,973,640.97 134,786,567.26
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 211,253,750.82 204,006,585.03
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,845,969.97 6,203,649.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 314,073,361.76 344,996,801.50
负债合计 1,434,177,026.30 1,252,196,443.58
所有者权益：
股本 107,280,000.00 107,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 319,307,656.64 319,307,656.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,025,242.42 19,317,270.35
一般风险准备
71
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
未分配利润 148,687,960.12 119,494,878.19
归属于母公司所有者权益合计 598,300,859.18 565,399,805.18
少数股东权益
所有者权益合计 598,300,859.18 565,399,805.18
负债和所有者权益总计 2,032,477,885.48 1,817,596,248.76
法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：邱碧开 会计机构负责人：陈秋影
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 180,435,739.59 65,393,210.86
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,687,353.09 1,376,251.45
应收账款 357,518,639.88 326,771,644.96
预付款项 128,395,765.58 13,995,547.91
应收利息
应收股利
其他应收款 47,168,941.07 187,161,289.78
存货 222,774,596.62 236,510,857.36
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,866,091.16 14,242,424.54
流动资产合计 956,847,126.99 845,451,226.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,000,000.00 40,000,000.00
投资性房地产
固定资产 661,166,379.53 687,783,503.60
在建工程 932,909.83 10,596,292.94
72
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,108,737.21 13,289,353.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,939,800.35 36,693,559.03
递延所得税资产 2,788,728.06 1,814,575.88
其他非流动资产 14,095,284.75 21,794,924.26
非流动资产合计 783,031,839.73 811,972,208.84
资产总计 1,739,878,966.72 1,657,423,435.70
流动负债：
短期借款 359,634,454.23 376,713,432.08
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 249,814,659.10 106,444,028.34
应付账款 243,091,680.43 307,146,578.25
预收款项 653,705.83 4,521,818.73
应付职工薪酬 16,217,598.91 10,809,717.40
应交税费 692,906.67 1,152,133.04
应付利息 431,556.80 935,126.41
应付股利
其他应付款 12,482,924.32 9,722,531.57
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 6,140,585.31
其他流动负债
流动负债合计 889,160,071.60 817,445,365.82
非流动负债：
长期借款 64,582,908.86 92,273,584.75
应付债券
其中：优先股
永续债
73
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期应付款 167,686,728.11 160,647,640.51
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,521,171.91 4,844,479.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 236,790,808.88 257,765,704.30
负债合计 1,125,950,880.48 1,075,211,070.12
所有者权益：
股本 107,280,000.00 107,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 319,307,656.64 319,307,656.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,025,242.42 19,317,270.35
未分配利润 164,315,187.18 136,307,438.59
所有者权益合计 613,928,086.24 582,212,365.58
负债和所有者权益总计 1,739,878,966.72 1,657,423,435.70
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,432,984,079.96 1,235,745,406.91
其中：营业收入 1,432,984,079.96 1,235,745,406.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,397,592,168.74 1,224,767,121.96
其中：营业成本 1,132,352,726.29 979,115,654.08
利息支出
74
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,879,027.35 4,101,326.73
销售费用 104,122,811.66 91,981,450.98
管理费用 104,670,430.90 97,541,963.46
财务费用 50,502,581.67 50,883,137.41
资产减值损失 1,064,590.87 1,143,589.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,391,911.22 10,978,284.95
加：营业外收入 6,965,673.42 3,182,687.47
其中：非流动资产处置利得 199.90
减：营业外支出 355,504.59 650,173.15
其中：非流动资产处置损失 146,210.02 567,171.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,002,080.05 13,510,799.27
减：所得税费用 3,737,026.05 -2,453,063.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,265,054.00 15,963,862.65
归属于母公司所有者的净利润 38,265,054.00 15,963,862.65
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
75
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 38,265,054.00 15,963,862.65
归属于母公司所有者的综合收益
38,265,054.00 15,963,862.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3567 0.1488
（二）稀释每股收益 0.3567 0.1488
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卢楚隆 主管会计工作负责人：邱碧开 会计机构负责人：陈秋影
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,434,061,714.43 1,236,642,888.98
减：营业成本 1,171,072,979.32 978,684,166.09
营业税金及附加 4,879,027.35 4,101,326.73
销售费用 99,219,971.09 91,981,450.98
管理费用 83,581,467.49 89,232,838.44
财务费用 38,729,923.32 46,298,774.85
76
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
资产减值损失 1,117,478.69 1,026,773.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,460,867.17 25,317,557.92
加：营业外收入 5,490,757.46 3,148,415.06
其中：非流动资产处置利得 31,372.08
减：营业外支出 348,616.33 640,259.53
其中：非流动资产处置损失 146,210.02 570,345.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,603,008.30 27,825,713.45
列）
减：所得税费用 3,523,287.64 1,011,064.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,079,720.66 26,814,649.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、综合收益总额 37,079,720.66 26,814,649.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3456 0.2500
（二）稀释每股收益 0.3456 0.2500
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,430,904,548.25 1,231,437,596.32
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 83,878,135.68 68,887,194.98
收到其他与经营活动有关的现金 27,175,121.55 8,538,714.51
经营活动现金流入小计 1,541,957,805.48 1,308,863,505.81
购买商品、接受劳务支付的现金 939,309,922.69 1,005,886,355.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
208,262,927.84 178,156,218.57
金
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支付的各项税费 15,954,116.52 11,206,729.04
支付其他与经营活动有关的现金 110,524,499.48 55,822,266.14
经营活动现金流出小计 1,274,051,466.53 1,251,071,569.11
经营活动产生的现金流量净额 267,906,338.95 57,791,936.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,043.02 37,625.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,043.02 37,625.30
购建固定资产、无形资产和其他
137,047,893.80 274,734,996.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,047,893.80 274,734,996.60
投资活动产生的现金流量净额 -137,043,850.78 -274,697,371.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 781,280,733.22 736,716,204.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 781,280,733.22 736,716,204.51
偿还债务支付的现金 752,253,069.57 513,141,857.71
分配股利、利润或偿付利息支付
68,196,786.85 57,870,080.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,418,317.53 2,470,011.00
79
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 831,868,173.95 573,481,949.16
筹资活动产生的现金流量净额 -50,587,440.73 163,234,255.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,033,429.75 331,457.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,308,477.19 -53,339,721.93
加：期初现金及现金等价物余额 62,939,785.79 116,279,507.72
六、期末现金及现金等价物余额 147,248,262.98 62,939,785.79
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,428,303,328.51 1,231,079,745.57
收到的税费返还 83,875,543.28 68,887,194.98
收到其他与经营活动有关的现金 43,055,101.36 83,319,243.89
经营活动现金流入小计 1,555,233,973.15 1,383,286,184.44
购买商品、接受劳务支付的现金 1,050,372,700.53 995,003,853.54
支付给职工以及为职工支付的现
173,937,031.48 169,381,427.90
金
支付的各项税费 14,460,983.33 10,217,130.31
支付其他与经营活动有关的现金 124,750,874.93 224,740,859.92
经营活动现金流出小计 1,363,521,590.27 1,399,343,271.67
经营活动产生的现金流量净额 191,712,382.88 -16,057,087.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,043.02 37,625.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,043.02 37,625.30
购建固定资产、无形资产和其他
42,166,252.43 115,220,836.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金
80
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取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,166,252.43 115,220,836.05
投资活动产生的现金流量净额 -42,162,209.41 -115,183,210.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 610,956,115.82 605,212,317.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 610,956,115.82 605,212,317.81
偿还债务支付的现金 626,678,353.41 472,728,173.55
分配股利、利润或偿付利息支付
53,852,224.71 54,167,407.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,126,012.61 2,470,011.00
筹资活动现金流出小计 690,656,590.73 529,365,592.49
筹资活动产生的现金流量净额 -79,700,474.91 75,846,725.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,065,248.94 331,457.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 73,914,947.50 -55,062,115.34
加：期初现金及现金等价物余额 59,482,492.54 114,544,607.88
六、期末现金及现金等价物余额 133,397,440.04 59,482,492.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
107,28
319,307 19,317, 119,494 565,399
一、上年期末余额 0,000.
,656.64 270.35 ,878.19 ,805.18
00
加：会计政策
变更
81
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
107,28
319,307 19,317, 119,494 565,399
二、本年期初余额 0,000.
,656.64 270.35 ,878.19 ,805.18
00
三、本期增减变动
3,707,9 29,193, 32,901,
金额（减少以“－”
72.07 081.93 054.00
号填列）
（一）综合收益总 38,265, 38,265,
额 054.00 054.00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,707,9 -9,071,9 -5,364,0
（三）利润分配
72.07 72.07 00.00
3,707,9 -3,707,9
1．提取盈余公积
72.07 72.07
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -5,364,0 -5,364,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
82
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
107,28
319,307 23,025, 148,687 598,300
四、本期期末余额 0,000.
,656.64 242.42 ,960.12 ,859.18
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
107,28
319,307 16,635, 116,940 560,163
一、上年期末余额 0,000.
,656.64 805.41 ,477.39 ,939.44
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
107,28
319,307 16,635, 116,940 560,163
二、本年期初余额 0,000.
,656.64 805.41 ,477.39 ,939.44
00
三、本期增减变动
2,681,4 2,554,4 5,235,8
金额（减少以“－”
64.94 00.80 65.74
号填列）
（一）综合收益总 15,963, 15,963,
额 862.65 862.65
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
83
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,681,4 -13,409, -10,727,
（三）利润分配
64.94 461.85 996.91
2,681,4 -2,681,4
1．提取盈余公积
64.94 64.94
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,727, -10,727,
股东）的分配 996.91 996.91
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
107,28
319,307 19,317, 119,494 565,399
四、本期期末余额 0,000.
,656.64 270.35 ,878.19 ,805.18
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
84
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
107,280, 319,307,6 19,317,27 136,307 582,212,3
一、上年期末余额
000.00 56.64 0.35 ,438.59 65.58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
107,280, 319,307,6 19,317,27 136,307 582,212,3
二、本年期初余额
000.00 56.64 0.35 ,438.59 65.58
三、本期增减变动
3,707,972 28,007, 31,715,72
金额（减少以“－”
.07 748.59 0.66
号填列）
（一）综合收益总 37,079, 37,079,72
额 720.66 0.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,707,972 -9,071,9 -5,364,00
（三）利润分配
.07 72.07 0.00
3,707,972 -3,707,9
1．提取盈余公积
.07 72.07
2．对所有者（或 -5,364,0 -5,364,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
85
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
107,280, 319,307,6 23,025,24 164,315 613,928,0
四、本期期末余额
000.00 56.64 2.42 ,187.18 86.24
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
107,280, 319,307,6 16,635,80 122,902 566,125,7
一、上年期末余额
000.00 56.64 5.41 ,251.02 13.07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
107,280, 319,307,6 16,635,80 122,902 566,125,7
二、本年期初余额
000.00 56.64 5.41 ,251.02 13.07
三、本期增减变动
2,681,464 13,405, 16,086,65
金额（减少以“－”
.94 187.57 2.51
号填列）
（一）综合收益总 26,814, 26,814,64
额 649.42 9.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
86
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
4．其他
2,681,464 -13,409, -10,727,9
（三）利润分配
.94 461.85 96.91
2,681,464 -2,681,4
1．提取盈余公积
.94 64.94
2．对所有者（或 -10,727, -10,727,9
股东）的分配 996.91 96.91
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
107,280, 319,307,6 19,317,27 136,307 582,212,3
四、本期期末余额
000.00 56.64 0.35 ,438.59 65.58
三、公司基本情况
(一) 公司概况
广东鸿特精密技术股份有限公司(以下简称“本公司”) ，原名肇庆鸿特精密压铸有限公司，是经肇庆市对外贸易经济合作
局肇外经贸资进字[2003]76号文批准设立的中外合资企业，由乌鲁木齐曜丰股权投资有限合伙企业（原名肇庆市宇丰金属喷
涂有限公司）（出资35%）、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司（出资40%）及金岸有限公司（出资25%）投资组建，于
2003年7月22日取得由肇庆市工商行政管理局颁发的企合粤肇总字第002718号《企业法人营业执照》，注册资本为1,250万港
元。
根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]80号批复及2003年11月28日签订的股权转让协议规定，肇庆市宇
丰金属喷涂有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司分别将持有本公司5%及35%股权转让给广东万和集团有限公司
（原名为：佛山市顺德区万和集团有限公司）。股权转让后，广东万和集团有限公司持有本公司40%股权、肇庆市宇丰金属
喷涂有限公司持有本公司30%股权、金岸有限公司持有本公司25%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有本公司5%
股权。
根据肇庆市对外贸易经济合作局肇外经贸资进字[2004]94号批复及修订后的合同、章程规定，本公司的注册资本变更为
4000万港元，各股东的持股比例不变。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2005]17号批复及修订后的合同、章程规定，本公司的注册资本变
87
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
更为6000万港元，各股东持股的比例不变。2006年7月17日各股东完成出资，并经广州正德会计师事务所有限公司出具正验
字SD（2006）第014号验资报告验证。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2008]20号批复及2008年7月15日签订的股权转让协议规定，肇庆
市宇丰金属喷涂有限公司将其持有本公司30%股权转让给肇庆市曜丰经贸发展有限公司。股权变更后，广东万和集团有限公
司持有本公司40%股权、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有本公司5%股权、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有本公
司30%股权、金岸有限公司持有本公司25%股权。
根据肇庆市鼎湖区对外贸易经济合作局肇鼎外经贸批[2009]11号批复及2009年5月20日签订的股权转让协议规定，广东
万和集团有限公司、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司、肇庆市曜丰经贸发展有限公司分别将持有本公司0.4%、0.3%及
0.3%股权转让给佛山市顺德区中大投资咨询有限公司。股权转让后，广东万和集团有限公司持有本公司39.60%股权、佛山
市顺德区南方电缆实业有限公司持有本公司4.70%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有本公司29.70%股权、金岸有限公司持
有本公司25%股权、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有本公司1%股权。
根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]658号批复核准，本公司整体转制为外商投资股份有限公司，并更
名为：广东鸿特精密技术股份有限公司；转制后总股本为6,600.00万股，每股面值人民币1元，其中：广东万和集团有限公司
持有2,613.60万股，占总股本的39.60%、佛山市顺德区南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.70%、金岸有限
公司持有1,650.00万股，占总股本的25%、肇庆市曜丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.70%、佛山市顺德
区中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股本的1%。
根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]729号批复、2009年12月7日通过的2009年第一次临时股东大会决议
及2009年12月8日签订的《广东鸿特精密技术股份有限公司增资协议》规定，香港诺鑫有限公司以货币增资100万元。增资后，
本公司注册资本变更为人民币6700万元，其中：广东万和集团有限公司持有2,613.60万股，占总股本的39.00%、佛山市顺德
区南方电缆实业有限公司持有310.20万股，占总股本的4.63%、金岸有限公司持有1,650.00万股，占总股本的24.63%、肇庆市
曜丰经贸发展有限公司持有1,960.20万股，占总股本的29.26%、佛山市顺德区中大投资咨询有限公司持有66.00万股，占总股
本的0.99%、香港诺鑫有限公司持有100.00万股，占总股本的1.49%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]89 号《关于核准广东鸿特精密技术股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市的批复》核准本公司公开发行不超过2,240万股新股。本公司增加注册资本2240万元，变更后注册资本为人民币8940
万元。
根据广东省对外贸易经济合作厅《关于外商投资股份制企业广东鸿特精密技术股份有限公司增资扩股及增加经营范围的
批复》（粤外经贸资字[2013]450号）和2012年年度股东大会决议及修改后章程的规定，本公司新增的注册资本人民币1788
万元，以2012年12月31日的股本8940万股为基数，向全体股东每10 股转增2股，每股面值1 元，合计增加股本1788万元，转
增后股本为10728万元。2015年11月20日，肇庆市工商行政管理局核发了注册号为914412007528545278号《企业法人营业执
照》。
截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总数10728万股，本公司注册资本为10728万元。
经营范围为：设计、制造、加工、销售铝合金精密压铸件、汽车零配件、汽车双离合器变速器（DCT）关键零件及部件、
通讯类零配件；自有设备租赁（非监管设备）。
本公司注册地：肇庆市鼎湖城区北十区。总部办公地：肇庆市鼎湖城区北十区。
(二) 合并财务报表范围
截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
广东鸿特精密技术(台山）有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
88
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
89
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
90
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元（不含 100 万元）以上。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应
收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其已发生减值，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
归入相应组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的
应收款项应单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 组合（1）计提
10、存货
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工物资、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
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费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
模具在领用时转入长期待摊费用，按2年摊销；刀具、五金及部分周转物在领用时转入其他流动资产，按1年摊销；其他
低值易耗品与包装物采用一次转销法。
11、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减
的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：本公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
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长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，
在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。本公司与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的
具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
12、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00% 4.5%
机器设备 年限平均法 10 10.00% 9%
运输设备 年限平均法 5 10.00% 18%
电子设备及其他设备 年限平均法 5 10.00% 18%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ①租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；②本公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。本公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
13、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数（提示：应明确如何确定，如：按期初期末简单平均，或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定
一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A.本公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
B.后续计量。
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法律规定土地使用年限
软件 5年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均
摊销。
17、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划：
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
18、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19、收入
(1)销售商品收入确认和计量原则
①销售商品收入确认的一般原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入实现。
②具体原则
国内销售收入确认原则：以交付给客户为确认收入时点，确认产品的全部销售收入。
国外销售收入确认原则：采用EXW条款的，以客户指定承运人上门提货为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采
用FCA条款的，以交付给客户指定承运人为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用DDU条款的，以交付到客户指定收
货地点为确认收入时点，确认产品的全部销售收入；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为确认收入时点，确认产品的全部
销售收入。
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(2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：公司取得的，除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相
关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营
业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）
进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）
进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
23、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广东鸿特精密技术股份有限公司 15%
广东鸿特精密技术(台山）有限公司 25%
100
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2、税收优惠
本公司于2015年9月30日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为GF201544000181的《高新技术
企业证书》，有效期三年。根据国税函[2008]985号规定，2015年度至2017年度本公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,913.26 18,091.47
银行存款 147,238,349.72 62,921,694.32
其他货币资金 47,038,299.55 5,910,718.32
合计 194,286,562.53 68,850,504.11
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
信用证保证金 9,257,515.82 41,888.09
银行承兑汇票保证金 37,780,783.73 5,868,830.23
合计 47,038,299.55 5,910,718.32
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,687,353.09 1,376,251.45
合计 4,687,353.09 1,376,251.45
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
101
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 25,009,953.38
合计 25,009,953.38
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准 358,069,696.72 100.00% 807,941.42 0.23% 357,261,755.30 325,960,949.74 100.00% 1,089,795.52 0.33% 324,871,154.22
备的应收账款
合计 358,069,696.72 100.00% 807,941.42 0.23% 357,261,755.30 325,960,949.74 100.00% 1,089,795.52 0.33% 324,871,154.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
结算期内 349,578,976.58
超结算期 1 年以内 6,338,569.69 316,928.48 5.00%
1 年以内小计 355,917,546.27 316,928.48 0.09%
1至2年 819,941.86 81,994.19 10.00%
102
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
2至3年 1,238,646.83 371,594.05 30.00%
3至4年 93,561.76 37,424.70 40.00%
合计 358,069,696.72 807,941.42 0.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-281,854.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
美国福特汽车有限公司 80,027,913.81 22.35 292,007.61
东风本田发动机有限公司 47,177,211.94 13.18
克莱斯勒集团公司 16,928,411.32 4.73 58,361.77
东风本田汽车有限公司 28,536,544.33 7.97
日立汽车系统（广州）有限公司 19,881,162.47 5.55
合计 192,551,243.87 53.77 350,369.38
103
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,693,123.65 91.98% 14,822,542.41 97.45%
1至2年 723,593.63 6.87% 250,813.86 1.65%
2至3年 5,667.10 0.05% 124,558.96 0.82%
3 年以上 116,099.02 1.10% 11,944.71 0.08%
合计 10,538,483.40 -- 15,209,859.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末余额中无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例（%）
肇庆新奥燃气有限公司鼎湖分公司 1,825,503.61 17.32
深圳市金亚铸科技有限公司 827,844.65 7.86
中国石化销售有限公司广东肇庆石油分公司 573,536.63 5.44
南京艾布纳新材料有限公司 480,579.48 4.56
肇庆市弘达实业有限公司 463,400.00 4.40
合计 4,170,864.37 39.58
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
组合计提坏账准 50,968,523.32 100.00% 310,051.71 0.61% 50,658,471.61 84,002,143.99 100.00% 1,161,000.62 1.38% 82,841,143.37
备的其他应收款
合计 50,968,523.32 100.00% 310,051.71 0.61% 50,658,471.61 84,002,143.99 100.00% 1,161,000.62 1.38% 82,841,143.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 872,650.20 43,632.51 5.00%
1 年以内小计 872,650.20 43,632.51 5.00%
1至2年 629,800.00 62,980.00 10.00%
2至3年 260,000.00 78,000.00 30.00%
3至4年 44,241.00 17,696.40 40.00%
4至5年 121,086.00 96,868.80 80.00%
5 年以上 10,874.00 10,874.00 100.00%
合计 1,938,651.20 310,051.71 15.99%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-850,948.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 566,622.13 886,244.48
保证金及押金 895,400.00 900,300.00
出口退税款 3,957,885.78 9,558,514.39
待抵扣进项税 44,505,364.21 57,058,449.80
租赁保证金 15,423,934.32
其他 1,043,251.20 174,701.00
合计 50,968,523.32 84,002,143.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
待抵进项税 进项税 44,505,364.21 1 年以内 87.32%
出口退税款 退税款 3,957,885.78 1 年以内 7.77%
台山市财政局 保证金 600,000.00 1－2 年 1.18% 60,000.00
杜铭俊 备用金 145,447.89 1 年以内 0.29%
潘宗焱 备用金 102,056.24 1 年以内 0.20%
合计 -- 49,310,754.12 -- 96.75% 60,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,612,671.29 2,197,393.88 21,415,277.41 24,538,873.39 24,538,873.39
在产品 24,649,260.25 24,649,260.25 19,050,149.13 19,050,149.13
库存商品 106,694,058.93 106,694,058.93 103,830,676.89 103,830,676.89
周转材料 104,206,019.82 104,206,019.82 102,527,565.28 102,527,565.28
委托加工物资 5,333.21 5,333.21
合计 259,162,010.29 2,197,393.88 256,964,616.41 249,952,597.90 249,952,597.90
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,197,393.88 2,197,393.88
合计 2,197,393.88 2,197,393.88
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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周转物 902,793.71 943,225.23
刀具 63,544.75 268,508.99
五金 6,013,658.43 5,909,127.36
留抵增值税 13,976,081.16 10,247,373.97
预缴所得税 2,592.40 1,721,309.24
合计 20,958,670.45 19,089,544.79
其他说明：
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 195,363,527.52 812,796,560.50 16,748,960.07 50,632,331.32 1,075,541,379.41
2.本期增加金额 31,643,444.66 300,931,277.40 297,488.47 28,941,512.89 361,813,723.42
（1）购置 46,090,135.53 297,488.47 11,346,911.40 57,734,535.40
（2）在建工程
31,643,444.66 157,060,312.81 17,594,601.49 206,298,358.96
转入
（3）企业合并
增加
（4）融资租赁
97,780,829.06 97,780,829.06
租入
3.本期减少金额 133,548,695.28 578,510.00 425,063.75 134,552,269.03
（1）处置或报
1,094,177.43 578,510.00 425,063.75 2,097,751.18
废
（2）融资租赁
132,454,517.85 132,454,517.85
处置
4.期末余额 227,006,972.18 980,179,142.62 16,467,938.54 79,148,780.46 1,302,802,833.80
二、累计折旧
1.期初余额 17,132,695.05 230,104,236.02 9,142,097.63 15,594,485.62 271,973,514.32
2.本期增加金额 10,081,024.56 82,693,731.97 1,984,492.01 9,731,256.01 104,490,504.55
（1）计提 10,081,024.56 82,693,731.97 1,984,492.01 9,731,256.01 104,490,504.55
3.本期减少金额 41,387,975.97 520,659.00 128,293.00 42,036,927.97
（1）处置或报 452,062.88 520,659.00 128,293.00 1,101,014.88
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
废
（2）融资租赁
40,935,913.09 40,935,913.09
处置
4.期末余额 27,213,719.61 271,409,992.02 10,605,930.64 25,197,448.63 334,427,090.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 199,793,252.57 708,769,150.60 5,862,007.90 53,951,331.83 968,375,742.90
2.期初账面价值 178,230,832.47 582,692,324.48 7,606,862.44 35,037,845.70 803,567,865.09
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 364,228,669.55 35,475,258.71 328,753,410.84
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
109
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压铸厂房 43,223,401.07 正常办理过程中
机加工（一期）厂房 23,301,075.85 正常办理过程中
修模厂房 13,249,459.43 正常办理过程中
员工宿舍与食堂 14,470,773.75 正常办理过程中
其他说明
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房工程 758,597.89 758,597.89 5,032,544.82 5,032,544.82
设备工程 2,235,869.18 2,235,869.18 23,040,033.16 23,040,033.16
其他工程 14,166,102.41 14,166,102.41 17,335,333.73 17,335,333.73
融资租赁工程 10,291,555.55 10,291,555.55 52,161,041.77 52,161,041.77
合计 27,452,125.03 27,452,125.03 97,568,953.48 97,568,953.48
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
员工宿
4,273,94 10,530,0 14,803,9
舍及食 其他
6.93 00.00 46.93
堂工程
UMC-H
T201306
01-1
8,434,17 165,827. 8,600,00
UB1650i 其他
3.37 82 1.19
V-JM 压
铸机(1
套)
UMC-H
T201306 8,102,61 180,699. 8,283,31
其他
01-2 3.55 76 3.31
UB1650i
110
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
V-JM 压
铸机(1
套)
厂区挡
土墙及
4,470,00 300,000. 4,770,00
地基强 其他
0.00 00 0.00
夯等处
理工程
MSZSC
1404003
1,772,39 1,772,39
_发那科 0.00 其他
3.10 3.10
加工中
心(6 台)
MSZSC
1404006
1,407,00 161,821. 1,568,82
_发那科 其他
0.00 60 1.60
加工中
心(5 台)
KMC00
19-14
立式加 996,947. 997,256.
309.00 其他
工中心 65 65
DT-1 （3
台）
MSZSC
1404005
721,000. 721,000.
_发那科 0.00 其他
00 00
加工中
心(2 台)
KMC00
12-14
立式加 650,597. 653,881.
3,284.10 其他
工中心 77 87
DT-1 (2
台)
[15.06]
液化天
3,865,20 1,301,22 5,166,42
然气气 其他
2.11 7.13 9.24
化站工
程
[20.08]G 5,797,81 5,804,37
6,559.75 其他
BL1400 1.05 0.80
111
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
1 金承
诺立式
加工中
心
VCS530
CL(4
台)-SH1
4000001
07
[20.05]Y
ZM2014
0106-A5
/A9 伊
之密冷
室压铸 5,400,76 23,523.1 5,424,28
其他
机 2.21 9 5.40
DM1650
(2
台)-S14
A040800
3
[20.04]U
SH2013
1208-A/
B 宇部
冷室压
5,213,67 5,216,02
铸机 2,345.52 其他
5.21 0.73
UB850iS
2(2
台)-S14
A040800
2
[20.01]Y
ZM2014
0117-A2
伊之密
冷室压
3,708,30 24,287.4 3,732,58
铸机 其他
2.55 2 9.97
DM500(
5
台)-S14
A040800
1
112
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
[20.02]Y
ZM2014
0106-A8
伊之密
冷室压
3,642,68 95,442.9 3,738,12
铸机 其他
0.81 9 3.80
DM2000
(1
台)-S14
A040800
1
[20.09]G
BL1400
8 金承
诺立式
加工中
3,768,48 161,287. 3,929,77
心 其他
8.27 88 6.15
VCS430
AL(6
台)-SH1
4000001
08
[20.13]G
BL1400
5 金承
诺卧式
加工中
3,179,48 3,186,62
心 7,135.93 其他
7.18 3.11
HCN500
0IIL(2
台)-SH1
4000001
09
[20.12]G
BL1400
7 金承
诺立式
加工中 2,995,58 154,983. 3,150,57
其他
心 7.67 64 1.31
VCS530
CL(4
台)-SH1
4000001
113
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
08
[20.07]G
BL1400
2 金承
诺立式
加工中
2,953,99 72,616.7 3,026,61
心 其他
9.89 7 6.66
VCS530
CL(4
台)-SH1
4000001
07
[20.10]G
BL1400
4 金承
诺立式
加工中
2,926,12 18,016.8 2,944,14
心 其他
9.82 5 6.67
VCS530
CL(4
台)-SH1
4000001
08
[20.11]G
BL1400
6 金承
诺立式
加工中
2,922,27 74,822.1 2,997,09
心 其他
7.11 6 9.27
VCS530
CL(4
台)-SH1
4000001
08
[20.03]Y
ZM2014
0106-A6
伊之密
2,784,69 37,266.5 2,821,95
冷室压 其他
0.40 5 6.95
铸机
DM1650
(1
台)-S14
114
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
A040800
1
YZM201
50615-A
7 伊之
密冷室
压铸机 3,435,89 3,435,89
80 其他
DM2000 7.44 7.44
（1 台）
-150103
1-A0101
-019
HYJC15
0709-2
立式加
工中心
机
752,478. 752,478.
V4XP 标 80 其他
23 23
准型 1 套
（GFCS
01)-1501
031-B01
0-020
HYJC15
0709-3
立式加
工中心
机
752,483. 752,483.
V4XP 标 80 其他
23 23
准型 1 套
（GFCS
01)-1501
031-B01
0-020
HYJC15
0710-2
立式加
工中心
752,483. 752,483.
机 80 其他
23 23
V4XP 标
准型 1 套
（GZH
U02)-15
115
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
01031-B
010-020
HYJC15
0706 立
式加工
中心机
V4XP 加 764,619. 764,619.
80 其他
高型 1 套 94 94
（GZH
U02)-15
01031-B
010-020
HYJC15
0706-1
立式加
工中心
机
764,619. 764,619.
V4XP 加 80 其他
94 94
高型 1 套
（GZH
U02)-15
01031-B
010-020
HYJC15
0709 立
式加工
中心机
V4XP 加 764,703. 764,703.
80 其他
高型 1 套 54 54
（GZH
U02)-15
01031-B
010-020
HYJC15
0709-1
立式加
工中心
机 771,469. 771,469.
80 其他
V4XP 加 94 94
高型 1 套
（GZH
U04)-15
01031-B
116
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
010-020
HYJC15
0710 立
式加工
中心机
V4XP 加 764,619. 764,619.
80 其他
高型 1 套 94 94
（GZH
U04)-15
01031-B
010-020
HYJC15
0710-1
立式加
工中心
机
768,180. 768,180.
V4XP 加 80 其他
12 12
高型 1 套
（GZH
U04)-15
01031-B
010-020
宇部
850T 压 5,120,00 5,120,00
75 其他
铸周边 0.00 0.00
设备
伊之密
1250T 压 1,680,00 1,680,00
75 其他
铸岛周 0.00 0.00
边设备
79,987,7 30,413,0 93,309,2 17,091,5
合计 -- -- --
66.65 13.61 24.71 55.55
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
117
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 44,000,859.24 3,275,977.23 47,276,836.47
2.本期增加金
929,684.65 929,684.65
额
（1）购置 929,684.65 929,684.65
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 44,000,859.24 4,205,661.88 48,206,521.12
二、累计摊销
1.期初余额 3,473,350.76 2,118,337.98 5,591,688.74
2.本期增加金
880,017.12 547,777.53 1,427,794.65
额
（1）计提 880,017.12 547,777.53 1,427,794.65
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,353,367.88 2,666,115.51 7,019,483.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
118
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
39,647,491.36 1,539,546.37 41,187,037.73
值
2.期初账面价
40,527,508.48 1,157,639.25 41,685,147.73
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
11、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂区杂项工程项目 4,873,792.41 4,551,277.00 1,814,351.41 7,610,718.00
电气安装工程 725,034.45 631,460.00 293,473.25 1,063,021.20
非开挖供电顶管工
42,466.82 36,399.96 6,066.86
程
高压线改迁工程 107,528.69 92,167.56 15,361.13
设备大修工程 1,020,541.33 4,730,606.82 4,563,669.18 1,187,478.97
设备改造工程 2,156,767.33 1,494,495.72 833,409.44 2,817,853.61
外租仓库装卸平台
1,201,769.58 339,201.84 862,567.74
及铁棚项目
压铸机电气改造 309,664.66 99,087.12 210,577.54
模具 26,255,993.76 55,011,178.15 35,288,203.34 45,978,968.57
培训设备 258,136.29 59,569.92 198,566.37
合计 36,951,695.32 66,419,017.69 43,419,533.02 59,951,179.99
其他说明
119
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,315,387.01 507,650.80 2,250,796.14 353,250.95
内部交易未实现利润 921,505.83 138,225.87 1,102,651.07 165,397.66
可抵扣亏损 15,541,308.00 3,885,327.00 18,606,644.75 4,651,661.20
计提未付应付工资 18,282,466.78 3,032,660.61 10,533,639.51 1,633,140.70
合计 38,060,667.62 7,563,864.28 32,493,731.47 6,803,450.51
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,563,864.28 6,803,450.51
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付与长期资产有关的款项 32,592,022.76 68,828,080.85
合计 32,592,022.76 68,828,080.85
其他说明：
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
抵押借款 118,400,000.00 146,000,000.00
保证借款 70,000,000.00
信用借款 289,234,454.23 298,713,432.08
合计 489,634,454.23 456,713,432.08
120
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
15、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 47,988,175.72 47,755,731.71
银行承兑汇票 201,826,483.38 58,688,296.63
合计 249,814,659.10 106,444,028.34
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付款项 322,610,885.35 290,147,593.34
应付暂估加工委外加工费 15,849,021.85 25,989,348.74
合计 338,459,907.20 316,136,942.08
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沈阳东大三建工业炉制造有限公司 510,000.00 未到结算期
象山新锐模具有限公司 507,500.00 未到结算期
亿达日平机床有限公司 1,833,870.00 未到结算期
肇庆长天机电发展有限公司 589,058.92 未到结算期
合计 3,440,428.92 --
其他说明：
121
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 909,144.20 2,113,162.86
预收模具款 2,408,655.87
合计 909,144.20 4,521,818.73
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,356,985.65 204,737,981.26 197,287,623.65 18,807,343.26
二、离职后福利-设定提
12,977,097.03 12,502,590.52 474,506.51
存计划
合计 11,356,985.65 217,715,078.29 209,790,214.17 19,281,849.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,023,136.78 184,095,658.80 176,836,328.80 18,282,466.78
补贴
2、职工福利费 189,594.37 10,685,584.54 10,748,721.13 126,457.78
3、社会保险费 6,545,812.17 6,308,865.47 236,946.70
122
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
其中：医疗保险费 5,181,564.31 4,997,656.85 183,907.46
工伤保险费 741,719.05 712,586.00 29,133.05
生育保险费 622,528.81 598,622.62 23,906.19
4、住房公积金 144,254.50 2,120,764.00 2,103,546.50 161,472.00
5、工会经费和职工教育
1,290,161.75 1,290,161.75
经费
合计 11,356,985.65 204,737,981.26 197,287,623.65 18,807,343.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,275,917.22 11,825,308.81 450,608.41
2、失业保险费 701,179.81 677,281.71 23,898.10
合计 12,977,097.03 12,502,590.52 474,506.51
其他说明：
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 536,368.82
个人所得税 112,110.99 75,920.88
城市维护建设税 2.35 608,128.34
教育费附加 1.01 260,626.43
地方教育费附加 0.67 173,750.95
堤围费 54,187.97 24,716.28
印花税 38,634.29 29,065.80
合计 741,306.10 1,172,208.68
其他说明：
20、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 182,238.55 238,697.57
短期借款应付利息 426,281.78 874,371.69
123
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 608,520.33 1,113,069.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
21、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
物流服务费 1,667,466.78 1,116,134.89
运费 11,879,027.60 7,764,242.44
技术服务费 157,341.84 180,768.86
押金 56,800.00 26,800.00
深圳市锐旗劳务派遣有限公司 122,087.72 63,004.00
其他 630,514.36 590,207.07
合计 14,513,238.30 9,741,157.26
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 6,140,585.31
合计 6,140,585.31
其他说明：
124
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 28,966,256.15 47,240,251.46
保证借款 67,007,384.82 11,546,315.80
信用借款 76,000,000.00
合计 95,973,640.97 134,786,567.26
长期借款分类的说明：
金额前五名的长期借款：
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
远东国际租赁有限公司 2015-11-23 2019-10-23 人民币 7.5900% 58,083,319.46
星展银行(中国)有限公 2015-2-28 2019-2-28 人民币 5.7000% 6,499,589.40
司
顺德农村商业银行 2013-8-23 2018-8-22 人民币 7.0400% 6,933,333.24 9,533,333.28
顺德农村商业银行 2013-9-25 2018-9-24 人民币 7.3600% 8,525,000.09 11,625,000.05
顺德农村商业银行 2013-10-30 2018-10-29 人民币 7.0400% 4,533,333.42 6,133,333.38
合计 84,574,575.61 27,291,666.71
其他说明，包括利率区间：
26、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 211,253,750.82 204,006,585.03
125
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他说明：
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
未实现售后租回损 售后租回交易形成
6,203,649.21 1,543,497.28 901,176.52 6,845,969.97
益 融资租赁
合计 6,203,649.21 1,543,497.28 901,176.52 6,845,969.97 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
28、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 107,280,000.00 107,280,000.00
其他说明：
股本业经立信会计师事务所出具的信会师报字[2013]第410337号验资报告验证。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 319,307,656.64 319,307,656.64
合计 319,307,656.64 319,307,656.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
126
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,317,270.35 3,707,972.07 23,025,242.42
合计 19,317,270.35 3,707,972.07 23,025,242.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 119,494,878.19 116,940,477.39
调整后期初未分配利润 119,494,878.19 116,940,477.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,265,054.00 15,963,862.65
减：提取法定盈余公积 3,707,972.07 2,681,464.94
应付普通股股利 5,364,000.00 10,727,996.91
期末未分配利润 148,687,960.12 119,494,878.19
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,390,441,064.15 1,118,532,721.03 1,188,011,050.24 959,338,841.61
其他业务 42,543,015.81 13,820,005.26 47,734,356.67 19,776,812.47
合计 1,432,984,079.96 1,132,352,726.29 1,235,745,406.91 979,115,654.08
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
127
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
营业税 35,833.33
城市维护建设税 2,846,099.31 2,371,537.83
教育费附加 1,219,616.52 1,016,373.34
地方教育费附加 813,311.52 677,582.23
合计 4,879,027.35 4,101,326.73
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,616,313.13 2,588,193.73
福利费用 118,047.00 89,900.91
住房公积金 50,887.00 50,805.00
邮寄费用 216,360.24 183,158.37
差旅费用 575,949.02 440,544.20
广告/展览费用 71,731.71 20,133.00
出口产品费用 25,460,327.73 21,268,880.54
技术服务费用 9,143,905.72 8,852,690.26
运输费用 23,384,684.30 20,387,697.75
汽车费用 34,108.89 39,575.96
物料消耗 271,220.13 291,308.58
折旧费用 119,056.72 91,658.43
无形资产摊销 11,599.99 6,030.00
包装费 40,113,417.39 36,886,432.78
业务招待费 772,948.67 471,694.06
其他 162,254.02 312,747.41
合计 104,122,811.66 91,981,450.98
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 16,819,697.76 13,523,631.56
福利费用 2,074,520.88 2,539,714.26
128
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
社保费用 8,067,070.48 7,103,563.12
住房公积金 333,412.52 262,947.57
工会经费 1,253,800.32 1,021,719.72
职工教育费用 63,715.40 50,152.21
办公经费 367,740.11 270,215.13
邮寄费用 25,569.18 41,970.68
研发费用 45,628,715.18 48,448,470.75
差旅费用 674,958.36 425,211.84
咨询费 376,372.16 1,260,529.48
业务招待费 447,704.16 456,879.17
保险费用 859,891.99 395,181.24
维修费用 851,947.02 800,263.81
汽车费用 3,647,209.51 3,236,944.09
物料消耗 3,266,759.39 2,161,162.64
税金 3,869,960.09 3,265,878.42
折旧费用 3,729,380.53 2,228,750.19
无形资产摊销 1,019,200.13 997,016.37
长期待摊费用摊销 857,766.05 590,328.76
劳务费 4,813,040.16 3,330,031.07
租金 1,515,973.55 1,687,769.24
其他 4,106,025.97 3,443,632.14
合计 104,670,430.90 97,541,963.46
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 52,374,320.40 47,037,607.61
减：利息收入 420,851.29 295,144.84
汇兑损益 -7,385,416.67 488,216.24
其他 5,934,529.23 3,652,458.40
合计 50,502,581.67 50,883,137.41
其他说明：
129
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,132,803.01 1,143,589.30
二、存货跌价损失 2,197,393.88
合计 1,064,590.87 1,143,589.30
其他说明：
39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 199.90
其中：固定资产处置利得 199.90
政府补助 5,933,963.00 2,465,590.00 5,933,963.00
其他 1,031,710.42 716,897.57 1,031,710.42
合计 6,965,673.42 3,182,687.47 6,965,673.42
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
2014 促进进 特定行业、产
广东省商务
口资金贴息 补助 业而获得的 是 否 150,267.00 与收益相关
厅
第三期款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局拨 特定行业、产
广东省商务
14 年省级资 补助 业而获得的 是 否 3,000,000.00 与收益相关
厅
金（肇财工 补助（按国家
2014.71 号） 级政策规定
依法取得）
肇庆市鼎湖 因符合地方
肇庆市人力
区财政局拨 补助 政府招商引 是 否 29,832.00 与收益相关
资源和社会
２０１４年 资等地方性
130
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
高校毕业生 保障局 扶持政策而
就业见习补 获得的补助
贴
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局获 特定行业、产
肇庆市人民
得省级名牌 奖励 业而获得的 是 否 150,000.00 与收益相关
政府
产品称号奖 补助（按国家
励 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
肇庆市鼎湖
特定行业、产
区财政局拨 广东省商务
补助 业而获得的 是 否 261,678.00 与收益相关
15 年促进口 厅
补助（按国家
专项贴息
级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局第 特定行业、产
广东省科学
一批省高新 补助 业而获得的 是 否 392,600.00 与收益相关
与技术厅
技术企业培 补助（按国家
育资金 级政策规定
依法取得）
肇庆市鼎湖 因符合地方
区财政局拔 肇庆市人力 政府招商引
就业再就业 资源和社会 补助 资等地方性 是 否 20,000.00 与收益相关
岗位补贴资 保障局 扶持政策而
金 获得的补助
肇庆市鼎湖 因符合地方
区财政局拔 肇庆市人力 政府招商引
就业再就业 资源和社会 补助 资等地方性 是 否 25,986.00 与收益相关
社会保险补 保障局 扶持政策而
贴资金 获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
肇庆市黄标
特定行业、产
车提前淘汰 肇庆市商务
补助 业而获得的 是 否 14,400.00 与收益相关
补贴资金粤 局
补助（按国家
H01600
级政策规定
依法取得）
肇庆市黄标 肇庆市商务 补助 因从事国家 是 否 7,200.00 与收益相关
131
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
车提前淘汰 局 鼓励和扶持
补贴资金粤 特定行业、产
H02809 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
新认定省市
因研究开发、
级企业技术
肇庆市人民 技术更新及
中心奖励肇 奖励 是 否 300,000.00 与收益相关
政府 改造等获得
轻信（2015）
的补助
22 号
省协同创新 因研究开发、
与平台坏境 广东省科学 技术更新及
补助 是 否 210,000.00 与收益相关
建设专项资 与技术厅 改造等获得
金 的补助
因从事国家
台山市科工 鼓励和扶持
商务局 2013 特定行业、产
台山市科工
年度台山市 奖励 业而获得的 是 否 2,000.00 与收益相关
商务局
节能先进单 补助（按国家
位奖金 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
台山市科工
广东省经济 特定行业、产
商务局省第
和信息委员 补助 业而获得的 是 否 820,000.00 与收益相关
四批专项资
会 补助（按国家
金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
江财工 65 省
广东省经济 特定行业、产
战略新兴产
和信息委员 补助 业而获得的 是 否 270,000.00 与收益相关
业政银企合
会 补助（按国家
作专项资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2015 年第一 鼓励和扶持
批省高新技 广东省科学 特定行业、产
补助 是 否 130,000.00 与收益相关
术企业培育 与技术厅 业而获得的
清算资金 补助（按国家
级政策规定
132
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
依法取得）
因研究开发、
台山财政国
台山财政国 技术更新及
库支付中心 补助 是 否 150,000.00 与收益相关
库支付中心 改造等获得
科研经费
的补助
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局 特定行业、产
广东省商务
2014 年促进 补助 业而获得的 是 否 894,609.00 与收益相关
厅
进口贴息项 补助（按国家
目第一期 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
肇庆市鼎湖
特定行业、产
区财务局 广东省商务
补助 业而获得的 是 否 421,409.00 与收益相关
2013 年进口 厅
补助（按国家
贴息资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖
鼓励和扶持
区财政局
广东省经济 特定行业、产
2013 年省中
和信息委员 补助 业而获得的 是 否 360,000.00 与收益相关
小企业发展
会 补助（按国家
民营贷款贴
级政策规定
息资金
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局拨 特定行业、产
广东省商务
2013 年下半 补助 业而获得的 是 否 235,300.00 与收益相关
厅
年进口贴息 补助（按国家
资金 级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖
鼓励和扶持
区财政局进
特定行业、产
口贴息资金 广东省商务
补助 业而获得的 是 否 163,500.00 与收益相关
第二批（肇财 厅
补助（按国家
外（2014）20
级政策规定
号
依法取得）
肇庆市鼎湖 肇庆市鼎湖 因研究开发、
补助 是 否 150,000.00 与收益相关
区科学技术 区科学技术 技术更新及
133
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
局科技项目 局 改造等获得
经费 的补助
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局 特定行业、产
广东省商务
2014 年促进 补助 业而获得的 是 否 123,120.00 与收益相关
厅
进口资金贴 补助（按国家
息项目款 级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局 特定行业、产
广东省商务
2014 推动加 补助 业而获得的 是 否 30,000.00 与收益相关
厅
工贸易转型 补助（按国家
升级专项款 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
肇庆市财政 特定行业、产
广东省商务
局促进进出 补助 业而获得的 是 否 27,284.00 与收益相关
厅
口专项资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
肇庆市鼎湖 鼓励和扶持
区财政局 特定行业、产
广东省商务
2014 年促进 补助 业而获得的 是 否 15,297.00 与收益相关
厅
进口贴息资 补助（按国家
金 级政策规定
依法取得）
肇庆市鼎湖
因研究开发、
区科学技术 肇庆市鼎湖
技术更新及
局 2012 年区 区科学技术 补助 是 否 10,000.00 与收益相关
改造等获得
名优名牌产 局
的补助
品资金
肇庆市鼎湖 因研究开发、
肇庆市鼎湖
区科学技术 技术更新及
区科学技术 补助 是 否 5,000.00 与收益相关
局专利资助 改造等获得
局
专项资金 的补助
台山市财政 台山市财政 因研究开发、
国库支付中 国库支付中 补助 技术更新及 是 否 30,000.00 与收益相关
心节能技改 心 改造等获得
134
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项目 的补助
合计 -- -- -- -- -- 5,933,963.00 2,465,519.00 --
其他说明：
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 146,210.02 567,171.68 146,210.02
其中：固定资产处置损失 146,210.02 567,171.68 146,210.02
对外捐赠 50,000.00 63,074.14 50,000.00
其中：公益性捐赠支出 50,000.00 63,074.14 50,000.00
其他 159,294.57 19,927.33 159,294.57
合计 355,504.59 650,173.15 355,504.59
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,497,439.82 1,477,294.92
递延所得税费用 -760,413.77 -3,930,358.30
合计 3,737,026.05 -2,453,063.38
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 42,002,080.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,300,312.01
子公司适用不同税率的影响 121,792.65
调整以前期间所得税的影响 -84,905.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 99,827.03
加计扣除 -2,700,000.00
所得税费用 3,737,026.05
135
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他说明
42、其他综合收益
详见附注。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
备用金及押金 4,827,646.42 3,949,024.26
政府补助 5,933,963.00 2,465,590.00
其他营业外收入 121,127.07 716,897.57
利息收入 433,637.34 288,827.15
往来款 15,000,000.00
其他 858,747.72 1,118,375.53
合计 27,175,121.55 8,538,714.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用现金支出 28,080,058.22 29,126,187.95
管理费用现金支出 21,769,430.01 20,630,058.86
财务费用现金支出 4,036,120.68 3,652,458.40
营业外现金支出 51,518.34 83,001.47
支付保证金 41,127,581.23 2,271,550.00
往来款 15,000,000.00
其他 459,791.00 59,009.46
合计 110,524,499.48 55,822,266.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
136
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁手续费 11,018,317.53 2,470,011.00
再融资服务费 400,000.00
合计 11,418,317.53 2,470,011.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 38,265,054.00 15,963,862.65
加：资产减值准备 1,064,590.87 1,143,589.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
104,490,504.55 81,386,537.50
物资产折旧
无形资产摊销 1,427,794.65 1,329,622.53
长期待摊费用摊销 43,419,533.02 20,296,543.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
146,210.02 566,971.78
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 56,407,750.15 48,093,248.51
137
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -760,413.77 -3,930,358.30
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,209,412.39 -39,582,196.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
416,022.93 -12,219,506.05
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
73,366,286.15 -55,879,916.41
列）
其他 -41,127,581.23 623,538.71
经营活动产生的现金流量净额 267,906,338.95 57,791,936.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 147,248,262.98 62,939,785.79
减：现金的期初余额 62,939,785.79 116,279,507.72
现金及现金等价物净增加额 84,308,477.19 -53,339,721.93
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 147,248,262.98 62,939,785.79
138
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其中：库存现金 9,913.26 18,091.47
可随时用于支付的银行存款 147,238,349.72 62,921,694.32
三、期末现金及现金等价物余额 147,248,262.98 62,939,785.79
其他说明：
45、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
信用证保证金 9,257,515.82 信用证保证金
银行承兑汇票保证金 37,780,783.73 银行承兑汇票保证金
合计 47,038,299.55 --
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,442,516.01 6.4936 9,367,121.98
欧元 151,223.50 7.0952 1,072,960.97
其中：美元 9,402,864.22 6.4936 61,058,439.10
欧元 261,652.21 7.0952 1,856,474.76
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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48、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
140
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东鸿特精密技
设计、生产、销
术(台山）有限公 广东台山 广东台山 100.00% 设立
售
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
142
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司经营管理层全面负责风险管理目标
和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行程序的有效
性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会就审计风险管理的政策和程序进行监督，并且将有关发现
144
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汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。
在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组，被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，本公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，根据账龄情况充分计提坏账准备；对已有客户信用
评级情况以及项目月度收支情况分析审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款以及长期借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，
保障银行授信额度充足，满足各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波
动风险。
外汇风险，外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。
本公司产品主要销往欧洲、美国的汽车配件市场，且部分以美元结算，如果人民币相对于美元升值，本公司外币应收账款将
发生汇兑损失。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注五相关科目的披露。
其他价格风险，本公司生产所需主要原材料为铝合金锭(液)，铝合金锭(液)占本公司产品生产成本的比重在50%左右，
存在主要原材料铝及铝合金价格波动导致本公司营业收入波动的风险。本公司已与客户形成联动机制，当铝价变动时，本公
司会启动价格联动机制，调整产品售价。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
1年以内 1-5年 合计
短期借款 489,634,454.23 489,634,454.23
应付票据 249,814,659.10 249,814,659.10
应付账款 338,459,907.20 338,459,907.20
预收款项 909,144.20 909,144.20
应付职工薪酬 19,281,849.77 19,281,849.77
应交税费 741,306.10 741,306.10
应付利息 608,520.33 608,520.33
其他应付款 14,513,238.30 14,513,238.30
一年内到期的非流动负债 6,140,585.31 6,140,585.31
长期借款 95,973,640.97 95,973,640.97
长期应付款 211,253,750.82 211,253,750.82
递延收益 6,845,969.97 6,845,969.97
合计 1,120,103,664.54 314,073,361.76 1,434,177,026.30
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年初余额
项目
1年以内 1-5年 合计
短期借款 456,713,432.08 456,713,432.08
应付票据 106,444,028.34 106,444,028.34
应付账款 316,136,942.08 316,136,942.08
预收款项 4,521,818.73 4,521,818.73
应付职工薪酬 11,356,985.65 11,356,985.65
应交税费 1,172,208.68 1,172,208.68
应付利息 1,113,069.26 1,113,069.26
其他应付款 9,741,157.26 9,741,157.26
长期借款 134,786,567.26 134,786,567.26
长期应付款 204,006,585.03 204,006,585.03
递延收益 6,203,649.21 6,203,649.21
合计 907,199,642.08 344,996,801.50 1,252,196,443.58
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广东万和集团有限 对外投资、企业管理
广东顺德 4.5 亿元 29.23% 29.23%
公司 服务等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是卢楚隆、卢础其、卢楚鹏三兄弟。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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佛山市顺德区南方电缆实业有限公司 参股股东
金岸有限公司 参股股东
佛山市顺德区中大投资咨询有限公司 参股股东
广东顺德农村商业银行股份有限公司 控股股东的联营公司
广东硕富投资管理有限公司 同一最终控制人
广东万和电气有限公司 同一最终控制人
广东南方中宝电缆有限公司 同一最终控制人施加重大影响
佛山市宏图中宝电缆有限公司 同一最终控制人施加重大影响
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
佛山市宏图中宝电
电缆 476,773.52 3,000,000.00 否 3,019,992.50
缆有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
147
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
顺德农村商业银行 2,040,000.00 2015 年 07 月 29 日 2016 年 07 月 20 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 6,360,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 19 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 30,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 10 月 19 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 25,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 10 月 17 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 645,000.00 2011 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 13 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 156,250.28 2011 年 06 月 17 日 2016 年 06 月 16 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 638,750.14 2011 年 06 月 20 日 2016 年 06 月 19 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 137,500.28 2011 年 06 月 30 日 2016 年 06 月 29 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 261,041.94 2011 年 07 月 06 日 2016 年 07 月 05 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 218,750.00 2011 年 07 月 07 日 2016 年 07 月 06 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 118,125.00 2011 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 12 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 433,125.00 2011 年 07 月 26 日 2016 年 07 月 24 日 同期商贷利率
148
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
顺德农村商业银行 84,583.47 2011 年 07 月 27 日 2016 年 07 月 26 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 535,000.00 2011 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 420,000.00 2011 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 16 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 186,666.80 2011 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 基准利率上浮 10%
顺德农村商业银行 1,216,666.80 2011 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 16 日 基准利率上浮 10%
顺德农村商业银行 455,000.00 2011 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 30 日 基准利率上浮 10%
顺德农村商业银行 186,000.34 2011 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 01 日 基准利率上浮 10%
顺德农村商业银行 448,125.26 2011 年 09 月 15 日 2016 年 09 月 14 日 基准利率上浮 10%
顺德农村商业银行 6,933,333.24 2013 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 22 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 8,525,000.09 2013 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 29 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 2,475,000.00 2013 年 10 月 31 日 2018 年 10 月 30 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 4,533,333.42 2013 年 09 月 25 日 2018 年 09 月 24 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 1,700,000.00 2013 年 09 月 25 日 2018 年 09 月 24 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 2,424,137.96 2014 年 03 月 12 日 2019 年 01 月 11 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 2,424,138.00 2014 年 04 月 08 日 2019 年 02 月 07 日 同期商贷利率
顺德农村商业银行 2,375,789.40 2014 年 04 月 30 日 2019 年 02 月 07 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 17 日 2016 年 06 月 16 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 22 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 23 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 6,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 01 日 2016 年 06 月 30 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 07 日 2016 年 07 月 06 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 12 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 07 月 20 日 2016 年 07 月 19 日 同期商贷利率
广东万和集团有限公司 10,000,000.00 2015 年 07 月 20 日 2016 年 07 月 19 日 同期商贷利率
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,514,736.45 2,685,705.35
（8）其他关联交易
关联交易定价 本期金额 上期金额
关联交易
关联方 方式及决策程 占同类交易比 占同类交易比
内容 金额 金额
序 例(%) 例(%)
广东顺德农村商业银行股份有限公司 借款利息 市场价格 8,068,950.22 25.62 8,025,215.25 16.75
广东硕富投资管理有限公司 借款利息 市场价格 5,782,666.66 18.36 7,409,444.43 15.47
广东万和集团有限公司 借款利息 市场价格 5,044,752.76 16.02
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东万和电气有限
预付账款 15,923.00
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
佛山市宏图中宝电缆有限公
应付账款 280,705.55 286,521.95
司
广东顺德农村商业银行股份
应付利息 241,308.45 389,086.46
有限公司
150
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）自有抵押资产情况
①2010年10月20日，本公司与中国银行肇庆分行签订《最高额抵押合同》（合同编号：NO. GDY476650120100027），
之后与中国银行肇庆分行签订《最高额抵押合同补充协议》（合同编号：NO. GDY476650120100027 (01)），将其拥有的机
器设备（立式镗铣加工中心，卧式冷室压铸机及附机等）抵押给中国银行肇庆分行，用于担保中国银行肇庆分行自2010年10
月20日至2018年10月20日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高余额折合人民币为29,263,383.00元。
抵押设备原值为56,928,992.62元。
②2013年12月31日，本公司与中国银行肇庆分行签订《最高额抵押合同》（合同编号：NO. GDY476650120130131），
将其拥有的肇鼎国用（2009）第24495号《国有土地使用证》项下的土地使用权（面积为23,975.29平方米）、粤房地权证肇
字第0300008661号厂房抵押给中国银行肇庆分行，，用于担保中国银行肇庆分行自2013年1月1日至2017年12月31日止与本公
司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高余额折合人民币为27,149,300.00元。抵押土地使用权原值为10,023,745.24
元，房屋建筑物原值为14,967,941.62元。
本公司以上述①-②抵押物共向中国银行肇庆分行借款5,500万元。
③2011年6月9日，本公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押担保合同》（合同编号：SD1661201100023），
本公司将其拥有的机器设备（加工中心\压铸机等）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺德农村商业银行容
桂支行自2011年6月9日至2016年9月8日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折合人民币为
26,000,000.00元。本公司于2011年6月10日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押登记（动产抵押登
记号：0758鼎湖0020110610006号）。设备原值为55,129,204.45元。
④2011年7月20日，本公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押担保合同》（合同编号：SD1661201100026），
本公司将其拥有的机器设备（加工中心\压铸机等）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺德农村商业银行容
桂支行自2011年7月20日至2016年10月19日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折合人民币为
36,000,000.00元。本公司于2011年7月20日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押登记（动产抵押登
记号：0758鼎湖0020110720007号）设备原值为86,929,268.63元。
⑤2011年12月8日，本公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押担保合同》（合同编号：SD1661201100032），
本公司将其拥有的机器设备（加工中心\压铸机等）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺德农村商业银行容
桂支行自2011年12月8日至2016年12月4日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折合人民币为
22,000,000.00元。本公司于2011年12月9日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押登记（动产抵押登
记号：0758鼎湖0020111209018号）设备原值为46,100,490.29元。
⑥2012年2月29日，本公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押担保合同》（合同编号：SD1661201200002），
本公司将其拥有的机器设备（加工中心、压铸机等）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺德农村商业银行容
桂支行自2012年2月29日至2016年12月4日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折合人民币为
13,000,000.00元。本公司于2012年3月2日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押登记（动产抵押登记
号：0758鼎湖0020120302004号）设备原值为28,738,162.06元。
⑦2014年11月27日，本公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押担保合同》（合同编号：SD110061201400360），
本公司将其拥有的机器设备（数控车床、1650T压铸机用周边设备等）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺
德农村商业银行容桂支行自2014年11月27日至2019年11月26日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高
151
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
限额折合人民币为30,000,000.00元。本公司于2014年12月28日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押
登记（动产抵押登记号：0758鼎湖0020141128022号）设备原值为73,677,449.71元。
本公司以上述（4）-（8）抵押物共向佛山顺德农村商业银行容桂支行借款6,954.06万元。
⑧2015年02月13日，本公司与星展银行广州分行签订《机器设备抵押合同》（合同编号：P/2671/15-MTG001），本公
司将其拥有的机器设备（冷室压铸机带自动给料系统一套）抵押给星展银行广州分行，用于星展银行广州分行自2015年02
月28日至2019年02月28日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折合人民币为8,000,000.00元。
本公司于2015年02月13日就上述机器设备抵押事宜在肇庆市工商局鼎湖分局办理了抵押登记（动产抵押登记号：0758鼎湖
0020150213005号）设备原值为9,741,178.95元。
本公司以上述抵押物共向星展银行广州分行借款649.96万元。
⑨2013年8月10日，本公司的子公司广东鸿特精密技术（台山）有限公司与佛山顺德农村商业银行容桂支行签订《抵押
担保合同》（合同编号：SD110139201300010），将其位于广东省台山市水步镇文华C区8号的158155.09平方米土地使用权
（土地证号：台国用[2012]第04644号）抵押给佛山顺德农村商业银行容桂支行，用于佛山顺德农村商业银行容桂支行自2013
年8月8日至2019年2月7日止与广东鸿特精密技术（台山）有限公司办理约定的各类业务形成的债权，担保的债权最高限额折
合人民币为41,000,000.00元。广东鸿特精密技术（台山）有限公司于2013年3月2日就上述土地抵押事宜在台山市国土资源局
办理了抵押登记（他项证号[2013]00221号），土地原值为29,890,310.00元。
广东鸿特精密技术（台山）有限公司以上述抵押物共向佛山顺德农村商业银行容桂支行借款2,246.67万元。
（2）自有质押资产情况
2014年2月27日，本公司与汇丰银行（中国）有限公司肇庆支行签订《借款合同》（合同编号：CN11009083163），本
公司将在哈金森工业橡胶制品（苏州）有限公司的金额不低于人民币12,000,000.00元的应收账款质押给汇丰银行（中国）有
限公司肇庆支行，并约定该款项应付至本公司在汇丰银行（中国）有限公司肇庆支行开立的账号中。
本公司以上述质押物共向汇丰银行（中国）有限公司肇庆支行借款1,200万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
担保 担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保到期日 合同编号
起始日 履行完毕
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 31,390,732.11 2013-8-8 2019-2-7 SB110061201300127 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 20,000,000.00 2015-8-14 2016-8-3 工行台山支行2015年台山 否
术股份有限公司 (台山)有限公司 (保）字003号
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 58,083,319.46 2015-11-23 2019-10-23 IFELC15D032883-U－01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 50,000,000.00 2015-11-27 2016-11-25 佛交银顺德2015年保字 否
术(台山)有限公司 股份有限公司 0901号
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 47,988,175.72 2015-10-26 2016-10-25 公高保字第 否
术(台山)有限公司 股份有限公司 ZH1500000166196号
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 7,946,840.00 2014-5-7 2018-6-20 GC14A0408001 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广 东鸿特精密技术 4,431,590.00 2014-5-7 2018-6-30 GC14A0408002 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
152
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 4,382,280.00 2014-7-20 2018-4-29 GC14A0408003 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 9,950,700.00 2014-11-30 2018-9-1 GC14A0408004 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 3,745,321.00 2014-6-30 2017-5-30 SH1400000107 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 6,186,011.00 2014-6-30 2017-5-30 SH1400000108 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 1,675,620.00 2014-7-30 2017-6-30 SH1400000109 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 5,474,681.43 2015-4-16 2019-3-30 2015PAZL0720-BZ-01 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 3,527,234.11 2015-4-16 2019-3-30 2015PAZL1283-BZ-01 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 4,388,625.00 2015-12-28 2019-7-28 1501031-A0401-019 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 7,474,500.00 2015-12-5 2019-8-5 1501031-B0401-020 否
术股份有限公司 (台山)有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 18,370,164.86 2014-10-31 2019-11-30 IFELC14DO035102-U-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 50,621,640.70 2014-1-7 2019-11-30 IFELC13DS33DB41-U-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特 精密技术 8,485,745.12 2014-2-11 2019-11-30 IFELC13DS33DB42-U-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 2,966,508.72 2014-2-10 2019-11-30 IFELC13DS33DB43-U-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 6,335,015.12 2014-3-12 2019-11-30 IFELC13DS33DB44-U-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 5,736,426.90 2015-4-16 2019-1-16 2015PAZL0701-BZ-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 5,054,795.26 2015-4-16 2019-1-16 2015PAZL0703-BZ-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 1,304,969.72 2015-6-30 2019-3-30 2015PAZL1264-BZ-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 8,883,569.18 2015-6-30 2019-3-30 2015PAZL1285-BZ-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 2,153,511.30 2015-9-6 2019-6-6 2015PAZL1289-BZ-01 否
术(台山)有限公司 股份有限公司
广 东 鸿 特 精 密 技 广东鸿特精密技术 53,248,000.00 2015-12-23 2019-12-23 GJZLH字【2015】第005号 否
术(台山)有限公司 股份有限公司 -贵金租赁保字【2015】005
号
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 10,728,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 10,728,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
截至报告日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
154
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至报告日止，本公司无需要披露的其他对投资者决策有影响的重要事项。
8、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
155
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
358,326, 807,941. 357,518,6 327,861 1,089,795 326,771,64
合计提坏账准备的 100.00% 0.23% 100.00% 0.33%
581.30 42 39.88 ,440.48 .52 4.96
应收账款
358,326, 807,941. 357,518,6 327,861 1,089,795 326,771,64
合计 100.00% 0.23% 100.00% 0.33%
581.30 42 39.88 ,440.48 .52 4.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
结算期内 349,835,861.16
超结算期 1 年以内 6,338,569.69 316,928.48 5.00%
1 年以内小计 356,174,430.85 316,928.48 0.09%
1至2年 819,941.86 81,994.19 10.00%
2至3年 1,238,646.83 371,594.05 30.00%
3至4年 93,561.76 37,424.70 40.00%
合计 358,326,581.30 807,941.42 0.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-281,854.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
156
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
美国福特汽车有限公司 80,027,913.81 22.33 292,007.61
东风本田发动机有限公司 47,177,211.94 13.17
克莱斯勒集团公司 16,928,411.32 4.72 58,361.77
东风本田汽车有限公司 28,536,544.33 7.96
日立汽车系统（广州）有限公司 19,881,162.47 5.55
合计 192,551,243.87 53.74 350,369.38
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 47,375,565.27 100.00% 206,624.20 0.44% 47,168,941.07 188,165,975.07 100.00% 1,004,685.29 0.53% 187,161,289.78
其他应收款
157
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合计 47,375,565.27 100.00% 206,624.20 0.44% 47,168,941.07 188,165,975.07 100.00% 1,004,685.29 0.53% 187,161,289.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,100.00 205.00 5.00%
1 年以内小计 4,100.00 205.00 5.00%
1至2年 29,800.00 2,980.00 10.00%
2至3年 260,000.00 78,000.00 30.00%
3至4年 44,241.00 17,696.40 40.00%
4至5年 121,086.00 96,868.80 80.00%
5 年以上 10,874.00 10,874.00 100.00%
合计 470,101.00 206,624.20 43.95%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-850,948.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
158
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其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 453,565.89 834,244.48
保证金及押金 295,400.00 292,300.00
出口退税款 3,957,885.78 9,558,514.39
暂估进项税 40,278,287.44 48,761,256.64
租赁保证金 12,905,627.70
往来款 2,215,725.16 115,639,330.86
其他 174,701.00 174,701.00
合计 47,375,565.27 188,165,975.07
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
待抵进项税 进项税 40,278,287.44 1 年以内 85.02%
出口退税款 退税款 3,957,885.78 1 年以内 8.35%
广东鸿特精密技术
往来款 2,215,725.16 1 年以内 4.68%
（台山）有限公司
杜铭俊 备用金 145,447.89 1 年以内 0.31%
邱碧开 备用金 80,900.00 1 年以内 0.17%
合计 -- 46,678,246.27 -- 98.53%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广东鸿特精密技
术（台山）有限公 40,000,000.00 40,000,000.00
司
合计 40,000,000.00 40,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,389,882,479.28 1,151,420,858.58 1,188,234,889.52 959,433,459.21
其他业务 44,179,235.15 19,652,120.74 48,407,999.46 19,250,706.88
合计 1,434,061,714.43 1,171,072,979.32 1,236,642,888.98 978,684,166.09
其他说明：
160
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -146,210.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,933,963.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 822,415.85
减：所得税影响额 1,138,328.10
合计 5,471,840.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.57% 0.3567 0.3567
扣除非经常性损益后归属于公司
5.63% 0.3057 0.3057
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司代定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2015年年度报告文本。
广东鸿特精密技术股份有限公司
董事长：卢楚隆
2016年3月16日
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