中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路 169 号
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(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 电话：027 86770549 传真：027 85424329
关于丽江玉龙旅游股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2016）160019 号
丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“丽江旅游公司”）合并及母公司
财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，
并于2016年3月11日签发了众环审字（2016）160051号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，丽江旅游公司编制
了本专项说明所附的丽江旅游公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实性、合法性及完
整性是丽江旅游公司的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》所载资
料与我们审计丽江旅游公司2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容
进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对丽江旅游公司实施2015年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程
序。
为了更好地理解丽江旅游公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为丽江旅游公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用
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作任何其他目的。
附件：丽江旅游股份有限公司2015年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李 玲
中国注册会计师：李蓝蓝
中国武汉 二○一六年三月十一日
丽江旅游股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
资金
2015 年度占
占用 占用方与上市公 上市公司核算 2015 年度年初 2015 年度偿还 2015 年度年末 占用形成原
资金占用方名称 用累计发生 占用性质
方类 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生额 占用资金余额 因
额
别
控股 丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公
公司股东 应收账款 应收监理费 经营性往来
股东、 司 55,195.00 4,024.00 59,219.00
实际
丽江玉龙雪山旅游开发区管理委员会 最终控制方 其他应收款 押金 经营性往来
控制 290,000.00 60,000.00 10,000.00 340,000.00
人及
其附
小计 345,195.00 64,024.00 69,219.00 340,000.00
属企
业
关联
自然
人及
其控 小计
制的
法人
参股公司、公司
丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司 其他应收款 应收签单款 经营性往来
控股股东子公司 35,011.60 34,172.00 839.60
其他
关联
参股公司、公司
方及 丽江玉龙雪山旅游观光车有限公司 预付账款 押金 经营性往来
控股股东子公司 11,400.00 11,400.00
其附
属企 参股公司、受本
业 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 应收账款 3,691,000.27 应收签单款 经营性往来
公司重大影响 9,679,302.00 12,064,134.00 1,306,168.27
小计 3,691,000.27 9,725,713.60 12,098,306.00 1,318,407.87
丽江龙德旅游发展有限公司 子公司 其他应收款 19,165,335.74 1,923,374.62 21,088,710.36 往来款 非经营性往来
上市
丽江牦牛坪旅游索道有限公司 子公司 其他应收款 657,577.66 772,686.16 20,145.12 1,410,118.70 往来款 非经营性往来
公司
的子 丽江云杉坪旅游索道有限公司 子公司 其他应收款 4,010,008.97 3,758,817.97 5,318,621.55 2,450,205.39 往来款 非经营性往来
公司 丽江龙辰建设监理咨询公司 子公司 其他应收款 506,207.44 506,207.44 往来款 非经营性往来
及其 丽江灏伯雪山旅游开发有限公司 子公司 其他应收款 260,821.56 210,827.32 471,648.88 往来款 非经营性往来
附属
丽江龙悦餐饮经营管理公司 子公司 其他应收款 16,000,000.00 16,000,000.00 往来款 非经营性往来
企业
迪庆香巴拉旅游投资有限公司 子公司 其他应收款 158,138,672.93 15,147,897.20 30,851,870.13 142,434,700.00 往来款 非经营性往来
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资金
2015 年度占
占用 占用方与上市公 上市公司核算 2015 年度年初 2015 年度偿还 2015 年度年末 占用形成原
资金占用方名称 用累计发生 占用性质
方类 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生额 占用资金余额 因
额
别
丽江和府酒店古城分公司 子公司的分公司 其他应收款 2,949,393.32 2,949,393.32 往来款 非经营性往来
丽江和府酒店有限公司 二级子公司 其他应收款 168,579,815.67 50,381,136.81 218,960,952.48 往来款 非经营性往来
丽江和府物业管理有限公司 二级子公司 其他应收款 574,394.51 111,526.54 25,097.24 660,823.81 往来款 非经营性往来
小计 354,842,227.80 88,306,266.62 39,671,334.80 403,477,159.62
总计 358,878,423.07 98,096,004.22 51,838,859.80 405,135,567.49
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