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关于东港股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]01280010 号
东港股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了东港股份有限公司（以下简称“东港股份公司”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是东港股份公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计东港股份公司 2015 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解东港股份公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后
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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供东港股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄简
中国北京 中国注册会计师：罗军
二○一六年三月十四日
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附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东港股份有限
金额单位：人民币万元
公司
占用方与上市 上市公司 2015 年度占用 2015 年度占用 2015 年度偿
非经营性资 资金占用 2015 年初占 2015 年末占 占用形成
公司的关联关 核算的会 累计发生金额 资金的利息（如 还累计发生 占用性质
金占用 方名称 用资金余额 用资金余额 原因
系 计科目 （不含利息） 有） 额
非经营性占
现大股东及 用
其附属企业 非经营性占
用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营性占
前大股东及 用
其附属企业 非经营性占
用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
往来方与上市 上市公司 2015 年度往来 2015 年度往来 2015 年度偿
其它关联资 资金往来 2015 年初往 2015 年末往 往来形成
公司的关联关 核算的会 累计发生金额 资金的利息（如 还累计发生 往来性质
金往来 方名称 来资金余额 来资金余额 原因
系 计科目 （不含利息） 有） 额
大股东及其 经营性往来
附属企业 经营性往来
上市公司的 非经营性往
子公司及其 来
附属企业 非经营性往
3
来
非经营性往
关联自然人
来
及其控制的
非经营性往
法人
来
非经营性往
其他关联方
来
及其附属企
非经营性往
业
来
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
法定代表人：王爱先 计工作的负责人：史建中 会计机构负责人：郑理
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