募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2016〕909 号
浙江亚太机电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江亚太机电股份有限公司（以下简称亚太股份公司）董
事会编制的 2015 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供亚太股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为亚太股份公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
亚太股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亚太股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
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我们认为，亚太股份公司董事会编制的 2015 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了亚太股份公司募集资金 2015 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王国海
中国杭州 中国注册会计师：李伟海
二〇一六年三月十四日
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浙江亚太机电股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2015 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1098 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商第一创业摩根大通证券有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发
行普通股（A 股）股票 81,738,000 股，发行价为每股人民币 14.35 元，共计募集资金
1,172,940,300.00 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用 46,917,612.00 元 后 的 募 集 资 金 为
1,126,022,688.00 元， 已由主承销商第一创业摩根大通证券有限责任公司于 2014 年 11 月
7 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、
律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,673,186.70 元后，公司本
次募集资金净额为 1,122,349,501.30 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特
殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕236 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 131,723,771.14 元，以前年度收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额为 1,175,745.47 元；2015 年度实际使用募集资金 349,114,836.14
元，2015 年度收到的银行存款（含协定存款）利息扣除银行手续费等的净额为 408,026.26
元，2015 年度收到的购买理财产品产生的投资收益 37,804,178.09 元；累计已使用募集资
金 480,838,607.28 元，累计收到的银行存款（含协定存款）利息扣除银行手续费等的净额
为 1,583,771.73 元，累计收到的购买理财产品产生的投资收益 37,804,178.09 元。
经 2014 年 12 月 5 日公司董事会五届十五次会议审议，通过《关于使用部分闲置募集资
金进行现金管理的议案》，根据公司募集资金项目投资进度，同意公司在确保不影响募集资
金项目建设和募集资金使用的前提下，为提高募集资金使用效率，使用部分闲置募集资金进
行现金管理，拟购买短期（不超过一年）的低风险保本型银行理财产品,额度不超过 10.17
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亿元，在 10.17 亿元的额度内，资金可循环使用，期限自公司董事会决议通过之日起一年内
有效。
经 2015 年 12 月 1 日本公司董事会五届二十四次会议审议，通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，根据公司募集资金项目投资进度，同意公司在确保不影响募
集资金项目建设和募集资金使用的前提下，为提高募集资金使用效率，使用部分闲置募集资
金进行现金管理，拟购买短期（不超过一年）的低风险保本型银行理财产品,额度不超过 7
亿元，在 7 亿元的额度内，资金可循环使用，期限为自 2015 年 12 月 5 日起一年内有效。
经 2015 年 12 月 1 日本公司董事会五届二十四次会议决议通过，同意公司在确保不影响
募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，公司使用不超过 3 亿元暂时闲置募集资金补
充流动资金，期限自 2015 年 12 月 5 日起不超过 十二个月，到期将以自有资金归还至公
司募集资金专用账户。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 680,898,843.84 元（包括累计收到
的银行存款（含协定存款）利息扣除银行手续费等的净额 1,583,771.73 元、购买理财产品
累计产生的投资收益 37,804,178.09 元）。其中募集资金专户存款余额 4,008,090.91 元；
银行保本型理财产品投资余额 400,000,000.00 元；存出银行协定存款余额 228,325,492.65
元（本息）；存出进口设备信用证保证金余额 3,915,145.00 元；暂时补充流动资金余额
40,000,000.00 元；暂存于募集资金投资项目实施主体即子公司安吉亚太制动系统有限公司
和广德亚太铸造有限公司专用账户尚未支付的募集资金余额 4,650,115.28 元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《浙江亚太机电股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集
资金专户，并连同保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司于 2014 年 11 月 25 日分别
与中国农业银行股份有限公司杭州萧山支行、中国工商银行股份有限公司萧山分行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
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(二) 募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司有两个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行股份有
19080201040065499 2,575,154.96 募集资金专户
限公司杭州萧山支行
中国工商银行股份有
1202090119900886689 1,432,935.95 募集资金专户
限公司萧山分行
合 计 4,008,090.91
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
除本专项报告四所述外，本公司募集资金投资项目未出现其他异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金投资项目尚处于建设期，投资形成的已达到
可使用状态的设备及厂房投资额占承诺投资总额的比例不足 40%，虽然“年产 400 万套汽车
盘式制动器建设项目”和“年产 40 万套带 EPB 的电子集成式后制动钳总成建设项目”在建
设期内已有部分完工机器设备及车间陆续投入生产使用，但该部分固定资产主要处于试生产
阶段、或仅为公司现有产品生产提供部分配套加工或装配服务，尚未形成独立的生产能力，
其产生的效益无法单独核算，且与承诺效益也不具备可比性。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) “年产 12 万吨汽车关键零部件铸件项目”变更投资结构的具体情况
1. “年产 12 万吨汽车关键零部件铸件项目”变更投资结构的情况
本公司《非公开发行股票股份变动报告暨上市公告书》中，披露“年产 12 万吨汽车关
键零部件铸件项目”总投资为 72,341 万元，其中建筑工程投入为 15,278 万元。截至 2015
年 12 月 31 日，本公司为实施该项目，已签订的车间主体工程施工合同金额为 29,308.11
万元。因此，该项目承诺建筑工程投入、其他建设投资费用投入与实际情况存在较大差异。
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基于实际情况的变化，本公司对该项目的投资总额及拟使用募集资金的投资构成进行了局部
调整，调整前后使用募集资金投资计划如下：
单位：人民币万元
原计划投资额 调整后计划投资额
项 目 其中：计划使用 其中：计划使用
计划投资总额 计划投资总额
募集资金 募集资金
建筑工程 15,278.00 15,278.00 30,000.00 30,000.00
设备及安装工程 43,801.00 43,801.00 43,801.00 30,140.00
工位器具费 150.00 150.00 150.00 150.00
征地费 2,655.00 2,655.00 2,655.00 2,655.00
其他建设投资费
6,511.00 6,511.00 5,511.00 5,450.00
用
铺底流动资金 3,946.00 3,946.00 3,946.00 3,946.00
合 计 72,341.00 72,341.00 86,063.00 72,341.00
2. “年产 12 万吨汽车关键零部件铸件项目”变更投资结构的原因
该项目可行性研究报告按照一般工业企业厂房的建造标准进行投资预算，未考虑现代智
能化、自动化生产工艺对厂房的层高、地基、大型设备基础准备以及墙体抗震能力等标准提
出了更高的要求，建筑工程投入相应增加，同时为建筑工程配套的其他建设投资费用有所减
少。考虑到募投项目先实施建筑工程再进行设备安装，公司将一部分计划用于设备安装的募
集资金先投入建筑工程，对该项目的投资总额及拟使用募集资金的投资构成进行了局部调
整。
(三) 募集资金投资项目投资进度的调整
受项目实施过程中多方面因素的影响，公司对募投项目的投资进度进行了调整，具体情
况如下：
调整前预计项 调整后预计项
投资项目 目达到预定可 目达到预定可 差异原因
使用状态日期 使用状态日期
受项目用地的取得时间晚、前次募集资金
年产 12 万吨汽车
实际到位时间晚的双重影响，该项目并未
关键零部件铸件项 2017 年 4 月 2017 年 12 月
自董事会批准之日即 2014 年 4 月 4 日
目
起全速按原计划实施
一是前次募集资金实际到位时间较晚；二
年 产 400 万 套 汽 是该项目建成投产所需要的主要原料即钳
车盘式制动器建设 2015 年 12 月 2017 年 6 月 体、支架的铸件系由“年产 12 万吨汽车
项目 关键零部件铸件项目”投产后提供，而“年
产 12万吨汽车关键零部件铸件项目”因项
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目用地的取得时间晚、募集资金到位时间
晚的双重影响，投资进度未达到预期，为
充分发挥募集资金的使用效率，本公司放
缓“年产 400万套汽车盘式制动器建设项
目”的投资进度
年 产 40 万 套 带 主要系前次募集资金实际到位时间较晚、
EPB 的电子集成式 设备工艺技术的变化以及汽车市场整体需
2015 年 12 月 2016 年 12 月
后制动钳总成技改 求状况的变化等影响，本公司放缓对该项
项目 目的投资进度
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江亚太机电股份有限公司
二〇一六年三月十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2015 年度
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 112,234.95 本年度投入募集资金总额 34,911.48
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 48,083.86
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1. 年产 400 万
套汽车盘式制 否 24,000.00 24,000.00 2,695.58 7,571.22 31.55 2017 年 6 月 否
动器建设项目
2. 年产 40 万套
带 EPB 的电子集 详见本专项报告三（三）之
否 16,000.00 16,000.00 4,840.68 10,566.50 66.04 2016 年 12 月 否
成式后制动钳 说明
总成建设项目
3. 年产 12 万吨
汽车关键零部 否 72,341.00 72,341.00 27,375.22 29,946.14 41.40 2017 年 12 月 否
件铸件项目
合 计 112,341.00 112,341.00 34,911.48 48,083.86
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 10,541.66 万元，募集资金到位后，公司以募
募集资金投资项目先期投入及置换情况
集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 10,541.66 万元。
经公司第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，截至 2015
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
年 12 月 31 日，本公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金余额 40,000,000.00 元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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