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浙江东方：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-15 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码：600120 公司简称：浙江东方

浙江东方集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人胡承江、主管会计工作负责人王俊及会计机构负责人（会计主管人员）胡慧珺声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司2015年末总股本505,473,454股为基数，每10股分配现金红利1.20元（含税），合计分

配利润60,656,814.48元，剩余未分配的利润2,438,606,566.40元滚存至2016年。本年度不进行资

本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

是

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层讨论与分析中关

于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。

十、 其他

无

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32

第九节 公司治理........................................................................................................................... 37

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 40

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 41

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 151

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局

上交所 指 上海证券交易所

控股股东、浙江国贸 指 浙江省国际贸易集团有限公司

公司、本公司、浙江东方 指 浙江东方集团股份有限公司

国金租赁 指 浙江国金融资租赁股份有限公司

东方浩业 指 浙江东方集团浩业贸易有限公司

中行省分行、省中行 指 中国银行股份有限公司浙江省分行

国贸东方资本 指 浙江国贸东方投资管理有限公司

东方产融 指 浙江东方集团产融投资有限公司

狮丹努集团 指 宁波狮丹努集团有限公司

永安期货 指 永安期货股份有限公司

大华所 指 大华会计师事务所（特殊合伙）

报告期 指 2015 年度

元、万元、亿元 指 除特别指明币种，均指人民币

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江东方集团股份有限公司

公司的中文简称 浙江东方

公司的外文名称 ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD

公司的外文名称缩写 ZJOHCO

公司的法定代表人 胡承江

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王俊 姬峰

联系地址 杭州市西湖大道12号 杭州市西湖大道12号

电话 0571-87600383 0571-87600383

传真 0571-87600324 0571-87600324

电子信箱 invest@zjorient.com invest@zjorient.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 杭州市西湖大道12号

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2015 年年度报告

公司注册地址的邮政编码 310009

公司办公地址 杭州市西湖大道12号

公司办公地址的邮政编码 310009

公司网址 www.zjorient.com

电子信箱 invest@zjorient.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 浙江省杭州市西湖大道12号浙江东方综合办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 浙江东方 600120

六、 其他相关资料

名称 大华会计师事务所

公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市海定区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

签字会计师姓名 胡超、祝宗善

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

2014年 本期比上年 2013年

主要会计

2015年 同期增减

数据 调整后 调整前 调整后 调整前

(%)

营业收入 7,702,763,532.76 10,340,151,401.42 10,522,354,995.01 -25.51 10,799,088,857.82 10,827,754,636.74

归属于上 588,865,043.40 616,744,428.63 616,744,428.63 -4.52 608,329,544.16 608,329,544.16

市公司股

东的净利

润

归属于上 -74,593,807.12 -70,665,699.59 -70,665,699.59 -5.56 21,440,306.85 21,440,306.85

市公司股

东的扣除

非经常性

损益的净

利润

经营活动 394,817,206.23 -65,397,773.51 -212,869,303.25 703.72 -1,038,729,503.43 -1,037,895,428.81

产生的现

金流量净

额

2014年末 本期末比上 2013年末

2015年末 年同期末增

调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前

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2015 年年度报告

归属于上 5,128,720,538.17 4,141,197,110.74 4,141,197,110.74 23.85 4,354,545,689.58 4,354,545,689.58

市公司股

东的净资

产

总资产 11,323,601,370.75 11,230,764,144.51 11,230,764,144.51 0.83 11,716,648,948.03 11,716,648,948.03

期末总股 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00

本

(二) 主要财务指标

2014年 本期比上年同期增 2013年

主要财务指标 2015年

调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 1.16 1.22 1.22 -4.92 1.20 1.20

稀释每股收益（元／股） 1.16 1.22 1.22 -4.92 1.20 1.20

扣除非经常性损益后的基本每 -0.15 -0.14 -0.14 -7.14 0.04 0.04

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 12.69 14.52 14.52 减少1.83个百分点 15.21 15.21

扣除非经常性损益后的加权平 -1.61 -1.66 -1.66 增加0.05个百分点 0.54 0.54

均净资产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 703.72%，主要系收到的税费返还增加。

2、本报告期扣除非经常性损益后的每股收益为-0.15 元，主要因素系公司下属子公司浙江

国贸东方房地产有限公司当期利润总额为-32981.69 万元；公司对浙江国贸新能源投资股份有

限公司的投资和借款计提的减值准备和对索日等大宗风险业务计提坏账合计 25401.54 万元。

而房地产和大宗贸易业务属我司汰旧、瘦身范畴。从公司其它经营板块来看，出口板块、生

产板块、类金融板块的利润均实现了较好的增长，且毛利率、净资产收益率、市净率等盈利

指标在行业中均处于较好的水平。母公司直接投资保持稳定增长可持续的态势。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股

东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 1,356,833,766.68 1,863,861,545.08 2,248,885,238.70 2,233,182,982.30

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2015 年年度报告

归属于上市公司股

94,901,403.48 202,501,629.02 150,034,668.81 141,427,342.09

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 -3,704,652.63 -41,005,178.17 -35,833,030.14 5,949,053.82

损益后的净利润

经营活动产生的现

170,807,650.50 -85,006,054.20 306,005,688.47 3,009,921.46

金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -704,751.54 102,419.80 182,364.25

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 9,391,888.28 6,906,752.40 6,960,762.72

返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 29,442,171.79 38,015,229.24 33,430,852.62

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,781,870.65 11,008,090.30 1,144,154.08

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 955,187,086.51 814,742,022.97 736,652,297.13

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

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2015 年年度报告

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 28,838,255.81 33,085,881.42 32,598,103.38

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,400,333.10 6,005,589.99 -9,423,378.80

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -106,926,146.07

少数股东权益影响额 -2,247,406.03 5,817,268.85 -9,865,734.03

所得税影响额 -257,903,785.78 -228,273,126.75 -204,790,184.04

合计 663,458,850.52 687,410,128.22 586,889,237.31

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

交易性金融资产 84,130.00 2,916,257.07 2,832,127.07 884,639.21

指定以公允价值计量且其变动 5,395,392.09 5,588,388.23 192,996.14 6,711,143.77

计入当期损益的金融资产

可供出售金融资产 1,868,859,894.23 2,526,287,042.17 657,427,147.94 1,012,973,448.46

交易性金融负债 49,009,585.71 77,378,126.93 28,368,541.22 -28,883,021.22

合计 1,923,349,002.03 2,612,169,814.40 688,820,812.37 991,686,210.22

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司所从事的主要业务分为三个板块，即商贸流通业务、类金融业务以及少

量房地产业务。

（一）公司商贸流通板块可细分为三个部分，进出口贸易业务、出口制造业务以及大宗

内贸业务。

进出口贸易业务主要由公司 13 家进出口公司组成，出口商品分类为针织服装、梭织服装、

家用纺织品、服饰类、鞋靴类等，贸易模式主要是根据海外客户订单和国内厂商生产产品情

况，通过接单、采购、出口、结汇、退税等环节实现服务交易。

出口制造业务主要由宁波狮丹努集团及其下属子公司构成，制造出口的商品主要为服装，

经营模式主要以 OEM 为主，是 ADIDAS、REEBOK、ZARA、H&M 等知名品牌的重要合作生产商，

同时积极向 ODM 模式转变，精心打造狮丹努、克鲁斯、巴比乐乐等自有品牌，其中“狮丹努”

飞狮商标已被认定为浙江省著名商标，“狮丹努”品牌被评为中国驰名商标、浙江省出口名

牌。

大宗内贸业务公司主要由下属 5 家子公司组成，目前主要开展钢材、有色金属、煤炭、

纸浆、化工、食品等贸易，贸易模式主要为采购、销售。

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2015 年年度报告

就行业地位而言，公司在纺织品服装出口行业中有较强竞争力。2015 年全国纺织品出口

商会公布的行业排名中，公司纺织品服装出口额在全国排名第 13 位，在浙江省排第 2 位。宁

波狮丹努集团被中国纺织工业协会授予“全国纺织服装企业综合竞争力百强”企业称号，在

中国服装协会开展的“服装行业百强企业”评比中销售收入居全国第 31 位，利润总额居全国

35 位。

（二）公司类金融板块也可划分为三个部分，融资租赁、直接投资以及资本管理。

融资租赁业务由公司下属控股公司国金租赁开展，租赁产品行业确定为医疗健康产业、

教育文化、公用事业以及工业制造等领域，业务模式一般为售后回租和直租。

直接投资主要以公司及下属子公司东方产融作为投资主平台，通过行业研究挖掘项目标

的，从多途径获得投资信息以及利用自身储备资源开拓投资渠道，寻找具有成长性的目标企

业，在进行系统的尽职调查后，履行相应程序，以参股形式或者联合成立基金间接投资的方

式，投资于企业股权。

资本管理主要通过公司作为第一大股东的参股公司国贸东方资本开展，由其作为基金管

理人，通过非公开方式向出资人募集资金，发起设立基金。国贸东方资本按照与基金出资人

的协议约定，向基金收取一定比例的管理费用及项目收益分成。

从行业状况上看，国金租赁成立时间较短，从注册资本和从近几年业务投放规模看，与

大型融资租赁公司还存在差距。国贸东方资本成立时间也不长，但其已形成了成体系的“价

值投资”管理体系，在业内尤其是浙江省内形成了较好的品牌和声誉。目前国贸东方资本已

累计发起设立各种基金十余只，管理规模近 50 亿元。其中，中海 1 期 PIPE 基金曾被第三方

基金评价机构“天天基金网”列为收益排名第一。

（三）报告期内公司的房地产业务主要是前期新帝朗郡项目尾盘的销售，以及湖州仁

皇项目的开发销售。依照公司的未来发展战略，公司在房产领域将逐步收缩，主要注重于消

化房产库存，加快资金回笼，不会再进行新的地块贮备及开发。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

不适用

三、报告期内核心竞争力分析

1、团队优势

商贸流通方面，公司经过多年的业务经营，培养了一支经验丰富、专业能力强、综合素

质好的业务队伍，建立了创新激励机制，保证了业务骨干的队伍稳定，为公司业务、业绩平

稳增长提供了的重要保障。类金融领域，公司通过引进融资租赁、基金管理、供应链管理等

专业团队，集聚了精通财务、金融、管理、投资及法律等诸多领域的中高端人才，保障了公

司业务开拓与持续发展。

2、体系优势

目前，公司在外贸出口领域已形成服装、家纺产品以及服饰小商品、鞋类四大门类为主

导的具有专业优势和规模效益以及接单、设计打样、生产、储运、出口各环节紧密配套、规

范管理的贸易运作管理体系。尽管近年来各类外贸工厂自营出口能力提高，在成本上与外贸

企业形成直接的竞争，但公司具有产品全、款式新、创新能力强、市场渠道广等优势，尤其

是多年积累的专业国际贸易经验优势、客户资源优势、平台资金优势以及对纺织服装工厂渠

道优势，在产品开发、生产过程品质控制和交期控制方面开展有效管理，发挥贸易服务商的

资源集成优势，不断提高对客户的服务质量，从而在激烈的出口市场竞争中依然保持自身竞

争特色。

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2015 年年度报告

3、客户优势

公司在国际国内拥有良好企业形象和商业信誉，与众多国际知名进口商、零售商、品牌

商保持了长期稳定的合作关系，拥有稳定的客户资源和可靠、通畅的营销网络，使公司在竞

争激烈的服装出口贸易上仍保持较强的行业竞争力。

4、融资优势

公司拥有良好的商业信誉与社会知名度，和众多银行等金融机构建立了良好的长期合作

关系，公司拥有多元化的融资渠道，较强的融资能力，授信额度较大，融资成本适宜，为公

司的壮大发展提供了有力的支撑。

5、开发优势

公司拥有较强的产品创新和市场开发能力。公司总部建立了产品设计中心和服装打样生

产线，为外贸业务提供样品专业技术支撑。狮丹努集团旗下拥有产品技术开发设计中心，包

括面料研发、服装设计、工艺技术研发、产品测试等六个分中心，以及国家级 CNAS 测试中心

实验室。先后与东华大学、浙江纺织服装职业技术学院等建立校企合作关系，参与多项科研

合作，自主开发一系列抗菌、防臭、防紫外线、快速排汗等功能型针织面料，其中有 31 项产

品获得宁波市市级新产品，拥有有效专利 6 项，其中包括发明专利 1 项。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

经营工作开展相关情况

2015 年，面对错综复杂的国内外形势以及国内经济下行带来的巨大压力，公司董事会按

照年初制定的预算目标和任务，紧紧依靠经营管理层和全体员工，努力克服诸多不利因素和

困难，公司经营业绩保持持续平稳。报告期内公司开展的主要工作如下：

（一）顺势而谋抓布局，“1+1+X”战略稳步启动。

1、转变理念，坚持提质增效。董事会和经营管理层明确 2015 年重点是把握“稳中求进、

提质增效”的主基调，围绕 “四个坚持”调整策略、转换布局，形成新常态下的经营理念共

识：一是坚决不以牺牲效益保规模，严控内贸经营风险，从规模扩张向提升经营质量转变；

二是坚持以市场为导向，加快低效资产处置，积极寻找并购机遇，从等待机遇向创造机遇转

变；三是坚持效率优先原则，按价值规律有效配置资源，加快培育优势产业；四是坚持以创

业创新理念为引领，推进管理机制创新，扩大企业文化的创新内涵，逐步形成具有东方特色

的创新文化，坚持走创新发展之路。

2、审时度势，明确新的产业定位。董事会和管理层结合对《五年规划（2011-2015）》

的分析评估以及国贸集团提出的跨越式发展的要求，同时结合公司产业发展现状，重新思考

公司的发展战略，提出了“1+1+X”的产业定位，即：坚持商贸与类金融两翼发展，走产融结

合的道路。商贸流通板块以跨境电商平台建设为抓手，引导出口企业向以高附加值为特点的

品牌、设计、营销等环节延伸产业链，推动传统贸易转型。类金融板块以“互联网+资管”为

抓手，在进一步优化资产管理、融资租赁和产融投资三个板块发展的基础上，通过引进团队、

嫁接平台，积极发展金融创新和增值服务。“X”是指寻找符合国家战略型新兴产业方向的成

长型企业开展资本市场并购，培育未来的新兴主业。

3、集思广益，凝聚发展共识。结合新的产业定位，公司先后组织召开“跨越式发展战略

头脑风暴会”、“十三五人才发展规划焦点研讨会”、“外贸转型发展研讨会”、“跨境电

商座谈会”等多种形式的研讨和头脑风暴会。组建了“东方战略群”、“跨境电商群”、“互

联网+基金群”等微信群，广泛交流信息、征集意见。组织干部员工到优秀的电商创新企业学

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2015 年年度报告

习走访、开展对接，协力应对转型过程中出现的困难和挑战，鼓励干部员工抓住机遇，乘势

而上，协力推动东方股份实现新的转型发展。

（二）顺势而为促创新，产业板块转型发展初见成效。

1、以“互联网+”为抓手，大力实施平台战略和走出去战略，推动传统主业的转型升级。

外贸是公司立身之本，特别在国际市场需求低迷、出口竞争力下滑的大环境下，公司更

加注重对外贸的政策扶持和技术支撑，着力抓好主业发展。一方面，持续加大在产品研发设

计、打样方面的支持和投入，推动针织打样生产线的筹建；研发中心主动与出口企业做好对

接，支持外贸企业开展自主研发设计，签约境外设计师发展自有品牌出口。各外贸企业结合

自身优势积极探索转型出路，在创新中求发展，实现了规模和效益的稳定发展。2015 年，出

口板块（12 家企业）实现利润 1.03 亿元，同比增长 19.63%。另一方面，积极引导传统产业

与互联网接轨，大力推动跨境电商平台的建设。去年 10 月，引进具有丰富行业经验的知名电

商公司的原高管团队，共同创立“浙江东方海纳电子商务有限公司”，作为未来拓展跨境电

商业务和整合电商资源的主平台，在跨境电商业务发展上迈出了重要一步。同时，公司大力

支持狮丹努集团加快推进全球化战略，海外项目建设全面启动。2015 年，柬埔寨两家制衣厂

继续扩大产能、印花分厂项目开工；缅甸仰光制衣厂 11 月份开工；越南印染、织造和成衣项

目启动建设。狮丹努集团去年实现出口 4.76 亿美元，实现利润 2.75 亿元，连续 11 年实现了

“双增长”。

2、坚持市场化运作、专业化管理，类金融板块发展稳健。

公司董事会围绕类金融板块的发展，重点抓好三个方面的工作：一是加强板块核心团队建

设。通过引进专业人才、内部推选等方式，新推荐东方产融、国金租赁和公司作为第一大股

东的东方资本的总经理人选，调整班子分工，分别组建了新一届董事会和经营班子。二是明

确发展目标。研究调整东方产融、国金租赁以及国贸东方资本三家企业的业务定位和主攻业

务方向。三是加强业务指导。结合发展方向，指导类金融企业强化内部管理，严格把控风险，

提高运作效率和竞争力。东方产融作为主要投资平台，积极探索新型高效投资渠道和业务创

新，先后与专业机构合作，参与设立了多个项目并参与基金的投资决策管理中，参与双 GP 的

基金规模达到６亿元。围绕战略抓好股权投资，强化项目主动管理。完成了永安期货和天堂

硅谷等项目的增资，总投资 1.68 亿元，较好地发挥了公司投融资平台和综合管理服务的功能。

国金租赁及时总结前期业务的经验教训，重点推动业务转型。新经营班子到位后，明确以医

疗健康产业、教育文化、公用事业以及工业制造等相关领域为主攻方向。通过调整市场定位、

规范业务流程、大力引进人才、精细化开拓市场等一系列举措，提振了士气、稳定了队伍。

去年国金公司共计投放项目 4.69 亿元，实现利润 2334.57 万元。公司作为第一大股东的国贸

东方资本去年完成退出“中海-国贸东方 1 期”等四只定增基金，总收益达 110.5%；其余所有

在手定增基金全部实现浮盈。去年完成新设 3 只定增类基金,募集规模 3.82 亿；完成一只股

权投资基金的设立，规模 1.68 亿元，资产管理规模已近 50 亿元。兆富产业基金投向的 12 家

项目中，有 1 家完成溢价退出，2 家被上市公司收购，还有 2 家在推进上市的进程中，基金整

体收益预期良好。国资东方资本近年来在行业内的知名度逐步提升，为下一步发展奠定了良

好基础。

（三）逆势而上破解难题，扎实推动重大重组和重大资产处置工作。

1、全力配合，推动重大资产重组工作。去年 10 月，公司按照省委、省政府决定启动重

大资产重组工作，围绕上市平台开展重大资产重组。为确保项目顺利推进，公司第一时间作

好传达和动员，全力以赴做好“三个对接”，维护“三个稳定”：一是成立相应的领导小组

和工作小组，与控股股东国贸集团做好全面对接。二是与各个中介机构做好对接，提供详尽

资料，进行方案沟通，做好机构路演，力求真实反映上市公司基本面和资本市场公允价值。

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2015 年年度报告

三是与监管机构做好对接，严格按照信息披露的相关要求及时发布公告，保持与投资者良好

沟通，维护广大中小股东的权益。

2、强化落实业务风险防控手段,持续抓好重大债务处置工作。

去年上半年，公司重点开展了经营业务风险的全面排查工作。针对各家子公司、特别是

涉及大宗贸易、融资性贸易、租赁、代理进口等业务的企业开展在手业务进行清理。围绕“和

谁做，谁来做，怎么做”抓好内贸业务结构调整，组成调查小组到各地实地盘查库存，掌握

第一手资料。在制度上严格对合同、付款、风控等重要审批授权的管理，对同一客户累计计

算风险敞口、客户间关联关系进行备案、重大贸易事项提交经营管理层一事一议等进行了制

度性的规定。同时加强对子公司重大业务流、资金流的监控，对大额业务和大笔资金流向实

行监控，加大力度库存处置和应收帐款追收。公司董事会和经营管理层坚持在依法合规前提

下,尽最大可能争取公司债权项下利益最大化，全力推进索日债权处置工作。2015 年 3 月下旬，

根据索日事件情况的变化，公司向杭州中院提起民事诉讼。运用各种法律手段追讨债务、回

笼资金、减少损失。

4、加快推动房产板块“去库存”。在房地产市场低迷的形势下，通过价格策略调整较好

地完成了去化任务。“新帝朗郡”去年销售 121 套,计 2.7 万方，楼盘总去化率达到 93%。湖

州“风雅蘋洲”全部消化库存房屋 12 套及配套车位，合计销售 2165 万元。国贸仁皇 3 号

地块“柏翠庄”2014 年开工，2015 年 5 月底交付。可售住宅 750 套，去年实现销售 450 套，

住宅去化率达到 60%以上。国贸仁皇 1 号地块也于去年 11 月份动工。房地产板块去年合计

完成销售 5.79 亿元，回笼资金 5.3 亿元。

重大资产重组相关情况

因公司控股股东浙江省国际贸易集团有限公司筹划涉及公司的重大资产重组事项，公司

股票于2015年10月12日起停牌，并于2015年10月19日进入重大资产重组程序。2016年3月14日

公司召开七届董事会第十六次会议审议通过了本次重大资产重组相关的各项议案。目前，本

公司、浙江国贸及相关各方正在积极推进本次重大资产重组相关工作。本次重大资产重组所

涉及的审计、评估等各项工作正在进行，相关申报材料制作尚未完成。待相关工作完成后，

本公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项。

本次重大资产重组交易方案为：公司拟以发行股份方式向国贸集团购买其持有的浙商资

产100%股权、浙金信托56%股权、大地期货87%股权及中韩人寿50%股权；拟以发行股份方式向

中大投资购买其持有的大地期货13%股权。同时，公司拟向国贸集团、中信信诚浙江东方第一

期员工持股专项资产管理计划、浙江浙盐控股有限公司、中车金证投资有限公司、浙江民营

企业联合投资股份有限公司、博时基金管理有限公司设立并管理的资管计划、华安基金管理

有限公司设立并管理的资管计划、杭州聚金嘉同投资管理合伙企业（有限合伙）、芜湖华融

融斌投资中心（有限合伙）、中邮证券有限责任公司设立并管理的资管计划等10名特定投资

者发行股份募集配套资金，具体内容详见刊载于上海证券交易所网站的相关公告。

公司目前的收入主要来源于商贸流通、生产制造、房地产开发和类金融投资。通过本次

交易，公司将获得不良资产管理、信托、期货、保险四家金融标的的资产注入。

本次交易将对公司经营业务产生积极影响、提升公司的竞争力和持续发展能力，为全体

股东创造更好的回报。本次交易实施完成后，公司的业务范围将涵盖包括不良资产管理、信

托、期货和保险在内的广泛的金融行业。考虑到金融行业良好的发展前景，本次重组将提高

公司的可持续发展能力及后续发展空间，为公司经营业绩的提升提供保证。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司主要经营状况如下：实现营业收入 77.03 亿元，同比下降 25.51%；实现

利润总额 9.77 亿元，同比增长 2.68%；实现归属母公司净利润 5.89 亿元，同比下降 4.52 %；

实现进出口总额 8.16 亿美元，同比下降 4.78%，其中出口 7.65 亿美元，同比下降 3.49%；进

口 0.51 亿美元，同比下降 20.52%。总体上，公司整体经营业绩保持持续平稳。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 7,702,763,532.76 10,340,151,401.42 -25.51

营业成本 6,623,652,882.21 9,380,531,153.75 -29.39

销售费用 342,082,792.22 318,357,764.64 7.45

管理费用 293,425,312.06 283,225,842.37 3.60

财务费用 74,232,613.99 134,883,131.52 -44.97

经营活动产生的现金流量净额 394,817,206.23 -65,397,773.51 703.72

投资活动产生的现金流量净额 717,801,678.24 612,908,993.49 17.11

筹资活动产生的现金流量净额 -1,141,712,428.31 -905,297,497.49 -26.11

1. 收入和成本分析

报告期内，公司实现营业收入 77.03 亿元，较上年度的 103.40 亿元下降了 25.51%，公司

营业成本 66.27 亿元，较上年度的 93.81 亿元下降了 29.39%，主要系公司为控制经营风险，

主动收缩了内贸大宗商品业务；公司外贸业务收入与上年基本持平；房产收入较上年有较大

幅度增长，主要系湖州国贸仁皇项目 3 号地块项目进行了交付以及加大了对朗郡项目尾盘的

销售；融资租赁公司针对前期部分业务出险，上半年公司着重于重新梳理调整经营定位、提

升经营管理，也主动适当收缩了业务投放规模。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本

率（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）

商品流通 5,221,653,955.15 4,536,172,925.11 13.13 -37.87 -42.79 7.47

工业制造 1,776,524,513.12 1,537,651,761.11 13.45 4.15 17.54 -9.86

房地产 574,372,877.00 497,586,244.99 13.37 504.06 485.07 2.81

货运代理 24,082,628.42 21,016,126.14 12.73 -1.58 -5.39 3.51

及其他

融资租赁 84,703,287.62 20,219,586.37 76.13 -6.88 -25.79 6.08

主营业务分地区情况

毛利 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年

分地区 营业收入 营业成本

率（%） 年增减（%） 上年增减（%） 增减（%）

自营出口 4,884,105,683.40 4,071,926,753.96 16.63 -2.10 -2.68 0.49

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2015 年年度报告

国内销售 2,797,231,577.91 2,540,719,889.76 9.17 -47.54 -51.03 6.46

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期占总 上年同期占 本期金额较

成本构 情况

分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 总成本比例 上年同期变

成项目 说明

(%) (%) 动比例(%)

商品流通 4,536,172,925.11 68.60 7,928,948,604.40 84.61 -42.79%

工业制造 1,537,651,761.11 23.25 1,308,227,598.67 13.96 17.54%

房地产 497,586,244.99 7.52 85,046,867.08 0.91 485.07%

货运代理 21,016,126.14 0.32 22,213,576.37 0.24 -5.39%

及其他

融资租赁 20,219,586.37 0.31 27,245,670.20 0.29 -25.79%

2. 费用

本期财务费用较上期减少 44.97%，主要系公司利息支出减少。

3. 现金流

本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 703.72%，主要系收到的税费返还增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

以公允价值计 8,504,645.30 0.08 5,479,522.09 0.05 55.21 主要系公司及子公司 本期

量且其变动计 衍生金融资产增加所致。

入当期损益的

金融资产

一年内到期的 737,649.34 0.01 -100.00 主要系一年内到期的 长期

非流动资产 待摊费用摊销完毕所致。

其他流动资产 358,920,053.54 3.17 219,301,200.32 1.95 63.67 主要系公司银行理财 产品

增加所致。

可供出售金融 3,271,653,425.72 28.89 2,494,595,520.78 22.21 31.15 主要系公司可供出售 权益

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2015 年年度报告

资产 工具增加所致。

在建工程 90,809,387.11 0.80 51,928,066.63 0.46 74.88 主要系公司及子公司 在建

工程投入所致。

长期待摊费用 5,656,246.85 0.05 4,207,480.97 0.04 34.43 主要系子公司本期经 营租

入固定资产改良支出 增加

所致。

其他非流动资 4,136,768.47 0.04 -100.00 主要系子公司上期期 末预

产 付土地购置款结算所致。

短期借款 926,786,928.09 8.18 1,351,357,541.22 12.03 -31.42 主要系公司及子公司 银行

借款减少所致。

以公允价值计 77,378,126.93 0.68 49,009,585.71 0.44 57.88 主要系公司及子公司 衍生

量且其变动计 金融负债增加所致。

入当期损益的

金融负债

应付票据 59,256,000.00 0.52 255,068,539.64 2.27 -76.77 主要系公司及子公司 本期

开立银行承兑汇票减 少所

致。

应交税费 457,764,500.73 4.04 289,273,774.00 2.58 58.25 主要系公司及子公司 期末

应交企业所得税、营业税等

增加所致。

应付利息 17,321,370.69 0.15 73,395,578.95 0.65 -76.40 主要系子公司一年内 到期

非流动负债利息减少所致。

一年内到期的 217,870,000.00 1.92 416,752,348.41 3.71 -47.72 主要系子公司一年内 到期

非流动负债 的长期借款减少所致。

长期借款 199,302,057.32 1.76 492,945,104.40 4.39 -59.57 主要系子公司长期银 行借

款减少所致。

长期应付款 157,485,375.00 1.39 270,459,496.84 2.41 -41.77 主要系子公司国金租 赁公

司融资租赁保证金减 少所

致。

预计负债 72,966,187.67 0.64 100.00 主要系为公司可能承 担子

公司原应由少数股东 承担

超额亏损的额外义务 计提

的预计负债。

递延所得税负 606,190,995.56 5.35 453,199,473.64 4.04 33.76 主要系公司本期可供 出售

债 金融资产公允价值变 动增

加所致。

其他综合收益 1,820,364,256.30 16.08 1,360,688,235.24 12.12 33.78 主要系公司可供出售 金融

资产公允价值变动形 成的

利得增加所致

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2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待开发 一级土地 规划计容 合作开发项目 合作开发

序 持有待开发土地 是/否涉及合

土地的面积 整理面积 建筑面积 涉及的面积 项目的权

号 的区域 作开发项目

(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 益占比(%)

1 湖州仁皇山分区 111,911 246,204 否

09-2 地块

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

经 在建项目 项目用 项目规划

总建筑 在建建筑 已竣工 报告期

序 营 /新开工 地面积 计容建筑 总投资

地区 项目 面积(平 面积(平 面积(平 实际投

号 业 项目/竣 (平方 面积(平 额

方米) 方米) 方米) 资额

态 工项目 米) 方米)

湖州仁皇山分 柏翠 竣工

1 50,107 79,470 118,762 118,762 91,601 85,458

区 09-3 地块 庄 项目

湖州仁皇山分 君澜 新开工项

2 50,074 108,606 149,459 149,459 89,088 33,585

区 09-1 地块 阁 目

3. 报告期内房地产销售情况

√适用□不适用

序号 地区 项目 经营业态 可供出售面积(平方米) 已预售面积(平方米)

1 浙江杭州 朗郡庭园 9,696.79 12,579.05

2 浙江湖州 风雅蘋洲 住宅商铺全部售完仅剩余

车位及贮藏室

3 浙江湖州 柏翠庄 45,800 12,131

4. 报告期内房地产出租情况

□适用√不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额

155,045 8 10,970

上述融资总额包含股东方提供的配套资金。

6. 其他说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年度，公司发生对外投资 17963.08 万元，较 2014 年度的 8740 万元，增长了 105.53%。

(1) 重大的股权投资

报告期内，公司出资 10195.81 万元参与了永安期货股份有限公司的增资，合计持有其

12.70%的股权；出资 6520.36 万元参与了浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司的增资，

合计持有其 6.38%的股权；出资 246.91 万元参与了浙江天堂硅谷盈通创业投资有限公司的增

资，合计持有其 23.63%的股权；出资 1000 万元参与了杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)的增

资，合计持有其 28.22%的股权。

(2) 重大的非股权投资

报告期内，公司未进行重大非股权投资

(3) 以公允价值计量的金融资产

序 金融资产名称 最初投资成本 占该公司股 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益

号 权比例（%） 变动

1 海康威视 26,529,315.60 1.255 1,756,272,814.32 956,431,737.73 -12,643,560.88

2 硅谷天堂 50,000,000.00 1.69 725,000,000.00 506,250,000.00

3 汇添富国贸东方定增添

30,000,000.00 / 30,008,100.00

富牛 29 号资产管理计划 8,100.00

4 汇添富天堂硅谷久盈 2

15,000,000.00 / 15,006,127.85

号/3 号资产管理计划 6,127.85

合计 121,529,315.60 / 2,526,287,042.17 956,445,965.58 493,606,439.12

(六) 重大资产和股权出售

报告期内，公司出售海康威视股票 2838.149 万股，获取收益 925,787,289.33 元，另有

分红收益 30,644,448.40 元；出售中海-国贸 1 期集合信托计划，获取收益 43,939,414.91 元。

(七) 主要控股参股公司分析

公司主要控股参股公司相关情况如下：

公司所

公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润

占％

浙江国贸东方房地产有限公司 房地产 500,000,000.00 2,085,731,957.44 60 -330,343,773.32

浙江国金租赁股份有限公司 融资租赁 USD26,963,200.00 1,067,517,404.99 75 17,499,945.41

浙江新帝置业有限公司 房地产 120,000,000.00 474,300,914.68 61 31,650,067.17

浙江东方集团产融投资有限公司 投资 100,000,000.00 107,694,472.69 100 4,972,500.45

杭州舒博特新材料科技有限公司 商品流通 80,000,000.00 139,299,075.73 100 -24,986,531.03

浙江东方燃料有限公司 商品流通 50,000,000.00 56,897,687.26 90 -3,248,983.51

湖州东方蓬莱置业有限公司 房地产 50,000,000.00 61,067,665.30 100 -1,167,311.21

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2015 年年度报告

宁波狮丹努集团有限公司 工业制造 30,000,000.00 2,000,810,393.94 45 203,390,137.62

浙江东方集团恒业进出口有限公司 商品流通 17,160,000.00 31,271,054.60 65 2,233,040.12

浙江东方集团振业进出口有限公司 商品流通 16,380,000.00 66,893,471.72 61 8,326,589.69

浙江东方集团新业进出口有限责任公司 商品流通 13,671,000.00 46,595,846.19 56.25 5,315,302.21

浙江东方集团茂业进出口有限公司 商品流通 13,600,000.00 63,030,985.54 65 4,841,464.71

浙江东方集团华业进出口有限公司 商品流通 13,000,000.00 41,290,011.71 61.85 6,110,120.73

浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 商品流通 12,500,000.00 69,805,532.42 62.4 12,970,463.88

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 商品流通 12,000,000.00 73,691,200.55 61 10,316,926.33

浙江鑫圣贸易有限公司 商品流通 15,000,000.00 110,997,550.15 70 -2,373,486.13

浙江东方集团浩业贸易有限公司 商品流通 10,000,000.00 108,402,118.86 55 -102,241,069.22

浙江东方集团泓业进出口有限公司 商品流通 10,000,000.00 68,888,089.02 60 13,301,483.98

浙江东方集团凯业进出口有限公司 商品流通 9,020,000.00 58,303,860.69 65 910,910.91

浙江东方集团骏业进出口有限公司 商品流通 7,000,000.00 25,955,385.12 65 3,417,034.57

浙江东方集团供应链管理有限公司 商品流通 12,000,000.00 102,610,932.76 51 -26,347,616.12

浙江东方集团盛业进出口有限公司 商品流通 5,500,000.00 33,699,997.21 65 3,479,571.86

浙江东方集团国际货运有限公司 服务业 5,500,000.00 150,999,807.12 56.5 -9,192,130.38

浙江东方集团建业进出口有限公司 商品流通 5,000,000.00 47,236,906.51 60 5,670,265.47

宁波国鑫再生金属有限公司 商品流通 10,000,000.00 2,746,221.20 51 -1,339,175.07

香港东方国际贸易有限公司 商品流通 HKD390,000.00 3,551,431.44 100 -226,038.33

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

据国家统计局数据显示，2015 年我国全年进出口总额 245849 亿元，比 2014 下降 7.0%。

其中，出口 141357 亿元，下降 1.8%；进口 104492 亿元，下降 13.2%。2016 年，预计严峻复

杂的外在形势不会发生根本性改变，原材料和劳动力成本可能继续上涨，国内纺织服装产业

成本优势将逐渐降低，而东南亚地区税收优惠、原料成本低廉、产业链条件逐渐成熟，将成

为服装产能转移的聚集地，取代原来国内纺织品服装出口份额。TPP 协定也会对国内出口产生

重要影响。同时，随着国内外贸工厂自营出口能力日益提高，去中介化、去中心化的现代商

业的模式趋势明显，越来越多的客户希望缩短采购中间环节、加快订单运转周期，将会直接

找有能力的工厂下单，传统的中间商销售模式受到来自供应链两端的同时挤压，盈利水平趋

于下降。而随着国家对跨境电商政策的陆续出台，跨境电商将快速发展。预计许多传统进出

口企业、机构纷纷利用各自的固有优势，逐渐进入线上跨境电商市场，跨境电商作为基于互

联网的贸易经营模式，将重塑中小企业国际贸易链条。公司将积极顺应发展趋势，融入互联

网经济，整合提升进出口、生产制造和跨境电商供应链价值和竞争力，推动商贸板块业务转

型升级。

类金融业务方面，随着国家、地方的政策支持，行业环境的进一步完善，融资租赁行业

呈现出高速发展态势。据统计，截止 2015 年底，全国融资租赁企业总数为 4508 家，比 2014

年底的 2202 家增长了一倍有余，而从地区分布来看，融资租赁公司更多注册于北上广、天津

以及江浙地区，预计 2016 年这种态势会继续延续，公司融资租赁业务所面临较大的竞争压力。

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2015 年年度报告

投资及资产管理方面，2015 年虽然经济增速放缓、股市大幅波动，但国内股权投资市场的发

展依旧引人注目。据统计，截至 2015 年，国内股权投资市场活跃的 VC/PE 机构超过 8,000 家，

管理资本量超过 4 万亿人民币，较 10 年前的市场规模出现了质的飞跃。因此，随着股权投资

市场参与者和资金的进入和累积，预计未来市场竞争程度也将不断提升；同时，随着国家十

三五规划的推进、创业环境的不断优化，新一轮创业浪潮将涌现，股权投资市场也会出现大

量的投资机会。因此，公司类金融业务在面临挑战的同时也拥有广阔的发展空间和机会。

(二) 公司发展战略

公司未来将坚持商贸流通与类金融“双主业”发展，以“互联网+”为手段，以增值服务

为核心，打造提供商贸与金融创新服务的优质平台。

商贸板块作为传统主业，聚集了公司的核心资源。公司将大力推进跨境电商平台建设，

努力整合体系内传统业务与跨境电商业务融合，推动进出口业务向高附加值的品牌、涉及、

营销网络等环节衍生产业链，实现商业模式整体提升。

类金融板块作为新兴主业，将在进一步优化资产管理、融资租赁和产融服务基础上，通

过内部资源共享和金融创新服务，推动产融互动、融融互动，进一步扩充规模、提升行业竞

争力。

如果公司重大资产重组成功后，公司后续将进一步完善和调整公司的战略发展规划，将

结合新进金融资产深入研究金控平台的发展规划，努力触发商贸板块与金控平台的协同效应，

实现产融更大更好的融合。

(三) 经营计划

2016 年是“十三五”规划的开局之年，是中央推进结构性改革的攻坚之年，也是浙江东

方推进重大资产重组，承上启下、继往开来的关键一年。浙江东方肩负重大的责任使命，面

临全新的机遇和挑战。公司上下将团结一心，众志成城，以重组为契机，以市场为导向，以

资本为纽带，以改革为动力，以可持续发展为方向，全力推动重大资产重组，推动企业自身

的转型发展，力争成为省属企业改革先行、创新引领、转型升级的标杆，努力绘就浙江东方

跨越式发展的新篇章。

2016 年公司确定的经营目标为：在与 2015 年度同口径的情况下，努力确保销售规模及利

润水平持续稳定。围绕上述目标，公司将重点抓好以下四个方面工作：

（一）认清形势，把握机遇，全力推进重大资产重组，保时间、保质量完成目标任务。

1、全力推进重大重组，确保完成改革目标任务。公司将认真贯彻落实省委、省政府的决

定精神，深刻领会和把握改革重组的重大战略意义，积极把握“三个重点”，处理好“三对

关系”，即：把握好重要时间节点进度，把握好整体方案设计，把握好依法合规的原则要求。

处理好政府主导与市场运作的关系；处理好资产重组与正常经营的关系；处理好提升上市公

司发展质量与维护各方利益的关系。与国贸集团、标的企业及中介机构通力协作、积极配合、

科学实施、有序推进，确保改革重组任务保质、保量、按期完成。严格依照上市公司规范决

策程序，履行好信息披露义务，做好与中小股东的沟通，努力争取做到让市场满意、股东满

意和上级满意。

2、如重大资产重组完成,将重构战略规划，建立与“金控平台”相适应的组织体系和决

策管理机制。结合重大资产重组工作的推进，抓好战略层面的规划设计，解决各个板块的战

略定位、主导方向、发展目标、盈利模式等关乎企业长远发展的重大问题，形成统一战略目

标框架下的企业协同作战。在战略目标的引领下，结合国企改革的相关要求，进一步建立健

全上市公司法人治理体系，建立健全权责对等、运转协调、有效制衡的决策管理制度和执行

18 / 151

2015 年年度报告

监督机制，通过管理机制、运营机制的创新，提升运行效率和运营质量，增强上市公司发展

活动。

（二）以战略规划为引领，着力打造“金控平台”，以资本为纽带促进各板块业务融合

发展。

1、抓好类金融三大业务板块的自身发展。国金租赁将以服务社会民生，接轨大健康产业

和教育事业为主攻方向，选择发展前景好、系统风险小的行业切入。在业务结构上以项目自

用与政府平台相结合，售后回租与直租业务相配套，四大产业、八个方面，相辅相成、共同

推进。2016 年计划完成增资，提高自身融资能力，持续增加投放,提高公司收益。东方产融将

继续发挥好上市公司投资主平台的作用，在继续深化资管业务、创新合作模式的同时，整合

内部资源优势，拓展“贸易+金融”创新服务，促进板块之间的资源对接、产品对接和产业链

布局对接，大力推动产融互动和融融互动，同时积极寻求投资并购的重大机遇。国贸东方资

本将围绕上市公司“互联网+”及“金控平台战略”为主线，大力拓展基金产品线和管理规模。

拟采取“PE+上市公司”模式，发起设立“创新金融股权投资基金”，构建上市公司未来发展

创新金融业务的投资并购平台；计划成立东方跨境电商和创意品牌设计的产业并购基金，助

推东方跨境电商和传统外贸的升级；适时组建财富管理中心，探索互联网创新金融业务的发

展。

2、以“互联网+”为切入，推动传统外贸企业转型。一是大力推动跨境电商平台发展。

整合体系内传统业务与跨境电商业务，与公司外贸板块开展业务互动，实现商业模式提升。

加大与产业基金合作加大收购兼并和行业整合，在可控制资源和未来延伸产业链资源的基础

上建立起一个互联网跨境电商的产业生态圈，实现短期内的飞跃式发展。同时，引导出口企

业加快适应跨境电商发展模式，适应电商订单小、批次多、快时尚的特点，从线下营销向互

联网营销转变。加快技术创新，增强出口企业在品牌、渠道、创新等核心竞争力构成要素上

的实力，转变发展理念，主动与市场做好对接。

3、积极推动狮丹努集团全球化战略布局，进一步增强发展实力。支持狮丹努抓好海外项

目建设，完善柬埔寨基地的产业结构，厘顺缅甸基地的生产管理，稳步推动越南面料漂染基

地和成衣制造基地建设。通过股改和引入战投，改善股东结构和法人治理；利用境外资本市

场，构建国际化资本运作平台，拓宽融资渠道，解决发展瓶颈，提升资本运营能力，增强狮

丹努的整体发展实力。

4、如重大资产重组完成,推动产业互动，打造“金控平台”。按照省委、省政府推动浙

江东方重大资产重组，打造浙江省首个“金控平台”的重大战略部署，以金融、商贸为双主

业助推转型升级，强化内部资源要素配置，将金融产品延伸到涵盖保险、信托、资产处置等

综合金融服务, 同时利用传统贸易形成的资金、银行信誉等优势和金融机构发展相融合，落

实转型升级战略，不断催化协同效应，实现“4+1”＞5 的效应。通过重大资产重组，引入战

略投资者,强化产业资本和金融资本融合,助推资本良性互动，稳固业绩增长。

（三）顺应国企改革新趋势，进一步推动管理创新和文化创新，为“双创”增添发展新

动能。

1、重视文化融合，打造有东方特色的创新文化体制。首先是注重理念体系的打造，用新

的企业愿景、价值观念、企业道德和经营理念来统一思想、激励斗志，形成为新的发展目标

而共同奋斗的思想基础。其次是注重制度文化的融合，按照“取长补短、体系完善、全面覆

盖”的原则，对业务管理、内控制度、绩效考核等制度进行全面梳理、修订和完善，统一管

理标准，完善制度体系，把核心理念体现到各个企业的规章制度中，涉透到经营管理的各个

环节中。三是形成良好的沟通机制。建好内部沟通平台，利用各种新的媒介和渠道，加强对

外宣传，营造以人为本的和谐氛围，增强员工对新企业的归属感和团队意识，激发"聚而更强

"的内在驱动力。

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2015 年年度报告

2、抓好人才体制规划，发挥团队的凝聚力和创造力。继续大力引进金融、投资、财务、

法律、风控等专业人才，建立人才培训中心和培训组织体系，加大人才队伍梯队建设。深化

内部用人制度改革，建立科学规范的绩效考评体系，形成能够与产业发展相匹配的，与市场

相接轨、与企业性质相适应、激励与约束相对称的企业薪酬分配制度，锻造一支与产业发展

相匹配的，具备良好专业素质、较强经营管理能力和恪尽职守的人才队伍。

(四) 可能面对的风险

综合分析2016年国内、国际环境形势，以及公司目前的发展情况，公司可能面临的主要

风险如下：

1、外部宏观经济波动的风险。如前面行业竞争格局和发展趋势所述，2016年，预计复杂

的外部形势不会发生根本性改变，成本上涨、产业链转移、去中介化模式进一步发展，都将

会使公司进出口业务面临的竞争更加激烈。公司将努力引导外贸子公司优化产品结构、市场

结构和客户结构，加大研发投入，提升产品档次。探索经营模式创新，积极利用互联网渠道

创新销售方式，拓展新市场。鼓励企业通过服务增值、渠道增量、管理增效，推动外贸增长

方式转变。推进跨境电商平台建设，推动商贸板块业务转型升级。

2、汇率波动风险。汇率的波动对公司进出口业务的影响较大，公司业务部门、财务部门

将密切跟踪汇率走势，洽谈业务时对汇率影响留有余地，采用各种金融工具，最大限度地对

冲汇率风险。

3、大宗商品价格波动及业务经营风险。公司内贸业务中涉及的钢材、铜、煤炭、纸浆等

原辅材料，公司将密切跟踪大宗商品市场动态，逐步收缩内贸规模，加强项目风险控制评审，

对客户和产品进行风险排查和分类评估，在资信调查和风险评估基础上，择优汰劣。

4、公司战略转型中人才梯队不足的风险。经济新常态下，人力资本厚度与管理效率将对

企业整体竞争力形成重要影响。随着公司跨境电商平台、类金融板块的建设发展，需加强专

业人才与公司发展的匹配。公司将拓宽人才引进渠道，继续积极吸引商贸、金融、电子商务、

投资管理等领域的优秀人才加盟，充实新业务板块的发展力量。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、现金分红政策制订情况：

报告期内，经公司七届董事会第六次会议及2014年度股东大会审议通过，公司修订了《公

司章程》中利润分配的条款，进一步明确了利润分配的决策机制和程序，更加明晰规定了利

润分配政策条款中现金分红条件以及现金分红在利润分配方式中的优先顺序，确定了现金分

红的最低比例。与监管机构出台的有关现金分红各项文件对照，公司认为目前公司章程中有

关现金分红的规定与各个文件精神基本保持一致。

2、目前公司执行的现金分红相关政策如下：

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2015 年年度报告

公司在经营状况良好、现金流能够满足公司正常经营和长期发展需求的前提下，应结合

自身的财务结构、盈利能力和未来投资、融资发展规划，实施积极的利润分配政策，并保持

现金分红政策的一致性、合理性和稳定性。

公司在上一会计年度实现盈利，累计可分配利润为正数，不存在影响利润分配的重大投

资计划(募集资金投资项目除外)或现金支出事项，且现金流满足公司正常经营和长期发展需

求的情况下，可以采用现金方式分配股利。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近

三年实现的年均可分配利润的 30%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否

有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，拟定差异化的现金分红政策。

3、报告期内现金分红的执行情况

2014 年度利润分配方案由公司 2014 年度股东大会审议通过：以公司 2014 年末总股本

505,473,454 股为基数，每 10 股分配现金红利 1.20 元（含税），合计分配利润 60,656,814.48

元。2014 年度的利润分配已经于 2015 年 7 月执行完毕。公司严格执行了证监会、上交所的相

关政策，以及公司章程制定的利润分配政策，独立董事在利润分配事项发表了独立意见，维

护了中小投资者的合法权益。

4、2015 年度利润分配预案

公司在征询独立董事、投资者的意见后，拟继续以现金分红方式回报广大投资者，提出

2015 年度利润分配方案：以公司 2015 年末总股本 505,473,454 股为基数，每 10 股分配现金

红利 1.20 元（含税），合计分配利润 60,656,814.48 元，剩余未分配的利润 2,438,606,566.40

元滚存至 2016 年。本年度不进行资本公积转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

案

单位：元 币种：人民币

占合并报表中

每 10 股 每 10 股派息 每 10 股 分红年度合并报表

分红 现金分红的数额 归属于上市公

送红股数 数(元)（含 转增数 中归属于上市公司

年度 （含税） 司股东的净利

（股） 税） （股） 股东的净利润

润的比率(%)

2015 年 0 1.2 0 60,656,814.48 588,865,043.40 10.30

2014 年 0 1.2 0 60,656,814.48 616,744,428.63 9.83

2013 年 0 3.6 0 181,970,443.44 608,329,544.16 30.00

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期

内或持续到报告期内的承诺事项

承诺背景 承诺 承诺方 承诺 承诺时间 是否有 是否及 如未能及时 如未能及

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2015 年年度报告

类型 内容 及期限 履行期 时严格 履行应说明 时履行应

限 履行 未完成履行 说明下一

的具体原因 步计划

解决 浙江省国际 详见公司 2012 年 3 是 是

其他承诺 同业 贸易集团有 2011 年年 月作出相

竞争 限公司 度报告 关承诺

浙江省国际贸易集团有限公司严格履行其相关承诺，已于 2012 年 8 月同本公司就浙江省

纺织品进出口集团有限公司股权托管事项签订了《股权托管协议》，并按照该协议向本公司

支付了相应年度托管费用。经浙江国贸集团统计，其下属的除浙江省纺织品进出口集团有限

公司外的其他 12 家从事外贸类经营的企业，2012 年、2013 年、2014 年、2015 年纺织品服装

类的出口总额严格按照承诺函中的总量控制执行。浙江国贸集团及本公司也未出现其他违反

承诺事项的情况。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余 报告期内发

报告期内已清欠情况

额 生的期间占

报告期内 期末 预计偿 用、期末归 报告期内 清欠 清欠时间

期初金额 清偿时间 清欠金额

发生额 余额 还方式 还的总金额 清欠总额 方式 （月份）

1,537.82 4,644.00 189.35 现金 2016-3-8 4,644.00 5,992.47 现金 5,992.47 2015-12

偿还 偿还

控股股东及其关联方非经营性占用资金 无

的决策程序

报告期内新增非经营性资金占用的原因 浙江国贸新能源投资股份有限公司与其控股股东浙江省国兴进出口有

限公司通过内部往来形式导致资金占用。

导致新增资金占用的责任人 浙江国贸新能源投资股份有限公司的其他股东

报告期末尚未完成清欠工作的原因 在核对账目过程中，并进行交涉。

已采取的清欠措施 核对账目，持续催讨，落实整改措施。

预计完成清欠的时间 截至本报告作出日，已完成清欠。上述非经营性资金占用账面反映已无

余额。

控股股东及其关联方非经营性资金占用 公司与关联方共同投资设立浙江国贸新能源投资股份有限公司，并约定

及清欠情况的其他说明 依照股权比例同比例提供配套资金。上述非经营性资金占用系浙江国贸

新能源投资股份有限公司与其控股股东浙江省国兴进出口有限公司通

过内部往来形式导致资金占用。公司发现该问题后，通过交涉，要求其

归还所占用资金。截至本报告作出日，上述非经营性资金占用账面反映

已无余额。

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司于 2016 年 2 月 5 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证

监局”）《关于对浙江东方集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]4 号，决定

书全文详见公司 2016 年 2 月 6 日在上交所网站和上海证券报发布的《浙江东方集团股份有限

公司关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局<行政监管措施决定书>的公告》），决定

书认定公司前期存在虚增收入、成本问题，要求公司对前期财务报告进行追溯调整。

经公司七届董事会第十六次会议审议通过，公司对前期会计差错事项进行了更正，具体

情况请见公司 2016 年 3 月 15 日在上交所网站和上海证券报发布的《浙江东方集团股份有限

公司关于重大会计差错事项更正及追溯调整前期财务报告的公告》。

本次会计差错事项更正对前期主要财务指标无影响。公司董事会认为本次会计差错更正

符合《企业会计准则》及国家相关法律法规的规定，能够更加准确的反映公司实际财务状况，

没有损害公司和全体股东的合法权益。

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所 大华会计师事务所

境内会计师事务所报酬 135 135

境内会计师事务所审计年限 21 1

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所 40

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司与天健会计师事务所聘期已到，因公司经营和业务发展需要，经公司七届董事会第

十一次会议和公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司决定聘请大华会计师事务所为

公司 2015 年度财务报告及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

八、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

公司及下属子公司诉索日新能源股份有限公司 具体情况请见公司 2015 年 4 月 11 日登载于上交所网

及相关担保人买卖合同、委托合同纠纷 站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》2015-015 号

公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

诉讼(仲 诉讼 诉讼(仲 诉讼

应诉 诉讼(仲

起诉(申 承担连带责 诉讼仲 诉讼(仲裁)基 裁)是否形 (仲裁) 裁)审理 (仲裁)

(被申 裁)涉及金

请)方 任方 裁类型 本情况 成预计负 进展情 结果及 判决执

请)方 额

债及金额 况 影响 行情况

国金租 上 海索 索日股份、爱 诉讼 融资租赁合同 2,040.96 已判决 起诉方 执行中

赁 日 华房产、吴海 纠纷 胜诉

滨、田甜

中行省 东 方浩 索日股份 诉讼 金融借款合同 14,176.41 已判决 起诉方 已执行

分行 业 纠纷、信用证 胜诉

融资纠纷

1、国金租赁诉索日股份、爱华房产、吴海滨、田甜融资租赁合同纠纷一案，杭州市上城

区人民法院于 2015 年 8 月作出判决，判令上海索日向国金租赁支付租金等合计 2040.96 万元，

并按日支付违约金，索日股份、爱华房产、吴海滨、田甜承担连带担保责任，有关租赁物贵

国金租赁所有。目前，国金租赁已向法院申请执行。

2、中行浙江省分行诉东方浩业金融借款合同纠纷、信用证融资纠纷案件，依照业务类型

分成了七个案件进行诉讼。法院经公开审理后，于 2015 年 6 月到 9 月分别进行了判决。判决

结果均支持了中行省分行的诉讼请求。七个案件判令东方浩业合计向中行省分行支付人民币

78,480,714.36 元，美元 7,240,587.66 元以及欧元 954,921.19 元，折人民币合计约 14176.41

万元。并同时判决索日股份以其提供抵押的土地使用权处置所得在最高额抵押担保范围内优

先清偿前述债务。2015 年 12 月，中行省分行通过执行拍卖实现土地抵押权后，尚余人民币约

63,309,949.17 元需由东方浩业偿还。中行省分行依据有关担保协议要求浙江东方承担担保责

任，分两次合计从公司账户划转了人民币 63,309,949.17 元，并于 2016 年 3 月 11 日向公司

出具了《关于浙江东方集团股份有限公司为浙江东方集团浩业贸易有限公司履行担保责任的

函》。

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改

情况

√适用 □不适用

报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人未有受

到处罚及整改情形。2016 年 2 月 5 日，公司及控股股东分别收到了浙江证监局《关于对浙江

东方集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]4 号）、《关于对浙江省国际贸易集

团有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]5 号）行政监管措施决定书，要求公司就相关

事项进行整改。详情请见公司在上海证券交易所网站 2016 年 2 月 6 日发布的《浙江东方集团

股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局<行政监管措施决定书>的公告》。

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债

务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司关联方向公司下属子公司提供 4000 万元 详细情况请见公司 2015 年 4 月 15 日在上交所网站

借款额度 及《上海证券报》发布的《浙江东方集团股份有限

公司关联交易公告》（2015-017 号）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

关联 提供资金

关联方

关系 期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

浙江省国际 控股股 829,720,627.74 -262,173,859.25 567,546,768.49

25 / 151

2015 年年度报告

贸易集团有 东

限公司

浙江省土产 母公司 366,161,114.74 51,072,546.40 417,233,661.14

畜产进出口 的控股

集团有限公 子公司

司

浙江国贸新 其他关 1,400,000,000 -50,120,000 89,880,000

能源投资股 联人

份有限公司

合计 1,400,000,000 -50,120,000 89,880,000 1,195,881,742.48 -211,101,312.85 984,780,429.63

关联债权债务形成原 浙江国贸与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议向公司全资子公

因 司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金、依照公司六届董事会第二十次、第二十二次

会议、第三十六次决议向公司及公司控股子公司提供的借款等。

浙江土畜与公司的债权债务往来，系依照公司五届董事会第二十五次会议决议，向公司全资子

公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金。

公司与浙江国贸新能源投资公司之间的债权债务往来，系依照公司六届董事会第二十一次会议，

按股权比例向其提供的配套资金合计 1.4 亿元，报告期内国贸新能源偿还了部分配套资金。

关联债权债务对公司 经公司七届董事会第十六次会议审议，公司对国贸新能源提供的配套资金本金 8988 万元计提减

的影响 值准备 4494 万元，对公司 2015 年净利润造成了减少的影响。

(五) 其他

2015 年 12 月，经公司七届董事会第十二次会议审议通过，公司出资约 10195.81 万元参

与了永安期货的定向增资，增资完成后，公司对其持股比例由 16.30%变为 12.70%。详细情况

请见公司 2015 年 12 月 9 日在上交所网站及《上海证券报》发布的《浙江东方集团股份有限

公司关于参与永安期货定向增资的关联交易公告》。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方 担保发 担保是 是否 是否 关

担保 担保 担保 担保

与上市 生日期 担保 否已经 存在 为关 联

担保方 被担保方 担保金额 起始 到期 是否 逾期

公司的 (协议签 类型 履行完 反担 联方 关

日 日 逾期 金额

关系 署日) 毕 保 担保 系

宁波狮 控股子 宁波海曙永 445.00 否 否 否 否

丹努集 公司 鑫小额贷款

团 股份有限公

司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 645.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 445.00

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 84,468.67

报告期末对子公司担保余额合计（B） 74,965.10

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2015 年年度报告

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 75,410.10

担保总额占公司净资产的比例(%) 14.70

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 48,421.50

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 48,421.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 经公司2014年年度股东大会审议通过，公司为东方

浩业等下属7家子公司合计向银行提供11.5亿的额度担

保；公司控股子公司宁波狮丹努集团有限公司为其下属

公司提供10.7亿人民币及1.25亿美元的额度担保。

东方浩业对中行省分行到期债务未偿还，依据有关

担保协议中行省分行要求公司承担担保责任，分两次合

计从公司账户划转了人民币63,309,949.17元，并与2016

年3月11日向公司出具了《关于浙江东方集团股份有限公

司为浙江东方集团浩业贸易有限公司履行担保责任的

函》。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是否

委托贷 贷款 贷款利 借款 抵押物或担保 是否 是否 是否 关联 投资

借款方名称 关联

款金额 期限 率 用途 人 逾期 展期 涉诉 关系 盈亏

交易

嘉凯城集团股 15,000 24 个 12% 浙江省商业集 否 否 否 否 1699.20

份有限公司 月 团有限公司

嘉凯城集团股 10,000 12 个 11.06% 浙江省商业集 否 否 否 否 690.24

份有限公司 月 团有限公司

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

投资 投资 是否

签约方 投资份额 产品类型 投资盈亏

类型 期限 涉诉

银行理 中国银行股份有限 40,000,000.00 [注] 非保本浮 否

财产品 公司浙江省分行 动收益型

银行理 中国银行股份有限 120,000,000.00 [注] 非保本浮 2,946,345.18 否

财产品 公司浙江省分行 动收益型

银行理 农行上泗支行 24,000,000.00 [注] 保本浮动 82,849.32 否

财产品 收益型

银行理 农行上泗支行 54,000,000.00 31 保本浮动 31,068.49 否

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2015 年年度报告

财产品 收益型

银行理 中国银行股份有限 95,000,000.00 [注] 非保本浮 1,579,594.45 否

财产品 公司浙江省分行 动收益型

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

上述银行标注理财产品均系无明确起止期间的长期开放型银行理财产品。

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

报告期内，公司未发生证券发行情况；未发生因送股、转增资本、配股、增发新股、非

公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内

部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构变动，或公司资产和负债

结构的变动。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 24,849

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,849

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情

股东名称 期末持股数 比例 限售条 况 股东

报告期内增减

（全称） 量 (%) 件股份 股份 性质

数量

数量 状态

浙江省国际贸易集团有限公司 -4,697,593 223,555,529 44.23 0 无 国有法人

中央汇金资产管理有限责任公司 17,263,800 17,263,800 3.42 0 未知 未知

董敏 5,680,000 9,580,000 1.90 0 未知 未知

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

博时基金－农业银行－博时中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

华夏基金－农业银行－华夏中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

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2015 年年度报告

广发基金－农业银行－广发中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

信中证金融资产管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

证金融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

银华基金－农业银行－银华中证金 5,151,600 5,151,600 1.02 0 未知

未知

融资产管理计划

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

浙江省国际贸易集团有限公司 223,555,529 人民币普 223,555,529

通股

中央汇金资产管理有限责任公司 17,263,800 人民币普 17,263,800

通股

董敏 9,580,000 人民币普 9,580,000

通股

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产 5,151,600 人民币普 5,151,600

管理计划 通股

易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理 5,151,600 人民币普 5,151,600

计划 通股

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 5,151,600 人民币普 5,151,600

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或属于一致行动人。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 浙江省国际贸易集团有限公司

单位负责人或法定代表人 丁康生

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2015 年年度报告

成立日期 2008 年 2 月 14 日

主要经营业务 授权范围内国有资产的经营管理；经营进出口业务和国内贸易

（国家法律法规禁止、限制的除外）；实业投资，咨询服务等。

报告期内控股和参股的其他境内 浙江海正药业股份有限公司，85784607 股，8.88%浙江英特集团

外上市公司的股权情况 股份有限公司，55115066 股，26.56%

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会

主要经营业务 省国有资产监督管理等

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

浙江省国际贸易集团有限公司是本公司的控股股东，系根据浙江省省属国有企业改革领

导小组浙企发[2007]3 号文件组建国有独资有限责任公司。浙江省人民政府国有资产管理委员

会代表浙江省政府履行国有资产出资人职责，对浙江省国际贸易集团有限公司实行授权经营。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄 增减变动原因

期 期 数 数 增减变动量 税前报酬总 报酬

额（万元）

胡承江 董事长 男 60 2015-02-13 - 0 0 0 0 是

金朝萍 副董事长、 女 41 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 248.09 否

总裁

洪学春 副董事长、 男 50 2014-09-26 2017-09-26 136,841 102,841 -34,000 二级市场出售 196.32 否

常务副总裁

林平 董事 男 54 2014-09-26 2017-09-26 385,094 302,294 -82,800 二级市场出售 0 是

严炜尔 董事 男 55 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 6.26 否

裘高尧 董事、 男 53 2014-09-26 2017-09-26 74,411 55,811 -18,600 二级市场出售 196.87 否

副总裁

金祥荣 独立董事 男 59 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 7（税后） 否

顾国达 独立董事 男 54 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0 否

于永生 独立董事 男 47 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 7（税后） 否

金刚 监事会主席 男 55 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0 是

龚会裕 监事会 男 53 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 77.98 否

副主席

王政 监事 男 41 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0 是

何新华 监事 男 50 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 68 否

崔芾 监事 男 54 2014-09-26 2017-09-26 5,300 4,000 -1,300 二级市场出售 18.178 否

赵茂文 副总裁 男 52 2014-09-26 2017-09-26 1,000 1,000 0 137.81 否

王俊 财务总监、 男 45 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 133.51 否

董事会秘书

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2015 年年度报告

合计 / / / / / 602,646 465,946 -136,700 / 1,097.018 /

上表中所列薪酬需扣除期奖，扣除情况及实际发放情况如下：金朝萍扣除 79.04 万元期奖，实际发放 169.05 万元；洪学春扣除 46.03 万元期奖，实

际发放 150.29 万元；裘高尧扣除 56.19 万元期奖，实际发放 140.68 万元；赵茂文扣除 38.13 万元期奖，实际发放 99.68 万元。前述扣除的期奖将根据

高管任职期间的经营成果按照相关制度进行清算后返还或扣减。

王俊扣除 28.50 万元期奖及 20 万元风险金并暂不发放 49.23 万元，实际发放 35.78 万元。前述扣除的期奖、风险金及暂不发放部分，将根据高管任

职期间的经营成果按照相关制度和决定进行清算后返还或扣减。

姓名 主要工作经历

胡承江 男，1955 年 11 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师职称。1974 年参加工作。2009 年至今任浙江省国际贸易集团有限公司副总经

理、党委委员；2010 年 2 月至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司董事长；2015 年 2 月起任浙江东方集团股份有限公司董事长。

金朝萍 女，1975 年 7 月出生，中共党员，硕士学位，1996 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司党委副书记，纪委书记；

2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司监事会副主席；2009 年 10 月至 2012 年 5 月兼任浙江东方集团股份有限公司人力资

源部经理；2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司董事；2012 年 9 月至 2016 年 1 月兼任永安期货股份有限公司副董事长；2012 年

10 月至 2014 年 9 月兼任浙江国贸东方投资管理有限公司董事；2014 年 6 月起兼任浙江东方产融投资有限公司董事长；2014 年 9 月起任

浙江东方集团股份有限公司副董事长、总裁；2014 年 9 月起兼任香港东方国际贸易有限公司董事；2014 年 9 月至 2015 年 2 月兼任浙江

国金融资租赁股份有限公司董事长、总经理；2014 年 9 月至 2015 年 6 月兼任浙江国贸东方投资管理有限公司董事长；2016 年 1 月起兼

任永安期货股份有限公司董事。

洪学春 男，1966 年 1 月出生，中共党员，本科学历，国际商务师，1988 年参加工作。2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司董事、

副总裁，2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司党委委员、兼任浙江东方集团嘉业进出口有限公司董事长；2011 年 8 月起任浙江东方

集团股份有限公司副董事长、常务副总裁；2013 年 1 月至 2014 年 4 月兼任浙江东方集团泓业进出口有限公司董事长。

林平 男，1962 年 11 月出生，中共党员，大专学历，高级会计师，1981 年 8 月参加工作。2009 年至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司

副总裁、财务总监；2010 年 2 月至 2013 年 5 月兼任浙江新帝置业有限公司董事长；2010 年 3 月至 2013 年 5 月兼任香港东方国际贸易有

限公司董事；2011 年 7 月至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司党委委员；2012 年 8 月至 2013 年 5 月兼任浙江国金融资租赁股份

有限公司副董事长；2012 年 11 月至 2013 年 5 月兼任浙江国安产融投资有限公司董事长；2013 年 6 月起任浙江东方集团股份有限公司董

事；2013 年 5 月起任浙江省国际贸易集团有限公司审计（法务风控）部总经理。

严炜尔 男，1961 年 1 月出生，中共党员，硕士学位，高级经济师，1981 年 12 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团浩业贸易有限公司董事

长兼总经理，兼任浙江东方集团新业进出口有限公司董事长；2009 年至 2013 年 6 月任浙江东方集团股份有限公司总裁助理；2009 年至

2011 年 9 月兼任浙江东方集团凯业进出口有限公司董事长；2011 年 7 月起任浙江东方集团股份有限公司党委委员；2013 年 5 月至 2014

年 6 月兼任浙江国安产融投资有限公司董事长；2013 年 6 月起任浙江东方集团股份有限公司董事。

裘高尧 男，1963 年 11 月出生，中共党员，本科学历，会计师，1986 年 8 月参加工作。2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司党委

委员、副总裁；兼任浙江东方蓬莱置业有限公司副董事长、总经理；湖州东方蓬莱置业有限公司董事长、总经理；2011 年 6 月至 2013 年

5 月任浙江国贸东方房地产有限公司总经理；2011 年 8 月至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司董事；2013 年 5 月起任浙江东方集

团股份有限公司副总裁、党委委员；2013 年 5 月至 2015 年 2 月兼任浙江国金融资租赁股份有限公司副董事长；2015 年 2 月起兼任浙江

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2015 年年度报告

国金融资租赁股份有限公司董事长；2013 年 5 月起兼任浙江新帝置业有限公司董事长；2014 年 8 月起兼任浙江鑫圣贸易有限公司董事长；

2014 年 9 月起任浙江东方集团股份有限公司董事。

金祥荣 男，1957 年 9 月出生。现为浙江大学经济学院教授，博士生导师；中国区域科学协会副理事长；浙江省人民政府咨询委员会委员；教育

部人文社科重点研究基地浙江大学民营经济研究中心执行主任，浙江大学产业经济研究所所长；曾任浙江大学经济学院常务副院长、党

委书记、学术委员会主任。2014 年 9 月起任浙江东方集团股份有限公司独立董事。

顾国达 男，1962 年 12 月出生,中共党员。现任浙江大学经济学院副院长、教授、博士生导师；教育部高等学校经济与贸易类专业教学指导委员

会委员中国世界经济学会常务理事，浙江省经济学会会长，浙江省国际经济贸易学会副会长。2011 年 8 月至今任浙江东方集团股份有限

公司独立董事。

于永生 男，1969 年 7 月出生。现任浙江财经大学会计学教授，硕士生导师，中国会计学会理事；兼任滨江集团、海宁皮城、江山化工独立董事；

2014 年 9 月起任浙江东方集团股份有限公司独立董事。

金刚 男，1961 年 2 月出生，中共党员，硕士学历，国际商务师职称，1980 年 7 月参加工作。2009 年至 2012 年 5 月，就职于浙江省纺织品进

出口集团有限公司，曾任公司副总经理、总裁、副董事长、董事长、党委委员、党委副书记、党委书记，2012 年 6 月起任浙江东方集团

股份有限公司监事会主席。

龚会裕 男，1963 年 10 月出生，中共党员，硕士研究生学历，1984 年 7 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团服装服饰进出口有限公司董事

长兼总经理；2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司监事；2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事会副主席。

王政 男，1975 年 7 月出生，中共党员，本科学历，注册会计师（CPA），1996 年参加工作。2009 年至今，任浙江省国际贸易集团有限公司财

务部经理助理；2010 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事。

何新华 男，1966 年 6 月出生，中共党员，硕士研究生，1987 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司合规风控部经理；2009

年起兼任宁波狮丹努集团有限公司董事；2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事；2012 年 8 月起兼任浙江国金融资租赁股份有

限公司监事会主席；2012 年 11 月起兼任浙江东方集团服装服饰进出口有限公司董事、浙江东方集团国际货运有限公司董事。

崔芾 男，1962 年 5 月出生，中共党员，大专学历，会计师，1983 年 11 月参加工作。2009 年至今在浙江东方集团新业进出口有限公司任财务

主管；2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事。

赵茂文 男，1964 年 3 月出生，中共党员，硕士学位，高级经济师，1986 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团茂业进出口有限公司董事

长、总经理；2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司党委委员；2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司总裁助理；2011

年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司副总裁。

王俊 男，1971 年 12 月出生，中共党员，研究生学历，1993 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司董事会秘书；2009 年

至 2014 年 9 月兼任综合办公室主任；2013 年 5 月起任浙江东方集团股份有限公司财务总监；2014 年 4 月至 2015 年 2 月兼任浙江国金融

资租赁股份有限公司董事；2015 年 2 月起兼任浙江国金融资租赁股份有限公司副董事长；2015 年 6 月起兼任浙江国贸东方投资管理有限

公司董事长。

其它情况说明

2015年12月11日，公司董事会收到独立董事顾国达先生的书面辞职报告。根据中组部和教育部的有关规定，顾国达先生申请辞去公司独立董事及董

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2015 年年度报告

事会薪酬与考核委员主任委员、审计委员会委员和提名委员会委员职务。

鉴于顾国达先生的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会总人数的三分之一，根据《上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、

《公司董事会工作条例》的有关规定，顾国达先生的辞职报告应在公司股东大会选举产生新任独立董事后生效。在此之前，顾国达先生将继续履行独立

董事职责。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

胡承江 浙江省国际贸易集团有限公司 副总经理、党委委员 2008 年 2 月 14 日

林 平 浙江省国际贸易集团有限公司 审计（法务风控）部总经理 2013 年 5 月 8 日

金 刚 浙江省国际贸易集团有限公司 董事会风险控制委员会副主任 2008 年 2 月 14 日

王 政 浙江省国际贸易集团有限公司 财务部经理助理 2008 年 2 月 14 日

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

金朝萍 永安期货股份有限公司 董事 2016 年 1 月 25 日

王 俊 浙江国贸东方投资管理有限公司 董事长 2015 年 6 月 18 日

金 刚 浙江中大技术进出口集团有限公司 监事会主席 2012 年 8 月 2 日

王 政 浙江省国际贸易集团物流有限公司 监事 2010 年 6 月 21 日

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 2015 年度，公司高管薪酬是以《浙江东方集团股份有限公司高管年薪制试行办法》为依据，由公司董事

会薪酬与考核委员会对其 2015 年工作绩效进行考核后提交公司七届董事会十六次会议审议。独立董事津

35 / 151

2015 年年度报告

贴、监事津贴的发放按照公司六届董事会第九次会议决议、公司六届监事会第四次会议决议和公司 2011

年年度股东大会决议执行，不再另行审议。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高管人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会按照《浙江东方集团股份有限公司高管年薪制试行办法》

规定考核后经公司七届董事会十六次会议审议。独立董事津贴、监事津贴是分别以六届董事会第九次会

议决议、六届监事会第四次会议决议和公司 2011 年年度股东大会决议为依据。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司董事长胡承江不在公司领取报酬，公司董事金朝萍、洪学春、严炜尔、裘高尧无董事津贴；董事林

平不在公司领取报酬；独立董事津贴为每年税后 7 万元，独立董事顾国达不在公司领取独立董事津贴。

监事会主席金刚、监事王政不在公司领取报酬及津贴；职工监事龚会裕、何新华、崔芾的监事津贴为每

年税后 3 万元，前表所列薪酬系其在公司其他任职薪酬或业务提成所得。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 报告期，公司向董事、监事和高级管理人员实际发放报酬合计 779.898 万元。

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

胡承江 董事长 选举 增补董事

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 79

主要子公司在职员工的数量 6,713

在职员工的数量合计 6,792

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 108

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 4864

销售人员 949

技术人员

财务人员 148

行政人员 831

合计 6,792

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士以上 53

本科 561

大专 614

初高中 5,564

合计 6,792

(二) 薪酬政策

公司以经济利润为基础，以实现经济增加值为目标，依据绩效优先，激励与约束相结合原则

建立合理的薪酬考核体系。报告期内公司实施《高管年薪制试行办法》、《职能部室岗位薪酬管

理办法》、《控股进出口公司经营者年薪试行办法》、《大宗商品贸易公司绩效考核试行办法》、

《国金租赁公司工资总额预算管理和经营者考核试行办法》等一系列薪酬考核制度，全面覆盖公

司各级员工的评价与绩效管理。

(三) 培训计划

公司 2014 年出台了《加强学习型组织建设，打造智慧公司的指导意见》。《意见》规划了公

司建设人才高地，提升创造力和竞争力的总体计划，建立对员工多层次、开放式的教育体系和网

络。公司制订完善的教育培训制度，内容涵盖入职培训、岗位培训、学历培训及骨干强化培训等。

建立科学的人才培养机制，实施新业务员成长导师制度。根据年度计划针对不同层次员工安排各

类形式的内部和外部培训。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股

票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控

制，加强信息披露工作，规范公司运作。报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事

规则》、《董事会工作条例》、《关联交易管理制度》等一系列公司治理规则，从制度体系上确

保公司治理更加符合监管部门的要求。在公司法人治理结构上，股东会、董事会、监事会和经营

层权责明确，符合《上市公司治理准则》的要求，具体情况如下：

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2015 年年度报告

1、股东与股东大会：报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。股东

大会的召集、召开程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司股

东大会议事规则》等文件的相关规定。股东大会均由董事会召集，公司聘请的律师进行现场见证

并出具法律意见书。报告期内，公司严格依照上交所全面推行网络投票制度的要求，为股东提供

网络投票平台，充分地确保公司所有股东，特别是中小股东行使其各项股东权利。

2、控股股东与上市公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人

员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会及内部机构都独立运作。此外，在

保证上市公司独立性的前提下，公司积极建立与控股股东的沟通机制，在相关事项发生或相关信

息出现变动时，控股股东能够主动履行告知义务，确保上市公司信息披露的及时性。

3、董事与董事会：公司董事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的

规定。报告期内，公司共召开 12 次董事会会议，会议严格按照规定的会议议程进行，各位董事能

够忠实、勤勉地履行职务。报告期内，公司各独立董事对公司的重大事项按照规定出具独立意见，

努力维护广大中小投资者的权益，对公司发展提出宝贵意见，为促进公司的健康、长期、稳定发

展起到了积极的推动作用。

4、监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的

规定。报告期内，公司共召开 4 次监事会会议。监事会成员能够本着对股东负责的态度，认真地

履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合

规性予以监督，维护公司及股东的合法权益。

5、利益相关者：公司本着公开、公平、守信的原则对待公司利益相关方。充分尊重和维护银

行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，在经

济交往中，做到互惠互利，诚实守信，公平交易，努力推动公司稳健和可持续发展。

6、信息披露：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司《信息披

露管理制度》的规定，加强公司信息披露制度化、规范化，依法履行信息披露义务。在信息披露

工作方面，公司秉持公平、公正的原则，保障中小股东知情权，维护投资者利益。报告期内，公

司进行定期报告、临时公告等信息披露共计 94 条次，努力确保公司信息披露的真实、准确、及时

和完整。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的 决议刊登的

会议届次 召开日期

查询索引 披露日期

2015 年第一次临时股东大会 2015-02-13 www.sse.com.cn 2015-02-14

2014 年年度股东大会 2015-05-05 www.sse.com.cn 2015-05-06

2015 年度二次临时股东大会 2015-11-16 www.sse.com.cn 2015-11-17

股东大会情况说明

公司 2015 年召开的三次股东大会审议的各项议案均获通过。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大会

参加董事会情况

情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大会

加董事会 方式参 次未亲自参

席次数 席次数 次数 的次数

次数 加次数 加会议

胡承江 否 11 11 8 0 0 否 3

金朝萍 否 12 12 9 0 0 否 3

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2015 年年度报告

洪学春 否 12 12 9 0 0 否 3

林 平 否 12 11 8 0 1 否 3

严炜尔 否 12 12 9 0 0 否 2

裘高尧 否 12 12 9 0 0 否 3

金祥荣 是 12 11 9 1 0 否 3

顾国达 是 12 12 9 0 0 否 3

于永生 是 12 12 9 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会。

报告期内，各专业委员会根据《公司章程》及相应的实施细则正常开展工作，认真、勤勉地履行

着各自的职责，对公司科学决策、规范运作起到了推动作用。报告期内，各专门委员会在履行职

责时对所审议议案均表示赞成，暂未提出其他重要意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

2012 年 3 月 26 日，公司控股股东浙江省国际贸易集团有限公司出具了《关于避免和解决与

浙江东方同业竞争的函》，就避免和解决与公司同业竞争事项做出了相关承诺（承诺全文详见公

司 2011 年年度报告）。随后浙江国贸集团严格依照相关承诺，于 2012 年 8 月同公司就浙江省纺

织品进出口集团有限公司股权托管事项签订了《股权托管协议》，并严格按照协议向公司支付相

应年度托管费用。此外，经浙江国贸集团统计，其下属的除浙江省纺织品进出口集团有限公司外

的其他 12 家从事外贸类经营的企业，2012 年、2013 年、2014 年、2015 年纺织品服装类的出口总

额严格按照承诺函中的总量控制执行。截至目前，浙江国贸集团及本公司未出现其他违反承诺事

项的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司依据《高管年薪制试行办法》对高级管理人员进行绩效考核。报告期内主要考核指标有

经济利润和资本成本率，辅助指标有营业收入、利润总额、安全生产等多项，旨在进一步提高资

产营运效率，有效调动管理者的积极性。

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2015 年年度报告

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第七届董事会第十六次会议审议通过了公司《2015年度内部控制评价报告》。全文详见

2016 年3月15日登载于上海证券交易所网站的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

受本公司委托，大华会计师事务所对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进

行了审计，并出具了《浙江东方集团股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》，全文详见 2016

年 3 月 15 日在上海证券交易所网站发布的相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

大华审字[2016] 002834号

浙江东方集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江东方集团股份有限公司(以下简称东方股份公司)财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司

利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附

注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是东方股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和

维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，东方股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

制，公允反映了东方股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015

年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：胡超

中国北京 中国注册会计师：祝宗善

二〇一六年三月十四日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江东方集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 839,870,741.05 894,812,635.88

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 2 8,504,645.30 5,479,522.09

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3 43,896,301.93 54,823,294.47

应收账款 4 803,860,155.53 780,298,444.87

预付款项 5 145,433,703.50 174,997,119.12

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6 769,506,835.43 1,047,867,682.80

买入返售金融资产

存货 7 2,621,063,174.78 3,094,298,280.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 8 737,649.34

其他流动资产 9 358,920,053.54 219,301,200.32

流动资产合计 5,591,055,611.06 6,272,615,828.99

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 10 3,271,653,425.72 2,494,595,520.78

持有至到期投资

长期应收款 11 985,914,875.61 1,039,275,041.07

长期股权投资 12 238,541,753.38 267,366,135.13

投资性房地产 13 55,791,772.81 57,990,008.30

固定资产 14 406,082,683.26 409,980,937.97

在建工程 15 90,809,387.11 51,928,066.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16 499,440,570.65 469,345,247.65

开发支出

商誉

长期待摊费用 17 5,656,246.85 4,207,480.97

递延所得税资产 18 178,655,044.30 159,323,108.55

其他非流动资产 19 4,136,768.47

非流动资产合计 5,732,545,759.69 4,958,148,315.52

42 / 151

2015 年年度报告

资产总计 11,323,601,370.75 11,230,764,144.51

流动负债：

短期借款 20 926,786,928.09 1,351,357,541.22

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 21 77,378,126.93 49,009,585.71

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 22 59,256,000.00 255,068,539.64

应付账款 23 1,060,252,587.35 1,142,236,991.13

预收款项 24 314,109,077.55 265,452,293.57

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 25 239,023,133.90 272,642,027.31

应交税费 26 457,764,500.73 289,273,774.00

应付利息 27 17,321,370.69 73,395,578.95

应付股利 28 6,486,397.99 8,434,507.69

其他应付款 29 1,135,061,311.51 1,004,784,288.55

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 30 217,870,000.00 416,752,348.41

其他流动负债

流动负债合计 4,511,309,434.74 5,128,407,476.18

非流动负债：

长期借款 31 199,302,057.32 492,945,104.40

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 32 157,485,375.00 270,459,496.84

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 33 72,966,187.67

递延收益

递延所得税负债 18 606,190,995.56 453,199,473.64

其他非流动负债

非流动负债合计 1,035,944,615.55 1,216,604,074.88

负债合计 5,547,254,050.29 6,345,011,551.06

所有者权益

股本 34 505,473,454.00 505,473,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 35 42,757,098.38 42,757,098.38

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 36 1,820,364,256.30 1,360,688,235.24

专项储备

盈余公积 37 289,513,325.16 289,513,325.16

一般风险准备

未分配利润 38 2,470,612,404.33 1,942,764,997.96

归属于母公司所有者权益合计 5,128,720,538.17 4,141,197,110.74

少数股东权益 647,626,782.29 744,555,482.71

所有者权益合计 5,776,347,320.46 4,885,752,593.45

负债和所有者权益总计 11,323,601,370.75 11,230,764,144.51

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:浙江东方集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 247,746,440.34 170,455,019.81

以公允价值计量且其变动计入当期 8,448,042.23 5,479,522.09

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 21,370,300.00

应收账款 1 35,967,082.74 22,700,634.96

预付款项 1,871,434.36 4,581,628.40

应收利息

应收股利 2,143,125.84 2,232,315.80

其他应收款 2 1,833,739,574.52 1,904,679,921.12

存货 5,116,878.32 20,510,156.34

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 95,424,888.52 122,445,713.07

流动资产合计 2,251,827,766.87 2,253,084,911.59

非流动资产：

可供出售金融资产 3,206,663,378.19 2,432,080,961.10

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 1,142,161,266.59 1,166,048,620.52

投资性房地产 57,308,369.31 59,696,351.81

固定资产 33,144,969.88 36,842,467.52

在建工程 94,705,011.40 61,104,897.55

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 418,207,393.14 429,824,265.18

开发支出

商誉

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2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产 663,516.09 1,367,355.10

其他非流动资产

非流动资产合计 4,952,853,904.60 4,186,964,918.78

资产总计 7,204,681,671.47 6,440,049,830.37

流动负债：

短期借款 300,000,000.00 607,600,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期 761,060.00 1,362,000.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19,866,000.00 29,994,680.00

应付账款 13,286,898.62 13,869,836.53

预收款项 1,323,994.96 6,851,037.98

应付职工薪酬 110,641,799.97 148,626,503.12

应交税费 180,418,662.70 98,074,458.76

应付利息 429,305.56 1,042,100.00

应付股利

其他应付款 802,708,410.13 1,035,397,418.50

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,429,436,131.94 1,942,818,034.89

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 606,083,706.52 453,106,335.37

其他非流动负债

非流动负债合计 606,083,706.52 453,106,335.37

负债合计 2,035,519,838.46 2,395,924,370.26

所有者权益：

股本 505,473,454.00 505,473,454.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 55,028,877.00 55,028,877.00

减：库存股

其他综合收益 1,819,882,795.97 1,361,185,849.62

专项储备

盈余公积 289,513,325.16 289,513,325.16

未分配利润 2,499,263,380.88 1,832,923,954.33

所有者权益合计 5,169,161,833.01 4,044,125,460.11

45 / 151

2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 7,204,681,671.47 6,440,049,830.37

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 39 7,702,763,532.76 10,340,151,401.42

其中：营业收入

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 7,711,922,343.33 10,323,932,899.88

其中：营业成本 39 6,623,652,882.21 9,380,531,153.75

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 40 75,072,084.56 22,222,331.72

销售费用 41 342,082,792.22 318,357,764.64

管理费用 42 293,425,312.06 283,225,842.37

财务费用 43 74,232,613.99 134,883,131.52

资产减值损失 44 303,456,658.29 184,712,675.88

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 45 -27,998,382.01 -71,677,006.84

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 46 987,146,913.24 956,185,177.36

其中：对联营企业和合营企业的投资 4,467,639.86 6,245,638.93

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 949,989,720.66 900,726,672.06

加：营业外收入 47 42,401,251.76 62,278,204.78

其中：非流动资产处置利得 106,168.93 300,572.20

减：营业外支出 48 15,174,462.37 11,248,213.35

其中：非流动资产处置损失 810,920.47 198,152.40

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 977,216,510.05 951,756,663.49

减：所得税费用 49 356,418,951.09 267,510,365.92

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 620,797,558.96 684,246,297.57

归属于母公司所有者的净利润 588,865,043.40 616,744,428.63

少数股东损益 31,932,515.56 67,501,868.94

六、其他综合收益的税后净额 460,970,693.12 -646,301,840.69

归属母公司所有者的其他综合收益的税 459,676,021.06 -646,274,894.44

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

46 / 151

2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 459,676,021.06 -646,274,894.44

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 458,696,946.35 -646,523,098.21

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 979,074.71 248,203.77

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 1,294,672.06 -26,946.25

净额

七、综合收益总额 1,081,768,252.08 37,944,456.88

归属于母公司所有者的综合收益总额 1,048,541,064.46 -29,530,465.81

归属于少数股东的综合收益总额 33,227,187.62 67,474,922.69

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 1.16 1.22

（二）稀释每股收益(元/股) 1.16 1.22

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4 199,983,097.43 289,725,699.90

减：营业成本 4 194,013,665.39 296,848,183.64

营业税金及附加 1,528,679.05 1,532,231.41

销售费用 4,870,521.78 6,756,973.65

管理费用 41,217,820.19 76,697,151.99

财务费用 -19,049,951.93 34,190,728.24

资产减值损失 232,571,801.07 19,521,926.24

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 914,496.14 -2,814,430.88

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5 1,220,138,087.76 1,046,673,966.59

其中：对联营企业和合营企业的投资 7,349,748.27 9,404,926.72

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 965,883,145.78 898,038,040.44

加：营业外收入 7,822,712.92 5,620,164.25

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 3,430,769.90 377,609.72

其中：非流动资产处置损失 45,889.49

47 / 151

2015 年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 970,275,088.80 903,280,594.97

减：所得税费用 243,278,847.77 194,667,190.29

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 726,996,241.03 708,613,404.68

五、其他综合收益的税后净额 458,696,946.35 -646,523,098.21

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 458,696,946.35 -646,523,098.21

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 458,696,946.35 -646,523,098.21

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,185,693,187.38 62,090,306.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,126,492,999.07 11,027,474,685.14

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 1 84,703,287.62 70,845,320.83

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 810,051,838.32 612,158,164.53

收到其他与经营活动有关的现金 2 858,205,233.56 455,061,766.13

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2015 年年度报告

经营活动现金流入小计 9,879,453,358.57 12,165,539,936.63

购买商品、接受劳务支付的现金 7,190,242,839.55 10,327,697,115.40

客户贷款及垫款净增加额 3 65,729,984.63 164,968,302.85

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 4 22,856,688.22 32,267,455.40

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 673,387,358.37 623,902,724.22

支付的各项税费 473,963,290.92 462,699,005.46

支付其他与经营活动有关的现金 5 1,058,455,990.65 619,403,106.81

经营活动现金流出小计 9,484,636,152.34 12,230,937,710.14

经营活动产生的现金流量净额 394,817,206.23 -65,397,773.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,143,422,893.15 1,365,970,579.28

取得投资收益收到的现金 126,454,656.27 65,410,825.86

处置固定资产、无形资产和其他长 1,140,787.48 931,886.32

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 6 3,040,502,904.58 3,613,655,629.93

投资活动现金流入小计 4,311,521,241.48 5,045,968,921.39

购建固定资产、无形资产和其他长 131,135,747.76 108,452,635.28

期资产支付的现金

投资支付的现金 309,630,757.00 478,670,908.33

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 7 3,152,953,058.48 3,845,936,384.29

投资活动现金流出小计 3,593,719,563.24 4,433,059,927.90

投资活动产生的现金流量净额 717,801,678.24 612,908,993.49

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 9,000,991.41 7,546,967.10

其中：子公司吸收少数股东投资收 9,000,991.41 7,546,967.10

到的现金

取得借款收到的现金 2,500,757,068.45 3,449,889,384.45

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 8 414,990,000.00 921,699,865.58

筹资活动现金流入小计 2,924,748,059.86 4,379,136,217.13

偿还债务支付的现金 3,347,057,631.87 3,855,942,221.56

分配股利、利润或偿付利息支付的 417,753,918.12 408,491,493.06

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 141,104,989.15 50,002,653.89

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 9 301,648,938.18 1,020,000,000.00

筹资活动现金流出小计 4,066,460,488.17 5,284,433,714.62

筹资活动产生的现金流量净额 -1,141,712,428.31 -905,297,497.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,164,204.64 220,626.02

影响

49 / 151

2015 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 -26,929,339.20 -357,565,651.49

加：期初现金及现金等价物余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05

六、期末现金及现金等价物余额 826,036,270.36 852,965,609.56

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 183,626,534.98 435,403,295.93

收到的税费返还 178,123.60 1,276,337.84

收到其他与经营活动有关的现金 1,559,968,900.50 2,493,786,182.69

经营活动现金流入小计 1,743,773,559.08 2,930,465,816.46

购买商品、接受劳务支付的现金 211,472,364.33 335,365,673.65

支付给职工以及为职工支付的现金 48,595,431.67 75,434,856.50

支付的各项税费 195,410,882.68 211,762,035.79

支付其他与经营活动有关的现金 1,632,855,523.08 2,482,996,524.66

经营活动现金流出小计 2,088,334,201.76 3,105,559,090.60

经营活动产生的现金流量净额 -344,560,642.68 -175,093,274.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,113,422,893.15 1,360,461,988.96

取得投资收益收到的现金 283,657,199.13 142,342,044.18

处置固定资产、无形资产和其他长 52,000.00 29,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,630,278,591.75 2,913,810,832.37

投资活动现金流入小计 3,027,410,684.03 4,416,643,865.51

购建固定资产、无形资产和其他长 35,955,246.30 35,859,826.78

期资产支付的现金

投资支付的现金 277,161,667.00 460,622,485.00

取得子公司及其他营业单位支付的 3,375,000.00 54,989,399.82

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,545,000,000.00 3,206,949,241.39

投资活动现金流出小计 1,861,491,913.30 3,758,420,952.99

投资活动产生的现金流量净额 1,165,918,770.73 658,222,912.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,255,000,000.00 1,451,320,056.98

收到其他与筹资活动有关的现金 1,098,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,255,000,000.00 2,549,320,056.98

偿还债务支付的现金 1,562,600,000.00 1,908,720,056.98

分配股利、利润或偿付利息支付的 135,756,645.39 311,745,158.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 1,111,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,998,356,645.39 3,331,465,214.99

50 / 151

2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -743,356,645.39 -782,145,158.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 78,001,482.66 -299,015,519.63

加：期初现金及现金等价物余额 169,744,957.68 468,760,477.31

六、期末现金及现金等价物余额 247,746,440.34 169,744,957.68

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

51 / 151

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 专

一般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存 储

他 准备

股 债 股 备

一、上年期末余额 505,473,454.00 42,757,098.38 1,360,688,235.24 289,513,325.16 1,942,764,997.96 744,555,482.71 4,885,752,593.45

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 505,473,454.00 42,757,098.38 1,360,688,235.24 289,513,325.16 1,942,764,997.96 744,555,482.71 4,885,752,593.45

三、本期增减变动 459,676,021.06 527,847,406.37 -96,928,700.42 890,594,727.01

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 459,676,021.06 588,865,043.40 33,227,187.62 1,081,768,252.08

额

（二）所有者投入 9,000,991.41 9,000,991.41

和减少资本

1．股东投入的普通 9,000,991.41 9,000,991.41

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -61,017,637.03 -139,156,879.45 -200,174,516.48

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

52 / 151

2015 年年度报告

备

3．对所有者（或股 -60,656,814.48 -139,156,879.45 -199,813,693.93

东）的分配

4．其他 -360,822.55 -360,822.55

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454.00 42,757,098.38 1,820,364,256.30 289,513,325.16 2,470,612,404.33 647,626,782.29 5,776,347,320.46

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工

项目 减： 专

具 一般 少数股东权益 所有者权益合计

库 项

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其 存 储

先 续 准备

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 505,473,454.00 43,222,163.10 2,006,963,129.68 289,513,325.16 1,509,373,617.64 755,619,862.24 5,110,165,551.82

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 505,473,454.00 43,222,163.10 2,006,963,129.68 289,513,325.16 1,509,373,617.64 755,619,862.24 5,110,165,551.82

三、本期增减变动金额 -465,064.72 -646,274,894.44 433,391,380.32 -11,064,379.53 -224,412,958.37

（减少以“－”号填

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2015 年年度报告

列）

（一）综合收益总额 -465,064.72 -646,274,894.44 616,744,428.63 67,474,922.69 37,479,392.16

（二）所有者投入和减 -27,836,391.51 -27,836,391.51

少资本

1．股东投入的普通股 7,546,967.10 7,546,967.10

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 -35,383,358.61 -35,383,358.61

（三）利润分配 -183,353,048.31 -50,702,910.71 -234,055,959.02

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -181,970,443.44 -50,702,910.71 -232,673,354.15

的分配

4．其他 -1,382,604.87 -1,382,604.87

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454.00 42,757,098.38 1,360,688,235.24 289,513,325.16 1,942,764,997.96 744,555,482.71 4,885,752,593.45

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

本期

其他权益工具 减：

项目 库

股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

存

股 债 他 股

一、上年期末余额 505,473,454.00 55,028,877.00 1,361,185,849.62 289,513,325.16 1,832,923,954.33 4,044,125,460.11

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 505,473,454.00 55,028,877.00 1,361,185,849.62 289,513,325.16 1,832,923,954.33 4,044,125,460.11

三、本期增减变动金额（减少以 458,696,946.35 666,339,426.55 1,125,036,372.90

“－”号填列）

（一）综合收益总额 458,696,946.35 726,996,241.03 1,185,693,187.38

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -60,656,814.48 -60,656,814.48

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -60,656,814.48 -60,656,814.48

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454.00 55,028,877.00 1,819,882,795.97 289,513,325.16 2,499,263,380.88 5,169,161,833.01

项目 上期

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2015 年年度报告

其他权益工具

减：库 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

存股 储备

股 债 他

一、上年期末余额 505,473,454.00 54,300,406.43 2,007,708,947.83 289,513,325.16 1,306,280,993.09 4,163,277,126.51

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 505,473,454.00 54,300,406.43 2,007,708,947.83 289,513,325.16 1,306,280,993.09 4,163,277,126.51

三、本期增减变动金额（减少以 728,470.57 -646,523,098.21 526,642,961.24 -119,151,666.40

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -646,523,098.21 708,613,404.68 62,090,306.47

（二）所有者投入和减少资本 728,470.57 728,470.57

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 728,470.57 728,470.57

（三）利润分配 -181,970,443.44 -181,970,443.44

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -181,970,443.44 -181,970,443.44

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 505,473,454.00 55,028,877.00 1,361,185,849.62 289,513,325.16 1,832,923,954.33 4,044,125,460.11

法定代表人：胡承江 主管会计工作负责人：王俊 会计机构负责人：胡慧珺

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

公司注册地、组织形式和总部地址

浙江东方集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点工作

协调小组浙股〔1992〕47 号文批准，由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公

司，于 1992 年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册地址为杭州市西湖大道 12

号，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330000000047262 的营业执照，注册资本

505,473,454.00 元，股份总数 505,473,454 股(每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股份。

公司股票于 1997 年 12 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。

公司母公司为浙江省国际贸易集团有限公司，公司最终控制方为浙江省人民政府国有资产监督管

理委员会。

公司业务性质和主要经营活动

本公司属批发和零售贸易行业。主要产品或提供的劳务：纺织品及原料、商品房、大宗商品、

代理进口设备等。

经营范围：进出口贸易(按经贸部核定目录经营），承包境外工程和境内国际招标工程；上述

境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员），进口

商品的国内销售，进出口商品的仓储、运输，实业投资开发，纺织原辅材料、百货、五金交电、

工艺美术品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品）、机电设备、农副产品(不含食品)、金属材

料、建筑材料、矿产品（除专控）、医疗器械的销售，经济技术咨询。(依法须经批准的项目，经

相关部门批准后方可开展经营活动)

财务报表的批准报出

本财务报表业经公司 2015 年 3 月 14 日七届董事会第十六次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共 56 户，具体包括：

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

浙江新帝置业有限公司 控股子公司 2 61 61

浙江国贸东方房地产有限公司 控股子公司 2 60 60

湖州国贸东方房地产有限公司 控股子公司 3 [注1] [注 1]

湖州仁皇房地产有限公司 控股子公司 3 [注1] [注 1]

杭州友安物业管理有限公司 控股子公司 3 [注1] [注 1]

浙江国金融资租赁股份有限公司 控股子公司 2 75 75

杭州舒博特新材料科技有限公司 控股子公司 2 [注2] [注 2]

湖州东方蓬莱置业有限公司 全资子公司 2 100 100

浙江东方集团产融投资有限公司 控股子公司 2 [注3] [注 3]

浙江东方集团供应链管理有限公司 控股子公司 2 51 51

浙江东方燃料有限公司 控股子公司 2 90 90

宁波国鑫再生金属有限公司 控股子公司 2 51 51

宁波狮丹努集团有限公司 控股子公司 2 45 65

宁波狮丹努置业有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波狮丹努控股有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

芜湖狮丹努服饰有限公司 控股子公司 4 [注5] [注5]

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 控股子公司 4 [注5] [注5]

57 / 151

2015 年年度报告

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

SEDUNO(MYANMAR) FASHION CO.,LTD 控股子公司 4 [注5] [注5]

香港瑞泰国际贸易有限公司 控股子公司 4 [注5] [注5]

香港瑞泰(越南)服饰有限公司 控股子公司 5 [注6] [注6]

香港瑞升国际贸易有限公司 控股子公司 4 [注5] [注5]

宁波东方宏业进出口有限公司 控股子公司 3 [注7] [注7]

宁波狮丹努进出口有限公司 控股子公司 3 [注8] [注8]

宁波东方宏业针织有限公司 控股子公司 3 [注9] [注9]

宁波狮丹努针织有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波狮丹努新业进出口有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波鸿发服饰有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波凯文服饰有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波狮丹努品牌管理有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

宁波狮丹努服饰有限公司 控股子公司 3 [注10] [注10]

宁波和祥质量技术服务有限公司 控股子公司 3 [注11] [注11]

宁波和盛质量技术服务有限公司 控股子公司 4 [注12] [注12]

香港富泰国际有限公司 控股子公司 3 [注4] [注4]

SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 控股子公司 4 [注13] [注13]

浙江东方集团恒业进出口有限公司 控股子公司 2 65 65

浙江东方集团振业进出口有限公司 控股子公司 2 61 61

浙江东方集团新业进出口有限责任公司 控股子公司 2 56.25 56.25

浙江东方集团茂业进出口有限公司 控股子公司 2 65 65

杭州高盛制衣有限公司 控股子公司 3 [注14] [注14]

浙江东方集团华业进出口有限公司 控股子公司 2 61.85 61.85

浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 控股子公司 2 62.40 62.40

宁波加美特斯针织工贸有限公司 控股子公司 3 [注15] [注15]

宁波加米施时装有限公司 控股子公司 3 [注15] [注15]

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 控股子公司 2 61 61

宁波品格服饰有限公司 控股子公司 3 [注16] [注16]

浙江东方集团浩业贸易有限公司 控股子公司 2 55 55

浙江东方集团泓业进出口有限公司 控股子公司 2 60 60

浙江东方集团凯业进出口有限公司 控股子公司 2 65 65

浙江东方集团骏业进出口有限公司 控股子公司 2 65 65

浙江东方集团盛业进出口有限公司 控股子公司 2 65 65

浙江东方集团建业进出口有限公司 控股子公司 2 60 60

浙江东方集团国际货运有限公司 控股子公司 2 56.5 56.5

浙江东方运联进出口有限公司 控股子公司 3 [注17] [注17]

香港东方国际贸易有限公司 全资子公司 2 100 100

浙江鑫圣贸易有限公司 控股子公司 2 70 70

58 / 151

2015 年年度报告

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

浙江东方海纳电子商务有限公司 控股子公司 2 [注18] [注18]

[注 1]：控股子公司浙江国贸东方房地产有限公司持有该等公司 100%的股权。

[注 2]：本公司持有该公司 98.64%的股权，控股子公司浙江东方集团产融投资有限公司持有

该公司 1.36%的股权。

[注 3]：本公司持有该公司 97%的股权，控股子公司杭州舒博特新材料有限公司持有该公司

3%的股权。

[注 4]：控股子公司宁波狮丹努集团有限公司（以下简称狮丹努集团公司）分别持有宁波狮

丹努置业有限公司、宁波狮丹努控股有限公司、宁波狮丹努针织有限公司、宁波狮丹努新业进出

口有限公司、宁波鸿发服饰有限公司、宁波凯文服饰有限公司、宁波狮丹努品牌管理有限公司、

香港富泰国际有限公司各 100%、51%、74%、51%、66.25%、67%、76%、100%的股权。

[注 5]：控股子公司宁波狮丹努控股有限公司分别持有芜湖狮丹努服饰有限公司、SEDUNO

CAMBO KNITTING CO.,LTD、SEDUNO(MYANMAR) FASHION CO.,LTD、香港瑞泰国际贸易有限公司、香

港瑞升国际贸易有限公司各 100%、82%、100%、100%、80%的股权。

[注 6]：控股子公司香港瑞泰国际贸易有限公司持有该公司 100%的股权。

[注 7]：控股子公司狮丹努集团公司持有该公司 90%的股权，控股子公司宁波狮丹努进出口有

限公司持有该公司 10%的股权。

[注 8]：控股子公司狮丹努集团公司持有该公司 90%的股权，控股子公司宁波东方宏业针织有

限公司持有该公司 10%的股权。

[注 9]：控股子公司狮丹努集团公司持有该公司 90%的股权，控股子公司宁波东方宏业进出口

有限公司持有该公司 10%的股权。

[注 10]：控股子公司狮丹努集团公司持有该公司 54.55%的股权，本公司持有该公司 20.45%

的股权。

[注 11]：控股子公司狮丹努集团公司持有该公司 60%的股权，宁波狮丹努进出口有限公司持

有该公司 20%的股权，宁波东方宏业进出口有限公司持有该公司 20%的股权。

[注 12]：控股子公司宁波和祥质量技术服务有限公司持有该公司 100%的股权。

[注 13]：控股子公司香港富泰国际有限公司持有该公司 70%的股权。

[注 14]：控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司持有该公司 45%的股权。

[注 15]： 控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司持有该等公司 100%的股权。

[注 16]：控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 100%的股权。

[注 17]：控股子公司浙江东方集团国际货运有限公司持有该公司 100%的股权。

[注 18]：本公司持有该公司 45%的股权，控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司持有

该公司 3%的股权，控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 6%的股权，控股子公

司浙江东方集团泓业进出口有限公司持有该公司 6%的股权。

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单

位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 3 户，其中：

1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权

的经营实体

名称 变更原因

浙江东方海纳电子商务有限公司 2015 年新设成立

宁波和盛质量技术服务有限公司 2015 年新设成立

香港瑞泰(越南)服饰有限公司 2015 年新设成立

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

59 / 151

2015 年年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具

体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会

计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信

息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀

疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货计量、借款费用资本化

条件、可供出售权益工具发生减值的判断标准、投资性房地产折旧、固定资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划

分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开

发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

公司及除香港东方国际贸易有限公司（以下简称香港东方公司）、香港富泰国际有限公司(以

下简称香港富泰公司)、香港瑞泰国际贸易有限公司(以下简称香港瑞泰公司)、香港瑞升国际贸易

有限公司(以下简称香港瑞升公司)、香港瑞泰(越南)服饰有限公司（以下简称瑞泰越南公司）、

SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD(以下简称柬埔寨服饰公司)、SEDUNO CAMBO KNITTING

CO.,LTD (以下简称柬埔寨针织公司)和 SEDUNO (MYANMAR) FASHION CO.,LTD(以下简称狮丹努缅

甸公司)外的其他子公司采用人民币为记账本位币；香港东方公司、香港富泰公司、香港瑞升公司

和香港瑞泰公司注册地均在香港，以港币为记账本位币；柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司注册

地在柬埔寨，以美元为记账本位币；瑞泰越南公司注册地在越南，以越南盾为记账本位币；狮丹

努缅甸公司注册地在缅甸，以缅币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

60 / 151

2015 年年度报告

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合

并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价

值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间

的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

1． 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

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2015 年年度报告

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

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2015 年年度报告

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并

资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承

担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承

担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承

担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合

营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1． 外币业务

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外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

2． 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易当期平均汇率确定的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合

收益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；

其他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价

值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，

相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。

（2） 应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收

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款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初

始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，

在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除

外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4） 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

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4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格

作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允

价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技

术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并

尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其

所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）

的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投

资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售

权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘

价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿

金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

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2015 年年度报告

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项余额 10％以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将

其归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合 账龄分析法

合并范围内关联方往来组合 余额百分比法

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按

信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际

损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据为：

账龄分析法组合：本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收

款项的账龄进行信用风险组合分类

合并范围内关联方往来组合：合并财务报表范围内关联方

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 30 30

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

[注]：对于融资租赁业务形成的长期应收款根据相同客户对象长期应收款组合的实际损失率

为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。按实际风险敞口余额(实际风险

敞口余额是指未收回本金余额扣除保证金后的余额，计算公式：实际风险敞口余额=长期应收款余

额-未实现融资收益余额-长期应付款余额)的一定比例计提坏账准备，具体提取比例为：正常类

1.5%；关注类 3%；次级类 30%；可疑类 60%；损失类 100%。

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

合并财务报表范围内各公司款项组合 1 1

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原

有条款收回款项。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

(4).其他计提方法说明：

对应收票据、预付账款、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款和应收利息等其他应收款

项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1． 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用

土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品

等，以及在开发过程中的开发成本等。

2． 存货的计价方法

（1）购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用月末一次加权平

均法核算，入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账，生产企业发出产成品(自制半成品)

采用月末一次加权平均法核算，从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价

法核算。

（2）项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

（3）发出开发产品按建筑面积平均法核算。

（4） 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平

均摊销。

（5）如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发

项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完

工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与

预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

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4． 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法。

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

13. 长期股权投资

1． 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同

一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

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长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

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并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本

公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股

权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值

之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有

事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中

派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相

关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列

示如下：

类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

土地使用权 50 0% 2.00

房屋建筑物 30 5% 3.17

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资

产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定

资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

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当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后的金额计入当期损益。

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产的初始计量：

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等

相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资

者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允

的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，

除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 2-30 0、3、5、10 3.00-50.00

通用设备 年限平均法 3-8 3、5、10 11.25-32.33

专用设备 年限平均法 10-15 3、5、10 6.00-9.70

运输工具 年限平均法 5-12 3、5、10 7.50-19.40

其他设备 年限平均法 5-10 3、5、10 9.00-19.40

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如上表所示。

（2） 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资

产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3） 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

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融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程

1． 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

值，但不调整原已计提的折旧额。

17. 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本

化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

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者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款

存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

利息金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、

专利权及非专利技术等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目 预计使用寿命 依 据

土地使用权 40、50 土地使用证的有限年限

管理软件 5 合同

商标 5 商标法

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在

差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不

在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该

项目达到预定用途之日起转为无形资产。

19. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资

产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的

商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

价值的，确认商誉的减值损失。

20. 长期待摊费用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各

项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别 摊销年限 备注

经营租入固定资产改良支出 5

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期

薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

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险、失业保险、企业年金等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的

应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本

公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对

于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一

次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应

缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在

资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提

供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

1． 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2． 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估

计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 收入

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准：

（1）国外销售：

根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点

的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险

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2015 年年度报告

转移时点的规定确认。

公司主要以 FOB、CIF、CFR 等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司

在同时具备下列条件后确认收入：1）产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2）产品出

口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3）出口产品的成本

能够合理计算。

（2）国内销售：

公司在同时具备下列条件后确认收入：1）根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客

户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2）产品销售收入货款金额已确定，销

售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收回；3）销售产品的成本能够合理计算。

2． 房地产销售收入的确认依据和方法

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开

发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权

和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有

权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关

的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

本公司房地产开发产品收入确认时间的具体判断标准：

（1）买卖双方签订合同并在相关政府部门备案；

（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；

（3）公司收讫相应购房款或预计可以收回；

（4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定视同交房时。

3． 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4． 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

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2015 年年度报告

24. 政府补助

类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业

所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额

计量的政府补助，直接计入当期损益。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直

接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业

合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

26. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为

融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

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2015 年年度报告

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增 6%、17%[注 1]

试点地区适用应税劳务收入）

消费税 应纳税销售额 (量) 10%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 见下文

土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着 [注 2]

物产权产生的增值额

房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

[注 1]：从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策，本期出口退税率为 0%-17%；

从事生产业务的控股子公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期出口退税率为 17%。

[注 2]：根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普

通标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按四

级超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税

务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提

和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

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2015 年年度报告

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

杭州友安物业管理有限公司 20%

宁波狮丹努品牌管理有限公司 20%

柬埔寨服饰公司 20%

柬埔寨针织公司 20%

瑞泰越南公司 20%

狮丹努缅甸公司 尚处于筹建期，所得税税率尚未确定

香港东方公司 16.5%

香港富泰公司 16.5%

香港瑞泰公司 16.5%

香港瑞升公司 16.5%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1． 增值税

宁波鸿发服饰有限公司(以下简称鸿发服饰公司)系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根

据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号) 和

国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》

(国税发〔2007〕67 号)的规定，鸿发服饰公司本期按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万

元的限额即征即退增值税。

2．企业所得税

（1）鸿发服饰公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关

于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号)和国家税务总局、民政部、中国残

疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的规定，

本期按 25%的税率计缴企业所得税，并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业

所得税。

（2）柬埔寨针织公司设立在柬埔寨金边，根据当地税收政策自 2014 年起至 2017 年免缴企

业所得税。

（3）瑞泰越南公司设立在越南西宁，根据当地税收政策自 2015 年起至 2017 年免缴企业所得

税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,024,668.25 1,011,913.02

银行存款 730,431,281.90 803,177,760.42

其他货币资金 108,414,790.90 90,622,962.44

合计 839,870,741.05 894,812,635.88

其中：存放在境外的款 57,447,711.19 54,128,402.52

项总额

其他说明

期 末 其 他 货 币 资 金 中 包 括 存 出 投 资 款 33,480,313.82 元 ， 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金

9,847,500.00 元，境外远期结售汇资金 59,885,756.55 元，信用证保证金 1,910,150.00 元，信

用卡存款 1,214,249.84 元，远期结售汇保证金 427,882.51 元,保理融资保证金 1,648,938.18 元。

其中受限制的货币资金明细如下：

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2015 年年度报告

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 9,847,500.00 25,676,926.93

信用证保证金 1,910,150.00 15,430,517.26

远期结售汇保证金 427,882.51 739,582.13

保理融资保证金 1,648,938.18

合计 13,834,470.69 41,847,026.32

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 2,916,257.07 84,130.00

其中：债务工具投资

权益工具投资 84,130.00

衍生金融资产 2,916,257.07

其他

指定以公允价值计量且其变动 5,588,388.23 5,395,392.09

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资 5,588,388.23 5,395,392.09

其他

合计 8,504,645.30 5,479,522.09

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 43,896,301.93 54,823,294.47

合计 43,896,301.93 54,823,294.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 37,324,393.45

合计 37,324,393.45

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2015 年年度报告

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 16,043,7 1.80 12,179,4 75.91 3,864,3 26,423,66 3.12 6,297,11 23.83 20,126,55

单独计提坏账准 74.86 53.23 21.63 7.03 0.89 6.14

备的应收账款

按信用风险特征 837,371, 93.98 60,475,1 7.22 776,896 760,341,6 89.63 41,956,6 5.52 718,385,0

组合计提坏账准 812.07 04.01 ,708.06 85.31 28.43 56.88

备的应收账款

单项金额不重大 37,571,9 4.22 14,472,8 38.52 23,099, 61,512,04 7.25 19,725,2 32.07 41,786,83

但单独计提坏账 33.00 07.16 125.84 8.17 16.32 1.85

准备的应收账款

890,987, / 87,127,3 / 803,860 848,277,4 / 67,978,9 / 780,298,4

合计

519.93 64.40 ,155.53 00.51 55.64 44.87

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

爱华控股集团有限 8,720,000.00 6,540,000.00 75.00 详见本财务报表附注承

公司 诺及或有事项之说明

索日新能源股份有 7,323,774.86 5,639,453.23 77.00 详见本财务报表附注承

限公司 诺及或有事项之说明

合计 16,043,774.86 12,179,453.23 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 784,323,556.10 39,216,297.51 5.00

1至2年 42,633,343.42 12,790,003.04 30.00

2至3年 3,892,218.21 1,946,109.12 50.00

3 年以上 6,522,694.34 6,522,694.34 100.00

合计 837,371,812.07 60,475,104.01 7.22

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 19,148,408.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期末余

单位名称 期末余额 已计提坏账准备

额的比例(%)

HENNES & MAURITZ AB 26,303,863.18 2.95 1,315,193.16

DEBENHAMS RETAIL PLC 22,325,007.90 2.51 1,116,250.40

中国建筑一局（集团）有限公司 20,505,164.64 2.30 1,025,258.23

ITX TRADING S.A. 19,199,871.08 2.15 959,993.55

OVS S.P.A.CON SOCIO UNICO 19,044,510.79 2.14 952,225.54

合计 107,378,417.59 12.05 5,368,920.88

其他说明：

期末，控股子公司宁波狮丹努进出口有限公司、浙江东方集团恒业进出口有限公司、浙江东方

集团凯业进出口有限公司、浙江东方集团新业进出口有限责任公司已有账面余额 21,112,605.47

元的应收账款用于质押担保。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 100,459,933.21 69.08 137,044,053.02 78.31

1至2年 17,367,808.93 11.94 2,640,967.83 1.51

2至3年 158,877.30 0.11 192,126.83 0.11

3 年以上 27,447,084.06 18.87 35,119,971.44 20.07

合计 145,433,703.50 100.00 174,997,119.12 100.00

注：上述期末余额为计提坏账后的净值，其中 1 年以内原值 101,922,599.45 元，坏账准备

1,462,666.24 元；1 至 2 年原值 22,149,978.47 元，坏账准备 4,782,169.54 元；2 至三年原值

158,877.30 元，坏账准备 0 元；3 年以上原值 27,447,084.06 元，坏账准备 0 元；合计原值

151,678,539.28 元，坏账准备 6,244,835.78 元。期初未计提坏账准备。

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因

Centrorherm Photovoltaics AG 19,937,512.80 3 年以上 代理进口预付款项，因委托方原因未及时

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2015 年年度报告

单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因

Delta Electronics.Inc. 6,933,682.50 3 年以上 结算，已预收委托方 2,690.83 万元

日本好开始 6,162,096.00 1-2 年 尚未结算

日本新花王 9,953,312.00 1-2 年 尚未结算

万华国际控股（香港）有限公司 4,683,621.83 1-2 年 尚未结算

合 计 47,670,225.13

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付账款

单位名称 期末金额 总额的比例 预付款时间 未结算原因

(%)

上海光恒照明电子进出口有限公司 24,824,765.47 16.37 2015 年

代理进口预付款项，因委

Centrorherm Photovoltaics AG 19,937,512.80 13.14 2011 年 托方原因未及时结算，已

预收委托方 1,993.75 万元

万华国际控股（香港）有限公司 19,310,284.20 12.73 2014 年-2015 年 尚未结算

浙江省冶金物资有限公司 12,057,046.03 7.95 2015 年

日本新花王 9,953,312.00 6.56 2014 年 尚未结算

合计 86,082,920.50 56.75

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额重大并单 936,161,0 83. 295,133,9 31. 641,027,0 964,815,556 78. 124,135,5 12. 840,679,990

独计提坏账准备的 13.66 20 33.73 53 79.93 .28 55 65.38 87 .90

其他应收款

按信用风险特征组 165,414,4 14. 50,422,70 30. 114,991,7 251,404,304 20. 46,248,54 18. 205,155,761

合计提坏账准备的 80.82 70 1.66 48 79.16 .50 47 2.60 40 .90

其他应收款

单项金额不重大但 23,622,42 2.1 10,134,44 42. 13,487,97 12,048,750. 0.9 10,016,82 83. 2,031,930.0

单独计提坏账准备 2.24 0 5.90 90 6.34 69 8 0.69 14 0

的其他应收款

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2015 年年度报告

1,125,197 / 355,691,0 / 769,506,8 1,228,268,6 / 180,400,9 / 1,047,867,6

合计

,916.72 81.29 35.43 11.47 28.67 82.80

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

嘉凯城集团股份有限公司 250,887,944.44 0.00 0.00 根据其未来现金流量现值低

-委托贷款本息 于其账面价值的差额计提

应收出口退税 205,706,246.43 0.00 0.00 根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提

索日新能源股份有限公司 290,573,894.47 228,564,706.67 78.66 详见本财务报表附注承诺及

或有事项之说明

浙江国贸新能源投资股份 91,580,651.12 45,025,032.54 49.16 详见本财务报表附注在其他

有限公司 主体中的权益之说明

杭州宝投实业有限公司 22,390,000.00 1,007,525.00 4.50 逾期未收回

杭州凯迪控股集团有限公 20,633,500.00 1,536,478.90 7.45 详见本财务报表附注资产负

司 债表日后事项之说明

杭州展晟贸易有限公司 18,440,000.00 1,099,775.00 5.96 逾期未收回

杭州梦葆科技有限公司 18,066,854.82 1,806,685.48 10.00 预计收回存在不确定性

上海和诚纺织品有限公司 17,881,922.38 16,093,730.14 90.00 详见本财务报表附注承诺及

或有事项之说明

合计 936,161,013.66 295,133,933.73 / /

其中，委托贷款明细情况如下：

受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人

中国民生银行股份有限公司杭 嘉凯城集团股份

100,000,000.00 2015-05-08 至 2016-05-08 [注]

州分行 有限公司

中国民生银行股份有限公司杭 嘉凯城集团股份

150,000,000.00 2014-04-21 至 2016-04-21 [注]

州分行 有限公司

合 计 250,000,000.00

[注]：根据 2014 年 4 月、2015 年 5 月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简

称民生银行杭州分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款合同补充协议书》，公司通过民生

银行杭州分行向嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)共计发放委托贷款 25,000 万元。

该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 80,624,115.88 4,031,556.94 5.00

1至2年 29,455,316.51 8,836,594.95 30.00

2至3年 35,560,997.32 17,780,498.66 50.00

85 / 151

2015 年年度报告

3 年以上 19,774,051.11 19,774,051.11 100.00

合计 165,414,480.82 50,422,701.66 30.48

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 175,293,127.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元；本期核销坏账准

备金额 2,974.66 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 9,915.56

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 23,798,621.57 29,937,746.51

资金拆借款 698,146,927.09 633,203,922.86

应收暂付款 172,360,905.40 268,578,194.28

应收出口退税 205,706,246.43 279,650,242.26

其他 25,185,216.23 16,898,505.56

合计 1,125,197,916.72 1,228,268,611.47

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

索日新能源股份有限 应收暂付款 290,573,894.47 1-2 年 25.82 228,564,706.67

公司

嘉凯城集团股份有限 资金拆借 250,887,944.44 [注 1] 22.30 0.00

公司

浙江省国家税务局 出口退税 205,706,246.43 1 年以内 18.28 0.00

浙江国贸新能源投资 资金拆借 91,580,651.12 [注 2] 8.14 45,025,032.54

股份有限公司

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2015 年年度报告

杭州宝投实业有限公 应收暂付款 22,390,000.00 1 年以内 1.99 1,007,525.00

司

合计 / 861,138,736.46 / 76.53 274,597,264.21

[注 1]：其中 1 年以内 100,887,944.44 元，1-2 年 150,000,000.00 元。

[注 2]：其中 1 年以内 1,700,651.12 元，1-2 年 89,880,000.00 元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 18,078,933.24 747,666.94 17,331,266.30 17,390,833.73 363,864.15 17,026,969.58

在产品 41,924,085.41 41,924,085.41 33,847,439.77 33,847,439.77

库存商品 9,172,318.19

97,734,006.37 88,561,688.18 200,793,337.75 5,897,044.07 194,896,293.68

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

在途物资 19,488,092.16 19,488,092.16 104,174,035.58 104,174,035.58

开发成本 1,730,217,240.27 1,730,217,240.27 2,336,464,143.02 2,336,464,143.02

开发产品 735,469,585.63 44,295,577.96 691,174,007.67 390,908,151.84 390,908,151.84

委托加工物 12,732,450.20 12,732,450.20 15,854,152.18 15,854,152.18

资

发出商品 18,567,333.84 190,007.59 18,377,326.25

低值易耗品 1,257,018.34 1,257,018.34 1,127,094.45 1,127,094.45

合计 2,675,468,745.46 54,405,570.68 2,621,063,174.78 3,100,559,188.32 6,260,908.22 3,094,298,280.10

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 363,864.15 384,593.39 790.60 747,666.94

在产品

库存商品 5,897,044.07 3,616,877.87 341,603.75 9,172,318.19

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

开发产品 44,295,577.96 44,295,577.96

发出商品 190,007.59 190,007.59

合计 6,260,908.22 48,487,056.81 342,394.35 54,405,570.68

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2015 年年度报告

存货跌价准备说明：年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现

净值的依据为：市价扣减相关费用及税金。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

开发成本和开发产品期末余额中借款费用资本化金额 260,603,865.50 元。

(4). 开发成本

项目名称 地块名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 期初余额

国贸仁皇一期柏

RHS(N)-09-3 2012 年 10 月 2015 年 5 月 91602 万元 750,376,946.68

翠庄

君澜阁 RHS(N)-09-1 2015 年 5 月 2019 年 94894 万元 297,199,423.98 260,061,255.70

国贸仁皇 RHS(N)-09-2 [注] 2018 年 12 月 1,058,522,739.27 1,030,926,734.24

狮丹努集团公司

2013 年 12 月 2016 年 10 月 45000 万元 374,495,077.02 295,099,206.40

总部大楼项目

合计 1,730,217,240.27 2,336,464,143.02

[注]：湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-2 地块尚在前期开发阶段。

(5). 开发产品

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

国贸仁皇一期柏翠

2015 年 5 月 0.00 839,290,563.61 340,467,865.43 498,822,698.18

庄

新帝朗郡 2011 年 3 月 349,501,265.35 1,682,490.00 136,645,723.71 214,538,031.64

湖州风雅蘋洲 2009 年 11 月 41,406,886.49 19,298,030.68 22,108,855.81

合计 390,908,151.84 840,973,053.61 496,411,619.82 735,469,585.63

(6). 存货的其他说明

期末控股子公司狮丹努集团公司已有账面价值 21,007.53 万元的存货开发成本用于抵押担保，

详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

(7). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 737,649.34

合计 737,649.34

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

银行理财产品 333,000,000.00 176,000,000.00

待抵扣增值税进项税额 20,023,646.61 33,446,658.77

预缴营业税 4,204,361.19 3,259,572.62

预缴城市维护建设税 291,737.12 228,170.10

预缴教育费附加 134,863.75 122,967.32

预缴地方教育费附加 89,909.18 80,758.97

预缴企业所得税 1,022,759.92 4,978,306.80

预缴土地增值税 1,112,732.91

预缴地方水利建设基金 89,735.77 72,032.73

预缴个人所得税 0.10

其他 63,040.00

合计 358,920,053.54 219,301,200.32

其他说明

银行理财产品系公司及控股子公司购买的中国银行股份有限公司浙江省分行“中银日积月累-

日计划”理财等产品。

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售

债务工具：

可供出售 3,315,011,889.24 3,271,653,425.72 2,537,953,984.30 2,494,595,520.78

权益工具：

按公允 2,526,287,042.17 2,526,287,042.17 1,868,859,894.23 1,868,859,894.23

价值计量

的

按成本 788,724,847.07 43,358,463.52 745,366,383.55 669,094,090.07 43,358,463.52 625,735,626.55

计量的

合计 3,315,011,889.24 43,358,463.52 3,271,653,425.72 2,537,953,984.30 43,358,463.52 2,494,595,520.78

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售债

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

务工具

权益工具的成本/债务工

102,541,079.30 102,541,079.30

具的摊余成本

公允价值 2,526,287,042.17 2,526,287,042.17

累计计入其他综合收益

2,423,745,962.87 2,423,745,962.87

的公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备

在被投

被投资 本 本 资单位 本期现

单位 本期 本期 期 期 持股比 金红利

期初 期末 期初 期末 例(%)

增加 减少 增 减

加 少

外贸信托—天堂 12,120,000 12,120,000 10.00

硅谷大康 2 号股权 .00 .00

投资集合资金信

托计划

永安期货股份有 356,451,73 101,958, 458,409,80 12.70

限公司 3.19 067.00 0.19

华安证券股份有 81,360,000 81,360,000 42,958, 42,958, 2.55 4,320,0

限公司 .00 .00 463.52 463.52 00.00

硅谷天堂资产管 50,000,000 50,000, 0.00 2.13

理集团股份有限 .00 000.00

公司[注 1]

广发银行股份有 36,000,000 36,000,000 0.10

限公司 .00 .00

浙江东翰高投长 25,000,000 25,000,000 [注 2]

三角股权投资合 .00 .00

伙企业（有限合

伙）

南通高特佳汇金 20,000,000 20,000,000 12.21

合伙企业（有限合 .00 .00

伙）

浙江天堂硅谷元 16,000,000 16,000,000 11.11

金创业投资合伙 .00 .00

企业（有限合伙）

浙江天堂硅谷股 12,760,000 65,203,6 77,963,600 6.38 1,276,0

权投资管理集团 .00 00.00 .00 00.00

有限公司

苏州汇源同谷股 7,000,000. 7,000,000. 9.95

权投资合伙企业 00 00

（有限合伙）[注

3]

中原百货集团股 900,000.00 900,000.00 0.21

份有限公司

北京理工中兴科 587,797.20 587,797.20 0.31

技股份有限公司

天津大邱庄万全 400,000.00 400,000.00 0.01

发展股份有限公

司

上海仲益哲忱杜 10,000,000 10,000,000 5.00

坤投资管理合伙 .00 .00

企业（有限合伙）

外贸信托—天堂 9,501,209. 9,501,209. 8.33

硅谷大康股权投 68 68

90 / 151

2015 年年度报告

资集合资金信托

浙江天堂硅谷盈 4,999,500. 2,469,09 7,468,590. 23.63

通创业投资有限 00 0.00 00

公司

宁波海曙永鑫小 20,000,000 20,000,000 400,000 400,000 10.00

额贷款股份有限 .00 .00 .00 .00

公司

盐城盛利达置业 3,000,000. 3,000,000. 15.00 1,800,0

有限公司 00 00 00.00

杭州亨达万华文 2,866,850. 2,866,850. 10.00

化创意产业园 00 00

杭州东翰高投长 147,000.00 147,000.00 4.90

三角股权投资管

理有限公司

669,094,09 169,630, 50,000, 788,724,84 43,358, 43,358, / 7,396,0

合计

0.07 757.00 000.00 7.07 463.52 463.52 00.00

[注 1]：本期公司持有的硅谷天堂资产管理集团股份有限公司股权转入按公允价值计量的可

供出售金融资产。

[注 2]：公司及宁波狮丹努集团有限公司(以下简称狮丹努集团公司)分别持有浙江东翰高投

长三角股权投资合伙企业(有限合伙)16.47%、4.12%股权。

[注 3]：根据《合伙协议》，公司认缴出资比例 9.95%，实际出资比例 9.27%。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 43,358,463.52 43,358,463.52

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 43,358,463.52 43,358,463.52

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

91 / 151

2015 年年度报告

融资租赁 1,073,822,746. 87,907,870. 985,914,875. 1,106,859,640.3 67,584,59 1,039,275,041.0 4.41~11.56

款 13 52 61 3 9.26 7

其中：未 154,612,114.00 154,612,114. 131,054,420.98 131,054,420.98

实现融资 00

收益

1,073,822,746. 87,907,870. 985,914,875. 1,106,859,640.3 67,584,59 1,039,275,041.0 /

合计

13 52 61 3 9.26 7

其他说明

期末，控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司已有账面余额 148,202,269.88 元的长期应

收款用于质押担保。

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣告

其他 发放 减值准

期初 权益法下 其他 期末

被投资单位 追加投 减少投 综合 现金 计提减值 其 备期末

余额 确认的投 权益 余额

资 资 收益 股利 准备 他 余额

资损益 变动

调整 或利

润

一、合营企业

小计

二、联营企业

杭州兆富投资 148,627, 10,000, 7,338,2 -2,579,0 148,710,2

合伙企业(有限 628.88 000.00 84.32 93.19 51.37

合伙)

浙江国贸新能 67,919,9 33,959,9 33,959,95 33,959,

源投资股份有 16.80 58.40 8.40 958.40

限公司

TIMEOUT 1,240,25 1,746,0 505,757. 0.00

HOLDINGS(HK)L 7.97 14.99 02

IMITED

杭州金研睿成 18,907,0 -11,139. 18,895,92

启汉投资管理 69.39 44 9.95

合伙企业（有限

合伙）

连云港和华置 4,359,71 -406,126 3,953,586

业有限公司 3.38 .43 .95

浙江国贸东方 16,239,1 7,325,08 23,564,20

投资管理有限 22.21 0.69 2.90

公司

宝贝日记（杭 3,497,76 247,7 3,250,000

州）国际婴童产 3.90 63.90 .00

业有限公司

浙江陆港物流 4,255,05 -350,324 3,904,730

发展有限公司 5.16 .68 .48

六安市东庆服 150,153. 35,095.7 185,248.9

92 / 151

2015 年年度报告

装工贸有限公 23 2 5

司

无锡市长安洗 2,169,45 -51,609. 2,117,844

毛有限公司 4.21 83 .38

小计 267,366, 10,000, 9,084,2 4,467,63 247,7 33,959,9 238,541,7 33,959,

135.13 000.00 99.31 9.86 63.90 58.40 53.38 958.40

267,366, 10,000, 9,084,2 4,467,63 247,7 33,959,9 238,541,7 33,959,

合计

135.13 000.00 99.31 9.86 63.90 58.40 53.38 958.40

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 60,799,607.99 14,480,277.61 75,279,885.60

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 60,799,607.99 14,480,277.61 75,279,885.60

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 14,202,705.62 3,087,171.68 17,289,877.30

2.本期增加金额 1,908,629.89 289,605.60 2,198,235.49

（1）计提或摊销 1,908,629.89 289,605.60 2,198,235.49

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 16,111,335.51 3,376,777.28 19,488,112.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

93 / 151

2015 年年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 44,688,272.48 11,103,500.33 55,791,772.81

2.期初账面价值 46,596,902.37 11,393,105.93 57,990,008.30

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

期末投资性房地产均已办妥产权。

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 439,976,350.21 29,917,758.17 103,086,255.78 77,223,903.58 12,537,843.99 662,742,111.73

2.本期增加金额 10,653,878.09 3,373,067.97 17,697,505.43 5,511,991.55 372,558.21 37,609,001.25

（1）购置 6,370,888.09 3,373,067.97 17,697,505.43 5,511,991.55 372,558.21 33,326,011.25

（2）在建工程转入 4,282,990.00 4,282,990.00

（3）企业合并增加

（4）其他转入

3.本期减少金额 1,831,939.62 731,327.76 2,633,646.00 273,282.06 5,470,195.44

（1）处置或报废 1,831,939.62 731,327.76 2,633,646.00 273,282.06 5,470,195.44

（2）其他转出

4.期末余额 450,630,228.30 31,458,886.52 120,052,433.45 80,102,249.13 12,637,120.14 694,880,917.54

二、累计折旧

1.期初余额 127,118,782.58 20,119,237.52 48,941,387.02 46,776,257.71 9,393,212.46 252,348,877.29

2.本期增加金额 18,779,864.36 3,818,227.33 8,543,479.55 8,540,579.48 518,913.84 40,201,064.56

（1）计提 18,779,864.36 3,818,227.33 8,543,479.55 8,540,579.48 518,913.84 40,201,064.56

（2）其他转入

3.本期减少金额 1,283,246.07 327,028.29 2,338,691.08 215,038.60 4,164,004.04

（1）处置或报废 1,283,246.07 327,028.29 2,338,691.08 215,038.60 4,164,004.04

（2）其他转出

4.期末余额 145,898,646.94 22,654,218.78 57,157,838.28 52,978,146.11 9,697,087.70 288,385,937.81

三、减值准备

1.期初余额 280,049.45 132,247.02 412,296.47

2.本期增加金额

（1）计提

（2）其他转入

3.本期减少金额

（1）处置或报废

（2）其他转出

94 / 151

2015 年年度报告

4.期末余额 280,049.45 132,247.02 412,296.47

四、账面价值

1.期末账面价值 304,731,581.36 8,804,667.74 62,614,545.72 26,991,856.00 2,940,032.44 406,082,683.26

2.期初账面价值 312,857,567.63 9,798,520.65 53,864,819.31 30,315,398.85 3,144,631.53 409,980,937.97

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

期末固定资产均已办妥产权证书。

期末，控股子公司狮丹努集团公司、宁波狮丹努控股有限公司和芜湖狮丹努服饰有限公司已

有账面原值 20,002.19 万元的固定资产用于抵押担保，详见本财务报表附注承诺及或有事项之说

明。

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

公司总部大楼 76,599,860.39 76,599,860.39 51,818,756.34 51,818,756.34

狮丹努缅甸公司生产 9,910,892.29 9,910,892.29 109,310.29 109,310.29

制造基地项目

瑞升越南公司染色厂 465,655.40 465,655.40

基地项目

柬埔寨针织公司印花 2,707,583.14 2,707,583.14

厂项目

其他零星工程 1,125,395.89 1,125,395.89

合计 90,809,387.11 90,809,387.11 51,928,066.63 51,928,066.63

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2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累计 其中：

本期其 利息资 本期利

期初 本期转入固定 期末 投入占预 本期利 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 工程进度 本化累 息资本

余额 资产金额 余额 算比例 息资本 来源

金额 计金额 化率(%)

(%) 化金额

公司总部大楼 404,880,000.00 51,818,756.34 24,781,104.05 76,599,860.39 18.92 20.00 自有

资金

狮丹努缅甸公 [注 1] 109,310.29 9,801,582.00 9,910,892.29 95.00 自有

司生产制造基 资金

地项目

柬埔寨针织公 [注 2] 2,707,583.14 2,707,583.14 57.17 70.00 自有

司印花厂项目 资金

瑞升越南公司 [注 3] 465,655.40 465,655.40 0.13 尚未开工 自有

染色厂基地项 资金

目

狮丹努集团消 4,300,000.00 4,213,452.00 4,213,452.00 97.99 100.00 自有

防工程项目 资金

其他零星工程 1,194,933.89 69,538.00 1,125,395.89 自有

资金

合计 51,928,066.63 43,164,310.48 4,282,990.00 90,809,387.11 / / / /

[注 1]:狮丹努缅甸公司生产制造基地项目预算 480.00 万美元，土建主体工程投资 139.50 万美元，目前土建工程进度接近完工。

[注 2]：柬埔寨针织公司印花厂项目预算 72.94 万美元。

[注 3]: 瑞升越南公司染色厂基地项目预算总投资为 5,350.00 万美元，其中土建工程 1,472.60 万美元，目前尚未开工。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 管理软件 商标 合计

一、账面原值

1.期初余额 507,894,209.48 3,471,539.85 9,066.75 511,374,816.08

2.本期增加金额 43,091,598.78 1,447,843.75 44,539,442.53

(1)购置 43,091,598.78 1,447,843.75 44,539,442.53

(2)内部研发

(3)企业合并增加

（4）其他转入

3.本期减少金额 887,543.91 887,543.91

(1)处置

（2）其他转出 887,543.91 887,543.91

4.期末余额 550,098,264.35 4,919,383.60 9,066.75 555,026,714.70

二、累计摊销

1.期初余额 40,339,848.82 1,680,652.86 9,066.75 42,029,568.43

2.本期增加金额 12,979,806.23 576,769.39 13,556,575.62

（1）计提 12,979,806.23 576,769.39 13,556,575.62

(2)其他转入

3.本期减少金额

(1)处置

（2）其他转出

4.期末余额 53,319,655.05 2,257,422.25 9,066.75 55,586,144.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

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2015 年年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 496,778,609.30 2,661,961.35 499,440,570.65

2.期初账面价值 467,554,360.66 1,790,886.99 469,345,247.65

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

柬埔寨针织公司经营用地 3,682,432.56 [注 1]

狮丹努缅甸公司经营用地 5,346,699.03 [注 2]

瑞升越南公司经营用地 22,079,185.81 [注 3]

瑞泰越南公司经营用地 20,267,489.57 [注 4]

[注 1]：根据控股子公司柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司与柬埔寨华人吴明发签订的《委托买

地协议书》和《土地租赁合同》，柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司委托吴明发购买柬埔寨柴胶

省芭蒂县私有土地作为柬埔寨针织公司生产经营场所用地，土地所有权暂由吴明发代为持有，柬

埔寨针织公司支付的土地款 601,803.00 美元(计 3,682,432.56 元)抵作其土地租金。

[注 2]：根据控股子公司狮丹努缅甸公司与缅甸华人杨国民签订的《借款合同》和《土地租赁合

同》，狮丹努缅甸公司提供借款委托杨国民购买位于缅甸仰光省莱达雅镇阿奴律陀工业区的私有

土地作为生产经营场所用地，土地所有权暂由杨国民代为持有，狮丹努缅甸公司支付的借款

900,000,000.00 缅币(计 5,346,699.03 元)抵作其土地租金。

[注 3]：根据共同经营单位香港瑞升（越南）纺织品有限公司（以下简称“瑞升越南公司”）与

越南成成功工业区股份公司签订的《土地租赁合同》，土地租金为 75,613,650,048.00 越南盾(计

22,079,185.81 元)，租金分 6 期支付，合同约定瑞升越南公司支付第 6 期租金时，越南成成功工

业区股份公司需办理土地使用权转让手续并在 10 天之内移交土地使用权证书。

[注 4]：根据子公司瑞泰越南公司与越南成成功工业区股份公司签订的《土地租赁合同》，土地

租金为 69,409,210,848.00 越南盾(计 20,267,489.57 元)，租金分 6 期支付，合同约定瑞泰越南

公司支付第 6 期租金时，越南成成功工业区股份公司需办理土地使用权转让手续并在 10 天之内移

交土地使用权证书。

其他说明：

期末，控股子公司狮丹努集团公司、宁波狮丹努控股有限公司和芜湖狮丹努服饰有限公司已

有账面原值 1,816.77 万元的无形资产用于抵押担保，详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资 4,207,480.97 6,537,556.78 5,088,790.90 5,656,246.85

98 / 151

2015 年年度报告

产改良支出

合计 4,207,480.97 6,537,556.78 5,088,790.90 5,656,246.85

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 181,871,318.18 45,050,926.92 132,765,861.47 32,853,693.07

内部交易未实现利润 324,699,612.08 81,174,903.02 340,061,855.72 85,015,463.93

可抵扣亏损

预提的土地增值税 134,176,277.42 33,544,069.36 116,806,220.48 29,201,555.12

交易性金融工具公允价值变动 77,378,126.93 18,885,145.00 49,009,585.71 12,252,396.43

合计 718,125,334.61 178,655,044.30 638,643,523.38 159,323,108.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

非同一控制企业合并资产

评估增值

可供出售金融资产公允价 2,423,745,962.87 605,936,490.71 1,812,150,034.41 453,037,508.60

值变动

交易性金融工具公允价值 645,466.30 161,366.58 275,307.09 68,826.77

变动

其他 372,553.08 93,138.27 372,553.08 93,138.27

合计 2,424,763,982.25 606,190,995.56 1,812,797,894.58 453,199,473.64

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 30,909,947.83 24,885,375.86

可抵扣亏损 54,127,196.70 14,480,993.94

合计 85,037,144.53 39,366,369.80

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 78,718.39

2016 2,119,449.76 2,119,449.76

2017 6,547,890.99 6,547,891.18

2018 17,779,363.65 18,032,311.97

2019 24,890,531.28 31,145,604.46

2020 165,171,551.11 至本财务报表批准报出日，公司及

控股子公司尚未办妥 2015 年度企

业所得税汇算清缴手续

合计 216,508,786.79 57,923,975.76 /

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地购置款 4,136,768.47

合计 4,136,768.47

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 17,695,600.29 116,839,787.75

抵押借款 40,000,000.00 50,000,000.00

保证借款 390,911,327.80 278,209,073.73

信用借款 478,180,000.00 893,901,704.00

押汇借款 0.00 12,406,975.74

合计 926,786,928.09 1,351,357,541.22

短期借款分类的说明：

质押借款、抵押借款期末数详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 77,378,126.93 49,009,585.71

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 77,378,126.93 49,009,585.71

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计 77,378,126.93 49,009,585.71

100 / 151

2015 年年度报告

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 59,256,000.00 255,068,539.64

合计 59,256,000.00 255,068,539.64

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 785,988,425.70 989,284,434.21

出口运费及保险费等 103,200,445.91 118,766,062.51

工程款 140,889,910.23 33,556,679.93

设备款 4,566,265.61 629,814.48

土地款 12,704,002.62 0.00

其他 12,903,537.28 0.00

合计 1,060,252,587.35 1,142,236,991.13

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新帝朗郡应付工程款 59,832,901.15 尚未决算

合计 59,832,901.15 /

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 196,823,786.70 161,648,476.37

售房款 114,132,194.00 102,063,367.20

代建工程管理费 3,117,073.00 1,740,450.00

其他 36,023.85 0.00

合计 314,109,077.55 265,452,293.57

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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2015 年年度报告

新帝朗郡售房款 13,077,724.00 房产尚未交付

国贸仁皇售房款 4,624,516.00 房产尚未交付

东方浩业公司货款 26,908,259.66 代理进口预收款项，因委托方原因未及时结

算，浩业已预付进口商 2,687.12 万元

合计 44,610,499.66 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

预售房产收款情况

项目名称 期末余额 期初余额 竣工时间 预售比例(%)

湖州风雅蘋洲 167,000.00 1,018,906.00 2009 年 11 月 98.80

新帝朗郡 70,437,944.00 22,109,044.20 2011 年 3 月 88.61

国贸仁皇柏翠庄 43,527,250.00 78,935,417.00 2015 年 5 月 41.67

合计 114,132,194.00 102,063,367.20

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 270,667,393.55 623,185,116.59 656,607,109.91 237,245,400.23

二、离职后福利-设定提存计划 842,767.46 29,318,860.01 29,200,235.36 961,392.11

三、辞退福利 1,131,866.30 61,681.50 377,206.24 816,341.56

四、一年内到期的其他福利

合计 272,642,027.31 652,565,658.10 686,184,551.51 239,023,133.90

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 254,772,974.08 544,523,317.32 577,101,757.84 222,194,533.56

二、职工福利费 6,365,895.17 17,218,643.32 16,857,820.77 6,726,717.72

三、社会保险费 728,958.43 19,354,720.75 19,268,999.85 814,679.33

其中：医疗保险费 639,408.52 15,269,645.96 15,194,131.49 714,922.99

工伤保险费 22,144.61 1,110,141.24 1,108,316.26 23,969.59

生育保险费 67,405.30 1,479,204.38 1,470,822.93 75,786.75

其他 0.00 1,495,729.17 1,495,729.17 0.00

四、住房公积金 0.00 11,644,300.76 11,644,300.76 0.00

五、工会经费和职工教育经费 8,799,565.87 10,730,411.70 12,020,507.95 7,509,469.62

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、劳务费 0.00 19,713,722.74 19,713,722.74 0.00

合计 270,667,393.55 623,185,116.59 656,607,109.91 237,245,400.23

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2015 年年度报告

职工福利费中，宁波狮丹努服饰有限公司(以下简称狮丹努服饰公司)和宁波狮丹努针织有限

公司(以下简称狮丹努针织公司)系中外合资经营企业，职工福利费余额主要系根据其利润分配方

案计提的职工奖励及福利基金支用后的余额。

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 729,135.64 23,298,986.08 23,215,040.83 813,080.89

2、失业保险费 113,631.82 2,606,364.88 2,571,685.48 148,311.22

3、企业年金缴费 0.00 3,413,509.05 3,413,509.05 0.00

合计 842,767.46 29,318,860.01 29,200,235.36 961,392.11

其他说明：

公司及部分控股子公司本期执行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。

应付职工薪酬期末无拖欠性质职工薪酬。

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 14,698,171.01 7,809,360.45

消费税

营业税 48,835,739.64 13,724,419.45

企业所得税 220,999,788.65 147,177,236.30

个人所得税 19,778,975.55 2,563,889.27

城市维护建设税 3,234,347.12 1,339,383.69

土地增值税 134,347,992.60 112,214,292.33

房产税 738,910.69 855,042.46

土地使用税 525,680.08 543,126.41

教育费附加 1,310,283.52 588,170.51

地方教育费附加 859,213.55 390,240.63

地方水利建设基金 1,746,469.66 1,921,146.97

印花税 218,832.66 144,281.53

契税 7,275,000.00 0.00

耕地占用税 3,192,800.00 0.00

其他 2,296.00 3,184.00

合计 457,764,500.73 289,273,774.00

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,486,440.46 8,682,383.72

企业债券利息

短期借款应付利息 6,497,342.17 3,206,302.18

划分为金融负债的优先股\永续债利息

一年内到期非流动负债利息 9,337,588.06 61,506,893.05

103 / 151

2015 年年度报告

合计 17,321,370.69 73,395,578.95

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

应付宁波狮丹努集团有限公司 6,486,397.99 8,434,507.69

少数股东之股利

合计 6,486,397.99 8,434,507.69

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

因流动资金限制，经自然人股东同意，以后年度支付。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 22,405,877.74 37,031,051.59

应付及暂收款 99,347,869.54 69,309,589.51

拆借款 1,004,703,448.97 889,391,621.69

其他 8,604,115.26 9,052,025.76

合计 1,135,061,311.51 1,004,784,288.55

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江省国际贸易集团有限公司 549,246,768.49 尚未到期的股东配套资金拆借款

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 386,733,661.14 尚未到期的股东配套资金拆借款

合计 935,980,429.63 /

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 217,870,000.00 416,752,348.41

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

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2015 年年度报告

合计 217,870,000.00 416,752,348.41

其他说明：

一年内到期的非流动负债说明：其中信用借款 48,800,000.00 元，质押借款 36,070,000.00

元，保证借款 100,000,000.00 元，保证加抵押借款 33,000,000.00 元，详见本财务报表附注承诺

及或有事项之说明。

44、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 53,302,057.32 91,157,221.88

抵押借款 0.00 217,987,882.52

保证借款 35,000,000.00 135,000,000.00

信用借款 0.00 48,800,000.00

保证加抵押借款 111,000,000.00 0.00

合计 199,302,057.32 492,945,104.40

长期借款分类的说明：

其中质押借款，抵押借款详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

45、 应付债券

□适用 √不适用

46、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁保证金 157,485,375.00 270,459,496.84

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

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2015 年年度报告

重组义务

待执行的亏损合同

其他

72,966,187.67 详见本财务报表附注十二

超额亏损

（二）4 披露事项之说明

合计 72,966,187.67 /

50、 递延收益

□适用 √不适用

51、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 505,473,454 505,473,454

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 40,249,374.36 40,249,374.36

其他资本公积 2,507,724.02 2,507,724.02

合计 42,757,098.38 42,757,098.38

54、 库存股

□适用 √不适用

106 / 151

2015 年年度报告

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入其他 税后归属 期末

项目 本期所得税 税后归属于

余额 综合收益当期转 减：所得税费用 于少数股 余额

前发生额 母公司

入损益 东

一、以后不能重分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其 1,360,688,235.24 1,289,831,916.47 677,256,913.30 152,898,982.11 459,676,021.06 1,820,364,256.30

他综合收益

其中：权益法下在被投资单位 2,073,323.80 2,073,323.80

以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值 1,359,112,525.82 1,288,852,841.76 677,256,913.30 152,898,982.11 458,696,946.35 1,817,809,472.17

变动损益

持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部

分

外币财务报表折算差额 -497,614.38 979,074.71 979,074.71 481,460.33

其他综合收益合计 1,360,688,235.24 1,289,831,916.47 677,256,913.30 152,898,982.11 459,676,021.06 1,820,364,256.30

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2015 年年度报告

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 252,736,727.00 252,736,727.00

任意盈余公积 36,776,598.16 36,776,598.16

储备基金

企业发展基金

其他

合计 289,513,325.16 289,513,325.16

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司章程规定和董事会七届六次会议决议，公司累计法定盈余公积已达到注册资本的50%，

不再提取法定盈余公积。

58、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,942,764,997.96 1,509,373,617.64

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,942,764,997.96 1,509,373,617.64

加：本期归属于母公司所有者的净利 588,865,043.40 616,744,428.63

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 60,656,814.48 181,970,443.44

转作股本的普通股股利

提取职工奖福基金 360,822.55 1,382,604.87

期末未分配利润 2,470,612,404.33 1,942,764,997.96

未分配利润的其他说明:

（1）根据 2015 年 5 月 5 日公司 2014 年年度股东大会审议通过的 2014 年年度利润分配方案，

向全体股东每 10 股派发现金股利 1.20 元(含税)。

（2）根据狮丹努服饰公司、狮丹努针织公司董事会决议和章程的规定，按其本期实现净利润

提取 5%职工奖励及福利基金 360,822.55 元。

调整期初未分配利润明细：

1、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

59、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

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2015 年年度报告

主营业务 7,681,337,261.31 6,612,646,643.72 10,320,899,530.39 9,371,682,316.72

其他业务 21,426,271.45 11,006,238.49 19,251,871.03 8,848,837.03

合计 7,702,763,532.76 6,623,652,882.21 10,340,151,401.42 9,380,531,153.75

60、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 31,500,370.32 8,456,320.40

城市维护建设税 8,628,109.09 6,559,196.46

教育费附加 3,821,047.01 2,971,995.28

资源税

地方教育费附加 2,563,832.27 1,981,270.19

房产税 2,180,406.84 2,152,539.39

土地增值税 26,378,319.03 101,010.00

合计 75,072,084.56 22,222,331.72

61、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 184,526,286.93 168,451,001.57

运杂费 67,167,296.71 61,167,509.08

邮电通讯费 29,503,841.93 29,169,908.50

差旅费 13,141,091.80 12,762,963.73

业务宣传广告费 18,736,331.74 21,868,456.31

办公费 7,029,594.87 5,918,411.90

业务招待费 4,943,785.39 4,672,660.85

折旧费 2,377,935.25 1,850,815.26

水电费 744,529.98 700,557.25

其他 13,912,097.62 11,795,480.19

合计 342,082,792.22 318,357,764.64

62、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 177,230,541.14 180,429,517.72

折旧摊销 32,741,677.16 31,018,560.54

办公费 20,739,191.04 19,232,790.60

业务招待费 11,111,357.38 10,248,269.30

保险费 6,838,418.92 7,070,678.99

税金 9,319,435.87 8,242,129.93

差旅费 4,628,133.13 2,031,907.60

邮电通讯费 6,130,466.60 6,217,832.84

租赁费 4,769,445.41 4,456,087.15

研究开发费 3,108,786.70 2,125,928.51

其他 16,807,858.71 12,152,139.19

109 / 151

2015 年年度报告

合计 293,425,312.06 283,225,842.37

63、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 114,623,351.59 161,488,386.51

利息收入 -22,094,725.93 -16,574,312.49

汇兑损益 -25,613,819.31 -22,103,970.65

其他 7,317,807.64 12,073,028.15

合计 74,232,613.99 134,883,131.52

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 221,009,643.08 183,542,792.57

二、存货跌价损失 48,487,056.81 1,169,883.31

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失 33,959,958.40 0.00

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 303,456,658.29 184,712,675.88

65、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融 884,639.21 -24,917,472.83

资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 884,639.21 -25,238,501.95

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融 -28,883,021.22 -46,759,534.01

负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -27,998,382.01 -71,677,006.84

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

110 / 151

2015 年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益 4,467,639.86 6,245,638.93

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 374,992.50 115,182.70

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 6,336,151.27 21,908,638.65

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 43,246,744.22 30,319,444.50

处置可供出售金融资产取得的投资收益 969,726,704.24 858,574,080.23

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生

的利得

委托贷款收益 28,838,255.81 33,085,881.42

银行理财产品收益 7,122,613.01 5,936,310.93

预计负债损失 -72,966,187.67

合计 987,146,913.24 956,185,177.36

67、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 106,168.93 300,572.20 106,168.93

其中：固定资产处置利得 106,168.93 300,572.20 106,168.93

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 38,834,060.07 44,921,981.64 38,834,060.07

无法支付款项 236,192.55 952,292.04 236,192.55

赔款收入 441,451.21 12,908,747.61 441,451.21

其他 2,783,379.00 3,194,611.29 2,783,379.00

合计 42,401,251.76 62,278,204.78 42,401,251.76

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

科技补助 0.00 5,775,000.00 与收益相关

税费返还 9,391,888.28 6,906,752.40 与收益相关

财政专项基金 28,191,028.16 28,268,529.24 与收益相关

政府奖励 1,251,143.63 3,971,700.00 与收益相关

合计 38,834,060.07 44,921,981.64 /

68、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 810,920.47 198,152.40 810,920.47

111 / 151

2015 年年度报告

其中：固定资产处置损失 810,920.47 198,152.40 810,920.47

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 1,427,000.00 1,053,000.00 1,427,000.00

地方水利建设基金 9,502,186.04 9,507,816.58

滞纳金及罚款支出 2,757,294.98 52,858.38 2,757,294.98

其他 677,060.88 436,385.99 677,060.88

合计 15,174,462.37 11,248,213.35 5,672,276.33

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 375,658,347.03 310,986,417.71

递延所得税费用 -19,239,395.94 -43,476,051.79

合计 356,418,951.09 267,510,365.92

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 977,216,510.05

按法定/适用税率计算的所得税费用 244,304,127.51

子公司适用不同税率的影响 -2,697,449.95

调整以前期间所得税的影响 22,715.05

非应税收入的影响 -13,451,195.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,569,979.36

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -2,207,163.53

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 47,877,938.26

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 356,418,951.09

70、 其他综合收益

详见附注

71、 现金流量表项目

(1). 收取利息、手续费及佣金的现金

项目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公

84,703,287.62 70,845,320.83

司收到融资租赁收入

合计 84,703,287.62 70,845,320.83

(2). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

112 / 151

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

收回信用证保证金等 39,182,729.97 44,705,359.23

收到与收益相关的政府补助 25,336,908.86 44,921,981.64

收到房屋租赁收入 10,250,972.22 9,987,186.64

关联方暂收暂付款 21,778,459.32 19,871,949.31

收到关联方代建款项 27,956,103.88 33,813,000.00

收到其他非关联方往来款 10,694,472.33 5,285,669.65

收到赔款收入 855,379.67 12,908,747.61

收到远期结售汇收益 6,077,465.31 18,059,463.72

收回期货保证金 9,869,651.00 6,793,343.93

收到银行存款等利息收入 5,529,080.27 10,967,103.19

收回投标保证金等 8,707,901.70 19,798,055.66

收到工程款保证金 15,626,730.00

收回代垫税费 39,425,201.32

收回代理进口代垫货款 176,245,797.34

代收天堂硅谷投资款 666,679,018.99

其他 9,660,360.04 12,278,906.89

合计 858,205,233.56 455,061,766.13

(3). 客户贷款及垫款净增加额

项目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公

65,729,984.63 164,968,302.85

司客户融资租赁款净增加额

合计 65,729,984.63 164,968,302.85

(4). 支付利息、手续费及佣金的现金

项目 本期发生额 上期发生额

控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公

22,856,688.22 32,267,455.40

司支付利息、手续费及佣金等

合计 22,856,688.22 32,267,455.40

(5). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用付现支出 150,055,920.69 142,600,177.71

管理费用付现支出 69,212,786.92 63,179,259.95

支付期货保证金 39,869,602.59 16,187,400.00

支付其他非关联方往来款 20,214,867.85 3,854,994.48

关联方暂收暂付款 15,242,081.05 8,104,964.57

支付代建工程款项 28,899,807.53 29,594,698.83

支付保全保证金 12,411,664.95

支付投标保证金等 8,054,697.89 24,349,891.28

支付供应商暂借款 4,670,136.39 3,574,230.90

财务费用付现支出 9,465,754.24 12,073,028.15

支付信用证保证金等 7,894,852.61 81,494,096.32

支付代垫税款 38,789,788.49

113 / 151

2015 年年度报告

支付代理进口代垫货款 181,906,823.78

支付远期结售汇亏损 2,982,091.00

支付掉期交易到期亏损 8,806,316.03

代付天堂硅谷投资款 666,593,164.51

其 他 14,082,246.40 13,693,752.35

合计 1,058,455,990.65 619,403,106.81

(6). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行理财产品到期收回 2,756,638,567.56 3,521,625,670.00

收到银行理财产品利息 6,423,791.44 5,936,310.93

收到关联方浙江国贸新能源投资股份有限公司 8,821,166.68

归还的本金及资金占用费 58,698,997.30

收回关联方连云港和华置业有限公司拆借款 13,250,000.00

收回非关联方拆借款及资金占用费 204,591,548.28 35,492,482.32

收回关联方六安市东庆服装工贸有限公司拆借 1,400,000.00

款 900,000.00

收回关联方杭州济海投资有限公司拆借款本金 40,380,000.00

及资金占用费

合计 3,040,502,904.58 3,613,655,629.93

(7). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买银行理财产品 2,923,300,000.00 3,620,100,000.00

支付非关联方等拆借款 228,753,058.48 184,436,384.29

支付关联方六安市东庆服装工贸有 1,400,000.00

限公司拆借款 900,000.00

支付关联方杭州济海投资有限公司 40,000,000.00

拆借款本金

合计 3,152,953,058.48 3,845,936,384.29

(8). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

公司及控股子公司收到浙江省国际 832,000,000.00

贸易集团有限公司借款 151,990,000.00

公司控股子公司收到关联方浙江省 50,000,000.00

土产畜产进出口集团有限公司借款 223,000,000.00

公司控股子公司收到浙江东方集团

轻工业品进出口公司借款 40,000,000.00

公司控股子公司收到关联方浙江省 20,000,000.00

浙商商业保理有限公司借款

收回质押的定期存款 19,211,331.90

收回贸易融资保证金 488,533.68

合计 414,990,000.00 921,699,865.58

114 / 151

2015 年年度报告

(9). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

公司及控股子公司归还浙江省国际 960,000,000.00

贸易集团有限公司借款 300,000,000.00

支付质押的定期存款 1,648,938.18

控股子公司归还关联方浙江省浙商 20,000,000.00

商业保理有限公司借款

控股子公司归还关联方浙江省五金 40,000,000.00

矿产进出口有限公司借款

合计 301,648,938.18 1,020,000,000.00

72、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 620,797,558.96 684,246,297.57

加：资产减值准备 303,456,658.29 184,712,675.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 42,399,300.05 35,855,415.50

产折旧

无形资产摊销 13,556,575.62 13,187,203.65

长期待摊费用摊销 5,088,790.90 3,851,700.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 704,751.54 -123,027.55

失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 20,607.75

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 27,998,382.01 71,677,006.84

财务费用（收益以“－”号填列） 97,102,381.75 139,948,631.36

投资损失（收益以“－”号填列） -987,146,913.24 -956,185,177.36

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,331,935.75 -37,397,235.56

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 92,539.81 -6,078,816.21

存货的减少（增加以“－”号填列） 399,129,163.97 -178,429,296.86

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -27,733,323.28 -395,073,174.42

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -81,296,724.40 374,389,415.21

列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 394,817,206.23 -65,397,773.51

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 826,036,270.36 852,965,609.56

减：现金的期初余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05

加：现金等价物的期末余额

115 / 151

2015 年年度报告

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -26,929,339.20 -357,565,651.49

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金

其中：库存现金 826,036,270.36 852,965,609.56

可随时用于支付的银行存款 1,024,668.25 1,011,913.02

可随时用于支付的其他货币资金 730,431,281.90 803,177,760.42

可用于支付的存放中央银行款项 94,580,320.21 48,775,936.12

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制 826,036,270.36 852,965,609.56

的现金和现金等价物

其他说明：

2015 年度现金流量表中现金期末数为 826,036,270.36 元，与 2015 年 12 月 31 日资产负债表

中货币资金期末数为 839,870,741.05 元，差额 13,834,470.69 元，系现金流量表中现金期末数扣

除了公司及控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 9,847,500.00 元，远

期结售汇保证金 427,882.51 元，信用证保证金 1,910,150.00 元，保理融资保证金 1,648,938.18

元。

2014 年度现金流量表中现金期末数为 852,965,609.56 元，与 2014 年 12 月 31 日资产负债表

中货币资金期末数为 894,812,635.88 元，差额 41,847,026.32 元，系现金流量表中现金期末数扣

除了公司及控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 25,676,926.93 元，

远期结售汇保证金 739,582.13 元，信用证保证金 15,430,517.26 元。

73、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 13,834,470.69 银行承兑汇票、信用证、远期结售汇、保理

融资保证金

应收票据

存货 210,075,340.00 银行融资

固定资产 174,137,500.00 银行融资

无形资产 15,669,800.00 银行融资

应收账款 21,112,605.47 银行融资

116 / 151

2015 年年度报告

长期应收款 148,202,269.88 银行融资

合计 583,031,986.04 /

74、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 21,648,717.58 6.4936 140,578,112.48

欧元 5,828,079.37 7.0952 41,351,388.75

港币 899,307.87 0.83778 753,422.15

澳元 59,667.93 4.7276 282,086.11

加元 10,620.00 4.5875 48,719.25

越南盾 1,967,938,237.00 0.000292 574,637.97

缅币 32,394,402.00 0.004955 160,514.26

应收账款

其中：美元 100,827,066.72 6.4936 654,730,640.45

欧元 3,391,828.28 7.0952 24,065,700.01

港币 40,500.00 0.83778 33,930.09

长期借款

其中：美元

欧元

港币

其他应收款

其中：美元 1,159,669.37 6.4936 7,530,429.02

越南盾 46,484,272.00 0.000292 13,573.41

缅币 6,653,500.00 0.004955 32,968.09

短期借款

其中：美元 11,185,105.38 6.4936 72,631,600.29

应付利息

其中：美元 7,580.70 6.4936 49,226.03

应付账款

其中：美元 6,941,398.06 6.4936 45,074,662.44

澳元 9,784.60 4.7276 46,257.67

越南盾 43,506,858,282.00 0.000292 12,704,002.62

缅币 7,265,150.00 0.004955 35,998.82

其他应付款

其中：美元 5,191,357.16 6.4936 33,710,596.85

欧元 103,930.00 7.0952 737,404.14

越南盾 205,995,651.00 0.000292 60,150.73

缅币 1,346,500.00 0.004955 6,671.91

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

117 / 151

2015 年年度报告

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币

香港富泰公司 香港 港币

柬埔寨服饰公司 柬埔寨 美元

柬埔寨针织公司 柬埔寨 美元

狮丹努缅甸公司 缅甸 缅币

瑞泰越南公司 越南 越南盾

75、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 持股比例

浙江东方海纳电子商务有限公司 设立 2015 年 10 月 [注] [注]

宁波和盛质量技术服务有限公司 设立 2015 年 8 月 150 万元人民币 100%

瑞泰越南公司 设立 2015 年 7 月 197 万美金 100%

[注]：本公司出资 337.5 万元，持有该公司 45%的股权；控股子公司浙江东方集团茂业进出口有

限公司出资 22.5 万元，持有该公司 3%的股权；控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司出

资 45 万元，持有该公司 6%的股权；控股子公司浙江东方集团泓业进出口有限公司出资 45 万元，

持有该公司 6%的股权。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

浙江新帝置业有限公司 杭州 杭州 房地产 61.00 设立

浙江国贸东方房地产有限公司 杭州 杭州 房地产 60.00 设立

湖州国贸东方房地产有限公司 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

湖州仁皇房地产有限公司 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

杭州友安物业管理有限公司 杭州 杭州 服务业 100.00 设立

浙江国金融资租赁股份有限公司 杭州 杭州 融资租赁 75.00 设立

杭州舒博特新材料科技有限公司 杭州 杭州 商品流通 98.64 1.36 设立

湖州东方蓬莱置业有限公司 湖州 湖州 房地产 100.00 设立

浙江东方集团产融投资有限公司 杭州 杭州 投资 97.00 3.00 设立

浙江东方集团供应链管理有限公司 杭州 杭州 商品流通 51.00 设立

浙江东方燃料有限公司 丽水 丽水 商品流通 90.00 设立

宁波国鑫再生金属有限公司 宁波 宁波 商品流通 51.00 非同一控

制下合并

宁波狮丹努集团有限公司 宁波 宁波 工业制造 45.00 设立

宁波狮丹努置业有限公司 宁波 宁波 服务业 100.00 设立

宁波狮丹努控股有限公司 宁波 宁波 工业制造 51.00 设立

芜湖狮丹努服饰有限公司 芜湖 芜湖 工业制造 100.00 设立

SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 柬埔寨金边 柬埔寨金边 工业制造 82.00 设立

SEDUNO(MYANMAR) FASHION CO.,LTD 缅甸 缅甸 工业制造 100.00 设立

香港瑞泰国际贸易有限公司 香港 香港 投资 100.00 设立

香港瑞泰(越南)服饰有限公司 越南 越南 工业制造 100.00 设立

香港瑞升国际贸易有限公司 香港 香港 投资 80.00 设立

宁波东方宏业进出口有限公司 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立

宁波狮丹努进出口有限公司 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立

宁波东方宏业针织有限公司 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波狮丹努针织有限公司 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波狮丹努新业进出口有限公司 宁波 宁波 商品流通 51.00 设立

宁波鸿发服饰有限公司 宁波 宁波 工业制造 66.25 设立

宁波凯文服饰有限公司 宁波 宁波 工业制造 67.00 设立

宁波狮丹努品牌管理有限公司 宁波 宁波 服务业 76.00 设立

宁波狮丹努服饰有限公司 宁波 宁波 工业制造 20.45 54.55 设立

宁波和祥质量技术服务有限公司 宁波 宁波 服务业 100.00 设立

宁波和盛质量技术服务有限公司 宁波 宁波 服务业 100.00 设立

香港富泰国际有限公司 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立

SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 柬埔寨金边 柬埔寨金边 工业制造 70.00 设立

浙江东方集团恒业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团振业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立

浙江东方集团新业进出口有限责任公司 杭州 杭州 商品流通 56.25 设立

浙江东方集团茂业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

杭州高盛制衣有限公司 杭州 杭州 工业制造 45.00 设立

浙江东方集团华业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.85 设立

浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 62.40 设立

宁波加美特斯针织工贸有限公司 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

宁波加米施时装有限公司 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立

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2015 年年度报告

宁波品格服饰有限公司 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立

浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 55.00 设立

浙江东方集团泓业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立

浙江东方集团凯业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团骏业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团盛业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立

浙江东方集团建业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立

浙江东方集团国际货运有限公司 杭州 杭州 服务业 56.50 设立

浙江东方运联进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 100.00 设立

香港东方国际贸易有限公司 香港 香港 商品流通 100.00 设立

浙江鑫圣贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 70.00 设立

浙江东方海纳电子商务有限公司 杭州 杭州 商品流通 45.00 15 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

具体详见本财务报表附注二、合并财务报表范围说明。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司持有狮丹努集团公司 45%股权，系第一大股东，根据狮丹努集团公司自然人股东吴忠

宝（持有狮丹努集团公司 20%股权）的承诺，吴忠宝在 2015 年度财务报表合并问题上与本公司保

持一致，故公司本年度将其纳入合并财务报表范围。

浙江东方集团茂业进出口有限公司（以下简称东方茂业公司）持有杭州高盛制衣有限公司（以

下简称高盛制衣公司）45%股权，系该公司第一大股东，高盛制衣公司董事会成员 5 名，东方茂业

公司派出 3 名，东方茂业公司对高盛制衣公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:万元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

浙江国贸东方房地产有限公司 40.00 -13,213.75 6,356.94

浙江国金融资租赁股份有限公司 25.00 437.48 4,971.88

宁波狮丹努集团有限公司 55.00 10,184.39 6,100.88 34,342.46

浙江东方集团国际货运有限公司 43.50 -399.86 47.85 -2.11

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名

流动 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债 流动资 非流动 资产合 流动 非流动 负债合

称

资产 产 计 债 负债 合计 产 资产 计 负债 负债 计

浙江国贸 207,8 682.44 208,57 192,68 192,6 245,25 816.13 246,07 175,4 21,67 197,14

东方房地 90.76 3.20 0.85 80.85 9.15 5.28 69.77 8.79 8.56

产有限公

司

浙江国金 5,881 100,87 106,75 62,285 24,57 86,86 2,169. 105,70 107,87 40,07 49,66 89,741

融资租赁 .43 0.31 1.74 .47 8.74 4.21 85 9.05 8.90 9.62 1.67 .29

股份有限

公司

宁波狮丹 155,3 44,756 200,08 129,57 11,10 140,6 148,10 38,231 186,33 126,8 9,000 135,88

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2015 年年度报告

努集团有 24.73 .31 1.04 7.26 0.00 77.26 6.87 .13 8.00 84.17 .00 4.17

限公司

浙江东方 14,43 665.38 15,099 15,112 15,11 17,889 806.50 18,695 17,67 0.00 17,671

集团国际 4.60 .98 .63 2.63 .17 .67 1.31 .31

货运有限

公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动 综合收益 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 现金流量 总额 金流量

浙江国贸东方 32,655.78 -33,034.38 -33,034.38 13,116.47 448.00 -2,189.68 -2,189.68 -9,389.65

房地产有限公

司

浙江国金融资 8,470.33 1,749.92 1,749.92 -3,372.50 9,096.06 392.23 392.23 -11,429.24

租赁股份有限

公司

宁波狮丹努集 328,259.94 20,339.01 20,551.68 28,932.13 307,615.66 17,390.58 17,390.70 24,649.84

团有限公司

浙江东方集团 11,177.15 -919.21 -919.21 3,905.13 98,360.80 303.90 303.90 -4,866.93

国际货运有限

公司

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业或

联营企业投资

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 的会计处理方

法

杭州兆富投资合伙企业(有限 杭州 杭州 股权投资 28.22 权益法核算

合伙)

浙江国贸新能源投资股份有 杭州 杭州 投资、贸易 35.00 权益法核算

限公司

杭州金研睿成启汉投资管理 杭州 杭州 投资管理咨 24.59 权益法核算

合伙企业（有限合伙） 询

浙江国贸东方投资管理有限 杭州 杭州 投资管理咨 49.00 权益法核算

公司 询

连云港和华置业有限公司 连云港 连云港 房地产 25.00 权益法核算

宝贝日记（杭州）国际婴童产 杭州 杭州 贸易 32.50 权益法核算

业有限公司

浙江陆港物流发展有限公司 金华 金华 物流 20.00 权益法核算

六安市东庆服装工贸有限公 六安 杭州 工业制造 41.67 权益法核算

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2015 年年度报告

司

无锡市长安洗毛有限公司 无锡 无锡 工业制造 20.00 权益法核算

TIMEOUT HOLDINGS(HK) 香港 香港 贸易 33.50 权益法核算

LIMITED

New Solar Energy S.R.L 罗马尼亚 罗马尼亚 光伏发电 23.00 权益法核算

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

杭州兆富投资合 浙江国贸新能源投 浙江国贸东方 杭州兆富投资合 浙江国贸新能源投 浙江国贸东方

伙企业(有限合 资股份有限公司 投资管理有限 伙企业(有限合 资股份有限公司 投资管理有限

伙) 公司 伙) 公司

流动资产 39,079,606.14 417,773,120.76 70,758,383.34 120,139,869.89 417,773,120.76 54,126,762.85

非流动资 488,074,776.61 583,750,217.99 7,212,511.13 432,631,990.08 583,750,217.99 4,579,497.24

产

资产合计 527,154,382.75 1,001,523,338.75 77,970,894.47 552,771,859.97 1,001,523,338.75 58,706,260.09

流动负债 616,319,509.60 29,676,716.57 976,916.67 616,319,509.60 25,070,327.24

非流动负 190,881,265.74 3,365.55 190,881,265.74 293,468.42

债

负债合计 807,200,775.34 29,680,082.12 976,916.67 807,200,775.34 25,363,795.66

少数股东 265,658.26 200,602.35 265,658.26 200,279.74

权益

归属于母 527,154,382.75 194,056,905.15 48,090,210.00 551,794,943.30 194,056,905.15 33,142,184.69

公司股东

权益

按持股比 148,710,251.37 67,919,916.80 23,564,202.90 148,732,265.76 67,919,916.80 16,239,670.50

例计算的

净资产份

额

调整事项

--商誉

--内部交

易未实现

利润

--其他

对联营企 148,710,251.37 33,959,958.40 23,564,202.90 148,732,265.76 67,919,916.80 16,239,122.21

业权益投

资的账面

价值

存在公开

报价的联

营企业权

益投资的

公允价值

营业收入 46,439,376.57 251,201,274.48 51,303,515.33

净利润 -8,571,470.07 15,548,850.31 938,248.01 290,230.43 21,873,789.59

终止经营

的净利润

其他综合

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2015 年年度报告

收益

综合收益 -8,571,470.07 15,548,850.31 938,248.01 290,230.43 21,873,789.59

总额

本年度收

到的来自

联营企业

的股利

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 32,307,340.71 34,579,467.24

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -278,347.64 755,612.45

--其他综合收益

--综合收益总额 -278,347.64 755,612.45

(4). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本公司投资浙江国贸新能源投资股份有限公司（以下简称国贸新能源公司）7000 万元，持有

其 35%的股权，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司应收国贸新能源公司资金拆借款本金 89,880,000.00

元，利息 1,700,651.12 元，借款到期日为 2015 年 12 月 5 日，已逾期；本公司已计提 50%长期股

权投资跌价准备 33,959,958.40 元，资金拆借款本金及利息已计提坏账准备 45,025,032.54 元。

4、 重要的共同经营

√适用 □不适用

持股比例/享有的份额(%)

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

香港瑞升（越南）纺织品 越南西宁 西宁省展鹏县 染色、织造 77.5

有限公司

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

瑞升越南公司由香港瑞升公司和香港宏业织造有限公司共同出资设立，注册资金 630 万美元，

香港瑞升公司出资 488.25 万美元，占注册资金 77.5%，用于染色分公司，香港宏业织造有限公司

出资 141.75 万美元，占注册资金 22.5%，用于织造分公司。香港瑞升公司、香港宏业织造有限公

司对各自负责的染色、织造分公司，享有人、财、物各项经营管理权，按各自负责的分公司盈利

分红和承担亏损；两个分公司独立自主经营，人、财、物分开，财务独立核算。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险

和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务

业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经

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2015 年年度报告

认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大

坏账风险。

本公司与经认可的且信用良好的第三方进行交易。由于本公司的应收账款风险点分布于多个

合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 12.05%(2014 年 12 月 31 日：39.11%)

源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系委托贷款、应收出口退税款、关联方资金拆借款等，公司对此等

款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄

分析如下：

期末余额

项目 已逾期未减值

未逾期未减值 合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 43,896,301.93 43,896,301.93

其他应收款 456,594,190.87 456,594,190.87

小 计 500,490,492.80 500,490,492.80

续：

期初余额

项目 已逾期未减值

未逾期未减值 合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 54,823,294.47 54,823,294.47

其他应收款 580,750,242.26 580,750,242.26

小 计 635,573,536.73 635,573,536.73

（2）单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

（二） 流动性风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债

务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融

资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项目 未折现合同金

账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上

额

银行借款 1,343,958,985.41 1,398,518,363.52 1,187,028,821.29 211,489,542.24

应付票据 59,256,000.00 59,256,000.00 59,256,000.00

应付账款 1,060,252,587.35 1,060,252,587.35 1,060,252,587.35

其他应付款 1,135,016,914.75 1,197,013,205.87 669,231,136.98 527,782,068.89

应付利息 17,321,370.69 17,321,370.69 17,321,370.69

长期应付款 157,485,375.00 157,485,375.00 37,335,375.00 62,800,000.00 57,350,000.00

小 计 3,773,291,233.20 3,889,846,902.44 3,030,425,291.31 802,071,611.13 57,350,000.00

续：

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2015 年年度报告

期初余额

项目 未折现合同金

账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上

额

银行借款 2,261,054,994.03 2,384,520,809.23 1,842,293,820.35 397,645,320.61 144,581,668.27

应付票据 255,068,539.64 255,068,539.64 255,068,539.64

应付账款 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13

其他应付款 1,004,784,288.55 1,090,258,391.39 583,861,084.99 506,397,306.40

应付利息 73,395,578.95 73,395,578.95 73,395,578.95

长期应付款 270,459,496.84 270,459,496.84 81,152,287.44 121,507,209.40 67,800,000.00

小 计 5,006,999,889.14 5,215,939,807.18 3,978,008,302.50 1,025,549,836.41 212,381,668.27

（三） 市场风险

1． 汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如

果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可

接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53.外币货

币性项目说明。

2． 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,271,327,057.32 元，

美元 11,185,124.18 元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 2,112,063,501.97 元，美元 19,838,227.70

元，欧元 3,702,100.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，公司的利润

总额会影响约 671.98 万元。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的金融工具

本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2015 年 12 月 31 日的账

面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三

个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似

资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率

和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

2、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

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2015 年年度报告

（一）以公允价值计量且 8,504,645.30 8,504,645.30

变动计入当期损益的金

融资产

1. 交易性金融资产 2,916,257.07 2,916,257.07

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产 2,916,257.07 2,916,257.07

2. 指定以公允价值计量 5,588,388.23 5,588,388.23

且其变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 5,588,388.23 5,588,388.23

（二）可供出售金融资产 2,526,287,042.17 2,526,287,042.17

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 2,526,287,042.17 2,526,287,042.17

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 2,534,791,687.47 2,534,791,687.47

资产总额

（五）交易性金融负债 77,378,126.93 77,378,126.93

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 77,378,126.93 77,378,126.93

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损

益的金融负债

持续以公允价值计量的 77,378,126.93 77,378,126.93

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

3、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续第一层次公允价值计量项目市价以在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未

经调整的报价。

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2015 年年度报告

4、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到

期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

浙江省国际贸易集团 杭州 资产经营 98,000.00 44.23 44.23

有限公司

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

详见附注八（一）在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

详见附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

浙江国贸新能源投资股份有限公司 联营企业

浙江国贸东方投资管理有限公司 联营企业

连云港和华置业有限公司 联营企业

六安市东庆服装工贸有限公司 联营企业

TIMEOUT HOLDINGS(HK) LIMITED 联营企业

New Solar Energy S.R.L 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 母公司的控股子公司

浙商金汇信托股份有限公司 母公司的控股子公司

浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 母公司的控股子公司

大地期货有限公司 母公司的控股子公司

中韩人寿保险有限公司 母公司的控股子公司

浙江省粮油食品进出口股份有限公司 母公司的控股子公司

浙江省国兴进出口有限公司 母公司的控股子公司

浙江省纺织品进出口集团有限公司 母公司的控股子公司

浙江省五金矿产进出口有限公司 母公司的控股子公司

浙江省浙商商业保理有限公司 母公司的控股子公司

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2015 年年度报告

杭州济海投资有限公司 母公司的控股子公司

浙江东方集团轻工业品进出口公司 母公司的控股子公司

浙江省工艺品进出口有限公司 其他

浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙) 其他

5、 关联交易情况

(1). 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易

已作抵销。

(2). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

大地期货有限公司[注] 期货交易手续费 87,629.93 249,750.60

六安市东庆服装工贸有限公司 服 装 8,407,082.86 10,070,738.38

[注]：公司通过大地期货有限公司平台开展商品期货跨期套利业务，进行部分实物交割，根

据上海期货交易所有关规定，实物交割需通过大地期货公司代收代开发票，本期收到发票金额

36,266,729.79 元(不含税)，开具发票金额 24,087,631.55 元(不含税)。上年同期收到发票金额

76,906,475.00 元(不含税)，开具发票金额 17,097,850.93 元(不含税)。

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江省国际贸易集团有限公司 物业管理费 659,500.00

浙江省国际贸易集团有限公司 工程项目管理费[注] 989,208.00 989,200.00

浙商金汇信托股份有限公司 工程项目管理费[注] 359,678.00 359,700.00

浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 工程项目管理费[注] 323,898.00 323,900.00

大地期货有限公司 工程项目管理费[注] 215,882.00 215,900.00

中韩人寿保险有限公司 工程项目管理费[注] 431,914.00 431,900.00

浙江省粮油食品进出口股份有限公司 服 装 2,328,774.02

六安市东庆服装工贸有限公司 服 装 391,977.44 92,136.04

[注]：根据 2012 年 9 月 20 日公司、关联方浙江省国际贸易集团有限公司(以下简称浙江国贸

集团)、浙商金汇信托股份有限公司(以下简称浙商金汇公司)、浙江国贸集团东方机电工程股份有

限公司(以下简称东方机电公司)、大地期货有限公司和中韩人寿保险有限公司(以下简称中韩人寿

公司)共同与控股子公司浙江国贸东方房地产有限公司签定的《国贸集团总部大楼项目委托管理合

同》，浙江国贸东方公司受托管理钱江新城 A-04-1 号地块的国贸集团总部大楼建设项目。受托管

理费按工程建安总投资额(暂定 80,000.00 万元，最终按决算并经审计的数据为准)的 2.8%计

2,240.00 万元。管理费分 5 年支付，前 4 年每年支付总金额的 20%，最后一期的约 20%待项目竣

工交付，且经审计结束后，再行支付。管理费的支付分担比例暂由六家委托单位按照各自已付购

地款比例分担，待今后各委托单位确定认购物业分布后，再根据所分割的物业价值制定分担比例。

浙江国贸东方房地产有限公司自 2012 年 10 月开始管理国贸集团总部大楼建设项目，本期浙江国

贸集团、中韩人寿公司、浙商金汇公司、东方机电公司、大地期货有限公司向控股子公司浙江国

贸东方房地产有限公司支付管理费 989,208.00 元、431,914.00 元、359,678.00 元、323,898.00

元、215,882.00 元，浙江国贸东方公司按照本年管理时间确认管理费收入 2,320,580.00 元。

截至 2015 年 12 月 31 日，上述六家单位向浙江国贸东方房地产有限公司核拨建设资金合计

141,561,300.00 元(其中浙江国贸集团代中韩人寿公司核拨建设资金 7,704,374.00 元)，浙江国

贸东方房地产有限公司已支付国贸集团总部大楼项目前期工程设计费等 124,613,319.43 元，尚余

核拨建设资金 16,947,980.57 元未支付。

128 / 151

2015 年年度报告

(3). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

关联托管/承包情况说明

根据 2012 年 8 月 17 日公司董事会六届十四次会议决议和公司与浙江国贸集团就浙江省纺织

品进出口集团有限公司(以下简称浙江纺织品公司)签订的《股权托管协议》，浙江国贸集团将其

持有的浙江纺织品公司 3,734.40 万股(占浙江纺织品公司总股本的 57.6296%)的股权交由公司托

管，托管期限自 2012 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日止，托管股权的管理费用按浙江纺织品

公司经审计后归属于浙江国贸集团的当年净利润的 5%(最高不超过 100 万元人民币)计算，公司本

期计收托管股权的管理费用 547,776.78 元，计入其他业务收入。

(4). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江国贸东方投资 房屋及建筑物 546,004.80 546,004.80

管理有限公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

浙江省五金矿产进 房屋及建筑物 1,033,092.00 1,033,092.00

出口有限公司

(5). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

浙江国金融资租赁股份有限 26,947.50 2016-07-02 至 否

公司 2016-11-30

浙江国金融资租赁股份有限 10,000.00 2016-03-03 否

公司

浙江国金融资租赁股份有限 3,500.00 2017-05-04 否

公司

浙江东方集团供应链管理有 [注] [注] 否

限公司

宁波狮丹努控股有限公司 2,000.00 2016-12-01 否

宁波狮丹努集团有限公司 14,400.00 2016-12-30 至 否

2018-12-30

宁波狮丹努控股有限公司 1,950.00 2016-03-10 否

香港富泰国际有限公司 USD1,000.00 2016-01-08 否

宁波狮丹努针织有限公司 1,700.00 2016-10-28 至 否

2016-12-20

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2015 年年度报告

[注]：本公司为浙江东方集团供应链管理有限公司（以下简称东方供应链公司）760.58 万

美元信用证提供担保，担保金额为 5020 万元人民币；为东方供应链公司开具银行承兑汇票提供担

保，担保金额为 2954 万元人民币；合计担保金额为 7974 万元人民币。

(6). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

浙江省国际贸易集 18,300,000.00 2014-5-7 2016-4-27 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 133,800,000.00 2015-4-27 2017-4-26 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 18,190,000.00 2015-12-29 2016-4-27 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 12,630,000.00 2013-12-18 2015-12-18 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 6,750,000.00 2014-4-23 2016-4-23 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 12,900,000.00 2014-12-29 2016-4-27 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 30,000,000.00 2014-5-9 2017-4-21 按协议价计息

团有限公司 [注 1]

浙江省国际贸易集 302,000,000.00 2014-5-5 2017-4-21 按协议价计息

团有限公司 [注 2]

浙江省土产畜产进 30,500,000.00 2014-5-7 2016-4-27 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 223,000,000.00 2015-4-24 2017-4-26 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 21,050,000.00 2013-12-19 2015-12-18 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 11,250,000.00 2014-4-24 2016-4-27 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 30,310,000.00 2014-11-7 2016-4-27 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 21,500,000.00 2014-12-19 2016-4-27 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省土产畜产进 50,000,000.00 2014-5-9 2017-4-21 按协议价计息

出口集团有限公司 [注 3]

浙江省工艺品进出 30,000,000.00 2015-9-30 2016-9-29 按协议价计息

口有限公司 [注 4]

浙江东方集团轻工 40,000,000.00 2015-4-17 2017-4-17 按协议价计息

业品进出口公司 [注 5]

拆出

浙江国贸新能源投 89,880,000.00 2014-12-5 2015-12-06 按协议价计息

资股份有限公司 [注 6]

六安市东庆服装工 700,000.00 2015-7-24 2016-1-24 按协议价计息

贸有限公司 [注 7]

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2015 年年度报告

[注 1]：关联方浙江国贸集团委托农业银行保俶支行向控股子公司湖州国贸东方房地产有限公司

（以下简称湖州国贸东方公司）发放贷款，期初贷款余额 126,600,000.00 元，本期发生借方往来

108,300,000.00 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 10,830.00 万元)，期末贷款余额

18,300,000.00 元。

控股子公司湖州国贸东方公司、湖州仁皇房地产有限公司（以下简称湖州仁皇公司）本期与关联

方浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额为 70,766,131.24 元，本期发生借方往来

31,258,602.76 元（其中归还以协议约定方式借入的资金 3,000.00 万元），本期发生贷方往来

190,681,877.76 元(其中以协议约定方式借入资金 15,199.00 万元)，期末贷方余额

230,189,406.24 元。

控股子公司湖州国贸东方公司、湖州仁皇公司本期应付浙江国贸集团委托贷款利息及资金占用利

息 16,447,100.00 元，其中 2,117,638.77 元计入当期期间费用，14,329,461.23 元计入当期开发

成本。

[注 2]：本公司本期与关联方浙江国贸集团发生资金往来，期初应付贷方余额为 629,285,590.97

元，本期发生借方往来 338,755,985.20 元（其中归还以协议约定方式借入的资金 30,000.00 万元），

本期发生贷方往来 26,585,853.56 元，期末贷方余额 317,115,459.33 元。本期应支付资金占用利

息 26,585,853.56 元，计入当期费用。

[注 3]：浙江省土产畜产进出口集团有限公司（以下简称浙江土畜集团）委托农业银行保俶支行

向控股子公司湖州国贸东方公司发放贷款，期初贷款余额 211,000,000.00 元，本期发生借方往来

180,500,000.00 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 18,050.00 万元)，期末贷款余额

30,500,000.00 元。

控股子公司湖州国贸东方公司、湖州仁皇公司本期与浙江土畜集团发生资金往来，期初应付贷方

余额为 155,161,114.74 元，本期发生借方往来 57,849,799.59 元（其中归还以协议约定方式借入

的资金 5,000.00 万元），本期发生贷方往来 289,422,345.99 元(其中以协议约定方式借入资金

27,300.00 万元)，期末贷方余额 386,733,661.14 元。

控股子公司湖州国贸东方公司、湖州仁皇房公司本期应付浙江土畜集团委托贷款利息及资金占用

利息 30,102,922.24 元，其中 4,575,520.49 元计入当期期间费用，25,527,401.75 元计入当期开

发成本。

[注 4]：控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江省工艺品进出口有限公司发生资金往来，期初

应付贷方余额为 30,000,000.00 元，本期发生借方往来 32,426,666.67 元（其中归还以协议约定

方式借入的资金 3,000.00 万元），本期发生贷方往来 32,426,666.67 元(其中以协议约定方式借

入资金 3,000.00 万元)，期末贷方余额 30,000,000.00 元。本期应支付资金占用利息 2,426,666.67

元，其中 1,056,640.00 元计入当期期间费用，1,370,026.67 元计入当期开发成本。

[注 5]：控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江东方集团轻工业品进出口公司发生资金往来，

期初应付贷方余额为零，本期发生借方往来 42,453,333.33 元（其中归还以协议约定方式借入的

资金 4,000.00 万元），本期发生贷方往来 82,453,333.33 元(其中以协议约定方式借入资金

8,000.00 万元)，期末贷方余额 40,000,000.00 元。本期应支付资金占用利息 2,453,333.33 元，

其中 1,414,723.55 元计入当期期间费用，1,038,609.78 元计入当期开发成本。

[注 6]：本公司本期与国贸新能源公司发生资金往来，期初应收借方余额 140,497,777.77 元，本

期发生借方往来 10,362,151.12 元，本期发生贷方往来 59,279,277.77 元（其中以协议约定方式

收回资金 5,012.00 万元），期末应收借方余额 91,580,651.12 元。本期按约定利率应收取资金占

用费 9,159,277.77 元，计入财务费用。

[注 7]：控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司本期与联营企业六安市东庆服装工贸

有限公司发生资金往来，期初应收借方余额 700,000.00 元，本期发生借方往来 921,000.00 元（其

中以协议约定方式借出的资金 90.00 万元），发生贷方往来 921,000.00 元（其中以协议约定方式

收回的资金 90.00 万元），期末应收借方余额 700,000.00 元。本期按约定利率收取资金占用费

21,000.00 元，计入财务费用。

(7). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

131 / 151

2015 年年度报告

(8). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 779.898 976.05

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

浙江国贸集团东方机电工 80,973.00 4,048.65

应收账款

程有限公司

六安市东庆服装工贸有限 700,000.00 35,000.00 700,000.00 35,000.00

其他应收款

公司

其他应收款 连云港和华置业有限公司 13,250,000.00 3,975,000.00

New Solar Energy 16,231,836.00 8,115,918.00 16,231,836.00 4,869,550.80

其他应收款

S.R.L.

浙江国贸新能源投资股份 91,580,651.12 45,025,032.54 140,497,777.77 7,024,888.89

其他应收款

有限公司

浙江国贸集团东方机电工 3,217,405.44 160,870.27

其他应收款

程有限公司

浙江国贸东方投资管理有 23,122.74 1,156.14

其他应收款

限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 浙江省国际贸易集团有限公司 549,246,768.49 703,120,627.74

其他应付款 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 386,733,661.14 155,161,114.74

其他应付款 浙江东方集团轻工业品进出口公司 40,000,000.00

其他应付款 浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

其他应付款 浙商金汇信托股份有限公司 2,049,116.49 825,363.62

浙江国贸集团东方机电工程股份有限 743,193.49

其他应付款

公司

其他应付款 大地期货有限公司 1,230,194.69 495,496.27

其他应付款 浙江省国兴进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

其他应付款 中韩人寿保险有限公司 2,643,347.30

浙江东翰高投长三角股权投资合伙企 5,000,000.00 5,000,000.00

其他应付款

业(有限合伙)

其他应付款 TIMEOUT HOLDINGS(HK) LIMITED 1,766,984.74

预收账款 浙江省国际贸易集团有限公司 741,892.00 741,900.00

预收账款 中韩人寿保险有限公司 323,911.00 323,925.00

预收账款 浙商金汇信托股份有限公司 269,797.00 269,775.00

浙江国贸集团东方机电工程股份有限 242,925.00

预收账款

公司

预收账款 大地期货有限公司 161,943.00 161,925.00

132 / 151

2015 年年度报告

应付利息 浙江省国际贸易集团有限公司 2,534,549.99 23,724,505.08

应付利息 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 4,224,250.02 39,653,506.00

一年内到期的长 浙江省国际贸易集团有限公司 18,300,000.00 108,300,000.00

期借款

一年内到期的长 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 30,500,000.00 180,500,000.00

期借款

长期借款 浙江省国际贸易集团有限公司 18,300,000.00

长期借款 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 30,500,000.00

7、 其他

共同投资

根据控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司（以下简称东方浩业公司）、关联方浙江省

国兴进出口有限公司与 Sopray Solar Europa GmbH 签订的《股权转让协议》，分别受让 Sopray Solar

Europa GmbH 持有的 New Solar Energy S.R.L 各 23.00%股权及前期项目经营投入。New Solar Energy

S.R.L 另两名股东为索日新能源股份有限公司（以下简称索日股份公司）和 BaySolar AG，New Solar

Energy S.R.L 主要业务系投资罗马尼亚日基舒 5.81 兆瓦太阳能光伏发电站项目。根据 2013 年 3

月 5 日罗马尼亚官方公报上的股东会决议，New Solar Energy S.R.L 股东会通过了上述《股权转

让协议》，东方浩业公司已于 2013 年 5 月 21 日向 Sopray Solar Europa GmbH 支付发电站项目经

营款和股权转让款合计 264.50 万美元，折合人民币 16,231,836.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，

New Solar Energy S.R.L 账面实收资本罗马尼亚新列伊 1,000 元，东方浩业公司已对上述款项计

提 50%坏账准备计 8,115,918.00 元。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 截至 2015 年 12 月 31 日，公司及部分控股子公司已开证未履行完毕信用证情况如下：

项 目 金 额

已开证未履行完毕的不可撤销信用证 人民币 12,285,612.81

已开证未履行完毕的不可撤销信用证 美 元 11,580,960.71

2. 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司对外开具的履约保函情况如下：

履约保证

开具人 受益人 保函金额 开具日 到期日

金

中铁上海工程局集

本公司 团第一工程有限公 1,181,785.00 2014-08-26 敞口

司温州市域铁路 S1

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2015 年年度报告

履约保证

开具人 受益人 保函金额 开具日 到期日

金

线 SG7 标项目经理

部

3. 截至 2015 年 12 月 31 日，公司及部分控股子公司已委托未交割的远期结售汇合计金额为

412,031,000.00 美元、12,778,680.00 欧元；已委托未交割的外币看涨期权合计金额 3,000,000.00

美元；已委托未交割的远期外汇买卖合约合计金额 8,046,171.74 美元；已委托未交割的掉期交易

合计金额为 11,347,315.24 澳元。截至本财务报表批准报出日，已根据远期汇率与约定汇率的差

额确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 77,378,126.93 元，确认以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产 56,603.07 元。

4.其他重大财务承诺事项

（1） 截至 2015 年 12 月 31 日，公司抵押资产情况 （单位：万元）

被担保单 抵押物 担保借款 借款到

担保单位 抵押物 抵押权人 担保金额

位 账面原值 账面价值 金额 期日

宁波狮丹 中国银行股

努集团有 存货 份有限公司 14,000.00 6,400.00 2016-1

宁波狮丹

限公司、宁 房屋及建 宁波市分行 2-30 至

努集团有 31,648.21 30,464.40

波狮丹努 筑物、土地 2018-1

限公司 中国进出口

控股有限 使用权 10,000.00 8,000.00 2-30

银行

公司[注 1]

芜湖狮丹 房屋及建

芜湖狮丹 中国银行股

努服饰有 筑物、土地 2016-1

努服饰有 份有限公司 9,022.44 7,700.45 5,650.00 4,000.00

限公司[注 使用权 -4

限公司 宁波市分行

2]

宁波狮丹

宁波狮丹 努集团有

房屋及建 中国银行股

努集团有 限公司、宁

筑物、土地 份有限公司 2,155.84 411.70 8,922.00 0.00

限公司[注 波东方宏

使用权 宁波市分行

3] 业针织有

限公司

[注 1]: 根据控股子公司狮丹努集团公司、宁波狮丹努控股有限公司和宁波狮丹努进出口有

限公司与中国银行股份有限公司宁波市分行及中国进出口银行签订的《抵押合同》和《保证合同》，

狮丹努集团公司为向中国银行股份有限公司宁波市分行及中国进出口银行的固定资产银团贷款提

供项目土地抵押，抵押金额为 41,626.00 万元（存货开发成本），其中中国银行股份有限公司宁

波市分行占比 31.36%，中国进出口银行占比 68.64%；宁波狮丹努控股有限公司为狮丹努集团公司

固定资产银团贷款向中国银行股份有限公司宁波市分行提供土地和厂房抵押，抵押金额为人民币

9,456.87 万元；宁波狮丹努进出口有限公司为狮丹努集团公司固定资产银团贷款向中国银行股份

有限公司宁波市分行提供连带责任保证 2,198.00 万元。

[注 2]: 根据控股子公司芜湖狮丹努服饰有限公司向中国银行股份有限公司宁波市分行申请

的流动资金借款，由芜湖狮丹努服饰有限公司以房屋及建筑物和土地使用权与中国银行股份有限

公司宁波市分行签订的《最高额抵押合同》提供 5,650.00 万元最高额抵押担保。截止 2015 年 12

月 31 日，芜湖狮丹努服饰有限公司实际借款余额 4,000.00 万元。

[注 3]: 根据控股子公司狮丹努集团公司与中国银行股份有限公司宁波市分行签订的《最高

额抵押合同》，狮丹努集团公司向中国银行股份有限公司宁波市分行提供房屋及土地抵押，为控

股子公司宁波东方宏业针织有限公司提供担保，抵押金额为 8,922.00 万元。该抵押项下无借款。

（2） 截至 2015 年 12 月 31 日，公司质押资产情况（单位：元）

被担保单位 质押物 质押权人 质押物金额 担保借款金额 借款到期日

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2015 年年度报告

被担保单位 质押物 质押权人 质押物金额 担保借款金额 借款到期日

宁波狮丹努进出口有限 中国工商银行鼓楼

应收账款 10,000,000.00 10,000,000.00 2016-1-22

公司 支行

浙江东方集团恒业进出 中国银行股份有限 USD 2016-1-3 至

应收账款 USD 305,255.38

口有限公司 公司浙江省分行 749,544.26 2016-2-21

浙江东方集团凯业进出 中国银行股份有限 USD 2016-2-9 至

应收账款 USD 370,000.00

口有限公司 公司浙江省分行 412,344.50 2016-3-24

浙江东方集团凯业进出 工商银行股份有限 USD 2016-2-16 至

应收账款 USD 217,850.00

口有限公司 公司浙江省分行 242,056.00 2016-2-23

浙江东方集团新业进出 USD

应收账款 中信银行杭州分行 USD 292,000.00 2016-1-21

口有限责任公司 307,371.84

交通银行股份有限

浙江国金融资租赁股份 2016-01-15

长期应收款 公司杭州杭大路支

有限公司 39,379,712.09 36,070,000.00 至 2016-6-20

行

浙江国金融资租赁股份 杭州银行股份有限

长期应收款 2018-11-30

有限公司 公司保俶支行 30,000,000.00 19,000,000.00

浙江国金融资租赁股份 中信银行股份有限

长期应收款 78,822,557.79 2019-1-20

有限公司 公司杭州分行 34,302,057.32

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1． 与联营企业投资相关的或有负债详见“附注八、在其他主体中的权益—在联营企业中权

益”。

2． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

（1）本公司及部分控股子公司对索日股份公司和上海索日新能源科技有限公司（以下简称上

海索日公司）的应收款因索日股份公司经营出现困难，无法进行偿付，应收款项由索日股份公司

控股股东吴海滨及相关控股子公司提供连带责任担保、股权质押担保等。本公司及部分控股子公

司已于2015年4月对索日股份公司及相关担保人提起诉讼，涉案的金额：货款、预付款及代理出口

损失合计405,842,243.40元；利息或违约金、其他费用合计27,309,486.72元；及相关诉讼费用。

截至2015年12月31日,除浙江国金融资租赁股份有限公司（以下简称国金租赁公司）已判决胜诉，

但尚未得到执行，其余案件尚未判决。具体情况如下：

起诉方 受理法院 受理文号 案由

本公司 杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 42 号 买卖合同纠纷

浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 39 号 买卖合同纠纷

浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 40 号 委托合同纠纷

浙江东方集团供应链管理有限公

杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 41 号 买卖合同纠纷

司

杭州舒博特新材料科技有限公司 杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 38 号 买卖合同纠纷

杭州市上城区人民法 （2015）杭上商外初字第 646

浙江国金融资租赁股份有限公司 融资租赁合同纠纷

院 号

截至2015年12月31日，本公司及控股子公司对索日股份公司和上海索日公司的应收款项共计

32,365.41万元，上述应收款项的收回具有不确定性，本公司及控股子公司共计提坏账准备

25,153.89万元。具体应收款余额及坏账准备情况如下 (单位：万元)

公司名称 应收款余额 坏账比例 坏账准备

135 / 151

2015 年年度报告

本公司 5,433.38 应收款项余额 75% 4,075.03

12,131.

浙江东方集团浩业贸易有限公司 14,667.88 [注 1]

84

浙江东方集团供应链管理有限公司 4,828.40 应收款项余额 75% 3,621.30

杭州舒博特新材料科技有限公司 5545.49 应收款项余额 75%

4159.12

浙江国金融资租赁股份有限公司 1,890.26 风险敞口 75%[注 2]

1,166.60

合 计 32,365.41 25,153.89

[注1]: 中国银行股份有限公司浙江省分行（以下简称中国银行）已于2015年4-5月对东方浩

业公司及担保人索日股份公司(索日股份公司以土地使用权为东方浩业公司在中国银行的债务提

供抵押担保）提起诉讼，涉案的总金额：银行垫付的人民币69,220,613.16元、美元6,512,796.76

元、欧元955,207.25元、律师费200,000.00元及诉讼费用。具体情况如下：

起诉方 受理法院 受理文号 案由

中国银行浙江省分行 杭州市下城区人民法院 （2015）杭下商初字第 975 号 金融借款合同纠纷

中国银行浙江省分行 浙江省杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 26 号 信用证纠纷

中国银行浙江省分行 浙江省杭州市中级人民法院 （2015）浙杭商外初字第 27 号 信用证融资纠纷

中国银行浙江省分行 杭州市下城区人民法院 （2015）杭下商初字第 1146 号 金融借款合同纠纷

中国银行浙江省分行 杭州市下城区人民法院 （2015）杭下商初字第 1152 号 金融借款合同纠纷

上述案件均已判决要求索日股份公司履行担保责任，索日股份公司的土地已进行拍卖，成交

价80,296,000.00元，中国银行在2015年12月收到土地拍卖款73,900,185.46元，其余6,395,813.54

元尚扣留在杭州市下城区人民法院，待支付完土地拍卖相关费用后用于归还中国银行利息。同时

中国银行根据本公司为东方浩业公司在中国银行的保证合同条款，2015年12月31日从本公司划款

63,255,887.17元。截至2015年12月31日，东方浩业公司尚欠利息4,946,755.54元未支付，账列应

付利息。

截至本财务报表批准报出日，中国银行2016年2月23日收到法院土地拍卖余款4,892,693.54

元用于偿还东方浩业公司应付其利息，东方浩业公司剩余利息部分54,062.00元中国银行从本公司

帐户进行扣划，中国银行合计从本公司扣划了资金63,309,949.17元，并于2016年3月 日向本公

司出具了《关于浙江东方集团股份有限公司为浙江东方集团浩业贸易有限公司履行担保责任的函》。

[注2]：截至2015年12月31日，控股子公司国金租赁公司应收上海索日公司租金总额1,890.26

万元，未实现融资收益334.79万元，风险敞口为1,555.47万元。

（2）截至本财务报表批准报出日，控股子公司国金租赁公司因承租人未按合同约定履行付款

义务形成的未决诉讼情况：

承租人 风险敞口 坏账比例 坏账准备 诉讼状态

2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市上城区人民

法院提起诉讼，同时对出租设备及担保单位相关

资产申请诉讼保全。根据杭州市上城区人民法院

下达的《民事判决书》，浙江青铁铁路器材有限

浙江青铁 公司(以下简称浙江青铁公司)共需支付国金租赁

铁路器材 17,415,571.03 100.00% 17,415,571.03 公司租金及违约金等，担保单位承担连带责任；

有限公司 2014 年 11 月杭州市上城区人民法院以（2014）

杭上民执字第 218-3 号裁定书裁定租赁物作价

6,439,552.00 元抵偿给国金租赁公司，2015 年

11 月通过浙江产权交易所将租赁物拍卖，成交价

1,526,000.00 元；2015 年 12 月杭州市上城区人

136 / 151

2015 年年度报告

承租人 风险敞口 坏账比例 坏账准备 诉讼状态

民法院因被执行人无可供执行财产而以（2014）

杭上民执字第 218-4 号裁定书裁定终结执行。

2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市中级人民法

院提起诉讼，要求担保单位对爱德华重工有限公

司(以下简称爱德华公司)付款义务承担连带责

爱德华重

任，同时申请对出租设备和担保单位相关资产诉

工有限公 60,649,147.35 60.00% 36,389,488.41

讼保全。2014 年 5 月江苏启东市人民法院宣告爱

司

德华公司破产，国金租赁公司已向破产清算管理

人申报债权。截至本财务报表批准报出日，爱德

华公司正处于破产清算阶段。

2014 年 5 月国金租赁公司向杭州市上城区人民法

院提起诉讼，要求担保单位对新永茂科技有限公

司(以下简称新永茂公司)付款义务承担连带责

缙云县新

任，同时申请对出租设备和担保单位相关资产诉

永茂不锈

13,017,285.58 30.00% 3,905,185.66 讼保全。2014 年 8 月浙江省缙云县人民法院裁定

钢有限公

受理新永茂公司破产清算，国金租赁公司向对新

司

永茂公司破产清算管理人主张取回出租设备。截

至本财务报表批准报出日，新永茂公司正处于破

产清算阶段，出租设备未取回。

2015 年 1 月浙江大明玻璃有限公司(以下简称大

明玻璃公司)未按合同约定履行付款义务，2015

浙江大明 年 1 月国金租赁公司向杭州市上城区人民法院提

玻璃有限 22,333,333.32 30.00% 6,700,000.00 起诉讼，要求担保单位对大明玻璃公司付款义务

公司 承担连带责任，同时申请对出租设备和担保方相

关资产诉讼保全；2015 年 5 月双方达成和解并签

订和解协议，目前租息又处于逾期状态。

合 计 113,415,337.28 64,410,245.10

（3）截至本财务报表批准报出日，本公司及控股子公司浙江鑫圣贸易有限公司（以下简称鑫

圣公司）钢材贸易中因买受人未按合同约定履行付款义务形成的未决诉讼情况：

公司名称 应收款单位 应收款余额 坏账准备 诉讼状态

2015 年 12 月 21 日本公司将上海

隧道工程股份有限公司起诉至浙

上海隧道工程股份 江省杭州市上城区人民法院，受

本公司 2,262,528.68 113,126.43

有限公司 理文号为（2015）杭上商初字第

02892 号，截至本财务报表批准

报出日，案件尚未判决。

2015 年 12 月 21 日鑫圣公司将诸

安建设集团公司起诉至浙江省杭

浙江鑫圣贸易有限公 浙江诸安建设集团 州市上城区人民法院，受理文号

5,073,997.77 1,014,799.55

司 有限公司 为（2015）杭上商初字第 02893

号，截至本财务报表批准报出日，

案件尚未判决。

2015 年 12 月 21 日鑫圣公司将诸

安建设集团公司起诉至浙江省舟

浙江鑫圣贸易有限公 浙江东邦修造船有 山市岱山县人民法院，受理文号

5,249,406.53 262,470.33

司 限公司 为（2016）浙 0921 民初 00020

号号，截至本财务报表批准报出

日，案件尚未判决。

137 / 151

2015 年年度报告

2015 年 12 月 21 日鑫圣公司将上

海长航吴淞船舶工程有限公司起

浙江鑫圣贸易有限公 上海长航吴淞船舶 620,773 诉至浙江省杭州市上城区人民法

5,426,759.77

司 工程有限公司 .20 院，受理文号为（2015）杭上商

初字第 02865 号，截至本财务报

表批准报出日，案件尚未判决。

合 计 18,012,692.75 2,011,169.51

[注]:上述应收款项账龄均1年以内，在采用账龄分析法计提坏账准备的基础上，对浙江诸安

建设集团有限公司、上海长航吴淞船舶工程有限公司的应收款项按逾期账龄补提专项准备。

（4） 控股子公司狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司2010年向上海系方实业有限公司(以

下简称上海系方公司)及永大纺织集团股份有限公司(以下简称永大纺织公司)采购棉纱，上海系方

公司及永大纺织公司未按合同约定提供相应棉纱，经多次协商调解未果， 2012年4月6日狮丹努集

团公司向宁波市海曙区人民法院提起诉讼，同时申请诉讼保全。根据宁波市海曙区人民法院下达

的《民事裁定书》，上海系方公司应支付结余货款11,841,554.02元（其中狮丹努集团公司

7,243,819.62元，狮丹努服饰公司4,597,734.40元），永大纺织公司及其与上海系方公司共同经

理顾乃芳承担连带清偿责任，并查封上海系方公司及永大纺织公司部分房产及土地。截至2015年

12月31日，狮丹努集团公司累计收回3,300,000.00元，因剩余款项收回仍具有不确定性，狮丹努

集团公司及狮丹努服饰公司已全额计提坏账准备。

（5）2014年上海和诚纺织品有限公司未按约定付款即从控股子公司东方浩业公司第三方监管

仓库提取价值22,935,418.46元的货物。2015年7月24日，东方浩业公司向杭州市上城区人民法院

对上海和诚纺织品有限公司提起诉讼，截至本财务报表批准报出日尚未开庭审理，公司应收上海

和诚纺织品有限公司余额为17,881,922.38元，因该款项的收回具有较大不确定性，按余额的90%

计提坏账准备计16,093,730.14元。

（6）2014年控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司（以下简称舒博特公司）与浙江锐博

建材有限公司(以下简称锐博公司）签署《钢材购销合同》，因锐博公司未按合同约定履行付款义

务，公司已向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求锐博公司支付剩余货款4,801,631.16元和逾

期经济损失967,489.31元，担保单位对锐博公司付款义务承担连带责任，同时申请诉讼保全。截

至本财务报表批准报出日，杭州市下城区人民法院已判决（2015杭下商初字第01663号）但尚未执

行，舒博特公司已计提50%坏账准备计2,884,560.23元。

（7）2011年控股子公司舒博特公司与浙江仁睿物资有限公司(以下简称仁睿物资公司)签署11

份《钢材购销合同》，因仁睿物资公司未按合同约定履行付款责任，舒博特公司于2012年4月向杭

州市下城区人民法院提起诉讼，要求仁睿物资公司支付剩余货款4,315,084.22元和逾期经济损失

180,307.36元。杭州市下城区人民法院于2012年6月调解结案，确认由仁睿物资公司支付剩余货款

和逾期经济损失。截至本财务报表批准报出日，仁睿物资公司尚未支付上述款项，因上述款项收

回具有不确定性，舒博特公司已计提100%坏账准备计4,325,625.72元。

（8）2013年控股子公司东方供应链公司与爱华控股集团有限公司（以下简称爱华公司）开展

代理采购业务，因爱华公司未按合同约定履行付款责任，东方供应链公司于2015年8月向杭州市上

城区人民法院提起诉讼，要求爱华公司支付货款8,720,000.00元和逾期利息849,000.00元，杭州

市上城区人民法院2015年10月已判决东方供应链公司胜诉。截至本财务报表批准报出日，爱华公

司尚未支付上述货款，因上述款项收回具有不确定性，东方供应链公司已计提75%坏账准备计

6,540,000.00元。

（9）2014年控股子公司浙江东方燃料有限公司（以下简称东方燃料公司）与山西能源产业集

团煤炭营销有限公司（以下简称山西能源煤炭公司）开展煤炭采购业务，因山西能源煤炭公司未

按合同约定履行发货责任，东方燃料公司2015年9月向杭州市上城区人民法院提起诉讼（受理文号

为（2015）杭上商初字第2484号），要求山西能源煤炭公司返还预付货款2,090,045.96元和违约

金251,850.54元。截至本财务报表批准报出日，案件尚未开庭审理，因上述款项收回具有不确定

性，东方燃料公司已计提30%坏账准备计627,013.79元。

（10）2014年控股子公司宁波国鑫再生金属有限公司（以下简称宁波国鑫公司）与浙江金环

铜业有限公司（以下简称金环铜业公司）签署《废铜购销合同》，因金环铜业公司未按合同约定

履行付款责任，宁波国鑫公司于2014年10月向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求金环铜业公

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2015 年年度报告

司支付剩余货款2,216,618.69元及逾期经济损失。该诉讼已于2015年5月判决，金环铜业公司应归

还未付货款2,216,618.69元，并以未付货款为基数，按同期银行贷款利率标准支付给本公司逾期

经济损失。截至本财务报表批准报出日，金环铜业公司并未归还上述货款，宁波国鑫公司已计提

30%坏账准备计664,985.61元。

3． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供提保详见“附件十一、关联方交易之 关联担保情况”

截至 2015 年 12 月 31 日止，公司为非关联方单位提供保证情况如下（单位：万元）

被担保单位名称 担保 贷款金融机构 担保借款余

担保单位 借款到期日 担保额

方式 额

宁波海曙永鑫小 国家开发银行股

宁波狮丹努集团

额贷款股份有限 保证 份有限公司 2,000.00 2016-1 [注 1]

有限公司

公司

宁波海曙永鑫小 中国银行股份有

宁波狮丹努集团

额贷款股份有限 保证 限公司宁波市海 2,450.00 2016-1 [注 2]

有限公司

公司 曙支行

小 计 4,450.00

[注 1]：由狮丹努集团公司按照对宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司持股比例承担相

应的连带责任保证 200.00 万元。

[注 2]：由狮丹努集团公司按照对宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司持股比例承担相

应的连带责任保证 245.00 万元。

4． 其他或有事项

（1）根据控股子公司浙江新帝置业有限公司与杭州住房公积金管理中心和有关按揭贷款银行

签署的协议，浙江新帝置业有限公司为部分购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带

责任保证。

（2）控股子公司东方浩业公司2015年末已资不抵债，无证据表明东方浩业公司能够有效改善

公司的财务和经营状况。截至2015年12月31日，公司本级对东方浩业公司拆出资金余额为

22,418.84万元，公司有较大可能承担原应由少数股东承担超额亏损的额外义务，公司期末已计提

预计负债7,296.62万元。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利 60,656,814.48

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

重大诉讼

2013 年控股子公司浙江东方运联进出口有限公司（以下简称东方运联公司）与杭州国升实业

有限公司（以下简称国升公司）开展代理采购业务，因国升公司未按合同约定履行付款责任，东

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2015 年年度报告

方 运 联公 司于 2016 年 1 月 向杭 州市 上城 区人民 法 院提 起诉 讼， 要求国 升 公司 支付 货款

4,112,104.56 元、手续费 257,201.00 元和逾期利息 727,801.22 元，截至本财务报表批准报出日，

案件尚未判决。截至 2015 年 12 月 31 日，东方运联公司账列其他应收款 4,112,104.56 元，已计

提坏账准备计 411,210.46 元。

2013 年控股子公司浙江东方运联进出口有限公司（以下简称东方运联公司）与浙江凯迪恩彩

色印刷有限公司（以下简称凯迪恩公司）开展代理采购业务，因凯迪恩公司未按合同约定履行付

款责任，东方运联公司于 2016 年 1 月向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求凯迪恩公司支付货

款 15,570,150.00 元、手续费 1,528,057.70 元和逾期利息 252,705.56 元，截至本财务报表批准

报出日，案件尚未判决。截至 2015 年 12 月 31 日，东方运联公司账列其他应收款 20,633,500.00

元（2015 年末挂账其他应付款 4,063,350.00 元，2016 年 1 月回款 100 万元），已计提坏账准备

计 1,536,478.90 元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

√适用 □不适用

(1). 追溯重述法

√适用□不适用

公司部分控股子公司 2013 年度多计索日股份公司销售收入 28,665,778.92 元，多计张家港保

税物流园区浩阳国际贸易有限公司（以下简称浩阳公司）采购成本 27,831,704.29 元，少计索日

股份公司财务费用（利息收入）834,074.63 元。其中，控股子公司东方浩业公司多计收入和成本

分别为 12,819,625.00 元、12,447,088.93 元，少计财务费用（利息收入）372,536.07 元；控股

子公司东方供应链公司多计收入和成本分别为 15,846,153.92 元、15,384,615.36 元，少计财务

费用（利息收入）461,538.56 元。

公司本级及部分控股子公司 2014 年度多计索日股份公司销售收入 182,203,593.59 元，多计

浩阳公司的采购成本 176,596,384.29 元，少计索日股份公司财务费用（利息收入）5,607,209.30

元。其中，公司本级多计收入和成本分别为 7,146,967.49 元、6,938,803.40 元，少计财务费用

（利息收入）208,164.09 元；控股子公司东方浩业公司多计收入和成本分别为 69,659,224.25 元、

67,630,260.57 元，少计财务费用（利息收入）2,028,963.68 元；控股子公司东方供应链公司多

计 收入和 成本分别 为 62,635,897.58 元、 60,512,820.32 元， 少计财 务费 用（利 息收入 ）

2,123,077.26 元 ； 控 股 子 公 司 舒 博 特 公 司 多 计 收 入 和 成 本 分 别 为 42,761,504.27 元 、

41,514,500.00 元，少计财务费用（利息收入）1,247,004.27 元。

上述会计差错更正事项调整减少上年度主营业务收入 182,203,593.59 元，调整减少上年度主

营业务成本 176,596,384.29 元，调整减少上年度财务费用 5,607,209.30 元；调整减少年初应收

账款账面余额 153,078,739.04 元，相应的坏账准备 47,096,012.10 元；调整增加年初其他应收款

账面余额 153,078,739.04 元，相应的坏账准备 47,096,012.10 元。影响期初资产总额、负债总额、

所有者权益均为 0.00 元，其中影响上年期初未分配利润 0.00 元，期初未分配利润 0.00 元。

受影响的主要比较报表项目名称和金额

报表项目名称 更正前金额 会计差错更正金额 更正后金额

营业收入 10,522,354,995.01 -182,203,593.59 10,340,151,401.42

营业成本 9,557,127,538.04 -176,596,384.29 9,380,531,153.75

财务费用 140,490,340.82 -5,607,209.30 134,883,131.52

应收账款 886,281,171.81 -105,982,726.94 780,298,444.87

其他应收款 941,884,955.86 105,982,726.94 1,047,867,682.80

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

1． 报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指

同时满足下列条件的组成部分：

（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；

（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏

损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到

75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，

直到该比重达到 75%：

（1） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

（2） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经

营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同

的分部之间分配。

2． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战

略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其

配置资源、评价其业绩。

本公司有 5 个报告分部：商品流通分部、工业制造分部、房地产分部、融资租赁分部、货运代理

及其他分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：万元 币种：人民币

项目 商品流通分部 工业制造分部 房地产分部 融资租赁分部 货运代理及 分部间抵销 合计

其他分部

主营业务 522,165.40 177,652.45 57,437.29 8,470.33 2,518.05 109.79 768,133.73

收入

主营业务 453,637.48 153,765.18 53,782.72 3,080.69 2,101.61 5,103.02 661,264.66

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2015 年年度报告

成本

资产总额 814,481.25 167,664.26 262,110.05 106,751.74 1,552.14 220,199.30 1,132,360.14

负债总额 257,727.38 118,633.62 221,916.77 86,864.14 532.08 130,948.58 554,725.41

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 控股子公司浙江新帝置业有限公司开发的新帝朗郡项目已竣工，部分房产已交付业主使

用。该公司与浙江省建工集团有限公司工程款尚未全部决算，按照与其签订工程合同的初步决算

结果计算项目开发成本。

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，控股子公司浙江新帝置业有限公

司及控股子公司湖州东方蓬莱置业有限公司按照房款收入计提土地增值税，土地增值税清算金额

存在不确定性。

2. 截至本财务报表批准报出日，公司及控股子公司尚未办妥 2015 年度企业所得税汇算清缴

手续。

8、 其他

重大资产重组

公司控股股东浙江国贸集团因筹划涉及公司的重大资产重组事项，公司股票已经于 2015 年

10 月 12 日起停牌，公司于 2015 年 10 月 19 日进入重大资产重组程序，公司及有关各方确定交易

对方主要为但不限于公司控股股东浙江国贸集团，公司已与浙江国贸集团签署了《发行股份购买

资产意向协议》；交易方式确定为发行股份购买资产，并向不超过 10 名特定对象募集配套资金；

标的资产为公司控股股东浙江国贸集团下属的金融行业子公司或参股公司的股权，包括浙江省浙

商资产管理有限公司、浙商金汇信托股份有限公司、大地期货有限公司及中韩人寿保险有限公司，

以构建未来上市公司金控平台，标的资产交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具并经

浙江省国资委备案的评估结果为基础，经交易双方协商确定。本次重大资产重组后，公司控股股

东仍为浙江国贸集团，实际控制权并未发生变化，本次重大资产重组不会构成借壳上市。该重大

资产重组事项正在进行中。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

142 / 151

2015 年年度报告

按信用 37,860,087.09 100.00 1,893,004.35 5.00 35,967,082.74 23,877,079.39 80.29 1,176,444.43 4.93 22,700,634.96

风险特

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

合计 37,860,087.09 / 1,893,004.35 / 35,967,082.74 23,877,079.39 / 1,176,444.43 / 22,700,634.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 37,860,087.09 1,893,004.35 5.00

合计 37,860,087.09 1,893,004.35 5.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 716,559.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期

单位名称 期末余额 末余额的比例 已计提坏账准备

(%)

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2015 年年度报告

占应收账款期

单位名称 期末余额 末余额的比例 已计提坏账准备

(%)

浙江交工路桥建设有限公司杭长高速北

8,488,266.62 22.42 424,413.33

延工程四合同段项目部

中铁二十四局集团有限公司温州市域铁

6,663,399.02 17.60 333,169.95

路 S1 线一期 SG8 标项目经理部

桐乡市龙翔纺织有限责任公司 5,348,460.63 14.13 267,423.03

浙江省交通工程建设集团有限公司杭长

4,907,148.54 12.96 245,357.43

高速公路北延工程一合同段项目经理部

浙江省宏途交通建设有限公司杭金衢拓

4,665,675.85 12.32 233,283.79

宽工程 4 标项目部

合计 30,072,950.66 1,503,647.53

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大 666,652,9 32.08 228,356,6 34.25 438,296,26 1,333,715, 68.35 33,928,0 2.54 1,299,787,

并单独计提坏 62.03 98.82 3.21 634.42 48.19 586.23

账准备的其他

应收款

按信用风险特 1,411,551 67.92 16,108,67 1.14 1,395,443, 617,534,37 31.65 12,642,0 2.05 604,892,33

征组合计提坏 ,984.49 3.18 311.31 5.95 41.06 4.89

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

2,078,204 / 244,465,3 / 1,833,739, 1,951,250, / 46,570,0 / 1,904,679,

合计

,946.52 72.00 574.52 010.37 89.25 921.12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

湖州国贸东方房地产开发有限公司-委 45,662,222.22 根据其未来现金流量现值低

托贷款 于其账面价值的差额计提

250,887,944.44 根据其未来现金流量现值低

嘉凯城集团股份有限公司-委托贷款

于其账面价值的差额计提

54,333,751.96 40,750,313.97 75.00 详见本财务报表附注承诺及

索日新能源股份有限公司

或有事项之说明

144 / 151

2015 年年度报告

91,580,651.12 45,025,032.54 49.16 详见与联营企业投资相关的

浙江国贸新能源投资股份有限公司

或有负债

224,188,392.29 142,581,352.31 63.60 根据其未来现金流量现值低

浙江东方集团浩业贸易有限公司

于其账面价值的差额计提

合计 666,652,962.03 228,356,698.82 / /

委托贷款明细情况如下：

受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人

中国民生银行股份有限公 嘉凯城集团股 2015-05-08 至

100,000,000.00 [注]

司杭州分行 份有限公司 2016-05-08

中国民生银行股份有限公 嘉凯城集团股 2014-04-21 至

150,000,000.00 [注]

司杭州分行 份有限公司 2016-04-21

湖州国贸东方

中国农业银行股份有限公 2014-04-27 至

房地产开发有 40,000,000.00

司杭州保俶支行 2016-04-27

限公司

合计 290,000,000.00

[注]：根据 2014 年 4 月、2015 年 5 月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简

称民生银行杭州分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款合同补充协议书》，公司通过民生

银行杭州分行向嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)共计发放委托贷款 25,000.00

万元。该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 18,094,302.46 904,715.13 5.00

1至2年 1,600,000.00 480,000.00 30.00

2至3年

3 年以上 813,516.39 813,516.39 100.00

合计 20,507,818.85 2,198,231.52 10.72

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例

合并范围内关联方往来组合 1,391,044,165.64 13,910,441.66 1.00

合计 1,391,044,165.64 13,910,441.66 1.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 197,895,282.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,600,000.00 2,100,000.00

拆借款 2,057,552,108.49 1,948,107,321.68

应收暂付款 19,052,838.03 1,042,688.69

合计 2,078,204,946.52 1,951,250,010.37

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

湖州国贸东方房地产开 拆借款 1,004,095,824.92 1 年以内 48.32 9,584,336.03

发有限公司

嘉凯城集团股份有限公 拆借款 250,887,944.44 [注 1] 12.07

司

浙江东方集团浩业贸易 拆借款 224,188,392.29 1 年以内 10.79 142,581,352.31

有限公司

浙江国金融资租赁股份 拆借款 199,388,015.94 1 年以内 9.59 1,993,880.16

有限公司

浙江国贸新能源投资股 拆借款 91,580,651.12 [注 2] 4.41 45,025,032.54

份有限公司

合计 / 1,770,140,828.71 / 85.18 199,184,601.04

[注 1]：其中 1 年以内 100,887,944.44 元，1-2 年 150,000,000.00 元。

[注 2]：其中 1 年以内 1,700,651.12 元，1-2 年 89,880,000.00 元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 911,084,471.67 911,084,471.67 907,709,471.67 907,709,471.67

对联营、合营 265,036,753.32 33,959,958.40 231,076,794.92 258,339,148.85 258,339,148.85

企业投资

合计 1,176,121,224.99 33,959,958.40 1,142,161,266.59 1,166,048,620.52 1,166,048,620.52

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2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

浙江国贸东方房地产有限公司 319,005,470.00 319,005,470.00

浙江东方集团产融投资有限公司 97,000,000.00 97,000,000.00

浙江国金融资租赁股份有限公司 122,964,000.00 122,964,000.00

杭州舒博特新材料科技有限公司 74,966,400.00 74,966,400.00

浙江新帝置业有限公司 73,200,000.00 73,200,000.00

湖州东方蓬莱置业有限公司 55,457,438.78 55,457,438.78

宁波狮丹努集团有限公司 14,328,230.00 14,328,230.00

浙江东方集团振业进出口有限公司 9,991,800.00 9,991,800.00

浙江东方集团茂业进出口有限公司 8,840,000.00 8,840,000.00

浙江东方集团华业进出口有限公司 8,040,000.00 8,040,000.00

浙江东方集团服装服饰进出口有限 7,800,000.00 7,800,000.00

公司

浙江东方集团新业进出口有限责任 7,689,937.50 7,689,937.50

公司

浙江东方集团嘉业进出口有限公司 7,320,000.00 7,320,000.00

浙江东方集团泓业进出口有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00

浙江东方集团凯业进出口有限公司 5,863,000.00 5,863,000.00

浙江东方集团恒业进出口有限公司 4,550,000.00 4,550,000.00

浙江东方集团骏业进出口有限公司 4,550,000.00 4,550,000.00

浙江东方集团浩业贸易有限公司 3,850,000.00 3,850,000.00

浙江东方集团盛业进出口有限公司 3,575,000.00 3,575,000.00

浙江东方集团国际货运有限公司 3,107,500.00 3,107,500.00

浙江东方集团建业进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

香港东方国际贸易有限公司 392,825.00 392,825.00

浙江鑫圣贸易有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00

浙江东方燃料有限公司 46,277,490.52 46,277,490.52

浙江东方集团供应链管理有限公司 6,838,526.73 6,838,526.73

宁波国鑫再生金属有限公司 2,601,853.14 2,601,853.14

浙江东方海纳电子商务有限公司 3,375,000.00 3,375,000.00

合计 907,709,471.67 3,375,000.00 911,084,471.67

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益法 其他 宣告发 减值准

投资 期初 其他 期末

减少投 下确认 综合 放现金 计提减 备期末

单位 余额 追加投资 权益 其他 余额

资 的投资 收益 股利或 值准备 余额

变动

损益 调整 利润

一、合营

企业

小计

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2015 年年度报告

二、联营

企业

杭州兆富 148,627 10,000,0 7,338,2 -2,579, 148,710

投资合伙 ,628.88 00.00 84.32 093.19 ,251.37

企业(有

限合

伙)[注]

浙江国贸 67,919, 0.00 33,959, 33,959, 33,959,

新能源投 916.80 958.40 958.40 958.40

资股份有

限公司

杭州金研 18,907, -11,139 18,895,

睿成启汉 069.39 .44 929.95

投资管理

合伙企业

（有限合

伙）

浙江国贸 16,239, 7,325,0 23,564,

东方投资 122.21 80.69 202.90

管理有限

公司

浙江陆港 4,255,0 -350,32 3,904,7

物流发展 55.16 4.68 30.48

有限公司

宁波狮丹 2,390,3 2,965,2 3,313,8 2,041,7

努服饰有 56.41 24.89 59.48 21.82

限公司

小计 258,339 10,000,0 7,338,2 7,349,7 3,313,8 33,959, 231,076 33,959,

,148.85 00.00 84.32 48.27 59.48 958.40 ,794.92 958.40

258,339 10,000,0 7,338,2 7,349,7 3,313,8 33,959, 231,076 33,959,

合计

,148.85 00.00 84.32 48.27 59.48 958.40 ,794.92 958.40

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 190,794,496.77 190,988,829.53 280,571,524.38 292,591,950.30

其他业务 9,188,600.66 3,024,835.86 9,154,175.52 4,256,233.34

合计 199,983,097.43 194,013,665.39 289,725,699.90 296,848,183.64

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 161,017,322.56 69,891,440.12

权益法核算的长期股权投资收益 7,349,748.27 9,404,926.72

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 374,992.50 115,182.70

金融资产在持有期间的投资收益

148 / 151

2015 年年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 6,326,989.03 21,908,638.65

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 36,240,448.40 27,919,444.50

处置可供出售金融资产取得的投资收益 969,726,704.24 858,662,280.23

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

委托贷款收益 37,484,100.26 57,552,284.20

银行理财产品收益 1,617,782.50 1,219,769.47

合计 1,220,138,087.76 1,046,673,966.59

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -704,751.54

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,391,888.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 29,442,171.79

标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,781,870.65

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 955,187,086.51

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 28,838,255.81

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,400,333.10

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -106,926,146.07

所得税影响额 -257,903,785.78

少数股东权益影响额 -2,247,406.03

合计 663,458,850.52

149 / 151

2015 年年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 12.69% 1.16 1.16

扣除非经常性损益后归属于公司普通 -1.61% -0.15 -0.15

股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2015年度审计

备查文件目录

报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：胡承江

董事会批准报送日期：2016-03-14

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

151 / 151

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