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京新药业：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-15 00:00:00
涉企虚假不实信息举报专区
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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江京新药业股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人吕钢、主管会计工作负责人陈美丽及会计机构负责人(会计主管

人员)陈美丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

潘煜双 独立董事 出差 王峥涛

本公司 2015 年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构

成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 319587943 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

2

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2

第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................5

第三节 公司业务概要 ................................................9

第四节 管理层讨论与分析 ...........................................13

第五节 重要事项 ...................................................29

第六节 股份变动及股东情况 .........................................48

第七节 优先股相关情况 .............................................56

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................57

第九节 公司治理 ...................................................63

第十节 财务报告 ...................................................70

第十一节 备查文件目录 ............................................165

3

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、股份公司、京新药业 指 浙江京新药业股份有限公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

GMP 指 药品生产质量管理规范

报告期 指 2015 年 1-12 月的会计期间

《公司章程》 指 浙江京新药业股份有限公司章程

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

保荐机构、保荐人（主承销商） 指 财通证券股份有限公司

财务顾问 指 西南证券股份有限公司

4

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 京新药业 股票代码 002020

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江京新药业股份有限公司

公司的中文简称 京新药业

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD.

公司的外文名称缩写（如有） JINGXIN

公司的法定代表人 吕钢

注册地址 浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路 800 号

注册地址的邮政编码 312500

办公地址 浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路 800 号

办公地址的邮政编码 312500

公司网址 www.jingxinpharm.com

电子信箱 jingxin@jingxinpharm.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 徐小明 张 波

联系地址 浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路 800 号

电话 0575－86176531

传真 0575－86096898

电子信箱 stock@jingxinpharm.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 统一社会信用代码 91330000704503984N

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 海南省海口市龙华区大同路 36 号华能大厦 16 层

签字会计师姓名 刘泽波 余广林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市西城区月坛南街 14 号 2011 年 11 月 8 日至募集资金使用完毕止

财通证券有限责任公司 杨科和徐光兵

月新大厦 905 2014 年 6 月 26 日至募集资金使用完毕止

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

北京市西城区金融街 35 号国

西南证券股份有限公司 刘勇和秦晋 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

际企业大厦 A 座 8 层

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,415,696,356.95 1,235,496,145.95 14.59% 974,427,375.98

归属于上市公司股东的净利润（元） 166,044,367.62 107,080,366.23 55.07% 64,348,188.37

归属于上市公司股东的扣除非经常性

142,955,713.21 105,801,526.17 35.12% 53,918,623.49

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 144,692,818.81 210,488,270.06 -31.26% 111,031,750.42

基本每股收益（元/股） 0.580 0.397 46.10% 0.255

稀释每股收益（元/股） 0.580 0.397 46.10% 0.255

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

加权平均净资产收益率 11.34% 9.68% 1.66% 8.11%

本年末比上年末

2015 年末 2014 年末 2013 年末

增减

总资产（元） 2,939,892,050.55 2,064,659,374.11 42.39% 1,324,630,819.08

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,216,881,980.29 1,398,538,401.56 58.51% 817,978,024.55

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 331,331,626.09 363,049,241.12 336,881,974.63 384,433,515.11

归属于上市公司股东的净利润 41,010,023.68 54,034,130.07 49,212,007.26 21,788,206.61

归属于上市公司股东的扣除非经

39,781,586.23 50,064,594.15 47,728,151.22 5,381,381.61

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 95,580,596.04 -39,267,875.32 68,217,243.01 20,162,855.08

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销

-1,413,620.17 -2,274,628.75 -401,155.39

部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照

11,972,102.41 5,840,092.84 12,025,236.58

国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 18,259,742.89

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

-851,235.35 -50,700.00

动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -687,156.09 -1,046,578.54 1,106,470.90

减：所得税影响额 4,955,947.30 388,810.14 2,250,287.21

少数股东权益影响额（税后） 86,467.33

合计 23,088,654.41 1,278,840.06 10,429,564.88 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

浙江京新药业股份有限公司是一家集研发、生产、销售于一体的医药上市公司。报告期内，公司主要

从事化学原料药、化学制剂、传统中药、生物制剂的研发、生产及销售；通过收购深圳市巨烽显示科技有

限公司，拓展了医疗器械业务，进行医用显示器的研发、生产与销售。

1、成品药业务

公司成品药包括化学药、传统中药和生物制剂，产品的治疗领域主要集中在心脑血管、消化道和精神

神经类。公司在心脑血管药物的部分产品上已经取得了市场领先地位，主要产品辛伐他汀片、瑞舒伐他汀

钙片产品市场占有率较高，新产品匹伐他汀钙分散片为独家剂型产品，提升了“京新”品牌的市场影响力；

在消化系统制剂上，近年来重点推广的特色中药康复新液和地衣芽孢杆菌活菌胶囊，疗效确切，市场容量

不断扩大，而且竞争厂家较少，市场影响力在逐步提升；精神神经药物盐酸舍曲林是国产抗抑郁治疗首选，

对抑郁焦虑疗效显著，市场增长明显加快，独家专利新药EVT201项目临床研究顺利进行。

2、原料药业务

公司原料药主要为左氧氟沙星、环丙沙星、恩诺沙星等喹诺酮类原料药，其中左氧氟沙星已占据市场

领先位置，同时生产辛伐他汀、瑞舒伐他汀、盐酸舍曲林等特色原料药，保障制剂配套业务，为制剂业务

发展提供稳定的原料来源，形成原料、制剂的一体化发展。

3、医疗器械业务

2015年，公司以6.93亿元收购了深圳市巨烽显示科技有限公司90%股权，布局医疗器械领域。巨烽显

示是一家主要从事医用显示器研发、生产与销售的高科技公司，核心业务主要为国外医疗器械设备制造商

提供定制化医用显示器和向医院提供标准化医用显示器。

4、医药行业发展趋势及公司所处的行业地位

医药行业是我国国民经济的重要组成部分，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。

随着我国公共卫生体系建设提速、疾病预防控制体系不断完善、城乡居民消费结构改善、人口老龄化进程

加快，医药需求在全民医保的推动下持续释放，医药产业持续较快增长。2015年，在公立医院改革、控药

占比、以及医保支出收紧等大背景下，大部分企业都面临招标降价的压力，医药行业整体进入一个新的较

低的增长区间；但内需的刚性增长以及国家对于产业规范、产业提升的政策导向都将有利于行业的整合发

展，为公司发展带来机遇和挑战，市场竞争更加激烈。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司以“做大成品药，做强原料药”为经营方针，成品药主要集中在心脑血管、消化道和精神神经类，

原料药主要为左氧氟沙星等喹诺酮类原料药及制剂配套原料药，同时拓展医疗器械、医疗健康产业布局，

已发展成为中国化学制药行业工业企业综合实力百强企业。公司还将充分依靠研发创新、市场拓展、产业

布局、人才集聚以及投融资策略，不断提升核心竞争力，实现公司跨越式发展，成为一家以社会责任为己

任、实现股东利益为根本，客户满意度高、员工自豪感强，兼具较强盈利能力和创新意识的现代化医药龙

头企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

长期股权投资年末比年初增加 811.80 万元，增长 16.24%，主要是本公司于 2015 年 10 月 23 日出资 102

股权资产 万美元取得 Pharmula 公司 51%的股权及本公司于 2015 年 7 月 27 日向 SEPS PHARMA LIMITED 出资 17.5

万英镑，取得 SEPS PHARMA LIMITED 公司 50%的股权。

固定资产年末比年初增加 1350.72 万元，增长 2.29%，主要是 2015 年 12 月并购深圳市巨烽显示科技有

固定资产

限公司增加

无形资产年末比年初增加 8220.95 万元，增长 75.86%，主要是 2015 年 12 月并购深圳市巨烽显示科技有

无形资产

限公司增加

在建工程 在建工程年末比年初增加 3679.33 万元，增长 151.32%，主要是募投项目支出增加

应收票据 年末数比年初增加 2226.16 万元，增长 85.62%，主要是主营业务收入增长，收到的银行承兑汇票增加

年末数比年初增加 9511 万元，增长 52.31%，主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨烽显示科技有限公司

应收帐款

应收帐款增加

年末数比年初增加 790.01 万元，增长 148.34%，主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨烽显示科技有限公

预付款项

司预付款项增加

年末数比年初增加 1199.76 万元，增长 115.81%，主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨烽显示科技有限

其他应收款

公司其他应收款增加

年末数比年初增加 7287.09 万元，增长 40.71%，主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨烽显示科技有限公

存货

司存货增加

长期待摊费用 年末数比年初增加 1299.75 万元，增长 40.71%，主要是子公司上虞京新排污权有偿使用费增加

递延所得税资产 年末数比年初增加 995.33 万元，增长 138.47%，主要是未摊销递延收益以及未实现的内部销售利润增加

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 收益状况 境外资产占 是否存在重

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

内容 全性的控制 公司净资产 大减值风险

措施 的比重

Pharmula

5,927,953.35 产品研发及 财务监督，委 366,901.06

Laboratorie 股权投资 美国 否

元 注册 托外部审计 元

s Inc

SEPS PHARMA 1,633,635.64 产品注册及 财务监督，委 -3,002.63

股权投资 英国 否

LIMITED 元 销售 托外部审计 元

1、根据本公司第五届董事会第十六次会议审议通过的《关于对外投资控股美国 Pharmula 公司的议案》，本

公司于 2015 年 10 月 23 日出资 102 万美元取得 Pharmula 公司 51%的股权。根据合作双方签署的协议，Pharmula

公司的营运维护、资金审查与使用由外方股东负责。本公司对其具有重大影响但不具有实质控制权，未对其

其他情况说 进行 2015 年度审计。

明 2、根据本公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于对外投资的议案》，本公司于 2015 年 7 月 27 日向

SEPS PHARMA LIMITED 出资 17.5 万英镑，取得 SEPS PHARMA LIMITED 公司 50%的股权。根据本公司和英国

Crescent 公司签署的合作协议，SEPS PHARMA LIMITED 系由合作双方共同经营的企业，任何一方均不对单独

对该公司实施控制。本公司对其具有重大影响，未对其进行 2015 年度审计。

三、核心竞争力分析

1、丰富的产品结构和完整的产业链优势

公司拥有完整的制药业务产业链，产品覆盖化学制药前端的医药中间体、化学原料药，以及附加值较

高的化学制剂、生物制剂、中药产品，主要产品包括心脑血管药物制剂、消化系统制剂、精神神经类制剂

和喹诺酮类抗感染原料药等。目前公司产品结构合理、品种丰富，有利于分散单一产品引致的经营风险。

同时，完整的产业链结构使公司具备产业一体化平台，降低因产业链过短可能面临的经营风险，进一步提

升了公司的盈利水平和抗风险能力。

2015年，公司成功收购深圳市巨烽显示科技有限公司，拓展布局医疗器械领域。巨烽显示是国内唯一

能够批量为国外主流医疗器械制造商定制显示设备的企业，国内市场占有率也处于第一位，具有较强竞争

力。

2、雄厚的研发实力和丰富的新药储备

公司为国家重点高新技术企业，在总部新昌及上海均设有研发机构，拥有院士专家工作站、博士后科

研工作站和国家级企业技术中心，并和上海医药工业研究院、中国医学科学院生物技术研究所、浙江大学

等国内著名科研院所以及部分高新技术服务企业建立了密切的技术合作关系，通过自主研发和联合开发等

多种手段不断培养和提高公司的技术创新能力和科研水平。

在新药研发方面，公司的31项产品已取得了新药证书，另外有20项新药处于在研阶段。在知识产权保

护方面，公司已拥有43项发明专利，体现了公司较强的研发实力。

丰富且结构合理的新药储备以及雄厚的研发实力不仅体现了公司在相关产品领域的行业领先地位，也

11

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

有利于保障公司的长期可持续发展。

3、品牌和营销网络优势

公司建立了完善的制剂产品、原料药的市场营销体系，逐步形成了覆盖商业渠道、零售药店、医院临

床的网络布局。完善的营销网络有助于公司产品的顺利推广，也可以使公司更敏锐的把握市场需求的变化，

有针对性的对原有产品实施技术改进、开发新产品，以提升公司的持续发展能力。

公司通过长期经营在医药市场树立了较高的认知度和影响力，心脑血管药物、消化系统药物、特色中

药以及喹诺酮类原料药等主要产品系列已在全国范围形成了品牌优势。随着营销服务网络的建立和不断完

善，公司的品牌优势将进一步得以增强。

4、管理层优势

稳定且富有行业经验的管理团队是公司实现跨越式发展的重要基石。公司的核心管理团队从事医药生

产和销售相关行业的管理工作平均时间达10年以上，在对于公司业务至关重要的业务运营和财务管理领域

拥有丰富的经验，熟悉市场经济规则和现代管理思想；对行业的发展现状和动态有着准确的把握，专业优

势明显。

长期以来，公司的核心管理团队结构稳定、风格稳健，强调长期可持续发展、注重核心竞争力的提升。

在日常生产经营中，公司的核心管理团队鼓励创新、注重成本控制，并积极推进对工艺、产品的改良和创

新，有效地提高了公司的持续经营能力。优秀的管理团队和先进的管理理念不仅带领公司克服了经营中出

现的各种困难，并将继续保证公司在激烈的行业竞争中取得优势。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，公司继续以“做大成品药，做强原料药”为经营方针，大力培育成品药核心产品，增强企业

竞争力；提高原料药产品竞争优势，提升盈利水平。强化产品研发科学布局，提高产品技术含量。加强人

才培育力度，加强创新管理和文化建设，实现企业持续、健康、快速发展。在全体干部员工的共同努力下，

公司全年实现销售收入14.16亿元，同比增长15%；实现净利润1.66亿元，同比增长55%；各项指标持续增

长，并在市场开拓、成本控制、资本运作和内部管理等方面取得了一定成绩。

第一、成品药业务继续较快增长，生产现场持续改善提高

2015年，公司成品药实现销售收入7.72亿元，同比增长16%，实现持续较快增长。京诺、康复新、京

常乐等核心品种占比进一步提高，京诺销售超3亿元；制剂外贸加强自主产品的海外注册申报，销售稳步

增长。两个药品生产基地重视车间管理，对生产过程规范化力度加强，生产现场持续改善提高。

第二、原料药业务稳定增长，整体管控能力提升明显

2015年，原料药实现销售收入5.75亿元，同比增长4%；左氟系列产品继续保持市场第一份额，原料药

生产工艺改进、现场管理、产能发挥、GMP规范等方面均有显著提高，整体管控能力提升明显。

第三、研发创新改革初显成效，质量管理不断提升

研究院研发改革初显成效，对外积极探索新领域、新合作，在美国收购设立研发实验室，在德国设立

合资公司进行手术导航研发；对内管理改革考核，积极探索双通道机制，大力引进高端人才，取得较好工

作成绩。质量管理方面，公司202、205车间再次通过德国（欧盟）GMP认证，上虞京新通过EDQM认证；产

品质量管理不断提升。

第四、资本运作有更大突破，实现跨领域布局

公司以6.93亿元完成深圳市巨烽显示科技有限公司的并购，跨出了熟悉的制药领域，进入了医疗器械

领域。公司不仅谋求国内市场发展，而且把眼光投向国际市场的并购重组。成功收购美国法明乐公司，不

仅做FDA认证也做产品开发；在德国注册控股公司，主要是手术导航系统，希望能用几年时间在导航手术

研究领域获得成功。

第五、企业内部管理突出重点，更加规范

2015年，公司重点推行双鹰计划，外部引进多名高端人才和优秀管理者，内部开展中基层干部能力提

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

升的培训，以适应公司快速发展对人力资源的需求。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,415,696,356.95 100% 1,235,496,145.95 100% 14.59%

分行业

主营业务收入 1,393,876,785.96 98.46% 1,212,767,545.06 98.16% 14.93%

其他业务收入 21,819,570.99 1.54% 22,728,600.89 1.84% -4.00%

分产品

医药制造 1,368,119,945.86 96.64% 1,235,496,145.95 100.00% 10.73%

医用器械 47,576,411.09 3.36%

分地区

华东地区 698,683,115.58 49.35% 616,792,474.67 49.92% 13.28%

华北地区 244,493,737.62 17.27% 196,080,506.58 15.87% 24.69%

华中华南地区 172,111,373.13 12.16% 142,929,075.02 11.57% 20.42%

国外 201,410,555.75 14.23% 177,764,290.69 14.39% 13.30%

其他地区 98,997,574.87 6.99% 101,929,798.99 8.25% -2.88%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

主营业务收入 1,393,876,785.96 692,952,112.28 50.29% 14.93% 6.92% 24.14%

分产品

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

医药制造 1,368,119,945.86 669,040,825.23 51.10% 10.73% 1.40% 21.43%

分地区

华东地区 676,863,544.59 214,372,548.70 68.33% 13.94% 1.90% 3.74%

华北地区 244,493,737.62 110,452,865.80 54.82% 24.69% 13.50% 4.46%

华中华南地区 172,111,373.13 114,365,577.43 33.55% 20.42% 16.50% 2.24%

国外 201,410,555.75 194,850,879.20 3.26% 13.30% 11.72% 1.37%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 元 1,393,876,785.96 1,212,767,545.06 14.93%

医药 生产量 元 710,495,070.71 676,835,820.68 4.97%

库存量 元 129,711,463.55 112,168,505.12 15.64%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

医药制造业 主营业务成本 663,248,103.98 94.92% 648,126,977.95 98.23% 2.33%

医疗器械制造 主营业务成本 29,704,008.30 4.25%

产品分类

产品分类 2015年营业成本构成 2014年营业成本构成

原材料 人工成本 制造费用 能源 原材料 人工成本 制造费用 能源

原料药 86.13% 3.08% 7.40% 3.38% 87.29% 2.58% 6.72% 3.41%

成品药 76.65% 4.98% 14.08% 4.29% 79.13% 5.12% 11.65% 4.10%

15

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增合并单位深圳市巨烽显示科技有限公司，系公司于2015年12月通过非同一控制企业合并方式以发行股份及支付

现金购买其90%股权而取得的控股子公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

本期新增合并单位深圳市巨烽显示科技有限公司，系本公司于2015年12月通过非同一控制企业合并方式以发行股份及支

付现金购买其90%股权而取得的控股子公司。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 172,313,786.89

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.17%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 50,815,754.41 3.59%

2 客户 2 38,683,333.33 2.73%

3 客户 3 30,568,257.56 2.16%

4 客户 4 30,414,236.11 2.15%

5 客户 5 21,832,205.48 1.54%

合计 -- 172,313,786.89 3.59%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 208,875,993.15

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.71%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 87,767,240.49 12.90%

2 供应商 2 45,976,151.71 6.76%

3 供应商 3 29,783,276.58 4.38%

4 供应商 4 24,549,382.06 3.61%

5 供应商 5 20,799,942.31 3.06%

16

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 208,875,993.15 30.71%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 363,437,394.55 311,608,985.14 16.63%

管理费用 176,951,175.78 135,372,907.13 30.71% 主要系研发费及职工薪酬增加所致

财务费用 -7,467,705.77 -1,915,573.79 -289.84% 利息收入增加所致

营业税金及附加 13,916,668.72 9,772,885.36 42.40% 销售收入增长所致

资产减值损失 2,257,683.53 1,655,052.37 36.41% 主要系计提的存货跌价损失增加所致

所得税费用 30,084,180.17 19,834,943.61 51.67% 利润总额增加所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年研究院继续紧密围绕公司战略的需要，以“化学药仿制和中药并重”为主要研发方向，化学药

仿制开发以“创新、质量、效率”为核心，中药开发以“培育核心大品种”为核心，逐步拓展到包括医疗

器械、创新药、生物药、保健品在内的其他相关领域。加强项目管理，引入质保理念，各研究项目按计划

开展药学研究，根据申报要求进行申报，未来可提供公司发展所需的产品支持。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 493 298 65.44%

研发人员数量占比 21.72% 17.22% 4.50%

研发投入金额（元） 74,424,617.86 53,830,514.44 38.26%

研发投入占营业收入比例 5.26% 4.36% 0.90%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

17

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

已申请 已获得 截至报告期末累计获得

发明专利 33 9 43

实用新型 0 0 1

外观设计 0 0 0

本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 无变化

是否属于科技部认定高新企业 是

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,574,538,287.83 1,462,387,279.04 7.67%

经营活动现金流出小计 1,429,845,469.02 1,251,899,008.98 14.21%

经营活动产生的现金流量净额 144,692,818.81 210,488,270.06 -31.26%

投资活动现金流入小计 487,769,398.66 1,083,704.72 44,909.44%

投资活动现金流出小计 804,215,082.21 493,597,470.73 62.93%

投资活动产生的现金流量净额 -316,445,683.55 -492,513,766.01 35.75%

筹资活动现金流入小计 448,120,915.20 795,961,587.93 -43.70%

筹资活动现金流出小计 220,028,636.06 424,603,007.43 -48.18%

筹资活动产生的现金流量净额 228,092,279.14 371,358,580.50 -38.58%

现金及现金等价物净增加额 60,149,630.59 89,470,383.17 -32.77%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额同比减少31.26%，主要系经营现金流出增幅大于现金流入增幅，其中本

期支付薪酬、税费及付现费用较上期大幅增加所致。

投资活动现金流入小计同比增长44909.44%，主要是收回投资收到的现金增加所致。

投资活动现金流出小计同比增长62.93%，主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加。

投资活动产生的现金流量净额同比增加35.75%，主要是投资活动现金流入增加所致。

筹资活动现金流入小计同比减少43.70%，主要是吸收投资及借款收到的现金减少。

筹资活动现金流出小计同比减少48.18%，主要是偿还债务支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额同比减少38.58%，主要是筹资活动现金流入的减少所致。

现金及现金等价物净增加额同比减少32.77%，主要系受限货币资金和转入其他流动资产列报的理财产

品较年初增加所致。

18

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 18,234,183.66 9.27%

资产减值 2,257,683.53 1.15%

营业外收入 13,986,540.05 7.11%

营业外支出 3,375,637.31 1.72%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 432,609,789.60 14.72% 380,117,930.64 18.41% -3.69%

主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨

应收账款 276,915,038.22 9.42% 181,805,048.70 8.81% 0.61%

烽显示科技有限公司应收帐款增加

主要是 2015 年 12 月并购的深圳市巨

存货 251,879,579.22 8.57% 179,008,658.84 8.67% -0.10%

烽显示科技有限公司存货增加

投资性房地产 129,432,307.09 4.40% 130,823,723.95 6.34% -1.94%

长期股权投资 58,118,018.77 1.98% 50,000,000.00 2.42% -0.44%

固定资产 603,322,103.99 20.52% 589,814,869.05 28.57% -8.05%

在建工程 61,108,899.53 2.08% 24,315,611.54 1.18% 0.90% 主要是募投项目支出增加

短期借款 51,838,125.49 1.76% 39,154,711.64 1.90% -0.14% 主要是银行借款增加

主要是年初应付票据本期支付及期

应付票据 163,300,000.00 5.55% 253,400,000.00 12.27% -6.72%

末票据结算减少所致

预收款项 19,887,780.07 0.68% 8,531,153.65 0.41% 0.27% 预收货款增加所致

应付职工薪酬 14,691,881.79 0.50% 8,175,641.22 0.40% 0.10% 主要是职工薪酬和计提年终奖增加

主要是应纳增值税及企业所得税增

应交税费 50,104,244.24 1.70% 22,425,835.44 1.09% 0.61%

加所致

其他应付款 164,307,850.68 5.59% 122,589,897.33 5.94% -0.35% 主要是应付深圳巨烽原股东股权转

19

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

让款增加和计提销售业务费增加所

致

加速折旧法下的设备资产账面价值

递延所得税负债 2,887,728.63 0.10% 2,088,209.04 0.10% 0.00%

增加所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

8,143,578.00 50,000,000.00 -83.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

被投资 产负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投资 是否

公司名 合作方 表日的 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 收益 盈亏 涉诉

称 进展情 有） 有）

况

Pharmu

la 产品研 收购及 2015 年

6,495, 自有资 汤丽娟 366,901.

Labora 发及注 其他 51.00% 长期 医药 增资已 否 08 月 25

666.00 金 等 06

tories 册 完成 日

Inc

SEPS 英国

产品注 2014 年

PHARMA 1,647, 自有资 Cresce 出资已 -3,002.6

册及销 新设 50.00% 长期 医药 否 11 月 20

LIMITE 912.00 金 nt 公 完成 3

售 日

D 司

8,143, 363,898.

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

578.00 43

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

20

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使用 已累计使用 尚未使用 闲置两年

募集 募集资金总 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集方式 募集资金总 募集资金总 募集资金 以上募集

年份 额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

额 额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

暂时补充

流动资金、

非公开发

2011 44,110 1,956.37 31,048.54 0 10,172.69 22.43% 13,061.46 存放于募 13,061.46

行

集资金专

户

暂时补充

流动资金、

购买保本

非公开发

2014 49,874.63 5,067.75 7,410.07 0 0 0.00% 42,464.56 型银行理 0

行

财产品、存

放于募集

资金专户

存放于募

非公开发

2015 27,946.68 24,569.17 24,569.17 0 0 3,377.51 集资金专 0

行

户

合计 -- 121,931.31 31,593.29 63,027.78 0 10,172.69 22.43% 58,903.53 -- 13,061.46

募集资金总体使用情况说明

本年度募集资金项目实际使用资金共 31,593.29 万元。

1、2011 年度募集资金使用情况:

2015 年度，募集资金项目投入 1956.37 万元，暂时补充流动资金 13950 万元。

2015 年 12 月 31 日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《公司关于使用部分项目节余募集资金永久补充流

动资金的议案》，同意将 2011 年非公开发行股票募投项目之一“内蒙古京新药业有限公司年产 1000 万盒康复新液技术改

造项目”节余募集资金共计 3,114.80 万元(含利息收入)用于永久补充公司流动资金。该议案已经 2016 年 1 月 20 日召开

的 2016 年第一次临时股东大会审议批准。

2、2014 年度募集资金使用情况：

2015 年度，募集资金项目投入 5067.75 万元，暂时补充流动资金 22600 万元，购买保本型银行理财产品 17500 万元。

21

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、2015 年度募集资金使用情况：

浙江京新药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项经公司于 2015 年 7 月 27 日

召开的第五届董事会第十五次会议和于 2015 年 8 月 12 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2015 年

11 月 13 日，收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江京新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买资产并

募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2550 号）。2015 年 12 月 4 日，公司完成了发行股份 19,511,966 股购买张雄等

持有的深圳巨烽 90%股权的交易事项，公司收到张雄等以股份支付对价形式投入其持有的深圳巨烽的股权价值 41,580 万

元；2015 年 12 月 9 日，公司完成了向实际控制人吕钢非公开发行 13,625,058 股人民币普通股募集配套资金的交易事项，

本次募集配套资金收到募集资金总额为人民币 290,349,985.98 元，实际到账的募集资金为 280,629,985.98 元，扣除前期

代垫发行费用后实际募集的配套资金净额为 279,466,848.96 元，募集的配套资金均为货币资金。上述发行股份购买资产

并募集配套资金已于 2015 年 12 月 8 日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第 115705 号

《验资报告》验证。截止 2016 年 1 月 11 日，公司已完成本次资产购买的现金对价支付和本次交易相关中介机构费用、交

易税费等并购费用的支付，募集资金专户余额为 229.54 万元（不足募集资金净额的 1%）。为方便募集资金的管理与使用，

公司已于 2016 年 1 月 26 日将上述募集资金余额转入公司银行一般账户；并于 2016 年 2 月 19 日，将募集资金专户余额

（利息收入）全部转入公司基本账户并办理了专户注销手续。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

1、浙江京新药业股份 2014 年

20,356.9 10,184.2 10,183.2

有限公司年产 5 亿粒 是 281.99 99.99% 12 月 31 2,228.47 是 否

1 2 5

药品制剂出口项目 日

2、内蒙古京新药业有

2013 年

限公司年产 1000 万盒

否 9,997.55 9,997.55 205.77 7,181.3 71.83% 11 月 30 1,696.07 否 否

康复新液技术改造项

日

目

3、上虞京新药业有限 2016 年

14,997.3 14,997.3

公司年产 1000 吨左氧 否 550.85 4,204.59 28.04% 12 月 31 不适用 否

1 1

氟沙星技术改造项目 日

4、浙江京新药业股份

2014 年

有限公司年产 1.5 亿

是 6,815.9 917.76 6,122.61 89.83% 09 月 30 1,452.78 是 否

粒地衣芽孢杆菌活菌

日

胶囊技术改造项目

5、永久补充流动资金 否 3,356.79 3,356.79 100.00% 是 否

6、浙江京新药业股份 35,949.3 35,949.3 2016 年

否 4,998.91 7,172.64 19.95% 不适用 否

有限公司年产 20 亿 4 4 12 月 31

22

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

粒固体制剂扩产项目 日

7、浙江京新药业股份

2017 年

有限公司年产 1,500 15,071.0 15,071.0

否 68.84 237.43 1.58% 12 月 31 不适用 否

万盒中药综合制剂技 2 2

日

术改造项目

8、发行股份及支付现

2015 年

金购买资产项目（深圳 24,569.1 24,569.1

否 27,720 27,720 88.63% 12 月 04 4,521.49 是 否

巨烽 90%股权的现金 7 7

日

对价部分）

124,092. 124,092. 31,593.2 63,027.7

承诺投资项目小计 -- -- -- 9,898.81 -- --

13 13 9 8

超募资金投向

无

124,092. 124,092. 31,593.2 63,027.7

合计 -- -- -- 9,898.81 -- --

13 13 9 8

未达到计划进度或预

内蒙古京新药业有限公司年产 1000 万盒康复新液技术改造项目 2015 年度实现收益低于预计收益主

计收益的情况和原因

要原因是产能尚未完全释放。

（分具体项目）

1、 缩减“年产 10 亿粒药品制剂出口项目”投资规模：本公司将“年产 10 亿粒药品制剂出口项目”

变更为“年产 5 亿粒药品制剂出口项目”原因如下：（1）公司制剂出口的主要市场为德国和英

国市场，受欧债危机影响，政府削减开支，医药市场低迷，市场需求有所放缓；（2）因人民币

项目可行性发生重大 升值，导致客户采购成本上升，在一定程度上影响了客户需求。

变化的情况说明 2、 新增“年产 1.5 亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”：本公司新增“年产 1.5 亿粒地衣芽

孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”原因如下：（1）地衣芽孢杆菌活菌胶囊市场成熟，使用广泛且

竞争对手少，预计较长一段时间内不会有同类品种获得批准；（2）随着消费和临床认识提高，

预计地衣芽孢杆菌活菌胶囊的应用将加强，市场前景看好。

超募资金的金额、用途

不适用

及使用进展情况

募集资金投资项目实

不适用

施地点变更情况

募集资金投资项目实

不适用

施方式调整情况

募集资金投资项目先

不适用

期投入及置换情况

适用

1、2011 年非公开发行募集资金：2015 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关

用闲置募集资金暂时 于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 15,000 万元暂时闲置募

补充流动资金情况 集资金（2011 年募集）继续补充流动资金，期限从 2015 年 5 月 22 日起至 2016 年 5 月 21 日止。该

议案已经 2015 年 5 月 12 日召开的 2014 年度股东大会审议批准。截至 2015 年 12 月 31 日止，尚未

到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 139,500,000.00 元。

23

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、2014 年非公开发行募集资金：2015 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关

于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 24,000 万元暂时闲置募

集资金(2014 年募集)继续补充流动资金，期限为 2015 年 5 月 20 日至 2016 年 5 月 19 日止。该议案

已经 2015 年 5 月 12 日召开的 2014 年度股东大会审议批准。截至 2015 年 12 月 31 日止，尚未到期

归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 226,000,000.00 元。

适用

内蒙古京新药业有限公司年产 1000 万盒康复新液技术改造项目结余募集资金 2,816.71 万元，主要

项目实施出现募集资

系公司在项目实施过程中不断的技术创新以及引进自动化程度更高的生产线，较大地提升了生产效

金结余的金额及原因

率和生产能力，且在项目建设过程中，本着厉行节约的原则，在保障工程质量和项目进度的前提下，

公司进一步加强了费用控制、过程监督，提升了管理水平，减少了项目总开支而出现了较大节余。

1、2011 年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户交通银行新昌大通支行

295046100018010095737 账号、中国银行新昌支行 398759750987 账号、建设银行新昌支行

33001656635053011078 账号。

尚未使用的募集资金

2、2014 年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户工商银行新昌支行

用途及去向

1211028029201392809 账号、建设银行新昌支行 33001656635053015377 账号。

3、2015 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金尚未使用的部分存放于募集资金专户农业

银行新昌支行 19525201040108334 账号。

募集资金使用及披露 2015 年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金

中存在的问题或其他 使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及存放情况，本公司募

情况 集资金使用及披露无不真实、不准确等问题。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的

变更后项 截至期末投

截至期末实 项目达到预 项目可行

变更后的项 对应的原承 目拟投入 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到

际累计投入 定可使用状 性是否发

目 诺项目 募集资金 际投入金额 (3)=(2)/(1 现的效益 预计效益

金额(2) 态日期 生重大变

总额(1) )

化

浙江京新药

浙江京新药

业股份有限

业股份有限

公司年产 2014 年 12 月

公司年产 5 10,184.22 281.99 10,183.25 99.99% 2,228.47 是 否

10 亿粒药 31 日

亿粒药品制

品制剂出口

剂出口项目

项目

浙江京新药 浙江京新药

业股份有限 业股份有限

公司年产 公司年产 2014 年 09 月

6,815.9 917.76 6,122.61 89.83% 1,452.78 是 否

1.5 亿粒地 10 亿粒药 30 日

衣芽孢杆菌 品制剂出口

活菌胶囊技 项目

24

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

术改造项目

合计 -- 17,000.12 1,199.75 16,305.86 -- -- 3,681.25 -- --

1、 缩减“年产 10 亿粒药品制剂出口项目”投资规模本公司将“年产 10 亿粒药品制

剂出口项目”变更为“年产 5 亿粒药品制剂出口项目”原因如下：（1）公司制剂

出口的主要市场为德国和英国市场，受欧债危机影响，政府削减开支，医药市场

低迷，市场需求有所放缓；（2）因人民币升值，导致客户采购成本上升，在一定

变更原因、决策程序及信息披露情 程度上影响了客户需求。

况说明(分具体项目) 2、 新增“年产 1.5 亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”本公司新增“年产 1.5

亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”原因如下：（1）地衣芽孢杆菌活菌胶

囊市场成熟，使用广泛且竞争对手少，预计较长一段时间内不会有同类品种获得

批准；（2）随着消费和临床认识提高，预计地衣芽孢杆菌活菌胶囊的应用将加强，

市场前景看好。

未达到计划进度或预计收益的情况

无

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

上海京新生物 药品研发、技 15,000,000. 85,146,624. 15,896,901 21,339,023

子公司 105,381.88 152,564.46

医药有限公司 术咨询 00 01 .90 .05

上虞京新药业 药品研发、生 150,000,000 564,045,876 380,961,51 524,064,42 89,399,289 76,258,904.

子公司

有限公司 产和销售 .00 .96 6.99 2.87 .48 53

广丰县京新药 35,000,000. 124,034,189 91,718,221 203,354,13 21,443,289 18,293,840.

子公司 原料药生产

业有限公司 00 .17 .21 1.82 .33 09

浙江京新药业 子公司 货物及技术 5,000,000.0 186,254,700 5,070,173. 267,139,33 543,987.82 679,575.92

25

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

进出口有限公 进出口、药品 0 .83 31 2.54

司 销售

内蒙古京新药 中成药生产 30,000,000. 171,566,043 151,728,87 123,242,00 14,384,754 13,796,210.

子公司

业有限公司 和销售 00 .03 4.10 8.19 .35 45

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

深圳市巨烽显示科技有限公司 收购股权 拓展医疗器械领域，对当期业绩无重大影响

Pharmula Laboratories Inc 收购股权及增资入股 海外研发布局，对当期业绩无重大影响

SEPS PHARMA LIMITED 合资设立 海外营销平台布局，对当期业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明

深圳市巨烽显示科技有限公司是公司于2015年12月通过非同一控制企业合并方式以发行股份及支付现金购买其90%股权

而取得的控股子公司。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

以“做大成品药，做强原料药”为方针，做好医疗健康、医疗器械产业布局。提高在研产品市场价值，

提高产品技术水平，加强核心产品培养，开拓国际高端市场；通过创新和持续改善提高公司的整体管理水

平；提高员工、客户的满意度；加强人力资源的管理。持续推进文化建设，实现公司规范、快速发展。

（二）2016年度的经营计划

1、药品销售：围绕“健全组织、完善体系、创新模式、激发活力”的管理思路，推进核心大品种培

育，努力实现做大成品药战略。

2、原料药事业部运行：法规建设为基础、科技创新作动力、产品开发强发展。

3、干部培养计划：以“双鹰计划”为核心，加强高端人才引进和内部人才的培养，系统构建公司高

速发展所需的人才队伍。

4、制剂国际化：推进美国ANDA、英国MA注册及合资公司的运营管理，实现外贸业务持续、快速的发

展。

5、业务拓展：以深圳巨烽为基础，开拓医疗器械、医疗健康产业的布局。

26

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（三）资金需求与筹措

在满足公司正常生产经营所需资金的情况下，公司在2016年有大量的项目进行建设，资金主要通过增

发所募集资金和销售回款供给，部分由银行流动资金贷款解决，预计能满足企业生产经营和项目投资对资

金的需求。

（四）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素

1、招标降价风险。2016年尚未招标的省份将陆续开展药品招标工作，各地招标方案和实际执行依然

存在着很大的不确定性，各地招标过程中价格仍然是中标的关键因素，这将造成投标企业间竞相压价，公

司在争取到更多市场份额的同时，亦会造成部分品种毛利率的下降。

2、市场格局变化风险。国家基本药物目录调整将带来市场竞争格局的变化，导致市场竞争变化的不

确定性。

3、研发风险。随着国家监管法规、注册法规的日益严格，要求的日益提升，以及新药开发本身起点

高、难度大，新药研发存在不确定性以及研发周期可能延长的风险。

4、成本上涨压力。公司产品的原辅材料价格变化，人力资源成本、能源成本的刚性上涨，公司运营

成本上涨压力较大。

5、人才缺乏的风险。随着规模的扩张和业务的拓展，公司在战略执行和推进中，可能存在管理人才

和专业人才储备与公司发展需求不能很好匹配的风险。

针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2016

年经营目标及计划如期顺利达成。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 07 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015001

2015 年 01 月 15 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015002

2015 年 01 月 30 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015003

2015 年 03 月 03 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015004

2015 年 07 月 30 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015005

2015 年 08 月 04 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015006

2015 年 08 月 20 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015007

27

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 09 月 08 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015008

2015 年 09 月 17 日 实地调研 机构 京新药业投资者关系活动记录表 2015009

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。

28

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

为了完善和健全公司持续稳定的分红政策和监督机制，给予投资者合理的投资回报，根据中国证券监

督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上

市公司现金分红》的文件要求，并结合公司实际经营发展情况、社会资金成本以及外部融资环境等因素，

公司于2014年1月3日召开2014年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修改<公司章程>的议案》和《关

于制定<未来三年（2013-2015年）股东回报规划>的议案》，明确了利润分配政策。

根据《未来三年（2013-2015年）股东回报规划》，公司董事会在详细咨询、听取独立董事及公司股

东的意见，并结合公司2014年度盈利情况和2015年度投资、支出计划等制定了《公司2014年度利润分配预

案》；2015年7月7日，根据公司2014年年度股东大会通过的《2014年度利润分配预案》，实施了公司2014

年年度权益分派方案，以公司总股本286,450,919股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）,

共计派发现金42,967,637.85元。不送股不转增。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司于2014年3月25日召开的2013年年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配预案》，以2013年

12月31日的公司总股本252,662,840股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）,共计派发现金

25,266,284.00元。不送股不转增。2014年5月23日，公司2013年度权益分派实施完毕。

公司于2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》，以2014年

12月31日的公司总股本286,450,919股为基数，按每10股派发现金红利1.5元（含税）向全体股东实施分配，

共计派发现金42,967,637.85元，不送股不转增。2015年7月7日，公司2014年度权益分派实施完毕。

2016年3月12日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，以公司

29

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

总股本319,587,943股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计派发现金47,938,191.45

元；同时向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增319,587,943股，转增股本后公司总股本变更

为639,175,886股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上

以其他方式现 以其他方式现

分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司普通股股 市公司普通股股东的净

金分红的金额 金分红的比例

东的净利润 利润的比率

2015 年 47,938,191.45 166,044,367.62 28.87%

2014 年 42,967,637.85 107,080,366.23 40.13%

2013 年 25,266,284.00 64,348,188.37 39.26%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.5

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 319,587,943

现金分红总额（元）（含税） 47,938,191.45

可分配利润（元） 166,044,367.62

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以公司总股本 319,587,943 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共计派发现金 47,938,191.45

元；同时向全体股东以资本公积每 10 股转增 10 股，共计转增 319,587,943 股，转增股本后公司总股本变更为 639,175,886

股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

30

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

通过交易所挂牌交易出售的股份数量，每达

股份减持 2005 年 08 严格履行

股改承诺 吕钢、吕岳英 到公司股份总数的 1%时，在该事实发生之日 长期

承诺 月 30 日 承诺

起两个工作日内作出公告。

通过本次交易认购的京新药业股份，自认购

股份上市之日起的 36 个月分 3 期解锁，每 12

股份限售 2016 年 01 严格履行

张雄;倪正华 个月末解锁比例依次为 30%、30%和 40%。锁 3年

承诺 月 26 日 承诺

定期届满后将按照中国证监会和深圳证券交

易所的有关规定执行。

鲁证创业投资有

限公司;南海成长 通过本次交易认购的京新药业股份，自认购

精选（天津）股权 股份限售 股份上市之日起的 12 个月后解锁。锁定期届 2016 年 01 严格履行

1年

投资基金合伙企 承诺 满后将按照中国证监会和深圳证券交易所的 月 26 日 承诺

业（有限合伙）; 有关规定执行。

韩锦安;林恩礼

自本次募集配套资金认购对象吕钢承诺：认

购的新增股份上市之日起 36 个月内不得上市

交易或转让。锁定期届满后将按照中国证监

吕钢;浙江京新控 股份限售 会和深圳证券交易所的有关规定执行。吕钢、2016 年 01 严格履行

3年

股有限公司 承诺 京新控股承诺：除遵守之前锁定期的相关承 月 26 日 承诺

诺外，本次交易前吕钢及京新控股持有的京

新药业其他股份锁定期为本次交易完成后 12

资产重组时 个月。

所作承诺 盈利承诺补偿主体就本次重组实施后深圳市

巨烽显示科技有限公司（以下简称“巨烽显

示”）三个会计年度（预计为 2015 年、2016

年和 2017 年）扣除非经常性损益后归属于母

公司的净利润（以下简称“净利润”）进行承

业绩承诺 诺，确定巨烽显示 2015 年度、2016 年度、2017

2016 年 01 严格履行

张雄;倪正华 及补偿安 年度的承诺净利润应分别不低于 4,500 万元、 3年

月 26 日 承诺

排 5,850 万元、7,605 万元。如巨烽显示在 2015

年、2016 年和 2017 年度期末累计的实际净利

润数低于约定的截至该年度期末累计的承诺

净利润数，则盈利承诺补偿主体应依据协议

约定的方式以其本次交易认购的上市公司股

份及现金方式对上市公司进行补偿。

关于同业 关于避免同业竞争的承诺：

竞争、关 1、本人将不以直接或间接的方式从事、参与

吕钢;张雄;倪正 联交易、 京新药业、巨烽显示及其下属企业经营业务 2016 年 01 严格履行

长期

华 资金占用 构成潜在的直接或间接竞争的业务；保证将 月 26 日 承诺

方面的承 采取合法及有效的措施，促使本人控制的其

诺 他企业不从事、参与京新药业、巨烽显示及

31

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其下属企业的经营运作相竞争的任何业务。

2、如京新药业、巨烽显示进一步拓展其业务

范围，本人及本人控制的其他企业将不与京

新药业、巨烽显示拓展后的业务相竞争；可

能与京新药业、巨烽显示拓展后的业务产生

竞争的，本人及本人控制的其他企业将按照

如下方式退出与京新药业、巨烽显示的竞争：

A、停止与京新药业、巨烽显示构成竞争或可

能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入

京新药业、巨烽显示经营；C、将相竞争的业

务转让给无关联的第三方。

3、如本人及本人控制的其他企业有任何商业

机会可从事、参与任何可能与京新药业、巨

烽显示的经营运作构成竞争的活动，则立即

将上述商业机会通知京新药业、巨烽显示，

在通知中所指定的合理期间内，京新药业、

巨烽显示作出愿意利用该商业机会的肯定答

复的，则尽力将该商业机会给予京新药业、

巨烽显示。若京新药业、巨烽显示或其控股/

全资子公司拒绝接受该等商业机会，本人及

本人控制的其他企业承诺将该等商业机会让

与或转让给无关联第三方。如上述商业机会

无法让与京新药业、巨烽显示或其控股/全资

子公司，本人及本人控制的其他企业承诺在

不损害京新药业、巨烽显示或其控股/全资子

公司利益的前提下，将该等商业机会让与或

转让给无关联第三方或终止该等业务。

4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生

的全部责任，充分赔偿或补偿由此给京新药

业、巨烽显示造成的所有直接或间接损失。

关于规范关联交易的承诺：

1、本人及本人控制的企业将尽可能避免与京

新药业、巨烽显示的关联交易，不会利用自

身作为股东/董事之地位谋求与京新药业、巨

烽显示在业务合作等方面给予优于其他第三

方的权利。

2、本人不会利用自身作为京新药业股东/董

事之地位谋求与京新药业、巨烽显示优先达

成交易的权利。

3、若存在确有必要且不可避免的关联交易，

本人及本人控制的企业将与京新药业、巨烽

显示按照公平、公允、等价有偿等原则依法

签订协议，履行合法程序，并将按照有关法

32

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

律、法规规范性文件的要求和《浙江京新药

业股份有限公司章程》的规定，依法履行信

息披露义务并履行相关内部决策、报批程序，

保证不以与市场价格相比显失公允的条件与

京新药业、巨烽显示进行交易，亦不利用该

类交易从事任何损害京新药业、巨烽显示及

其他股东的合法权益的行为。

4、本人若违反上述承诺，将承担因此给京新

药业、巨烽显示及其控制的其他公司、企业

或者其他经济组织造成的一切损失。

关于同业

竞争、关

保证在公司存续期间，不在公司以外从事任

联交易、 2003 年 02 严格履行

吕钢;吕岳英 何与公司经营范围内的业务同类型的经营活 长期

资金占用 月 23 日 承诺

动，不和公司发生任何同业竞争。

方面的承

诺

自公司 2014 年非公开发行股票上市之日起锁

浙江京新控股有 股份限售 定三十六个月，不转让或者委托他人管理本 2014 年 06 严格履行

3年

限公司 承诺 公司直接和间接持有的公司股份，也不由公 月 26 日 承诺

司收购该部分股份。

上海国际集团资

产管理有限公司;

嘉实基金管理有

限公司;中国人寿

资产管理有限公

股份限售 自公司 2014 年非公开发行股票上市之日起锁 2014 年 06 已履行完

首次公开发 司;深圳市吉富启 1年

承诺 定十二个月不转让。 月 26 日 毕

行或再融资 瑞投资合伙企业

时所作承诺 （有限合伙）;东

吴证券股份有限

公司;广发基金管

理有限公司

1、京新控股及控股企业与公司之间不存在同

业竞争；同时京新控股承诺，京新控股及控

股企业今后将不以任何方式直接或间接参与

关于同业 任何与公司主营业务构成同业竞争的业务或

竞争、关 活动。如京新控股及控股企业获得的商业机

浙江京新控股有 联交易、 会与公司主营业务有竞争或可能有竞争的， 2011 年 02 严格履行

长期

限公司 资金占用 京新控股将立即通知公司，赋予公司针对该 月 17 日 承诺

方面的承 商业机会的优先选择权或者由公司收购构成

诺 同业竞争的相关业务和资产，以确保公司全

体股东利益不受损害。

2、京新控股及控股企业将尽量减少和避免与

公司之间的关联交易。如关联交易确系必要，

33

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证严格按照"公平、公正、自愿"的商业原

则，在有充分依据的情况下公允定价，避免

因与市场交易价格或独立第三方价格具有明

显差异造成的损害公司利益的情形发生；确

保相关交易符合相关法律法规的规定，按照

公司关于关联交易的相关制度，履行必要的

批准程序和信息披露义务；确保不损害公司

及非关联股东的合法权益。

承诺是否按

是

时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 未达预测的原 原预测披

原预测披露索引

或项目名称 间 间 绩（万元） 绩（万元） 因（如适用） 露日期

巨潮网《浙江京新药业股

深圳市巨烽显 份有限公司发行股份及支

2015 年 01 2015 年 12 2015 年 07

示科技有限公 4,500 4,521.49 不适用 付现金购买资产并募集配

月 01 日 月 31 日 月 28 日

司 套资金暨关联交易报告书

（草案）》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

2015年度，公司实施了收购深圳市巨烽显示科技有限公司90%股权事项，根据公司与盈利承诺补偿主

体张雄、倪正华签订的《盈利补偿协议》，盈利承诺补偿主体就本次重组实施后巨烽显示三个会计年度（预

计为2015年、2016年和2017年）扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称“净利润”）

进行承诺，确定巨烽显示2015年度、2016年度、2017年度的承诺净利润应分别不低于4,500万元、5,850万

元、7,605万元。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

明

□ 适用 √ 不适用

34

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期新增合并单位深圳市巨烽显示科技有限公司，系公司于2015年12月通过非同一控制企业合并方式

以发行股份及支付现金购买其90%股权而取得的控股子公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 60

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名 刘泽波 余广林

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因资产重组事项，聘请西南证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费1080

万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

35

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东吕钢先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

36

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

根据本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会证监许可[2015] 2550号《关于核准浙

江京新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》批准，本公司以发行股份及

支付现金的方式购买深圳巨烽90%的股权，剩余10%的股权由标的公司股东张雄继续持有。此外，公司向公

司控股股东、实际控制人吕钢非公开发行股份13,625,058股募集配套资金，配套融资金额为29,035万元，

占本次购买资产交易总额的41.90%，其中27,720万元用于本次资产购买的现金支付对价，剩余部分用于本

次交易相关中介机构费用、交易税费等并购费用的支付。吕钢该次参与认购非公开发行股票募集配套资金

的行为构成了关联交易。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

浙江京新药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集

2015 年 07 月 28 日 巨潮网

配套资金暨关联交易报告书（草案）

公司 2015 年第一次临时股东大会决议的公告 2015 年 08 月 13 日 巨潮网

关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事

2015 年 11 月 14 日 巨潮网

项获得中国证监会核准批复的公告

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情

2016 年 01 月 25 日 巨潮网

况报告书暨新增股份上市公告书

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

37

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江京新药业股份有限公司母公司2015年度出租房产收入609.46万元，利润总额232.13万元；子公司

上海京新生物医药有限公司2015年出租房产收入1396.04万元，利润总额1160万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

无

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

2014 年 12 月

上虞京新药业有限公 2014 年 03 2014 年 12 月 15 连带责任

15,000 3,600 15 日起至 2015 是 是

司 月 26 日 日 保证

年 5 月 15 日

2015 年 5 月 18

上虞京新药业有限公 2014 年 03 2015 年 05 月 18 连带责任

15,000 8,000 日起至 2015 年 是 是

司 月 26 日 日 保证

5 月 20 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保

36,000 11,600

合计（B1） 实际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际

36,000 0

额度合计（B3） 担保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

无

公司担保总额（即前三大项的合计）

38

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生

36,000 11,600

（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额

36,000 0

（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担

0

保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

是否 本期实际 计提减值 报告期实

产品类 委托理 报酬确定 损益实

受托人名称 关联 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

型 财金额 方式 际收回

交易 金额 （如有） 额

情况

交通银行股

份有限公司 保证收 2014 年 06 2015 年 06 保证收益

否 5,000 5,000 262.5 收回

绍兴新昌支 益型 月 30 日 月 30 日 型

行

上海浦东发

展银行股份 结构性 2014 年 07 2015 年 07 结构性存

否 8,800 8,800 380.5 收回

有限公司杭 存款 月 04 日 月 06 日 款

州分行

工行瑞信投 否 保本浮 5,000 2014 年 07 2015 年 06 保本浮动 5,000 253.89 收回

39

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资管理有限 动收益 月 02 日 月 23 日 收益型

公司、中国工 型

商银行股份

有限公司浙

江省分行

招商银行股

保本浮

份有限公司 2014 年 10 2015 年 10 保本浮动

否 动收益 5,000 5,000 226.88 收回

绍兴嵊州支 月 15 日 月 14 日 收益型

型

行

保本浮

绍兴银行新 2015 年 06 2015 年 12 保本浮动

否 动收益 2,500 2,500 54.85 收回

昌支行 月 25 日 月 24 日 收益型

型

中信银行股

份有限公司 结构性 2015 年 07 2015 年 12 结构性存

否 1,000 1,000 17.75 收回

绍兴新昌支 存款 月 02 日 月 29 日 款

行

上海浦东发

展银行股份 保证收 2015 年 07 2016 年 06 保证收益

否 4,000 185.42 未到期

有限公司嵊 益型 月 02 日 月 26 日 型

州支行

保本浮

绍兴银行三 2015 年 07 2016 年 07 保本浮动

否 动收益 5,000 240 未到期

界支行 月 14 日 月 13 日 收益型

型

上海浦东发

展银行股份 保证收 2015 年 07 2016 年 01 保证收益

否 2,000 43.4 未到期

有限公司嵊 益型 月 17 日 月 13 日 型

州支行

保本浮

绍兴银行新 2015 年 07 2016 年 07 保本浮动

否 动收益 2,000 96 未到期

昌支行 月 22 日 月 22 日 收益型

型

招商银行股

保本浮

份有限公司 2015 年 10 2016 年 10 保本浮动

否 动收益 4,500 125 未到期

绍兴嵊州支 月 19 日 月 19 日 收益型

型

行

上海浦东发

展银行股份 结构性 2014 年 07 2015 年 01 结构性存

否 4,000 4,000 83.37 收回

有限公司绍 存款 月 02 日 月 05 日 款

兴分行

中国建设银

结构性 2014 年 10 2015 年 10 结构性存

行股份有限 否 2,000 2,000 78.8 收回

存款 月 30 日 月 30 日 款

公司绍兴分

40

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

行

中国建设银

行股份有限 结构性 2014 年 12 2015 年 06 结构性存

否 2,000 2,000 41.56 收回

公司绍兴分 存款 月 05 日 月 08 日 款

行

招商银行股

份有限公司 结构性 2014 年 12 2015 年 06 结构性存

否 3,000 3,000 54 收回

绍兴嵊州支 存款 月 17 日 月 15 日 款

行

招商银行股

份有限公司 结构性 2015 年 01 2015 年 07 结构性存

否 4,000 4,000 72 收回

绍兴嵊州支 存款 月 09 日 月 08 日 款

行

浙江新昌农

保本浮

村商业银行 2015 年 03 2015 年 05 保本浮动

否 动收益 150 150 0.7 收回

股份有限公 月 31 日 月 08 日 收益型

型

司

交通银行股

份有限公司 保证收 2015 年 06 2015 年 12 保证收益

否 2,500 2,500 55.79 收回

绍兴新昌支 益型 月 05 日 月 03 日 型

行

浙江新昌农

保本浮

村商业银行 2015 年 06 2015 年 11 保本浮动

否 动收益 1,200 1,200 25.48 收回

股份有限公 月 11 日 月 13 日 收益型

型

司

浙江新昌农

保本浮

村商业银行 2015 年 06 2015 年 11 保本浮动

否 动收益 800 800 16.99 收回

股份有限公 月 11 日 月 13 日 收益型

型

司

交通银行股

份有限公司 保证收 2015 年 08 2016 年 08 保证收益

否 5,000 182.5 未到期

绍兴嵊州越 益型 月 06 日 月 05 日 型

州支行

招商银行股

份有限公司 结构性 2015 年 09 2016 年 03 结构性存

否 3,000 45 未到期

绍兴嵊州支 存款 月 11 日 月 09 日 款

行

交通银行股

份有限公司 保证收 2015 年 09 2016 年 09 保证收益

否 3,000 109.5 未到期

绍兴嵊州越 益型 月 22 日 月 21 日 型

州支行

41

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

交通银行股

份有限公司 保证收 2015 年 09 2016 年 09 保证收益

否 2,000 73 未到期

绍兴嵊州越 益型 月 22 日 月 21 日 型

州支行

交通银行股

份有限公司 保证收 2015 年 11 2016 年 02 保证收益

否 500 6.3 未到期

绍兴新昌支 益型 月 16 日 月 16 日 型

行

建设银行股 保本浮

2015 年 11 2016 年 05 保本浮动

份有限公司 否 动收益 4,500 66.38 未到期

月 20 日 月 18 日 收益型

新昌支行 型

合计 82,450 -- -- -- 46,950 1,172.5 1,625.06 --

委托理财资金来源 闲置募集资金和自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 无

2014 年 06 月 11 日

委托理财审批董事会公告披露 2014 年 11 月 20 日

日期（如有) 2015 年 04 月 21 日

2015 年 10 月 30 日

2014 年 06 月 27 日

委托理财审批股东会公告披露 2014 年 12 月 06 日

日期（如有) 2015 年 05 月 13 日

2015 年 11 月 17 日

未来是否还有委托理财计划 是

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

42

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内披露重要事项的相关公告明细

披露日期 公告内容 披露的网站及检索路径

2015-01-10 京新药业：关于购买保本型银行理财产品的进展公告 巨潮网

（http://www.cninfo.

2015-02-27 京新药业：2014年度业绩快报

com.cn）

2015-03-10 京新药业：关于独立董事辞职的公告

2015-03-14 京新药业：关于通过高新技术企业复审的公告

2015-03-17 京新药业： 关于控股股东股份质押解除的公告

2015-03-31 京新药业：2015年第一季度业绩预告

2015-04-01 京新药业：关于控股股东股份质押的公告

2015-04-16 京新药业：重大事项停牌公告

2015-04-21 京新药业：2014年年度报告及摘要

京新药业：关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告

京新药业：关于继续使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的公告

京新药业：关于拟为全资子公司提供担保的公告

京新药业：关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

京新药业：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（2014年度）

京新药业：2014年度内部控制鉴证报告

京新药业：关于补选第五届董事会独立董事候选人的公告

2015-04-23 京新药业：重大事项停牌进展公告

2015-04-28 京新药业：2015年第一季度报告正文

2015-04-30 京新药业：重大事项停牌进展公告

2015-05-07 京新药业：关于重大资产重组的停牌公告

2015-05-14 京新药业：关于独立董事辞职的公告

京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-05-21 京新药业：关于提前归还募集资金的公告

京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-05-23 京新药业：关于归还募集资金的公告

2015-05-28 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-06-02 京新药业：关于控股股东股份质押的公告

2015-06-04 京新药业：关于重大资产重组延期复牌的公告

2015-06-11 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-06-18 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-06-25 京新药业：关于2014年非公开发行股票限售股份上市流通的提示性公告

2015-06-26 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

43

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015-06-30 京新药业：2014年度权益分派实施公告

2015-07-03 京新药业：关于购买保本型银行理财产品的进展公告

京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-07-06 京新药业：关于控股股东作出提振市场信心承诺的公告

2015-07-07 京新药业：关于控股股东股份质押的公告

2015-07-10 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-07-17 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-07-24 京新药业：关于重大资产重组事项的进展公告

2015-07-28 京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书

（草案）

京新药业：支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要

京新药业：关于披露重组报告书（草案）暨公司股票继续停牌的公告

京新药业：关于本次交易的一般风险提示公告

2015-07-30 京新药业：2015年半年度业绩快报

2015-08-04 京新药业：关于重大资产重组继续停牌期间的进展公告

2015-08-07 京新药业：关于购买保本型银行理财产品的进展公告

2015-08-10 京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书

（草案）（修订稿）

京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书

（草案）摘要（修订稿）

京新药业：关于重组问询函的书面回复

京新药业：关于公司股票复牌的提示性公告

2015-08-13 京新药业：2015年第一次临时股东大会决议公告

2015-08-20 京新药业：关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》的公告

2015-08-25 京新药业：关于媒体报道的澄清公告

京新药业：2015年半年度报告

京新药业：关于对外投资控股美国Pharmula公司的公告

京新药业：2015年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

2015-08-27 京新药业：关于股票交易异常波动公告

2015-09-19 京新药业：关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的

公告

2015-09-22 京新药业：关于控股股东股份质押的公告

2015-09-23 京新药业：关于控股股东股份质押解除的公告

2015-10-09 京新药业：关于公司通过德国GMP认证的提示性公告

2015-10-14 京新药业：关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈

44

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

意见回复的公告

京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易核准申请

文件反馈意见的回复

2015-10-20 京新药业：关于购买保本型银行理财产品的进展公告

2015-10-22 京新药业：关于中国证监会审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套

资金暨关联交易事项的停牌公告

2015-10-28 京新药业：关于中国证监会审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套

资金暨关联交易事项的停牌进展公告

2015-10-29 京新药业：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项

获得中国证监会审核通过暨公司股票复牌的公告

2015-10-30 京新药业：2015年第三季度报告全文

京新药业：关于合作开发计算机辅助手术系统的公告

京新药业：关于继续使用自有资金购买保本型银行理财产品的公告

2015-11-14 京新药业：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项

获得中国证监会核准批复的公告

京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书

（修订稿）

京新药业：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘

要（修订稿）

2015-11-17 京新药业：2015年第二次临时股东大会决议公告

2015-11-24 京新药业：财通证券股份有限公司关于公司非公开发行股票定期现场检查报告

京新药业：财通证券股份有限公司关于公司培训报告

2015-12-05 京新药业：关于公司控股股东进行股票质押式回购交易的公告

2015-12-08 京新药业：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易资产

交割过户完成的公告

2015-12-16 京新药业：关于签订2015年资产重组募集配套资金之募集资金专户存储三方监

管协议的公告

2015-12-29 京新药业：重大事项停牌公告

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司以“为人类提供卓越的健康产品”为使命，潜心研发健康产品，精心生产优质产品，致力于人类

健康事业。

45

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制

上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期

内，公司召开了三次股东大会，包括一次定期会议和两次临时会议，会议的召集、召开与表决程序符合法

律、法规及《公司章程》等规定。

公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进

行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，

公司通过举办投资者接待日、年度报告网上说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动

平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。

公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采

取积极的利润分配办法。公司2014年度权益分派方案获2015年5月12日召开的2014年年度股东大会审议通

过，并于2015年7月7日公司派发了现金红利42,967,637.85元。

（二）关怀员工，重视员工权益

“以人为本”是公司的人才观，公司把人才战略作为企业发展的重点。公司严格按照《劳动法》、《劳

动合同法》等相关法律法规。多年来，公司一直100%与员工签订劳动合同、100％参加社会保险，同时公

司建立了一整套人力资源制度，从制度上保障员工的权益。

公司重视引人，更注重育人，为员工安排相应的培训计划，鼓励在职继续教育、加强内部职业素质提

升培训、建立管理网络商学院、建立后备人才库和培训机构，提升每一位员工的素质，实现员工与企业的

共同成长。

公司建立健全了党工团组织，通过党工团组织积极引导员工关爱企业发展，同时企业关爱员工成长，

构造和谐发展氛围。公司每年按时召开职代会，充分听取职工心声，通过职代会让职工更多更好地参与到

企业管理中来。公司成立了关心下一代工作委员会，关爱青年职工的成长，关心员工子女教育，协助员工

子女入读公办小学，资助基层困难员工子女接受高等教育等方式，构建和谐企业氛围。 公司建立“三必

访”制度。员工生病、结婚生子、员工生日，公司必送上祝福，员工直系亲属过世，公司必探望吊唁。让

员工时刻感受到大家庭的温暖。工会互助保障基金建立于2004年，2014年正式更名为“京新药业关爱基金”，

通过集体的力量（每月从每个人的工资收入中提取0.3%作为关爱基金的来源）帮助因病、因天灾人祸、因

突发事件遇到困难的职工，2015年帮助困难职工6人次，启动关爱基金25000元。

（三）供应商、客户和消费者权益保护

公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，

注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，按照公司“与您共同成长”的宗旨切实履行

46

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。

（四）药品质量控制管理

公司秉承“京新药，精心造”质量理念，高度重视质量管理工作，不断提高公司质量管理水平。从供

应商评估选择，原辅材料采购入库，到原辅材料领料投入生产以及整个生产过程，到最后产品出库，投放

市场，公司建立有一整套较完善的质量管理体系，并在生产过程中严格按国家GMP规范要求进行管控，从

根本上保证药品的质量，保证药品的安全性。正因为公司一直谨记质量是我们的立身之本，认真对待产品

的质量，才能在医药行业的多次不良事件中不受影响。

报告期内，公司新建固体制剂车间通过欧盟GMP认证。

（五）环境保护

作为医药生产企业，公司高度重视环境保护工作，严格执行环境保护“三同时”制度，依托和完善环

保设施，落实各项污染防治措施，将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程。公司建立健全了环保

体系，已全面通过ISO14001体系认证。

（六）积极参与社会公益事业

公司注重自身快速发展同时，积极履行社会责任，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益

活动上，公司积极响应“五水共治”号召，赞助250万元用于新昌农村生活污水治理，并配合社区将一部

分资金投入用于社区建设，为当地村容村貌的改善奠定基础；新昌中学90周年校庆，公司捐赠20万元，资

助教育事业，另外，公司的上虞基地赞助30万元用于上虞农村生活污水处理，为社会的和谐长久可持续发

展作出积极贡献。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

47

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

33,137,0 -27,910,

一、有限售条件股份 82,716,248 28.88% 5,226,303 87,942,551 27.52%

24 721

1、国家持股 0 0

2,217,86

2、国有法人持股 2,217,860 2,217,860 0.69%

0

30,919,1 -27,910,

3、其他内资持股 82,716,248 28.88% 3,008,443 85,724,691 26.82%

64 721

1,008,11 -27,030, -26,022,34

其中：境内法人持股 33,788,079 11.80% 7,765,733 2.43%

8 464 6

29,911,0

境内自然人持股 48,928,169 17.08% -880,257 29,030,789 77,958,958 24.39%

46

203,734,67 27,910,7

二、无限售条件股份 71.12% 27,910,721 231,645,392 72.48%

1 21

203,734,67 27,910,7

1、人民币普通股 71.12% 27,910,721 231,645,392 72.48%

1 21

286,450,91 33,137,0

三、股份总数 100.00% 33,137,024 319,587,943 100.00%

9 24

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2015年6月26日，嘉实基金管理有限公司、上海国际集团资产管理有限公司等6名特定投资者持有

的公司27,030,464股限售股上市流通。详见《公司关于2014年非公开发行股票限售股份上市流通的提示性

公告》（公告编号2015036号）

2、从2013年10月15日起公司第四届董事会董事张丽娃女士不再担任公司第五届董事会董事，也未担

任公司监事和高级管理人员。根据规定，自其离职后的半年内，不转让所持本公司的股份；自申报离任六

个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持公司股票总数的比例不超过50%。

48

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年4月14日，张丽娃女士持有的公司股份已全部解除限售，可上市流通。

3、浙江京新药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项经公司

于2015年7月27日召开的第五届董事会第十五次会议和于2015年8月12日召开的公司2015年第一次临时股

东大会审议通过，并于2015年11月13日，收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江京新药业

股份有限公司向张雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2550号）。2015年

12月4日，公司完成了发行股份19,511,966股购买张雄等持有的深圳巨烽90%股权的交易事项，公司收到张

雄等以股份支付对价形式投入其持有的深圳巨烽的股权价值41,580万元；2015年12月9日，公司完成了向

实际控制人吕钢非公开发行13,625,058股人民币普通股募集配套资金的交易事项，本次募集配套资金收到

募集资金总额为人民币290,349,985.98元，实际到账的募集资金为280,629,985.98元，扣除前期代垫发行

费用后实际募集的配套资金净额为279,466,848.96元，募集的配套资金均为货币资金。上述发行股份购买

资产并募集配套资金已于2015年12月8日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字

[2015]第115705号《验资报告》验证。本次非公开发行股份合计33,137,024股于2015年12月18日在中国证

券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新增股份预登记取得《股份登记申请受理确认书》，并于2016年

1月26日在深圳证券交易所上市。

4、特别说明：非公开发行新增股份33,137,024股实际上市时间为2016年1月26日。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

浙江京新药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项经公司于

2015 年 7 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议和于 2015 年 8 月 12 日召开的公司 2015 年第一次临时

股东大会审议通过，并于 2015 年 11 月 13 日，收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江京

新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2550 号），

核准公司向张雄发行 7,076,340 股股份、向倪正华发行 5,785,804 股股份、向南海成长精选（天津）股权

投资基金合伙企业（有限合伙）发行 2,217,860 股股份、向林恩礼发行 2,358,997 股股份、向鲁证创业投

资有限公司发行 1,008,118 股股份、向韩锦安发行 1,064,847 股股份购买相关资产。 核准公司非公开发

行不超过 13,625,058 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2015年12月4日，公司完成了发行股份19,511,966股购买张雄等持有的深圳巨烽90%股权的交易事项，

49

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司收到张雄等以股份支付对价形式投入其持有的深圳巨烽的股权价值41,580万元；2015年12月9日，公

司完成了向实际控制人吕钢非公开发行13,625,058股人民币普通股募集配套资金的交易事项，本次募集配

套资金收到募集资金总额为人民币290,349,985.98元，实际到账的募集资金为280,629,985.98元，扣除前

期代垫发行费用后实际募集的配套资金净额为279,466,848.96元，募集的配套资金均为货币资金。上述发

行股份购买资产并募集配套资金已于2015年12月8日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信

会师报字[2015]第115705号《验资报告》验证。本次非公开发行股份合计33,137,024股于2015年12月18日

在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新增股份预登记取得《股份登记申请受理确认书》，并

于2016年1月26日在深圳证券交易所上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√适用 □不适用

股份变动发生在2015年12月，深圳市巨烽显示科技有限公司并入公司的营业收入是4757.64万元，净

利润为729.82万元，对公司2015年度整体财务指标影响较小。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

期初限售股 本期解除限 本期增加限

股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 售股数 售股数

2015 年度非公

吕钢 45,288,330 13,625,058 58,913,388 2019.1.26

开发行

2017.1.26 解禁

2122902 股；

2015 年度非公 2018.1.26 解禁

张雄 7,076,340 7,076,340

开发行 2122902 股；

2019.1.26 解禁

2830536 股

2017.1.26 解禁

1735741 股；

2015 年度非公 2018.1.26 解禁

倪正华 5,785,804 5,785,804

开发行 1735741 股；

2019.1.26 解禁

2314322 股

50

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

南海成长精选（天津）股权

2015 年度非公

投资基金合伙企业（有限合 2,217,860 2,217,860 2017.1.26

开发行

伙）

2015 年度非公

林恩礼 2,358,997 2,358,997 2017.1.26

开发行

2015 年度非公

鲁证创业投资有限公司 1,008,118 1,008,118 2017.1.26

开发行

2015 年度非公

韩锦安 1,064,847 1,064,847 2017.1.26

开发行

嘉实基金管理有限公司、上 2014 年度非公

海国际集团资产管理有限公 27,030,464 27,030,464 开发行股份解 2015.6.26

司等 6 名特定投资者 禁

张丽娃 880,257 880,257 高管离职解禁 2015.4.14

合计 73,199,051 27,910,721 33,137,024 78,425,354 -- --

说明：公司 2015 年非公开发行新增股份 33,137,024 股实际上市时间为 2016 年 1 月 26 日。

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券 发行价格 获准上市交易数

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

名称 （或利率） 量

股票类

人民币普通股 A 股 2015 年 12 月 04 日 21.31 33,137,024 2016 年 01 月 26 日

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015年12月4日，公司完成了发行股份19,511,966股购买张雄等持有的深圳巨烽90%股权的交易事项，

公司收到张雄等以股份支付对价形式投入其持有的深圳巨烽的股权价值41,580万元；2015年12月9日，公

司完成了向实际控制人吕钢非公开发行13,625,058股人民币普通股募集配套资金的交易事项，本次募集配

套资金收到募集资金总额为人民币290,349,985.98元，实际到账的募集资金为280,629,985.98元，扣除前

期代垫发行费用后实际募集的配套资金净额为279,466,848.96元，募集的配套资金均为货币资金。上述发

行股份购买资产并募集配套资金已于2015年12月8日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信

会师报字[2015]第115705号《验资报告》验证。本次非公开发行股份合计33,137,024股于2015年12月18日

在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新增股份预登记取得《股份登记申请受理确认书》，并

于2016年1月26日在深圳证券交易所上市。

51

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司2015年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项完成后，公司股份总数由

286450919股变更为319587943股，新增股份于2015年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

司完成新增股份预登记取得《股份登记申请受理确认书》，并于2016年1月26日在深圳证券交易所上市。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

12,847 11,668 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份

例 股数量 数量

情况 数量 数量 状态

吕钢 境内自然人 21.08% 60,384,440 45,288,330 15,096,110 质押 51,757,200

境内非国有

浙江京新控股有限公司 6.38% 18,270,177 6,757,615 11,512,562 质押 18,167,615

法人

吕岳英 境内自然人 5.69% 16,298,744 质押 10,100,000

吕力平 境内自然人 3.49% 10,000,000 质押 5,000,000

中国人寿保险股份有限

公司－传统－普通保险 其他 2.33% 6,674,508

产品-005L-CT001 深

全国社保基金一一零组

其他 1.87% 5,369,695

合

上海国际集团资产管理

国有法人 1.79% 5,129,139

有限公司

平安资产－工商银行－ 其他 1.56% 4,464,649

52

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

平安资产创赢 12 号资产

管理产品

平安资产－邮储银行－

其他 1.45% 4,155,244

如意 10 号资产管理产品

中国农业银行股份有限

公司－交银施罗德精选 其他 1.29% 3,696,889

混合型证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股成为

无

前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）

公司控股股东吕钢先生直接持有浙江京新控股有限公司 51%的股权，为浙江京新控

股有限公司的控股股东和实际控制人，除此之外公司未知上述股东之间是否存在关

上述股东关联关系或一致行动的说明

联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致

行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

吕岳英 16,298,744 人民币普通股 16,298,744

吕钢 15,096,110 人民币普通股 15,096,110

浙江京新控股有限公司 11,512,562 人民币普通股 11,512,562

吕力平 10,000,000 人民币普通股 10,000,000

中国人寿保险股份有限公司－传统－普

6,674,508 人民币普通股 6,674,508

通保险产品-005L-CT001 深

全国社保基金一一零组合 5,369,695 人民币普通股 5,369,695

上海国际集团资产管理有限公司 5,129,139 人民币普通股 5,129,139

平安资产－工商银行－平安资产创赢 12

4,464,649 人民币普通股 4,464,649

号资产管理产品

平安资产－邮储银行－如意 10 号资产管

4,155,244 人民币普通股 4,155,244

理产品

中国农业银行股份有限公司－交银施罗

3,696,889 人民币普通股 3,696,889

德精选混合型证券投资基金

1、公司控股股东吕钢先生直接持有浙江京新控股有限公司 51%的股权，为浙江

京新控股有限公司的控股股东和实际控制人，除此之外吕钢先生与其他前 10 名

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前

股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东

10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之

持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

间关联关系或一致行动的说明

2、未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东

是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情

无

况说明（如有）（参见注 4）

说明：本表所列公司股东数量及持股情况以截止 2015 年 12 月 31 日，结算公司提供的股东名册为准，不包括 2015 年 12 月

53

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

增发新增的 33,137,024 股限售股份。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

吕钢 中国 否

曾任浙江新昌京新制药有限公司副董事长、总经理，公司副董事长、总经理。

现任公司董事长，兼任上海京新生物医药有限公司、浙江京新药业进出口有限

主要职业及职务

公司、浙江京新控股有限公司、浙江金至投资有限公司执行董事，浙江新昌农

村商业银行股份有限公司董事、深圳市巨烽显示科技有限公司董事。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

过去 10 年未曾控股境内外上市公司。

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

吕钢 中国 否

曾任浙江新昌京新制药有限公司副董事长、总经理，公司副董事长、总经理。

现任公司董事长，兼任上海京新生物医药有限公司、浙江京新药业进出口有限

主要职业及职务

公司、浙江京新控股有限公司、浙江金至投资有限公司执行董事，浙江新昌农

村商业银行股份有限公司董事、深圳市巨烽显示科技有限公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年未曾控股境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

54

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

55

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

56

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任职状 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量

态 日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2013 年 10 2016 年 10 60,384,4 60,384,4

吕钢 董事长 现任 男 53

月 15 日 月 14 日 40 40

副董事长、财 2013 年 10 2016 年 10

陈美丽 现任 女 45 157,000 157,000

务总监 月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10 1,938,44 1,938,44

王能能 董事、总经理 现任 男 42

月 15 日 月 14 日 4 4

董事、董事会 2013 年 10 2016 年 10

徐小明 现任 男 39

秘书 月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

金祖成 董事 现任 男 40

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

金志平 董事 现任 男 34

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

潘煜双 独立董事 现任 女 51

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2015 年 05

陆伟根 独立董事 离任 男 50

月 15 日 月 12 日

2013 年 10 2016 年 10

王峥涛 独立董事 现任 男 59

月 15 日 月 14 日

2015 年 05 2016 年 10

章武生 独立董事 现任 男 61

月 13 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10 1,584,00 1,584,00

王光强 监事会主席 现任 男 55

月 15 日 月 14 日 0 0

2013 年 10 2016 年 10

吕少英 职工代表监事 现任 女 34

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

林芬娟 职工代表监事 现任 女 35

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

王军民 副总经理 现任 男 42

月 15 日 月 14 日

2013 年 10 2016 年 10

胡天庆 副总经理 现任 男 51

月 15 日 月 14 日

57

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 10 2016 年 10

周林 副总经理 现任 男 38

月 15 日 月 14 日

64,063,8 64,063,8

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0

84 84

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

陆伟根 独立董事 离任 2015 年 05 月 12 日 主动离职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

吕钢先生 中国籍，1962年生，研究生学历，工程师。曾任浙江新昌京新制药有限公司副董事长、总

经理，公司副董事长、总经理。现任公司董事长，兼任上海京新生物医药有限公司、浙江京新药业进出口

有限公司、浙江京新控股有限公司、浙江金至投资有限公司执行董事，深圳市巨烽显示科技有限公司董事，

浙江新昌农村商业银行股份有限公司董事。无在其他单位任职或兼职情况。

陈美丽女士 中国籍，1970年生，研究生学历，高级会计师。曾任赛丽丝绸财务部部长，浙江新昌京

新制药有限公司审计办主任。现任公司副董事长、财务总监，兼任上海京新生物医药有限公司监事，深圳

市巨烽显示科技有限公司董事长。无在其他单位任职或兼职情况。

王能能先生 中国籍，1973年生，大专学历。曾任公司总经理助理、药品销售公司总经理、原料药销

售公司总经理、第三届监事会监事、上虞京新药业有限公司总经理、公司副总经理。现任公司董事、总经

理、上虞京新药业有限公司执行董事。无在其他单位任职或兼职情况。

徐小明先生 中国籍，1976年生，本科学历，注册会计师。曾任公司证券部经理、总经办主任、总经

理助理。现任公司董事、董事会秘书、投资总监、广丰县京新药业有限公司执行董事，深圳市巨烽显示科

技有限公司监事。无在其他单位任职或兼职情况。

金祖成先生 中国籍，1975年生，硕士学历，浙江大学MBA。曾任浙江华海药业股份有限公司市场部

经理。现任公司董事、市场部经理、战略发展部副经理。无在其他单位任职或兼职情况。

金志平先生 中国籍，1981年生，本科学历，厦门大学EMBA，工程师。曾任公司研究一所副所长、所

长、监事会主席和上虞京新药业有限公司副总经理，现任公司董事、研究院院长、战略发展部经理。无在

其他单位任职或兼职情况。

潘煜双女士 中国籍，1964 年生，博士，会计学教授。最近5年主要任职于嘉兴学院商学院，现任嘉

兴学院商学院会计学教授、博士、硕士生导师。中国会计学会理事、浙江省会计学会理事、嘉兴市会计学

58

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

会副会长、浙江省总会计师协会反倾销应诉委员会副主任，浙江钱江生物化学股份有限公司、浙江嘉欣丝

绸股份有限公司和公司独立董事。

章武生先生 中国籍，1954年生，法学博士，法学教授，博士生导师。曾任河南大学教授，现任复旦

大学司法研究中心主任、中国民事诉讼法学研究会副会长、上海市诉讼法学研究会副副会长和公司独立董

事。

王峥涛先生 中国籍，1956年生，博士、教授、博士生导师。曾任中国药科大学教授、上海中医药大

学教授和中药研究所副所长，现任上海中医药大学教授和中药研究所所长、上海中药标准化研究中心主任

和公司独立董事。

王光强先生 中国籍，1960年生，本科学历，工程师、执业药师。曾任浙江京新制药厂制剂分厂厂长、

公司总经理助理、副总经理、研发中心主任。现任公司第五届监事会主席。无在其他单位任职或兼职情况。

吕少英女士 中国籍，1981年生，研究生学历。曾任公司财务部资金管理员、资金管理科科长、资金

管理部经理。现任公司监事、财务部副经理和浙江京新药业进出口有限公司监事。无在其他单位任职或兼

职情况。

林芬娟女士 中国籍，1980年生，本科学历，高级审计师，会计师，国际注册风险管理确认师。曾任

公司主办会计，现任公司审计部经理、监事。无在其他单位任职或兼职情况。

王军民先生 中国籍，1973年生，大专学历，经济管理专业。曾任公司第三届监事会主席、药品销售

公司副总经理、第四届董事会董事、总经理助理。现任公司副总经理、药品销售公司总经理，内蒙古京新

药业有限公司执行董事。

胡天庆先生 中国籍，1964年生，大专学历，工商管理专业。曾任康新化工董事长、公司原料药销售

经理。现任公司副总经理、公司原料药事业部总经理、原料药销售公司总经理。无在其他单位任职或兼职

情况。

周林先生 中国籍，1977年生，本科学历，工程师。曾任办公室主任、总经理助理、外联部经理、工

程部经理、总经办主任，现任公司副总经理、公共事务部经理,上虞京新药业有限公司监事。无在其他单

位任职或兼职情况。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担任的 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

职务 领取报酬津贴

吕钢 浙江京新控股有限公司 执行董事 2010 年 01 月 25 日 否

59

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 任期终止日 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期

担任的职务 期 领取报酬津贴

吕钢 上海京新生物医药有限公司 执行董事 2004 年 03 月 19 日 否

吕钢 浙江京新药业进出口有限公司 执行董事 2006 年 11 月 28 日 否

吕钢 浙江金至投资有限公司 执行董事 2010 年 02 月 11 日 否

吕钢 浙江新昌农村商业银行股份有限公司 董事 2011 年 07 月 23 日 是

吕钢 深圳市巨烽显示科技有限公司 董事 2015 年 12 月 02 日 否

陈美丽 深圳市巨烽显示科技有限公司 董事长 2015 年 12 月 02 日 否

陈美丽 上海京新生物医药有限公司 监事 2004 年 03 月 19 日 否

王能能 上虞京新药业有限公司 执行董事 2008 年 07 月 10 日 否

徐小明 广丰县京新药业有限公司 执行董事 2006 年 12 月 28 日 否

徐小明 深圳市巨烽显示科技有限公司 监事 2015 年 12 月 02 日 否

吕少英 浙江京新药业进出口有限公司 监事 2007 年 12 月 25 日 否

王军民 内蒙古京新药业有限公司 执行董事 2013 年 12 月 13 日 否

周林 上虞京新药业有限公司 监事 2006 年 03 月 28 日 否

在其他单位任

吕钢先生担任浙江新昌农村商业银行股份有限公司董事津贴为 2 万元/年。

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定，其报酬确定

的主要依据是公司的实际情况和盈利能力。

2、年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）。

3、公司董事、监事、高级管理人员报酬是按其工作绩效、职责，结合公司业绩确定。

4、独立董事在公司领取津贴，通过公司2013年第三次临时股东大会决议，独立董事津贴每人每年6

万元（含税）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联

60

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

前报酬总额 方获取报酬

吕钢 董事长 男 53 现任 89.55

陈美丽 副董事长、财务总监 女 45 现任 45.23

王能能 董事、总经理 男 42 现任 64.36

徐小明 董事、董事会秘书 男 39 现任 25.22

金祖成 董事 男 40 现任 26.8

金志平 董事 男 34 现任 32.82

潘煜双 独立董事 女 51 现任 6

陆伟根 独立董事 男 50 离任 3

王峥涛 独立董事 男 59 现任 6

章武生 独立董事 男 61 现任 3

王光强 监事会主席 男 55 现任 25.32

吕少英 职工代表监事 女 34 现任 12.93

林芬娟 职工代表监事 女 35 现任 11.36

王军民 副总经理 男 42 现任 50.49

胡天庆 副总经理 男 51 现任 36.14

周林 副总经理 男 38 现任 30.47

合计 -- -- -- -- 468.69 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

截止2015年12月31日，公司共有在职员工2270人，公司没有需要承担费用的离退休职工。

根据公司中长期发展规划以及关键经营目标导向，以岗位职责为基础、绩效技能为尺度体现效率优先

兼顾公平、按劳分配的原则，逐步建立与市场经济相适应的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才，

结合国家相关法律法规，制定出公司内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。为实现企业发展

需要和员工个人发展要求的有机结合，公司采用多种培训方式相结合对公司员工进行培训，培训方式分为

公司级培训、部门岗位培训、在职学习、外派培训和京新管理学院学习等五种方式。

（一）专业构成

人数 所占总人数比例

生产人员 1024 45.11%

销售人员 490 21.59%

技术人员 493 21.72%

61

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务人员 48 2.11%

行政人员 215 9.47%

合计 2270 100%

（二）教育程度

教育构成 人数 所占总人数比例

研究生及以上 90 3.96%

本科 582 25.64%

大中专 1266 55.77%

中专以下 332 14.63%

合计 2270 100.00%

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,270

当期总体薪酬发生额（万元） 12,670.17

总体薪酬占当期营业收入比例 8.95%

高管人均薪酬金额（万元/人） 31.25

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 6.76

62

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司根据国家有关法律法规和监管部门的规范性文件及公司实际情况对《公司章程》进行

了及时的修订。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范

性文件的要求。公司治理具体情况如下：

（一）关于公司与控股股东

公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规

范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行

为。公司具有独立的业务和经营自主能力，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东，

公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

（二）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》召集、召开股东大会，自本公司成立以

来未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应

监事会提议召开的股东大会。报告期内，公司均按照《公司法》、《公司章程》的规定由股东大会审议并

作出决议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

（三）关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会由九名董事组成，独立董事三名，董事

会人数及人员构成符合法律法规的要求，董事会下设四个专门委员会。董事会严格按照《公司章程》、《独

立董事工作制度》、《董事会议事规则》等相关规定开展工作，勤勉尽责，公司全体董事认真出席董事会

和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，

尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。

（四）关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人员构成

符合法律法规的要求。公司制定有《监事会议事规则》；监事的任职资格、任免情况符合规定；公司各位

监事认真出席监事会，通过列席股东大会、董事会会议，召开监事会会议等方式，审核董事会编制的定期

报告并提出书面审核意见，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职

责情况的合法性、合规性进行有效监督。

63

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（五）关于绩效评价和激励约束机制

公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经

理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

（六）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实

现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。

（七）关于信息披露与透明度

公司严格按照《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信

息披露工作、接待股东来访和咨询，并指定《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网为公司信息披露

的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司将进一步

加强与监管部门的联系和沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，更准确地理解信息披露的规范要求。

（八）内部审计制度

为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董

事组成的审计委员会，负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和

审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司已经设置内部审计部门，建立了内部审计制度，审计部负责

人由董事会聘任，公司内部审计部配备专职审计人员，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内部

审计部对公司财务信息及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督，对公司对外担保、关联交易等行

为进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题进行督

促整改。

（九）关于投资者关系管理工作

公司一直重视投资者关系管理工作，指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资

者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。通过投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资

讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主

64

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营能力。

1、业务

公司主要从事片剂、胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、粉针剂及原料药、化工中间体、中成药和生物制品

行业的生产销售。在业务上独立于控股股东和其他关联方，拥有独立完整的产供销系统，独立开展业务。

公司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担。

2、人员

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、

副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属

企业担任除董事、监事以外的其他职务和领取报酬；公司的人事及工资管理与控股股东完全独立。

3、资产

公司资产独立完整，具有完整的产品开发、采购、生产、销售及售后服务等部门，拥有独立于控股股

东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、房屋所有权、专有技术等资产。

4、机构

公司已建立了适应公司发展需要的组织结构，公司各部门组成了一个有机的整体，完全与控股股东分

开，不存在控股股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形。公司的生

产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

5、财务

公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管

理制度，严格执行《企业会计制度》等会计法律法规，独立地作出财务决策。公司在银行单独开立帐户，

并依法独立申报和纳税，独立对外签订合同。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

公告编号：2015024；公告名称：

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 12 日 2015 年 05 月 13 日 《浙江京新药业股份有限公司

2014 年度股东大会决议公告》；

65

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公告网站名称：巨潮资讯网，公

告网站网址：www.cninfo.com.cn

公告编号：2015057；公告名称：

《浙江京新药业股份有限公司

2015 年第一次临时 2015 年第一次临时股东大会决议

临时股东大会 0.02% 2015 年 08 月 12 日 2015 年 08 月 13 日

股东大会 公告》；公告网站名称：巨潮资讯

网，公告网站网址：

www.cninfo.com.cn

公告编号：2015083；公告名称：

《浙江京新药业股份有限公司

2015 年第二次临时 2015 年第二次临时股东大会决议

临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 17 日

股东大会 公告》；公告网站名称：巨潮资讯

网，公告网站网址：

www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

潘煜双 7 1 6 0 否

陆伟根 2 0 1 1 否

王峥涛 7 1 6 0 否

章武生 5 0 5 0 否

独立董事列席股东大会次数 1

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

66

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；及时关注经济形势以及市场变化对公

司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅

公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主

营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（1）董事会审计委员会

公司第五届董事会审计委员会由潘煜双女士、王峥涛先生、徐小明先生3人组成，其中潘煜双女士为

审计委员会主任委员，独立董事为2人。审计委员会委员多次到公司对公司进行实地考察，听取管理层对

本年度生产经营情况、财务状况及其它重大事项的汇报。

根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本

着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：

A、认真审阅了公司2015年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的立信会计师事务

所（特殊普通合伙）协商确定了公司2015年度财务报告审计工作的时间安排；

B、在注册会计师进场审计后，与项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为公司财务部提交

的《2015年度审计工作计划》制定详细、责任到人，可有力保障2015年度审计工作的顺利完成。

（2）董事会薪酬委员会

董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司董事、 监事及高管人员的考

核标准，制定、审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方

案进行考核。

第五届董事会薪酬与考核委员会成员由吕钢先生、王能能先生、潘煜双女士、章武生先生、王峥涛先

生5人组成，其中王峥涛先生任薪酬与考核委员会主任委员，独立董事为3人。

报告期内，董事会薪酬与考核委员会认真研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并对公

司年报中披露的公司董事、监事及高管人员薪酬情况进行了审核。

（3）董事会提名委员会

董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，负责对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研

究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；对

董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建

67

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

议。

第五届董事会提名委员会委员由吕钢先生、陈美丽女士、潘煜双女士、章武生先生、王峥涛先生5人

组成，其中章武生先生任提名委员会主任委员，独立董事为3人。

（4）董事会战略委员会

董事会战略委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出

建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对《公司章程》规

定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；其他影响公司发展的重大事项进

行研究并提出建议；及对以上事项的实施进行检查。

第五届董事会战略委员会委员由吕钢先生、王能能先生、潘煜双先生、章武生先生、王峥涛先生5人

组成，其中吕钢先生任战略委员会主任委员，独立董事为3人。

报告期内，战略委员会履行了其相关的职责，对董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究

并提出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员的考评实行季度关键业绩、经营管理目标及决策执行考核和年终总体业绩考评相

结合的办法，结合这两方面考核，决定每个高管人员的年度业绩。公司对高管人员报酬具体根据浙江京新

药业股份有限公司《绩效技能薪酬管理规定》执行，每季度所得的工资的多少与季度的工作业绩挂钩，所

以季度的绩效考核是高管人员薪酬发放的依据。报告期内，公司未进行股权激励。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 15 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮网 http://www.cninfo.com.cn

68

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

出现下列情形的，认定为公司存在非财

认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：

务报告相关内部控制的重大缺陷：（1）

A.公司控制环境无效；B.公司董事、监事

公司经营活动严重违反国家法律法规；

和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损

（2）决策程序不科学，导致重大决策

失和不利影响；C.注册会计师发现当期财

失误，给公司造成重大财产损失；（3）

务报告存在重大错报，而公司内部控制在

关键管理人员或技术人才大量流失；

运行过程中未能发现该错报；D.公司审计

定性标准 （4）负面消息或报道频现，引起监管

委员会和内部审计机构对内部控制的监督

部门高度关注，并在较长时间内无法消

无效。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺

除。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺

陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍

陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但

有可能导致公司偏离控制目标。一般缺陷：

仍有可能导致公司偏离控制目标。一般

不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控

缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其

制缺陷。

他内部控制缺陷。

以合并报表数据为基准，依据公司合并报

定量标准 无

表错报（包括漏报）重要程度来定量

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 12 日

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字[2016]第 110734 号

注册会计师姓名 刘泽波 余广林

浙江京新药业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业公司”）财务报表，

包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司

现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是京新药业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企

业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部

控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

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在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，京新药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了京新药业公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营

成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：余广林

中国上海 二〇一六年三月十二日

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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江京新药业股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 432,609,789.60 380,117,930.64

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 48,263,265.27 26,001,620.91

应收账款 276,915,038.22 181,805,048.70

预付款项 13,225,836.67 5,325,722.04

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 7,673,156.44 8,803,226.75

应收股利

其他应收款 22,356,869.39 10,359,275.44

买入返售金融资产

存货 251,879,579.22 179,008,658.84

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 380,349,125.95 348,141,735.05

流动资产合计 1,433,272,660.76 1,139,563,218.37

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

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长期股权投资 58,118,018.77 50,000,000.00

投资性房地产 129,432,307.09 130,823,723.95

固定资产 603,322,103.99 589,814,869.05

在建工程 61,108,899.53 24,315,611.54

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 190,581,102.17 108,371,608.36

开发支出

商誉 423,403,066.40

长期待摊费用 22,849,352.51 9,851,821.44

递延所得税资产 17,141,219.83 7,187,943.47

其他非流动资产 663,319.50 4,730,577.93

非流动资产合计 1,506,619,389.79 925,096,155.74

资产总计 2,939,892,050.55 2,064,659,374.11

流动负债：

短期借款 51,838,125.49 39,154,711.64

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 163,300,000.00 253,400,000.00

应付账款 152,853,519.04 149,671,323.52

预收款项 19,887,780.07 8,531,153.65

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 14,691,881.79 8,175,641.22

应交税费 50,104,244.24 22,425,835.44

应付利息 55,232.88

应付股利

其他应付款 164,307,850.68 122,589,897.33

应付分保账款

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保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 616,983,401.31 604,003,795.68

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 674,044.00 708,282.00

递延收益 58,845,054.64 59,320,685.83

递延所得税负债 2,887,728.63 2,088,209.04

其他非流动负债

非流动负债合计 62,406,827.27 62,117,176.87

负债合计 679,390,228.58 666,120,972.55

所有者权益：

股本 319,587,943.00 286,450,919.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,528,003,611.81 865,873,786.85

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 34,419,141.43 28,132,365.94

一般风险准备

未分配利润 334,871,284.05 218,081,329.77

归属于母公司所有者权益合计 2,216,881,980.29 1,398,538,401.56

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少数股东权益 43,619,841.68

所有者权益合计 2,260,501,821.97 1,398,538,401.56

负债和所有者权益总计 2,939,892,050.55 2,064,659,374.11

法定代表人：吕钢 主管会计工作负责人：陈美丽 会计机构负责人：陈美丽

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 223,544,471.00 234,497,605.60

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 8,557,282.07 11,240,611.50

应收账款 121,180,469.42 114,672,091.88

预付款项 4,119,239.14 3,290,757.98

应收利息 5,636,673.34 7,755,120.55

应收股利

其他应收款 67,471,058.06 58,854,711.18

存货 53,161,872.04 43,199,752.77

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 245,000,000.00 348,000,000.00

流动资产合计 728,671,065.07 821,510,651.46

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,185,687,504.77 484,569,486.00

投资性房地产 84,077,352.89 86,711,292.41

固定资产 323,572,269.70 317,176,912.86

在建工程 40,265,745.06 7,766,830.74

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 56,235,929.12 60,952,145.12

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 6,482,634.51 1,038,204.54

其他非流动资产 4,479,727.93

非流动资产合计 1,696,321,436.05 962,694,599.60

资产总计 2,424,992,501.12 1,784,205,251.06

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 53,000,000.00 120,000,000.00

应付账款 74,531,756.64 75,394,771.07

预收款项 10,484,654.27 5,196,610.91

应付职工薪酬 3,177,040.00 2,487,510.00

应交税费 17,799,165.23 11,630,017.75

应付利息

应付股利

其他应付款 216,259,404.93 234,464,103.48

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 375,252,021.07 449,173,013.21

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 674,044.00 708,282.00

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延收益 34,215,230.26 35,081,776.14

递延所得税负债 1,509,139.26 1,067,079.21

其他非流动负债

非流动负债合计 36,398,413.52 36,857,137.35

负债合计 411,650,434.59 486,030,150.56

所有者权益：

股本 319,587,943.00 286,450,919.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,529,153,941.24 867,024,116.28

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 34,419,141.43 28,132,365.94

未分配利润 130,181,040.86 116,567,699.28

所有者权益合计 2,013,342,066.53 1,298,175,100.50

负债和所有者权益总计 2,424,992,501.12 1,784,205,251.06

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,415,696,356.95 1,235,496,145.95

其中：营业收入 1,415,696,356.95 1,235,496,145.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,247,840,050.34 1,116,266,557.54

其中：营业成本 698,744,833.53 659,772,301.33

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

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保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 13,916,668.72 9,772,885.36

销售费用 363,437,394.55 311,608,985.14

管理费用 176,951,175.78 135,372,907.13

财务费用 -7,467,705.77 -1,915,573.79

资产减值损失 2,257,683.53 1,655,052.37

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 18,234,183.66 5,166,835.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -25,559.23

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,090,490.27 124,396,424.29

加：营业外收入 13,986,540.05 6,656,430.43

其中：非流动资产处置利得 48,313.38 2,066.19

减：营业外支出 3,375,637.31 4,137,544.88

其中：非流动资产处置损失 1,461,933.55 2,276,694.94

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 196,701,393.01 126,915,309.84

减：所得税费用 30,084,180.17 19,834,943.61

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,617,212.84 107,080,366.23

归属于母公司所有者的净利润 166,044,367.62 107,080,366.23

少数股东损益 572,845.22

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 166,617,212.84 107,080,366.23

归属于母公司所有者的综合收益总额 166,044,367.62 107,080,366.23

归属于少数股东的综合收益总额 572,845.22

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.580 0.397

（二）稀释每股收益 0.580 0.397

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：吕钢 主管会计工作负责人：陈美丽 会计机构负责人：陈美丽

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 714,831,601.30 610,063,708.90

减：营业成本 267,052,013.95 242,099,002.36

营业税金及附加 7,362,305.42 5,563,141.52

销售费用 288,107,076.24 249,131,592.77

管理费用 104,668,992.88 73,264,074.32

财务费用 -5,920,091.39 -1,319,946.89

资产减值损失 905,966.11 641,427.22

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 14,499,407.13 6,018,071.23

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -25,559.23

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,154,745.22 46,702,488.83

加：营业外收入 6,794,503.49 2,632,737.84

其中：非流动资产处置利得 280.70

减：营业外支出 1,182,648.68 3,105,352.76

其中：非流动资产处置损失 123,800.68 1,828,984.56

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,766,600.03 46,229,873.91

减：所得税费用 9,898,845.11 5,696,138.85

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,867,754.92 40,533,735.06

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

79

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 62,867,754.92 40,533,735.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,529,664,345.34 1,414,341,939.83

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 20,528,512.76 12,578,386.54

收到其他与经营活动有关的现金 24,345,429.73 35,466,952.67

经营活动现金流入小计 1,574,538,287.83 1,462,387,279.04

购买商品、接受劳务支付的现金 728,837,148.04 716,786,015.54

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客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 135,074,975.15 103,448,657.51

支付的各项税费 168,370,642.04 118,846,780.10

支付其他与经营活动有关的现金 397,562,703.79 312,817,555.83

经营活动现金流出小计 1,429,845,469.02 1,251,899,008.98

经营活动产生的现金流量净额 144,692,818.81 210,488,270.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 467,520,000.00

取得投资收益收到的现金 19,961,148.66 621,369.86

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 288,250.00 462,334.86

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 487,769,398.66 1,083,704.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 114,306,964.46 94,746,235.38

投资支付的现金 430,785,278.00 398,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 259,122,839.75

支付其他与投资活动有关的现金 851,235.35

投资活动现金流出小计 804,215,082.21 493,597,470.73

投资活动产生的现金流量净额 -316,445,683.55 -492,513,766.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 279,466,848.96 499,217,992.90

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 168,654,066.24 296,743,595.03

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 448,120,915.20 795,961,587.93

偿还债务支付的现金 161,970,652.39 393,684,781.31

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,309,785.77 30,446,528.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

81

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金 7,748,197.90 471,698.12

筹资活动现金流出小计 220,028,636.06 424,603,007.43

筹资活动产生的现金流量净额 228,092,279.14 371,358,580.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,810,216.19 137,298.62

五、现金及现金等价物净增加额 60,149,630.59 89,470,383.17

加：期初现金及现金等价物余额 190,117,930.64 100,647,547.47

六、期末现金及现金等价物余额 250,267,561.23 190,117,930.64

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 833,768,710.37 694,395,815.01

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,721,760,543.57 952,423,394.21

经营活动现金流入小计 2,555,529,253.94 1,646,819,209.22

购买商品、接受劳务支付的现金 313,754,670.49 180,990,695.50

支付给职工以及为职工支付的现金 67,582,771.40 50,521,568.16

支付的各项税费 92,306,534.47 66,028,156.38

支付其他与经营活动有关的现金 2,083,399,158.66 1,090,212,411.69

经营活动现金流出小计 2,557,043,135.02 1,387,752,831.73

经营活动产生的现金流量净额 -1,513,881.08 259,066,377.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 432,500,000.00

取得投资收益收到的现金 16,643,413.57 621,369.86

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 329,872.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,530,000.00

投资活动现金流入小计 450,673,413.57 951,241.86

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,582,239.05 62,960,133.30

投资支付的现金 583,335,278.00 398,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 652,917,517.05 460,960,133.30

82

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投资活动产生的现金流量净额 -202,244,103.48 -460,008,891.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 279,466,848.96 499,217,992.90

取得借款收到的现金 105,000,000.00 179,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 384,466,848.96 678,217,992.90

偿还债务支付的现金 105,000,000.00 310,184,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,142,632.29 28,511,141.34

支付其他与筹资活动有关的现金 7,598,197.90 471,698.12

筹资活动现金流出小计 157,740,830.19 339,166,839.46

筹资活动产生的现金流量净额 226,726,018.77 339,051,153.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 684,314.71 -35,166.72

五、现金及现金等价物净增加额 23,652,348.92 138,073,472.77

加：期初现金及现金等价物余额 164,497,605.60 26,424,132.83

六、期末现金及现金等价物余额 188,149,954.52 164,497,605.60

83

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减：库 其他综 专项 一般风

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 合计

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 险准备

286,450,919.0 865,873,78 218,081,329 1,398,538,4

一、上年期末余额 28,132,365.94

0 6.85 .77 01.56

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

286,450,919.0 865,873,78 218,081,329 1,398,538,4

二、本年期初余额 28,132,365.94

0 6.85 .77 01.56

三、本期增减变动金额（减少 662,129,82 116,789,954 43,619,841. 861,963,420

33,137,024.00 6,286,775.49

以“－”号填列） 4.96 .28 68 .41

166,044,367 166,617,212

（一）综合收益总额 572,845.22

.62 .84

662,129,82 43,046,996. 738,313,845

（二）所有者投入和减少资本 33,137,024.00

4.96 46 .42

662,129,82 695,266,848

1．股东投入的普通股 33,137,024.00

4.96 .96

2．其他权益工具持有者投入资

本

84

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3．股份支付计入所有者权益的

金额

43,046,996. 43,046,996.

4．其他

46 46

-49,254,413 -42,967,637

（三）利润分配 6,286,775.49

.34 .85

-6,286,775.

1．提取盈余公积 6,286,775.49

49

2．提取一般风险准备

-42,967,637 -42,967,637

3．对所有者（或股东）的分配

.85 .85

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

319,587,943.0 1,528,003, 334,871,284 43,619,841. 2,260,501,8

四、本期期末余额 34,419,141.43

0 611.81 .05 68 21.97

85

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上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减：库 其他综 专项 一般风

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 合计

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 险准备

252,662,840.0 400,915,57 140,320,621 817,978,024

一、上年期末余额 24,078,992.43

0 1.07 .05 .55

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

252,662,840.0 400,915,57 140,320,621 817,978,024

二、本年期初余额 24,078,992.43

0 1.07 .05 .55

三、本期增减变动金额（减少 464,958,21 77,760,708. 580,560,377

33,788,079.00 4,053,373.51

以“－”号填列） 5.78 72 .01

107,080,366 107,080,366

（一）综合收益总额

.23 .23

464,958,21 498,746,294

（二）所有者投入和减少资本 33,788,079.00

5.78 .78

464,958,21 498,746,294

1．股东投入的普通股 33,788,079.00

5.78 .78

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

86

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金额

4．其他

-29,319,657 -25,266,284

（三）利润分配 4,053,373.51

.51 .00

-4,053,373.

1．提取盈余公积 4,053,373.51

51

2．提取一般风险准备

-25,266,284 -25,266,284

3．对所有者（或股东）的分配

.00 .00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

286,450,919.0 865,873,78 218,081,329 1,398,538,4

四、本期期末余额 28,132,365.94

0 6.85 .77 01.56

87

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8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 286,450,919.00 867,024,116.28 28,132,365.94 116,567,699.28 1,298,175,100.50

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 286,450,919.00 867,024,116.28 28,132,365.94 116,567,699.28 1,298,175,100.50

三、本期增减变动金额（减少

33,137,024.00 662,129,824.96 6,286,775.49 13,613,341.58 715,166,966.03

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 62,867,754.92 62,867,754.92

（二）所有者投入和减少资本 33,137,024.00 662,129,824.96 695,266,848.96

1．股东投入的普通股 33,137,024.00 662,129,824.96 695,266,848.96

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 6,286,775.49 -49,254,413.34 -42,967,637.85

88

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．提取盈余公积 6,286,775.49 -6,286,775.49

2．对所有者（或股东）的分配 -42,967,637.85 -42,967,637.85

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 319,587,943.00 1,529,153,941.24 34,419,141.43 130,181,040.86 2,013,342,066.53

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 252,662,840.00 402,065,900.50 24,078,992.43 105,353,621.73 784,161,354.66

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 252,662,840.00 402,065,900.50 24,078,992.43 105,353,621.73 784,161,354.66

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三、本期增减变动金额（减少

33,788,079.00 464,958,215.78 4,053,373.51 11,214,077.55 514,013,745.84

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 40,533,735.06 40,533,735.06

（二）所有者投入和减少资本 33,788,079.00 464,958,215.78 498,746,294.78

1．股东投入的普通股 33,788,079.00 464,958,215.78 498,746,294.78

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 4,053,373.51 -29,319,657.51 -25,266,284.00

1．提取盈余公积 4,053,373.51 -4,053,373.51

2．对所有者（或股东）的分配 -25,266,284.00 -25,266,284.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 286,450,919.00 867,024,116.28 28,132,365.94 116,567,699.28 1,298,175,100.50

90

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

浙江京新药业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上

市[2001]80号文批准，于2001年10月25日由浙江新昌京新制药有限公司整体变更设立，统一社会信用代码：

91330000704503984N。本公司于2004年7月在深圳证券交易所上市，所属行业为医药制造业。

截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数31,958.7943万股，注册资本为31,958.7943万元，

注册地和总部地址为浙江省新昌县羽林街道新昌大道东路800号。

经营范围：片剂（含头孢菌素类、抗肿瘤类）、硬胶囊剂（含头孢菌素类、抗肿瘤类）、颗粒剂（头

孢菌素类）、干混悬剂（头孢菌素类）、大容量注射剂、粉针剂（头孢菌素类）、生物工程产品[地衣芽

孢杆菌活菌胶囊（硬胶囊剂）、地衣芽孢杆菌活菌颗粒（颗粒剂）、地衣芽胞杆菌活菌片（片剂）]、合

剂（含外用）、口服液（含外用）、糖浆剂、口服溶液剂、化工中间体（不含危险品）的生产销售，新产

品开发及技术转让，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。

主要产品为盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、蒽诺沙星等喹诺酮类原料药和辛伐他汀片、瑞舒伐他汀

钙片、康复新液、盐酸舍曲林片等制剂产品以及医用显示器产品。

本公司的实际控制人为吕钢，本财务报表业经公司全体董事于2016年3月12日批准报出。

截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子孙公司如下：

子公司名称

上海京新生物医药有限公司

上虞京新药业有限公司

广丰县京新药业有限公司

浙江京新药业进出口有限公司

内蒙古京新药业有限公司

深圳市巨烽显示科技有限公司

沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司

深圳市巨烽软件技术有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中

的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》

和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计

准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告

的一般规定》的披露规定编制财务报表。

91

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续经营

本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利水平逐年提高。自报告期末起12个月本公司持续

经营能力不存在疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三：

“(十一)应收款项坏账准备”、“(十六) 固定资产”、“(十九)无形资产”、“(二十一) 长期待摊费用”、

“(二十四) 收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成

果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括

最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价

值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；

为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

92

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

1） 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的

部分）均纳入合并财务报表。

2） 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财

务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一

的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会

计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要

的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表

进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形

成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权

益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损

超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司

或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自

最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制

时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并

方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产

变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子

公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期

末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润

分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期

投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股

比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失

控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分

配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划

93

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净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、

条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子

公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有

该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制

权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控

制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一

般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并

日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积

中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相

对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本

公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从

购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为

现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1） 外币业务

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

损益。

2） 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”

项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率

折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1） 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2） 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确

认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期

存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的

债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；

具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易

费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合

收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

95

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该

金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产

转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差

额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可

供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4） 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定

协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，

则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修

改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承

担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负

债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承

担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值

技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的

估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优

先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观

察输入值。

6） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进

行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势

属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转

出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失

确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

96

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额前 5 名的应收款项。

对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本

公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单独测试未减值的应收

款项，归入账龄分析法计提坏账。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 1 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 15.00% 15.00%

3－4 年 20.00% 20.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值

按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未

坏账准备的计提方法

减值的应收款项，归入账龄分析法计提坏账。

12、存货

1） 存货的分类

存货分类为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品、委托加工物资、包装物等。

2） 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3） 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常

生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同

价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售

价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌

价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目

分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础

确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4） 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5） 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股

东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1） 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享

有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同

控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2） 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合

并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长

期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根

据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初

始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进

一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成

本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资

产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿

证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3） 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但

尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综

合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部

分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并

按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位

编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资

单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予

以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全

额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”

中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价

值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账

面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或

协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和

利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计

量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工

具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损

益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的

其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能

够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益

法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确

认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损

益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成

本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者

权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有

并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及

正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与

本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度、单位价值 5,000 元以上（不

含）的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固

定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 35 5 2.71

机器设备 年限平均法 7 5 13.57

运输设备 年限平均法 7 5 13.57

办公设备 年限平均法 5 5 19.00

其他设备 5 5 19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归

属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，

将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

1） 在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧

政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提

的折旧额。

18、借款费用

1） 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资

产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2） 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括

在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资

本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体

完工时停止借款费用资本化。

3） 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费

用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态

必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者

生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款

费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资

产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本

化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1） 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支

出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价

款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债

务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资

产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公

允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业

带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2） 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 40-50年 按土地使用证约定日期

办公软件 5-10年 按预计使用年限

专有生产技术 10年 按预计使用年限

商标权 10年 按预计使用年限

组合知识产权 5-10年 按预计使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3） 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不

确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有

证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行

处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

1） 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或

具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2） 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，于发生时计入当期损

益。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长

期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额

与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难

以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够

独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相

关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相

关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公

允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关

资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在

减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价

值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资

产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或

者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊

费用包括装修支出及仓库升级改造支出。

1） 摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能

使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

2） 摊销年限

项 目 摊销年限

装修费用 3-5年

仓库升级改造支出 3年

初始排污权有偿使用费 4.5年

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本

公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期

间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、

其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1） 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计

负债：

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（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2） 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货

币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该

范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不

相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目

的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资

产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1） 销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，

也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

本公司销售商品收入分为国内销售收入和国外销售收入，其收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判

断标准如下：

ⅰ．国内销售收入

国内销售收入于按合同约定发出商品并经客户验收确认后确认收入。

ⅱ．国外销售收入

国外销售收入于按合同约定发出商品且报关离境后确认收入。

2） 确认让渡资产使用权收入的依据

公司在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况

确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固

定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。具体标准如下：申请政府补助的项目最

终形成一项或多项长期资产，且该长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。

会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。具体标准如下：申请政府补助的

项目与本公司主营业务紧密相关，本公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。

会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认

相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期

营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既

不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及

当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是

与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有

重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或

是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费

用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后

的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁

收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整

个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后

的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用

实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计

入租入资产价值。

32、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时

能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，

构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司

的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；

（4）对本公司实施共同控制的投资方；

（5）对本公司施加重大影响的投资方；

（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润分配

本公司净利润，按以下顺序和比例分配：

(1)弥补以前年度亏损；

(2)提取10%法定盈余公积金；

(3)根据股东大会决议提取任意盈余公积金；

(4)向投资者分配股利。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算销售货物和应税劳务收入的销项税额，在扣除当期允许抵扣

增值税 17%、6%

的进项税额后，差额部分为应交增值税

营业税 应税营业收入 5%

城市维护建设税 应交流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

房产税 房屋原值扣除 30%的余值或房租收入 1.2%、12%

教育费附加 应交流转税税额 3%

地方教育费附加 应交流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

浙江京新药业股份有限公司 15%

内蒙古京新药业有限公司 15%

上虞京新药业有限公司 15%

深圳市巨烽显示科技有限公司 15%

沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 15%

广丰县京新药业有限公司 25%

上海京新生物医药有限公司 25%

浙江京新药业进出口有限公司 25%

2、税收优惠

1） 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的

复函》（国科火字［2015］31号），公司本部通过了高新技术企业复审，于2015年3月13日收到浙江省科

学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证

书编号：GR201433000837，发证时间为2014年10月27日，有效期三年。

根据相关规定，公司本部自本次通过高新技术企业复审认定后三年内（即2014年、2015年、2016年），企

业所得税按15%的比例计缴。

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2） 根据2012年10月22日内蒙古自治区发展和改革委员会《关于确认内蒙古京新药业有限公司属于国家鼓

励类产业企业的复函》（内发改西函[2012]594号），本公司之全资子公司内蒙古京新药业有限公司被认

定为属于西部大开发鼓励类产业企业。根据内蒙古自治区国家税务局《关于执行西部大开发企业所得税优

惠政策有关具体问题的公告》（第九号）第一款规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地

区以鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，

主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京新药业有限公司享受按15%的税率计

缴企业所得税的优惠政策。

3） 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局《关于认定杭州天宽

科技有限公司等329家企业为2012年第二批高新技术企业的通知》（浙科发高〔2012〕313 号），本公司

之全资子公司上虞京新药业有限公司已通过高新技术企业审定，资格有效期3年。上虞京新药业有限公司

自通过高新技术企业审定后三年内（即2012年、2013年、2014年），企业所得税按15%的比例计缴。

2015年9月17日，上虞京新药业有限公司高新技术企业复审认证通过（证书编号为GF201533000297），

认定有效期3年。上虞京新药业有限公司自获得认定后三年内（即2015年、2016年、2017年），企业所得

税按15%的比例计缴。

4） 深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局于2012年9月12

日认定本公司之控股子公司深圳市巨烽显示科技有限公司为高新技术企业（证书编号为GF201244200304），

认定有效期3年。深圳市巨烽显示科技有限公司自获得认定后三年内（即2012年、2013年、2014年），企

业所得税按15%的比例计缴。

2015年11月2日，深圳市巨烽显示科技有限公司高新技术企业复审认证通过（证书编号为

GF201544201011），认定有效期3年。深圳市巨烽显示科技有限公司自获得认定后三年内（即2015年、2016

年、2017年），企业所得税按15%的比例计缴。

5） 2014年8月6日，本公司之孙公司沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司高新技术企业复审认证通过（证

书编号为GF201421000006），认定有效期3年。沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司自获得认定后三年内

（即2014年、2015年、2016年），企业所得税按15%的比例计缴。

6） 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)，本公司之子公

司深圳市巨烽显示科技有限公司报告期内销售自行开发生产的与医用显示器相关的软件产品，享受按法定

17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分施行即征即退的税收优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 53,609.97 8,740.60

银行存款 250,244,176.78 324,109,190.04

其他货币资金 182,312,002.85 56,000,000.00

合计 432,609,789.60 380,117,930.64

其他说明

报告期末受限制的货币资金明细如下：

109

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 7,947,711.89 56,000,000.00

信用证保证金 364,290.96

已质押的定期存款 144,000,000.00 134,000,000.00

已质押结构性存款 30,000,000.00

合 计 182,312,002.85 190,000,000.00

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 48,216,465.27 26,001,620.91

商业承兑票据 46,800.00

合计 48,263,265.27 26,001,620.91

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 14,864,653.72

合计 14,864,653.72

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 92,206,186.95

合计 92,206,186.95

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浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价

计提比 计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额

例 例

按信用风险特征组合

292,005, 15,090,2 276,915 191,504 9,699,84 181,805,0

计提坏账准备的应收 98.65% 5.17% 100.00% 5.07%

306.42 68.20 ,038.22 ,889.23 0.53 48.70

账款

单项金额不重大但单

3,985,05 3,985,05

独计提坏账准备的应 1.35% 100.00%

0.00 0.00

收账款

295,990, 19,075,3 276,915 191,504 9,699,84 181,805,0

合计 100.00% 6.44% 100.00% 5.07%

356.42 18.20 ,038.22 ,889.23 0.53 48.70

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

285,571,950.49 14,278,597.54 5.00%

1 年以内小计 285,571,950.49 14,278,597.54 5.00%

1至2年 5,610,289.92 561,029.00 10.00%

2至3年 603,275.36 90,491.30 15.00%

3至4年 15,978.85 3,195.77 20.00%

4至5年 93,714.43 46,857.22 50.00%

5 年以上 110,097.37 110,097.37 100.00%

合计 292,005,306.42 15,090,268.20 5.17%

确定该组合依据的说明：

111

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,523,462.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

小额欠款单位 18,904.09

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备

东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 14,259,767.30 4.82 712,988.37

华润医药商业集团有限公司 11,923,075.66 4.03 596,174.78

Siemens Healthcare GmbH 9,171,309.73 3.10 458,565.49

嘉事堂药业股份有限公司 8,867,802.60 3.00 443,487.84

国药控股北京有限公司 8,345,490.03 2.82 417,697.49

合计 52,567,445.32 17.77 2,628,913.97

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 12,256,563.95 92.67% 4,657,039.91 87.45%

1至2年 700,839.40 5.30% 659,530.04 12.38%

112

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2至3年 112,273.44 0.85% 4,830.59 0.09%

3 年以上 156,159.88 1.18% 4,321.50 0.08%

合计 13,225,836.67 -- 5,325,722.04 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过一年的重要预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额

合计数的比例（%）

群创光电股份有限公司 3,056,050.46 23.11

成都华域天府数字科技有限公司 1,065,000.00 8.05

新昌县新升电气有限公司 911,102.00 6.89

皇普包装技术（上海）有限公司 778,307.69 5.88

Gain Hero Corporation Limited 603,812.87 4.57

合计 6,414,273.02 48.50

其他说明：

期末无预付关联方款项。

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 3,987,566.02 3,658,580.16

理财产品 3,685,590.42 5,144,646.59

合计 7,673,156.44 8,803,226.75

（2）重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用

8、应收股利

□ 适用 √ 不适用

113

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

6,500,0 32,500. 6,467,50 5,643, 5,614,984

独计提坏账准备的 26.85% 0.50% 48.72% 28,216.00 0.50%

09.57 05 9.52 200.63 .63

其他应收款

按信用风险特征组

17,712, 1,823,4 15,889,3 5,575, 831,325.6 4,744,290

合计提坏账准备的 73.15% 10.29% 48.13% 14.91%

841.60 81.73 59.87 616.41 0 .81

其他应收款

单项金额不重大但

365,00 365,000.0

单独计提坏账准备 3.15% 100.00%

0.00 0

的其他应收款

11,583

24,212, 1,855,9 22,356,8 1,224,541 10,359,27

合计 100.00% 7.67% ,817.0 100.00% 10.57%

851.17 81.78 69.39 .60 5.44

4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

预计不能收回的可能性

出口退税 6,500,009.57 32,500.05 0.50%

极小

合计 6,500,009.57 32,500.05 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

15,270,859.17 763,542.95 5.00%

1 年以内小计 15,270,859.17 763,542.95 5.00%

1至2年 1,222,877.75 122,287.77 10.00%

114

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2至3年 253,655.03 38,048.25 15.00%

3至4年 79,772.00 15,954.40 20.00%

4至5年 4,058.59 2,029.30 50.00%

5 年以上 881,619.06 881,619.06 100.00%

合计 17,712,841.60 1,823,481.73 10.29%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 185,188.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

出口退税、应收暂付款等 24,212,851.17 11,583,817.04

合计 24,212,851.17 11,583,817.04

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

应收出口退税 出口退税 6,500,009.57 1 年以内 26.85% 32,500.05

李虹 备用金 1,113,736.36 1 年以内 4.60% 55,686.82

新昌县财政局 工资保障金及投标保证金 1,092,768.63 2 年以内 4.51% 60,988.43

天津河清化学工业有限

保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.13% 50,000.00

公司

北京德立福瑞医药科技

保证金 900,000.00 1 年以内 3.72% 45,000.00

有限公司

合计 -- 10,606,514.56 -- 43.81% 244,175.30

115

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 79,919,283.35 79,919,283.35 32,073,636.52 134,486.06 31,939,150.46

在产品 32,330,559.02 32,330,559.02 27,319,958.27 27,319,958.27

库存商品 112,905,716.77 1,255,103.45 111,650,613.32 110,406,875.15 642,172.73 109,764,702.42

包装物 2,931,891.35 2,931,891.35 4,308,420.73 4,308,420.73

自制半成品 8,194,211.46 70,587.59 8,123,623.87 3,914,796.99 3,914,796.99

发出商品 16,805,746.78 16,805,746.78 1,761,629.97 1,761,629.97

委托加工物资 117,861.53 117,861.53

合计 253,205,270.26 1,325,691.04 251,879,579.22 179,785,317.63 776,658.79 179,008,658.84

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 134,486.06 134,486.06

库存商品 642,172.73 612,930.72 1,255,103.45

自制半成品 70,587.59 70,587.59

合计 776,658.79 683,518.31 134,486.06 1,325,691.04

116

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用

11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税留抵税额 3,513,559.79

银行理财产品 370,650,000.00 348,000,000.00

信托理财产品 6,000,000.00

预付待摊费用 185,566.16

预缴营业税 141,735.05

合计 380,349,125.95 348,141,735.05

其他说明：

期末受限制的其他流动资产明细如下：

项目 期末余额 备注

交通银行绍兴嵊州越州支行理财产品 20,000,000.00 蕴通财富日增利365天

合 计 20,000,000.00

14、可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

15、持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

117

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、长期应收款

□ 适用 √ 不适用

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

SEPS

1,647,91 -1,501.3 1,646,41

PHARMA

2.00 2 0.68

LIMITED

1,647,91 -1,501.3 1,646,41

小计

2.00 2 0.68

二、联营企业

杭州万丰

锦源京新

股权投资 50,000,0 -24,057. 49,975,9

合伙企业 00.00 91 42.09

（有限合

伙）

Pharmula

6,495,66 6,495,66

Laborato

6.00 6.00

ries Inc

50,000,0 6,495,66 -24,057. 56,471,6

小计

00.00 6.00 91 08.09

50,000,0 8,143,57 -25,559. 58,118,0

合计

00.00 8.00 23 18.77

其他说明

1：根据《杭州万丰锦源京新股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》第十条“合伙人对合伙企业有关

事项作出决议，实行合伙人一人一票表决权”的规定，本公司对其具有重大影响，该项长期股权投资采用

权益法核算。

2：根据本公司第五届董事会第十六次会议审议通过的《关于对外投资控股美国 Pharmula 公司的议案》，

本公司于2015年10月23日出资102万美元取得Pharmula公司51%的股权。根据合作双方签署的协议，

Pharmula公司的营运维护、资金审查与使用由外方股东负责。本公司对其具有重大影响但不具有实质控制

权，该项长期股权投资采用权益法核算。

3：根据本公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于对外投资的议案》，本公司于2015年7月27日向

SEPS PHARMA LIMITED出资17.5万英镑，取得SEPS PHARMA LIMITED公司50%的股权。根据本公司和英国

118

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

Crescent公司签署的合作协议，SEPS PHARMA LIMITED系由合作双方共同经营的企业，任何一方均不对单

独对该公司实施控制。本公司对其具有重大影响，该项长期股权投资采用权益法核算。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 135,288,061.46 16,533,945.95 151,822,007.41

2.本期增加金额 2,633,733.25 746,757.84 3,380,491.09

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 137,921,794.71 17,280,703.79 155,202,498.50

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 17,975,849.93 3,022,433.53 20,998,283.46

2.本期增加金额 4,288,088.89 483,819.06 4,771,907.95

（1）计提或摊销 2,564,717.60 69,221.92 2,633,939.52

-累计折旧和摊销转入 1,723,371.29 414,597.14 2,137,968.43

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 22,263,938.82 3,506,252.59 25,770,191.41

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

119

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 115,657,855.89 13,774,451.20 129,432,307.09

2.期初账面价值 117,312,211.53 13,511,512.42 130,823,723.95

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 495,074,376.17 311,699,412.90 8,531,149.13 8,529,368.81 25,545,229.28 849,379,536.29

2.本期增加金

8,080,972.11 50,716,225.33 2,015,400.04 3,717,450.92 4,694,981.73 69,225,030.13

额

（1）购置 7,620,283.55 979,673.50 831,284.03 2,492,279.94 11,923,521.02

（2）在建工

8,080,972.11 29,259,334.68 129,743.58 72,222.23 2,202,701.79 39,744,974.39

程转入

（3）企业合

13,836,607.10 905,982.96 2,813,944.66 17,556,534.72

并增加

3.本期减少金

2,633,733.25 5,401,152.02 968,785.65 454,544.78 9,458,215.70

额

（1）处置或

5,401,152.02 968,785.65 454,544.78 6,824,482.45

报废

转入投资性房地 2,633,733.25 2,633,733.25

120

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

产

4.期末余额 500,521,615.03 357,014,486.21 10,546,549.17 11,278,034.08 29,785,666.23 909,146,350.72

二、累计折旧

1.期初余额 83,187,292.05 155,999,211.66 2,523,246.07 5,265,029.67 12,583,192.66 259,557,972.11

2.本期增加金

14,249,407.87 30,468,518.47 1,361,733.46 1,797,797.13 5,223,670.54 53,101,127.47

额

（1）计提 14,249,407.87 27,108,705.66 1,334,962.00 980,641.20 5,223,670.54 48,897,387.27

企业合并增加 3,359,812.81 26,771.46 817,155.93 4,203,740.20

3.本期减少金

1,723,371.29 3,780,913.81 917,011.33 420,251.55 6,841,547.98

额

（1）处置或

3,780,913.81 917,011.33 420,251.55 5,118,176.69

报废

转入投资性房地

1,723,371.29 1,723,371.29

产

4.期末余额 95,713,328.63 182,686,816.32 3,884,979.53 6,145,815.47 17,386,611.65 305,817,551.60

三、减值准备

1.期初余额 6,695.13 6,695.13

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 6,695.13 6,695.13

四、账面价值

1.期末账面价

404,808,286.40 174,320,974.76 6,661,569.64 5,132,218.61 12,399,054.58 603,322,103.99

值

2.期初账面价

411,887,084.12 155,693,506.11 6,007,903.06 3,264,339.14 12,962,036.62 589,814,869.05

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

121

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（4）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

浙江京新药业股份有限公司废水处理站 1,849,272.05 产权证书尚在办理中

浙江京新药业股份有限公司 209 车间 20,187,486.54 产权证书尚在办理中

上虞京新药业有限公司成品仓库 3,928,498.44 产权证书尚在办理中

上虞京新药业有限公司 520 车间 9,188,998.06 产权证书尚在办理中

上虞京新药业有限公司高浓高盐预处理房 831,206.22 产权证书尚在办理中

广丰县京新药业有限公司 604 车间 2,511,809.20 产权证书尚在办理中

广丰县京新药业有限公司 605 车间 2,785,457.43 产权证书尚在办理中

合计 41,282,727.94

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 1000 吨左氧氟沙星技术改

12,560,424.75 12,560,424.75 12,687,472.91 12,687,472.91

造项目

年产 5 亿粒药品制剂出口项目 274,491.11 274,491.11

年产 1.5 亿粒地衣芽孢杆菌活菌

212,621.16 212,621.16

胶囊技术改造项目

年产 20 亿粒固体制剂扩产项目 34,777,086.04 34,777,086.04 3,771,440.88 3,771,440.88

年产 1500 万盒中药综合制剂技

3,721,228.91 3,721,228.91 3,035,442.79 3,035,442.79

术改造项目

上虞京新 525 车间改造项目 7,695,883.40 7,695,883.40 364,461.07 364,461.07

其他项目 2,354,276.43 2,354,276.43 3,969,681.62 3,969,681.62

合计 61,108,899.53 61,108,899.53 24,315,611.54 24,315,611.54

122

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（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

年产

1000 吨

左氧氟 14,997. 12,687, 2,257,7 2,384,8 12,560, 募股资

28.04% 未完工

沙星技 31 472.91 57.83 05.99 424.75 金

术改造

项目

年产 5 亿

粒药品 10,184. 274,491 1,049,0 1,323,5 已完工 募股资

99.99%

制剂出 22 .11 81.54 72.65 转固 金

口项目

年产 1.5

亿粒地

衣芽孢

6,815.9 212,621 8,898,6 9,111,2 已完工 募股资

杆菌活 89.83%

0 .16 16.60 37.76 转固 金

菌胶囊

技术改

造项目

年产 20

亿粒固

35,949. 3,771,4 48,835, 17,829, 34,777, 募股资

体制剂 19.95% 未完工

34 40.88 189.35 544.19 086.04 金

扩产项

目

年产

1500 万

盒中药

15,071. 3,035,4 685,786 3,721,2 募股资

综合制 2.47% 未完工

02 42.79 .12 28.91 金

剂技术

改造项

目

上虞京

新 525 车 364,461 7,331,4 7,695,8

940.66 81.81% 未完工 其他

间改造 .07 22.33 83.40

项目

83,958. 20,345, 69,057, 30,649, 58,754,

合计 -- -- --

45 929.92 853.77 160.59 623.10

123

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

非专利 组合知识产 财务办公软 专有生产技

项目 土地使用权 专利权 商标权 合计

技术 权 件 术

一、账面原值

98,145,485. 38,902,100. 137,080,585

1.期初余额 33,000.00

50 00 .50

67,000,000. 41,519,969. 1,462,006.0 109,981,975

2.本期增加金额

00 78 9 .87

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并 67,000,000. 41,519,969. 1,462,006.0 109,981,975

增加 00 78 9 .87

124

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金额 746,757.84 746,757.84

（1）处置

转入投资性房地产 746,757.84 746,757.84

97,398,727. 67,000,000. 41,519,969. 1,495,006.0 38,902,100. 246,315,803

4.期末余额

66 00 78 9 00 .53

二、累计摊销

18,302,083. 10,373,893. 28,708,977.

1.期初余额 33,000.00

70 44 14

2,195,915.6 5,025,000.0 15,391,718. 3,890,210.0 27,440,321.

2.本期增加金额 937,477.65

4 3 00 4 36

2,195,915.6 3,890,210.0 7,335,600.2

（1）计提 558,333.34 648,001.25 43,139.94

4 4 1

4,466,666.6 14,743,716. 20,104,721.

企业合并形成 894,337.71

9 75 15

3.本期减少金额 414,597.14 414,597.14

（1）处置

转入投资性房地产 414,597.14 414,597.14

20,083,402. 5,025,000.0 15,391,718. 14,264,103. 55,734,701.

4.期末余额 970,477.65

20 3 00 48 36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

77,315,325. 61,974,999. 26,128,251. 24,637,996. 190,581,102

1.期末账面价值 524,528.44

46 97 78 52 .17

79,843,401. 28,528,206. 108,371,608

2.期初账面价值

80 56 .36

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

125

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

26、开发支出

□ 适用 √ 不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

深圳市巨烽显示科技有限公司 422,155,591.09 422,155,591.09

沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 1,247,475.31 1,247,475.31

购买少数股东权益 500,000.00 500,000.00

合计 500,000.00 423,403,066.40 423,903,066.40

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

购买少数股东权益 500,000.00 500,000.00

合计 500,000.00 500,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

（1）商誉本期增加数系本公司本年度非同一控制下企业合并形成。2015年12月31日，本公司参照坤元资

产评估有限公司出具的关于《浙江京新药业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的深圳市巨

烽显示科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》【坤元评报字（2015）285号】载明的假

设基础和深圳巨烽2015年度的经营情况，经测试，该项商誉不存在减值迹象。

（2）因上虞京新以前年度持续亏损原因，该项商誉已于2009年度全额计提减值准备。

（3）火炬北泰合并商誉系本公司之子公司深圳巨烽2011年非同一控制下收购形成。火炬北泰自被收购后

盈利情况较好，该商誉不存在减值迹象。

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费用 9,174,891.01 5,502,806.60 3,169,777.64 11,507,919.97

仓库升级改造支出 676,930.43 944,480.35 477,311.60 1,144,099.18

126

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初始排污权有偿使用费 11,472,000.00 1,274,666.64 10,197,333.36

合计 9,851,821.44 17,919,286.95 4,921,755.88 22,849,352.51

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 19,075,318.20 3,021,979.54 8,263,182.37 1,161,699.46

内部交易未实现利润 25,602,613.98 3,936,868.17 9,792,197.96 1,663,164.93

存货跌价准备 1,325,691.04 198,853.66 776,658.79 116,498.82

累计折旧 1,790,692.19 447,673.05 3,267,775.31 816,943.83

预收房租 3,489,651.76 709,087.21

未摊销递延收益 58,845,054.64 8,826,758.20 22,864,242.82 3,429,636.43

合计 110,129,021.81 17,141,219.83 44,964,057.25 7,187,943.47

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

4,338,782.19 650,817.33 4,385,637.18 657,845.58

产评估增值

固定资产加速折旧 14,834,366.24 2,236,911.30 9,261,003.58 1,430,363.46

合计 19,173,148.43 2,887,728.63 13,646,640.76 2,088,209.04

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 17,141,219.83 7,187,943.47

递延所得税负债 2,887,728.63 2,088,209.04

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

127

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 4,125,518.72

可抵扣亏损 16,699.28

合计 4,142,218.00

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□ 适用 √ 不适用

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程设备款 27,900.00 4,730,577.93

预付购房款 635,419.50

合计 663,319.50 4,730,577.93

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 51,838,125.49 3,154,711.64

信用借款 36,000,000.00

合计 51,838,125.49 39,154,711.64

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

128

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 163,300,000.00 253,400,000.00

合计 163,300,000.00 253,400,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 137,238,171.13 141,347,015.12

1 年至 2 年（含 2 年） 10,270,637.11 4,123,304.51

2 年至 3 年（含 3 年） 1,615,209.21 1,081,995.45

3 年至 4 年（含 4 年） 971,652.53 981,664.34

4 年至 5 年（含 5 年） 837,694.63 1,368,663.30

5 年以上 1,920,154.43 768,680.80

合计 152,853,519.04 149,671,323.52

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

期末无账龄超过一年的重要应付账款。

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 18,305,974.27 7,558,445.29

1-2 年（含 2 年） 492,594.71 284,734.64

2-3 年（含 3 年） 412,063.03 34,080.08

3-4 年（含 4 年） 30,780.02 527,029.57

4-5 年（含 5 年） 527,029.57 19,358.08

5 年以上 119,338.47 107,505.99

129

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 19,887,780.07 8,531,153.65

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

无

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 8,175,641.22 133,220,028.51 126,701,669.68 14,694,000.05

二、离职后福利-设定提存计划 8,146,810.69 8,148,928.95 -2,118.26

三、辞退福利 76,929.00 76,929.00

合计 8,175,641.22 141,443,768.20 134,927,527.63 14,691,881.79

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 7,708,120.81 111,452,462.39 104,801,908.73 14,358,674.47

2、职工福利费 82,021.00 9,587,744.80 9,669,765.80

3、社会保险费 5,134,957.27 5,134,946.89 10.38

其中：医疗保险费 3,957,421.41 3,957,656.41 -235.00

工伤保险费 811,428.58 811,183.20 245.38

生育保险费 366,107.28 366,107.28

4、住房公积金 2,645,814.99 2,646,584.99 -770.00

5、工会经费和职工教育经费 385,499.41 4,399,049.06 4,448,463.27 336,085.20

合计 8,175,641.22 133,220,028.51 126,701,669.68 14,694,000.05

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

130

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、基本养老保险 7,498,730.64 7,507,602.72 -8,872.08

2、失业保险费 648,080.05 641,326.23 6,753.82

合计 8,146,810.69 8,148,928.95 -2,118.26

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 19,003,844.09 9,908,370.85

营业税 -119,984.37 9,415,538.34

企业所得税 26,381,377.90

个人所得税 480,281.16 275,220.07

城市维护建设税 1,013,200.18 709,201.88

教育费附加 838,933.13 648,074.72

房产税 442,356.35 145,058.29

土地使用税 1,803,018.11 1,167,378.93

印花税 110,943.82 6,899.90

水利基金 150,273.87 150,092.46

合计 50,104,244.24 22,425,835.44

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 55,232.88

合计 55,232.88

40、应付股利

□ 适用 √ 不适用

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

131

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 151,034,471.81 108,571,019.36

1-2 年（含 2 年） 5,749,543.37 9,108,925.27

2-3 年（含 3 年） 3,408,089.34 1,561,012.29

3-4 年（含 4 年） 1,402,933.64 916,009.94

4-5 年（含 5 年） 623,019.79 787,692.22

5 年以上 2,089,792.73 1,645,238.25

合计 164,307,850.68 122,589,897.33

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

期末无账龄超过一年的重要其他应付款。

42、划分为持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

45、长期借款

□ 适用 √ 不适用

46、应付债券

□ 适用 √ 不适用

47、长期应付款

□ 适用 √ 不适用

48、长期应付职工薪酬

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

132

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

未决诉讼 674,044.00 708,282.00 未决诉讼

合计 674,044.00 708,282.00 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

1、期末较年初减少系欧元汇率变动所致。

2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

2009年3月29日，本公司收到巴黎大审法院判决书，判定本公司支付德国BAYER HEALTHCARE AG公司合

计不超过9.5万欧元的专利侵权款。2009年6月12日，本公司向巴黎上诉法院提起上诉，该案件尚在二审审

理过程中。本公司已预计该项负债，本项未决诉讼不会对本公司财务状况产生重大不利影响。

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关的政府

政府补助 59,320,685.83 2,173,093.08 2,648,724.27 58,845,054.64

补助

合计 59,320,685.83 2,173,093.08 2,648,724.27 58,845,054.64 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

金额 外收入金额 与收益相关

年产盐酸舍曲林 20 吨原料药

415,577.36 162,285.72 253,291.64 与资产相关

及 1000 万片制剂项目

年产 5 亿片辛伐他汀产能提升

684,770.30 318,545.84 366,224.46 与资产相关

项目

年产牛膝多糖 24 吨原料药及

1,671,428.48 385,714.32 1,285,714.16 与资产相关

制剂产业化项目

年产 10 亿片新药固体制剂技

16,310,000.00 16,310,000.00 与资产相关

术改造项目

2013 年通用名化学药发展专

16,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关

项目补助

安全环保设施补助 5,184,000.05 185,142.84 4,998,857.21 与资产相关

基础设施补助 8,399,999.99 300,000.00 8,099,999.99 与资产相关

原料药生产线系统优化项目补

1,374,666.87 471,428.52 903,238.35 与资产相关

助

年产 400 吨左氟羧酸项目补助 1,671,428.48 385,714.32 1,285,714.16 与资产相关

133

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

左氧氟技术改造项目补助 1,718,100.00 1,718,100.00 与资产相关

瑞舒代他汀钙等建设项目补助 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产相关

中药生产 GMP 改造项目财政补

2,140,714.30 347,142.84 1,793,571.46 与资产相关

助

污水处理站建设项目补助 550,000.00 78,571.44 471,428.56 与资产相关

新型医疗诊断专用影像显示终

2,101,894.60 10,312.35 2,091,582.25 与资产相关

端产业化项目

微创手术室专用显示系统项目 71,198.48 3,866.08 67,332.40 与资产相关

合计 59,320,685.83 2,173,093.08 2,648,724.27 58,845,054.64 --

其他说明：

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 286,450,919.00 33,137,024.00 33,137,024.00 319,587,943.00

其他说明：

2015年12月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买

资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2550号）核准，本公司向张雄等发行19,511,966人民币普通股

用于购买张雄等持有的深圳市巨烽显示科技有限公司90%股权的股份对价；向实际控制人吕钢非公开发行

13,625,058股人民币普通股募集配套资金。本公司新增股本于2015年12月9日业经立信会计师事务所（特殊普通

合伙）出具的信会师报字[2015]第115705号验资报告验证。

54、其他权益工具

□ 适用 √ 不适用

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 865,873,786.85 662,129,824.96 1,528,003,611.81

合计 865,873,786.85 662,129,824.96 1,528,003,611.81

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2015年12月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买

134

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2550号）核准，本公司向张雄等发行19,511,966人民币普通股

用于购买张雄等持有的深圳市巨烽显示科技有限公司90%股权的股份对价；向实际控制人吕钢非公开发行

13,625,058股人民币普通股募集配套资金。本公司新增股本于2015年12月9日业经立信会计师事务所（特殊普通

合伙）出具的信会师报字[2015]第115705号验资报告验证。

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

58、专项储备

□ 适用 √ 不适用

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 28,132,365.94 6,286,775.49 34,419,141.43

合计 28,132,365.94 6,286,775.49 34,419,141.43

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 218,081,329.77 140,320,621.05

调整后期初未分配利润 218,081,329.77 140,320,621.05

加：本期归属于母公司所有者的净利润 166,044,367.62 107,080,366.23

减：提取法定盈余公积 6,286,775.49 4,053,373.51

应付普通股股利 42,967,637.85 25,266,284.00

期末未分配利润 334,871,284.05 218,081,329.77

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

135

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

主营业务 1,393,876,785.96 692,952,112.28 1,212,767,545.06 648,126,977.95

其他业务 21,819,570.99 5,792,721.25 22,728,600.89 11,645,323.38

合计 1,415,696,356.95 698,744,833.53 1,235,496,145.95 659,772,301.33

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,213,639.87 788,816.59

城市维护建设税 6,684,830.87 4,673,934.73

教育费附加 6,018,197.98 4,310,134.04

合计 13,916,668.72 9,772,885.36

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 24,801,459.50 17,301,601.30

办公会议费 2,394,580.77 1,547,101.72

交通差旅费 3,897,850.92 1,317,306.86

业务招待费 2,622,404.62 2,397,099.33

广告及业务宣传费 4,189,698.70 1,573,886.52

运输装卸费 7,801,476.36 6,572,098.91

业务费 314,033,233.97 275,460,884.80

其他费用 3,696,689.71 5,439,005.70

合计 363,437,394.55 311,608,985.14

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 37,330,330.44 27,590,119.89

折旧费 4,771,651.97 4,632,281.41

无形资产摊销 3,076,038.69 1,826,564.16

长期待摊费用摊销 4,921,755.88 1,282,927.32

物料低值易耗品 1,689,844.19 1,213,653.17

办公会议费 2,807,132.38 2,257,684.08

136

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

交通差旅费 1,857,912.54 1,509,324.80

业务招待费 6,562,358.23 4,268,076.83

园林绿化及排污费 6,098,015.66 5,181,295.51

保险费 2,210,233.13 1,832,519.53

咨询费 8,823,265.85 4,693,335.25

房产土地车船等税金 11,366,444.24 10,550,065.04

技术开发费 74,424,617.86 53,830,514.44

其他费用 11,011,574.72 14,704,545.70

合计 176,951,175.78 135,372,907.13

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,286,915.04 5,531,131.86

减：利息收入 12,706,207.58 7,991,135.92

汇兑损益 -3,810,216.19 -137,298.62

其他 1,761,802.96 681,728.89

合计 -7,467,705.77 -1,915,573.79

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,708,651.28 2,223,306.27

二、存货跌价损失 549,032.25 -568,253.90

合计 2,257,683.53 1,655,052.37

67、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品投资收益 15,492,531.30 6,018,071.23

衍生金融资产投资收益 2,767,211.59 -851,235.35

137

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益 -25,559.23

合计 18,234,183.66 5,166,835.88

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 48,313.38 2,066.19

其中：固定资产处置利得 48,313.38 2,066.19 48,313.38

政府补助 11,972,102.41 5,840,092.84 11,972,102.41

罚款(索赔)净收入 34,873.55 282,974.53 34,873.55

无法支付的应付款项 431,730.28 46,782.46 431,730.28

软件退税 739,576.59

其他收入 759,943.84 484,514.41 759,943.84

合计 13,986,540.05 6,656,430.43 13,295,276.84

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 上期发生金 与资产相关/

补助项目 本期发生金额

主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 额 与收益相关

创新药物 EVT201 临床前研究国家项

否 1,715,500.00 与收益相关

目科技补助款

纳税奖励款 否 1,605,600.00 909,600.00 与收益相关

公共租赁住房建设奖励资金 否 1,462,500.00 与收益相关

辽宁省引进海外研发团队项目经费

否 950,000.00 与收益相关

奖励

2015 年省级院士专家工作站建设补

否 500,000.00 与收益相关

助资金

巴彦淖尔市第二届市长质量奖奖励 否 500,000.00 与收益相关

第二批省拨创新驱动发展拓市场专

否 330,000.00 与收益相关

项资金

省拨创新驱动拓市场和品牌资金 否 312,800.00 与收益相关

中小企业技术进步贴息 否 300,000.00 与收益相关

2014 年技术创新项目补助资金 否 254,000.00 60,000.00 与收益相关

财政局纳税补助款 否 198,300.00 与收益相关

发展外向型经济财政奖励资金 否 166,550.00 345,500.00 与收益相关

138

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

中小企业创新基金 否 150,000.00 与收益相关

2014 年度省拨绿色安全制造信息化

否 100,000.00 与收益相关

试点区财政补助资金

2015 年沈阳市市级引进海外研发团

否 100,000.00 与收益相关

队结项项目经费

2014 年重大科技专项资金补助 否 600,000.00 与收益相关

开发区财政补贴 否 400,000.00 与收益相关

2014 年度中央外经贸发展专项进口

否 162,000.00 与收益相关

贴息服务外包和技术出口资金

人才政策补助资金 否 50,000.00 240,000.00 与收益相关

原料药生产线系统优化项目补助摊

否 471,428.52 471,428.52 与资产相关

销

年产牛膝多糖 24 吨原料药及制剂产

否 385,714.32 385,714.32 与资产相关

业化项目补助摊销

战略性新兴产业项目补助摊销 否 385,714.32 385,714.32 与资产相关

中药生产 GMP 改造项目财政补贴摊

否 347,142.84 289,285.70 与资产相关

销

辛伐他汀项目补助摊销 否 318,545.84 382,220.88 与资产相关

基础设施项目补助摊销 否 300,000.00 300,000.00 与收益相关

安全环保设施项目补助摊销 否 185,142.84 185,142.84 与资产相关

盐酸舍曲林项目补助摊销 否 162,285.72 162,285.72 与资产相关

污水处理站建设项目补贴摊销 否 78,571.44 与收益相关

微创手术室专用显示系统项目补助

否 10,312.35 与资产相关

摊销

新型医疗诊断专用影像显示终端产

否 3,866.08 与资产相关

业化项目补助摊销

其他小额奖励性补助 否 628,128.14 561,200.54 与收益相关

11,972,102.4 5,840,092.8

合计 -- -- -- -- -- --

1 4

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 1,461,933.55 2,276,694.94 1,461,933.55

其中：固定资产处置损失 1,461,933.55 2,276,694.94 1,461,933.55

139

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

对外捐赠 1,488,400.00 1,625,100.00 1,488,400.00

罚款支出 60,152.23 231,772.28 60,152.23

非常损失 13,780.00 13,780.00

其他支出 351,371.53 3,977.66 351,371.53

合计 3,375,637.31 4,137,544.88 3,375,637.31

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 37,418,336.94 21,548,263.88

递延所得税费用 -7,334,156.77 -1,713,320.27

合计 30,084,180.17 19,834,943.61

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 196,701,393.01

按法定/适用税率计算的所得税费用 29,505,208.95

子公司适用不同税率的影响 2,419,022.61

调整以前期间所得税的影响 -102,732.74

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 209,510.48

企业合并评估增值的影响 455,499.19

加计扣除影响 -2,933,626.22

合并抵销的影响 531,297.90

所得税费用 30,084,180.17

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

140

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收政府补贴 7,661,878.14 23,028,300.54

收存款利息 12,077,350.96 10,330,016.56

收到保证金 1,931,981.86

其他 2,674,218.77 2,108,635.57

合计 24,345,429.73 35,466,952.67

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付业务推广费 310,116,383.12 171,907,545.52

支付办公会议费 5,201,713.15 28,592,025.51

支付技术开发费 42,258,112.12 17,633,215.89

支付交通差旅费 5,755,763.46 25,859,648.14

支付业务招待费 9,184,762.85 6,665,176.16

支付运输装卸费 7,867,792.74 6,572,098.91

支付物业绿化费 6,098,015.66 5,181,295.51

支付修理费 1,432,871.21 1,309,506.29

支付咨询及审计费 2,428,265.85 4,673,235.25

支付保险费 2,709,951.41 2,129,390.88

支付其他 4,509,072.22 42,294,417.77

合计 397,562,703.79 312,817,555.83

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

远期结汇亏损 851,235.35

141

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 851,235.35

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付募集资金中介机构费用 7,598,197.90 471,698.12

支付银行融资服务费 150,000.00

合计 7,748,197.90 471,698.12

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 166,617,212.84 107,080,366.23

加：资产减值准备 2,257,683.53 1,655,052.37

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,531,326.79 44,386,599.79

无形资产摊销 7,335,600.21 6,204,374.40

长期待摊费用摊销 4,921,755.88 1,282,927.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,413,620.17 2,274,628.75

财务费用（收益以“－”号填列） 3,626,698.85 1,602,517.20

投资损失（收益以“－”号填列） -18,234,183.66 -5,166,835.88

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,953,276.36 -2,363,262.57

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 799,519.59 1,390,578.67

存货的减少（增加以“－”号填列） -73,419,952.63 -12,564,301.63

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,281,218.74 -34,045,907.13

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 149,096,936.43 98,751,532.54

其他 -18,904.09

经营活动产生的现金流量净额 144,692,818.81 210,488,270.06

142

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 250,267,561.23 190,117,930.64

减：现金的期初余额 190,117,930.64 100,647,547.47

现金及现金等价物净增加额 60,149,630.59 89,470,383.17

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 277,200,000.00

其中： --

深圳市巨烽显示科技有限公司 277,200,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 18,077,160.25

其中： --

深圳市巨烽显示科技有限公司 18,077,160.25

其中： --

取得子公司支付的现金净额 259,122,839.75

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 250,267,561.23 190,117,930.64

其中：库存现金 53,609.97 8,740.60

可随时用于支付的银行存款 250,213,951.26 190,109,190.04

三、期末现金及现金等价物余额 250,267,561.23 190,117,930.64

75、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用

143

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

应收票据 14,864,653.72 以应收票据质押方式提供银行承兑汇票保证金

固定资产 70,309,661.92

无形资产 33,213,510.37

货币资金 144,000,000.00 以定期存单质押方式提供银行承兑汇票保证金及银行借款质押

货币资金 30,000,000.00 以结构性存款质押方式提供银行承兑汇票保证金

货币资金 7,947,711.89 银行承兑汇票保证金

货币资金 364,290.96 信用证保证金

应收账款 1,838,125.49 押汇借款

其他流动资产 20,000,000.00 以理财产品质押方式提供银行承兑汇票保证金

投资性房地产 60,077,413.75 以抵押方式获取交通银行贷款，银行借款已结清，但解押尚未解除。

合计 382,615,368.10 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 5,275,047.72

其中：美元 812,296.68 6.4936 5,274,729.71

欧元 42.30 7.0952 300.12

英镑 1.86 9.6183 17.89

应收账款 -- -- 40,337,175.57

其中：美元 6,152,832.76 6.4936 39,954,034.77

欧元 54,000.00 7.0952 383,140.80

预付账款 5,954,990.40

其中：美元 915,529.44 6.4936 5,945,081.98

港币 11,827.00 0.8378 9,908.42

短期借款 1,838,125.49

其中：美元 283,067.25 6.4936 1,838,125.49

应付账款 2,645,045.43

144

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：美元 407,331.13 6.4936 2,645,045.43

预收账款 2,689,337.18

其中：美元 343,193.95 6.4936 2,228,564.25

欧元 64,941.50 7.0952 460,772.93

预计负债 674,044.00

其中：欧元 95,000.00 7.0952 674,044.00

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

□ 适用 √ 不适用

79、其他

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 万元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得 股权取得成 股权取 股权取得方

购买日 购买日的确定依据 末被购买方 末被购买方

称 时点 本 得比例 式

的收入 的净利润

2015 年 12 月 4 日，

深圳巨烽的 90%股权

已过户至本公司名

深圳市巨烽

2015 年 12 发行股份及 2015 年 12 月 下并于当日签署了

显示科技有 69,300.00 90.00% 4,757.64 729.82

月 04 日 支付现金 04 日 《资产交割确认

限公司

书》，故本公司确定

的购买日为 2015 年

12 月 4 日。

（2）合并成本及商誉

单位： 元

145

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并成本

--现金 277,200,000.00

--发行的权益性证券的公允价值 415,800,000.00

合并成本合计 693,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 270,844,408.91

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 422,155,591.09

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定方法说明：

根据坤元资产评估有限公司于2015年6月22日出具的关于《浙江京新药业股份有限公司拟发行股份及

支付现金购买资产涉及的深圳市巨烽显示科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》【坤元

评报字（2015）285号】，深圳巨烽之全体股东于评估基准日即2015年3月31日的全部权益评估价值为77,100

万元，本次收购的90%股权对应的评估价值为69,390万元，交易双方商定的合并对价为69,300万元。

大额商誉形成的主要原因：

大额商誉形成的主要原因系本公司支付的合并对价高于购买日被合并方深圳巨烽可辨认净资产公允

价值所致。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 355,899,588.55 270,267,829.25

货币资金 18,077,160.25 18,077,160.25

应收款项 69,011,873.39 70,378,159.56

存货 96,294,187.93 93,515,445.62

固定资产 13,352,794.52 13,352,794.52

无形资产 89,877,254.72 5,732,024.78

其他流动资产 62,334,054.56 62,464,924.26

其他非流动资产 6,952,263.18 6,747,320.26

负债： 42,008,183.19 42,005,010.57

借款 17,575,576.09 17,575,576.09

应付款项 4,212,349.61 4,209,176.99

其他流动负债 18,047,164.41 18,047,164.41

净资产 313,891,405.36 228,262,818.67

减：少数股东权益 12,953,173.24 7,559,585.67

取得的净资产 300,938,232.12 220,703,233.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

146

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

可辨认资产、负债公允价值根据坤元资产评估有限公司于2015年6月22日出具的关于《浙江京新药业

股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的深圳市巨烽显示科技有限公司股东全部权益价值评

估项目资产评估报告》【坤元评报字（2015）285号】所确定的各资产、负债的评估价值，并结合本公司

的会计政策、会计估计以及深圳巨烽的经营现状等综合考虑，自评估基准日即2015年3月31日后按该项评

估的公允价值重新计量至购买日，以确定深圳巨烽于购买日时可辨认资产、负债的公允价值金额。

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□ 适用 √ 不适用

（6）其他说明

□ 适用 √ 不适用

2、同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买

□ 适用 √ 不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

□ 适用 √ 不适用

6、其他

□ 适用 √ 不适用

147

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

业务性 持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式

质 直接 间接

上海京新生物医药有限公司 上海市浦东新区 上海市浦东新区 服务业 100.00% 设立

上虞京新药业有限公司 浙江省上虞市 浙江省上虞市 制造业 100.00% 设立

广丰县京新药业有限公司 江西省广丰县 江西省广丰县 制造业 90.00% 10.00% 设立

浙江京新药业进出口有限公

浙江省新昌县 浙江省新昌县 进出口 100.00% 设立

司

巴彦淖尔经济技 巴彦淖尔经济技

内蒙古京新药业有限公司 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并

术开发区 术开发区

深圳市巨烽显示科技有限公

深圳市 深圳市 制造业 90.00% 非同一控制下企业合并

司

沈阳火炬北泰数码科技有限

沈阳市 沈阳市 制造业 68.11% 非同一控制下企业合并

责任公司

深圳市巨烽软件技术有限公

深圳市 深圳市 服务业 90.00% 非同一控制下企业合并

司

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

少数股东持股比 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 期末少数股东权益余额

例 损益 派的股利

深圳市巨烽显示科技有限公司 10.00% 572,845.22 43,619,841.68

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 万元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

深圳市

巨烽显

24,943. 10,866. 35,810. 3,491.5 3,707.4 24,092. 2,598.2 26,690. 7,353.4 7,596.3

示科技 215.89 232.90

86 82 68 4 3 39 5 64 9 9

有限公

司

148

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 万元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

深圳市巨烽

显示科技有 29,044.58 3,584.64 3,584.64 3,556.75 27,615.30 3,876.79 3,876.79 2,919.01

限公司

其他说明：

深圳巨烽本期发生额金额按重组后公允价值重新计量后列报，上期发生额系按历史成本计量的账面价值。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□ 适用 √ 不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□ 适用 √ 不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计处理方法

杭州万丰锦源京新股权投资 股权投资及相关咨

杭州市 杭州市 13.64% 权益法

合伙企业（有限合伙） 询服务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据《杭州万丰锦源京新股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》第十条的规定，合伙人对合伙企

业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票表决权。故本公司对其具有重大影响。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

杭州万丰锦源京新股权投资合伙企业（有限合伙）

流动资产 126,992.39

149

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产 366,540,000.00 366,540,000.00

资产合计 366,666,992.39 366,540,000.00

非流动负债 303,370.00

负债合计 303,370.00

归属于母公司股东权益 366,363,622.39 366,540,000.00

按持股比例计算的净资产份额 49,975,942.09 50,000,000.00

净利润 -176,377.61

综合收益总额 -176,377.61

（3）重要联营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 8,142,076.68

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -1,501.32

--综合收益总额 -1,501.32

其他说明

不重要的合营企业或联营企业

合营企业或 主要经营地 注册地 业务 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的

联营企业名称 性质 直接 间接 会计处理方法

SEPS PHARMA LIMITED 英国 英国 药品销售 50.00 权益法

Pharmula Laboratories Inc 美国 美国 药品研发 51.00 权益法

说明：

(1)根据本公司和英国Crescent公司签署的合作协议，SEPS PHARMA LIMITED系由合作双方共同经营的企业，

任何一方均不对单独对该公司实施控制。本公司对其具有重大影响。

(2)本公司持有Pharmula Laboratories Inc51%股权，根据合作方签署的协议，Pharmula公司的营运维护、

资金审查与使用由外方股东负责。本公司对其具有重大影响但不具有实质控制权。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□ 适用 √ 不适用

150

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

□ 适用 √ 不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□ 适用 √ 不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负

责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司财务部设计

和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的报告来审查已执行程序

的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部也会审计风险管理的政策和程序，并且

将有关发现向审计委员会报告。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况

下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导

致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在

某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获

得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用

风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被认定为“高风险”级

别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否

则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、英镑及港币计价的金融资产和金融负债，外币金融

151

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额 年初余额

美元 欧元 英镑 港币 合计 美元 欧元 英镑 合计

货币资金 5,274,729.71 300.12 17.89 5,275,047.72 1,674,970.00 315.22 17.75 1,675,302.97

应收账款 39,954,034.7 383,140.80 40,337,175.57 19,352,860.74 337,799.97 19,690,660.71

7

预付账款 5,945,081.98 9,908.42 5,954,990.40

外币金融资产 51,173,846.4 383,440.92 17.89 9,908.42 51,567,213.69 21,027,830.74 338,115.19 17.75 21,365,963.68

折合人民币合 6

计：

短期借款 1,838,125.49 1,838,125.49 3,154,711.64 3,154,711.64

应付账款 2,645,045.43 2,645,045.43

预收账款 2,228,564.25 460,772.93 2,689,337.18 326,561.85 174,982.93 501,544.78

预计负债 674,044.00 674,044.00 708,282.00 708,282.00

外币金融负债 6,711,735.17 1,134,816. 7,846,552.10 3,481,273.49 883,264.93 4,364,538.42

折合人民币合 93

计：

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

□ 适用 √ 不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是吕钢先生。

其他说明：

吕钢先生系本公司董事长、法定代表人和本公司的最终控制人，其直接及通过京新控股合计持有本公司

28.87%的股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

152

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注就、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

吕岳英 持有本公司 5.10%股份

浙江金至投资有限公司 吕钢持有其 64%的股权

浙江京新控股有限公司 吕钢持有其 51%的股权，浙江金至投资有限公司持有其 49%的股权

浙江朗博药业有限公司 京新控股持有其 51%的股权

新昌县京新置业有限公司 京新控股持有其 100%的股权

浙江京新生物科技有限公司 京新控股持有其 100%的股权

新昌元金贸易有限公司 京新控股持有其 100%的股权

浙江元金印刷有限公司 京新控股持有其 100%的股权

内蒙古元金发展有限公司 京新控股持有其 100%的股权

浙江东高农业开发有限公司 京新控股持有其 20%的股权内蒙古元金持有其 80%的股权

浙江天堂硅谷元金创业投资合伙企

京新控股持有其 49.78%的股权

业（有限合伙）

京新控股持有其 1%的股权，浙江天堂硅谷元金创业投资合伙企业（有限合伙）持有其

广东益和堂制药有限公司

99%的股权

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广东益和堂制药有限公司 销售材料 1,350.06

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□ 适用 √ 不适用

（3）关联租赁情况

□ 适用 √ 不适用

153

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）关联担保情况

□ 适用 √ 不适用

（5）关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

（7）关键管理人员报酬

单位： 万元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 468.69 348.44

（8）其他关联交易

根据本公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会证监许可[2015] 2550号《关于核准浙

江京新药业股份有限公司向张雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》批准，本公司以发行股份

及支付现金的方式购买深圳巨烽90%的股权，剩余10%的股权由标的公司股东张雄继续持有。此外，公司

向公司控股股东、实际控制人吕钢非公开发行股份13,625,058股募集配套资金，配套融资金额为29,035

万元，占本次购买资产交易总额的41.90%，其中27,720万元用于本次资产购买的现金支付对价，剩余部

分用于本次交易相关中介机构费用、交易税费等并购费用的支付。吕钢该次参与认购非公开发行股票募

集配套资金的行为构成了关联交易。

6、关联方应收应付款项

□ 适用 √ 不适用

7、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

154

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1） 抵、质押资产获取贷款事项

资产类别 性质 资产账面余额 借款或开票余额 备注

原币 本位币 原币 本位币

货币资金 质押 56,100.00 364,290.96 56,100.00 364,290.96 美元信用证保证金

货币资金 质押 7,947,711.89 7,947,711.89 213,300,000.00 213,300,000.00 银行承兑汇票保证金

货币资金 质押 174,000,000.00 174,000,000.00 及短期借款

应收票据 质押 14,864,653.72 14,864,653.72

其他流动资产 质押 20,000,000.00 20,000,000.00

应收账款 质押 283,067.25 1,838,125.49 283,067.25 1,838,125.49 押汇借款

合计 219,014,782.06 215,502,416.45

2） 期末本公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据合计92,206,186.95元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

2009年3月29日，本公司收到巴黎大审法院判决书，判定本公司支付德国BAYER HEALTHCARE AG公司合

计不超过9.5万欧元的专利侵权款。2009年6月12日，本公司向巴黎上诉法院提起上诉，该案件尚在二审审

理过程中。

本公司已预计该项负债，本项未决诉讼不会对本公司财务状况产生重大不利影响。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、 其他

□ 适用 √ 不适用

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□ 适用 √ 不适用

2、利润分配情况

单位： 元

155

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

拟分配的利润或股利 47,938,191.45

2、 销售退回

□ 适用 √ 不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

员工持股计划

2016年1月19日，公司第五届董事会第十九次会议、公司第五届监事会第十六次会议审议通过了《浙

江京新药业股份有限公司2016年员工持股计划（草案）》。本员工持股计划参加对象为公司及其全资、控

股子公司的全体员工中符合本草案规定的条件并经董事会确定的员工，包括公司董事、监事、高级管理人

员、核心骨干员工。参与对象共 52 人，并按照依法合规、自愿参与、风险自担的原则参加本次员工持股

计划。

本次员工持股计划每单位份额对应的认购价格为人民币 1 元，设立时份额合计不超过 12,000 万份，

对应出资额不超过 12,000 万元。设立后以全额认购本公司非公开发行股票的方式持有上市公司股票，认

购股份数量不超过 4,389,173 股，认购金额不超过12,000 万元。

本次员工持股计划所持有的标的股票总数未超过公司股本总额的10%，单个员工所获员工持股计划份

额所对应的股票总数未超过公司股本总额的1%。员工持股计划持有的股票总数不包括员工在公司首次公开

发行股票上市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励获得的股份。

本次员工持股计划尚待公司股东大会审议批准。同时，本次员工持股计划认购非公开发行股份事宜尚

需取得中国证券监督管理委员会核准后方可实施。

十六、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

□ 适用 √ 不适用

3、资产置换

□ 适用 √ 不适用

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

156

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个报告分部，这

些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的

经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司根据实际经营情况确定的报告分部分别为：成品药业务、原料药业务、医用显示器业务、其他

业务。

本公司成品药业务主要系瑞舒伐他汀钙片、辛伐他汀片、康复新液、地衣芽孢杆菌活菌胶囊、盐酸舍

曲林片等制剂产品的生产和销售；原料药业务主要系盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、恩诺沙星等喹诺酮

类原料药的生产和销售；医用显示器业务系医疗专用显示器的研发、生产及销售，并为医疗设备生产商、

医院等客户提供医用显示器从售前研发到售后维护的全过程服务，主要产品包括定制化医用显示器产品和

标准化医用显示器产品；其他业务主要系本公司自有房产出租业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础

与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 成品药业务 原料药业务 医用显示器业务 其他业务 分部间抵销 合计

营业收入： 771,854,190.37 1,049,938,180.55 47,442,914.18 32,311,645.76 485,850,573.91 1,415,696,356.95

对外交易 771,854,190.37 574,579,681.41 47,442,914.18 21,819,570.99 1,415,696,356.95

对内交易 475,358,499.14 10,492,074.77 485,850,573.91

营业成本： 296,446,888.40 825,359,719.88 29,704,008.30 7,458,985.59 460,224,768.64 698,744,833.53

对外交易 296,446,888.40 482,870,616.63 29,704,008.30 5,792,721.25 116,069,401.05 698,744,833.53

对内交易 342,489,103.25 1,666,264.34 344,155,367.59

资产总额： 2,512,481,191.26 874,334,766.96 358,106,857.11 169,223,976.90 974,254,741.68 2,939,892,050.55

负债总额 431,487,603.52 396,584,855.45 37,074,266.68 69,249,722.11 255,006,219.18 679,390,228.58

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

（4）其他说明

□ 适用 √ 不适用

157

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司无其他对投资者决策有影响的重要事项。

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 120,81

127,763 6,583,4 121,180, 6,147,00 114,672,0

合计提坏账准备的 100.00% 5.15% 9,097. 100.00% 5.09%

,933.29 63.87 469.42 5.12 91.88

应收账款 00

120,81

127,763 6,583,4 121,180, 6,147,00 114,672,0

合计 100.00% 5.15% 9,097. 100.00% 5.09%

,933.29 63.87 469.42 5.12 91.88

00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

126,235,771.37 6,311,788.57 5.00%

1 年以内小计 126,235,771.37 6,311,788.57 5.00%

1至2年 1,031,825.06 103,182.51 10.00%

2至3年 378,060.21 56,709.03 15.00%

3至4年 8,010.85 1,602.17 20.00%

4至5年 168.43 84.22 50.00%

158

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5 年以上 110,097.37 110,097.37 100.00%

合计 127,763,933.29 6,583,463.87 5.15%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 449,777.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

小额欠款单位 13,319.07

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备

例(%)

东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司 14,259,767.30 11.16 712,988.37

华润医药商业集团有限公司 10,852,159.66 8.49 542,607.98

嘉事堂药业股份有限公司 8,412,248.35 6.58 420,612.42

国药控股北京有限公司 8,093,389.33 6.33 404,669.47

上海医药分销控股有限公司 6,922,469.11 5.42 346,123.46

合计 48,540,033.75 37.99 2,427,001.70

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

159

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 62,426

71,852, 4,381,4 67,471,0 3,571,51 58,854,71

合计提坏账准备的 100.00% 6.10% ,228.7 99.42% 5.72%

510.44 52.38 58.06 7.57 1.18

其他应收款 5

单项金额不重大但

365,00 365,000.

单独计提坏账准备 0.58% 100.00%

0.00 00

的其他应收款

62,791

71,852, 4,381,4 67,471,0 3,936,51 58,854,71

合计 100.00% 6.10% ,228.7 100.00% 6.27%

510.44 52.38 58.06 7.57 1.18

5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

70,497,941.15 3,524,897.06 5.00%

1 年以内小计 70,497,941.15 3,524,897.06 5.00%

1至2年 404,609.64 40,460.96 10.00%

2至3年 97,200.00 14,580.00 15.00%

3至4年 63,820.00 12,764.00 20.00%

4至5年 378.59 189.30 50.00%

5 年以上 788,561.06 788,561.06 100.00%

合计 71,852,510.44 4,381,452.38 6.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 444,934.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

160

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、应收暂付款等 71,852,510.44 62,791,228.75

合计 71,852,510.44 62,791,228.75

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

上海京新生物医药有限公司 往来款 63,840,543.00 1 年以内 88.85% 3,192,027.15

广丰县京新药业有限公司 往来款 1,472,424.78 1 年以内 2.05% 73,621.24

工资保障金及投标保

新昌县财政局 1,092,768.63 2 年以内 1.52% 60,988.43

证金

北京德立福瑞医药科技有限

保证金 900,000.00 1 年以内 1.25% 45,000.00

公司

胡明松 备用金 693,935.00 1 年以内 0.97% 34,696.75

合计 -- 67,999,671.41 -- 94.64% 3,406,333.57

（6）涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

3、长期股权投资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

161

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

5,500,000.0 434,569,486.

对子公司投资 1,133,069,486.00 5,500,000.00 1,127,569,486.00 440,069,486.00

0 00

对联营、合营企 50,000,000.0

58,118,018.77 0.00 58,118,018.77 50,000,000.00 0.00

业投资 0

5,500,000.0 484,569,486.

合计 1,191,187,504.77 5,500,000.00 1,185,687,504.77 490,069,486.00

0 00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期减 本期计提减 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

少 值准备 余额

浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

上海京新生物医药有限公司 34,678,600.00 34,678,600.00

内蒙古京新药业有限公司 103,275,500.00 103,275,500.00

上虞京新药业有限公司 265,615,386.00 265,615,386.00 500,000.00

广丰县京新药业有限公司 31,500,000.00 31,500,000.00

深圳市巨烽显示科技有限公司 693,000,000.00 693,000,000.00

合计 440,069,486.00 693,000,000.00 1,133,069,486.00 5,500,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

期初余 权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 减少投 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

资 收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

杭州万丰锦

源京新股权

50,000, -24,057. 49,975,9

投资合伙企

000.00 91 42.09

业（有限合

伙）

SEPS

1,647,91 -1,501.3 1,646,41

PHARMA

2.00 2 0.68

LIMITED

Pharmula 6,495,66 6,495,66

Laboratori 6.00 6.00

162

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

es Inc

50,000, 8,143,57 -25,559. 58,118,0

小计

000.00 8.00 23 18.77

二、联营企业

50,000, 8,143,57 -25,559. 58,118,0

合计 0.00

000.00 8.00 23 18.77

（3）其他说明

□ 适用 √ 不适用

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 648,612,182.18 243,061,444.39 555,973,506.71 214,119,495.48

其他业务 66,219,419.12 23,990,569.56 54,090,202.19 27,979,506.88

合计 714,831,601.30 267,052,013.95 610,063,708.90 242,099,002.36

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品投资收益 14,042,247.79 6,018,071.23

衍生金融资产投资收益 482,718.57

权益法核算的长期股权投资收益 -25,559.23

合计 14,499,407.13 6,018,071.23

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

163

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产处置损益 -1,413,620.17

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准

11,972,102.41

定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 18,259,742.89

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -687,156.09

减：所得税影响额 4,955,947.30

少数股东权益影响额 86,467.33

合计 23,088,654.41 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 11.34% 0.580 0.580

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.77% 0.499 0.499

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

□ 适用 √ 不适用

164

浙江京新药业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）载有董事长签名的2015年年度报告文本。

（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

浙江京新药业股份有限公司

董事长： 吕钢

二O一六年三月十二日

165

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