宝塔实业股份有限公司
2015 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 2-3
关于募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项报告 3-9
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2016YCA20018
宝塔实业股份有限公司全体股东：
我们对后附的宝塔实业股份有限公司（以下简称“宝塔实业公司”）关于募集资金
2015 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
宝塔实业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设
计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集
资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况
专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，宝塔实业公司募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面
如实反映了宝塔实业公司 2015 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供宝塔实业公司 2015 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一六年三月十一日
宝塔实业股份有限公司
董事会关于募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
截止2015年12月31日，本公司尚在实施的募集资金项目为：2015年度非公开发行募集
资金净额590,690,000.00元，主要用于高端轴承建设项目及补充营运资金。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准西北轴承股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可〔2014〕901 号）核准，本公司非公开发行股票不超过 124,740,125 股。
本公司实际非公开发行股票 124,740,125 股，每股发行价为人民币 4.81 元，募集资金总
额人民币 600,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 9,310,000.00 元，实际募集资金
净额人民币 590,690,000.00 元。募集资金到位时间为 2015 年 2 月 27 日，业经信永中和
会计师事务所审验，并出具了 XYZH/2013YCA1149-5 号验资报告。
募集资金已于 2015 年 2 月 27 日存入本公司在中信银行股份有限公司银川分行开立的
募集资金专户，账户号为 7580110182600162150。
（二）募集资金本报告期使用金额及报告期末余额
本次非公开发行募集资金总额 60,000.00 万元，扣除各项发行费用人民币 931.00 万
元，实际募集资金净额 59,069.00 万元。2015 年度收到利息收入 11.50 万元，已投入募
投项目的金额为 43,975.08 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 15,105.41
万元，其中暂时补充流动资金余额为 7,500.00 万元，存放于募集资金专户的余额为
7,605.41 万元。
二、募集资金管理情况
(一）募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券
交易所股票上市规则》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《西北轴承股份有限公
司募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储管理。
本公司对募集资金实行专户存储管理，本期开设了 1 个募集资金专用户，公司与安信
证券股份有限公司与中信银行股份有限公司银川分行就募集资金专户签订了《募集资金三
方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，除暂时补充流动资金余额 7,500.00 万元外，尚未使用的募
集资金余额存放于募集资金专户，具体如下：
金额单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
中信银行股份有限
7580110182600162150 75,939,168.30 114,963.33 76,054,131.63
公司银川分行
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 59,069.00 本报告期投入募集资金总额 43,975.08
报告期内变更用途的募集
18,220.50
资金总额
累计变更用途的募集资金
18,220.50 已累计投入募集资金总额 43,975.08
总额
累计变更用途的募集资金
30.85%
总额比例
是否已 项目达 本报 项目可
截至期末
变更项 到预定 告期 是否达 行性是
承诺投资项目和 募集资金承诺投 调整后投资总额 本报告期投入金 截至期末累计投 投资进度
目（含 可使用 实现 到预计 否发生
超募资金投向 资总额 (1) 额 入金额(2) （%）(3)
部分变 状态日 的效 效益 重大变
＝(2)/(1)
更） 期 益 化
承诺投资项目
高端轴承建设项
是 40,000.00 21,779.50 13,185.58 13,185.58 60.54 —— —— 不适用 否
目
补充营运资金 是 19,069.00 37,289.50 30,789.50 30,789.50 82.57 —— —— 是 否
承诺投资项目小
59,069.00 59,069.00 43,975.08 43,975.08 74.45
计
超募资金投向 无
超募资金投向小
计
合计 59,069.00 59,069.00 43,975.08 43,975.08 74.45
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 高端轴承项目正在实施中，尚未实现经济效益。
为了稳妥的推动公司募集资金投资项目实施，本着提高募集资金使用效率，改善公司盈利能力的原则，结合
市场环境的变化和公司的财务状况，公司于2015年7月30日召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关
项目可行性发生重大变化的情况说明
于变更部分募集资金为永久性补充流动资金的议案》，同意将“高端轴承建设项目”中部分未使用募集资金
18,220.50万元资金变更为永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经信永中和会计师事务所 XYZH/2014YCA1023-2 号审核，截至 2015 年 2 月 28 日，公司使用自筹资金预先投入
高端轴承建设项目 2,282.89 万元。2015 年 3 月 25 日第七届董事会第九次会议决议审议通过了《关于公司使用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金 2,282.89 万元。公司独立董事、保荐机构、监事均发表意见，同意实施上述置换。本公司已从募集资
金专户中支取 2,282.89 万元转入生产经营性资金账户。
2015 年 3 月 25 日召开公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，为提高募集资金的使用效率，降低公司的经营成本，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，
公司拟使用部分闲置募集资金人民币 12,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会议通过之日起不超过
十二个月。公司将在闲置募集资金暂时补充流动资金期限到期之日前，及时将 12,000 万元归还至募集资金专
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
户。
公司于 2015 年 10 月 15 日提前将 4,500 万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金归还至本公司募集资金专
用账户；于 2016 年 1 月 27 日提前将 6,500 万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金归还至本公司募集资金
专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截止 2015 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金及利息收入合计为 15,105.41 万元，其中暂时补充流动资金余
尚未使用的募集资金用途及去向
额为 7,500.00 万元，存放于募集资金专户余额为 7,605.41 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 高端轴承建设项目报告期投入金额13,185.58万元，包括预付供应商后因合同变更应退回款项1,980万元。
注 1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本报告期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
为了稳妥的推动公司募集资金投资项目实施，本着提高募集资金使用效率，改善公
司盈利能力的原则，结合市场环境的变化和公司的财务状况，公司于 2015 年 7 月 30
日召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金为永久性补
充流动资金的议案》，同意将“高端轴承建设项目”中部分未使用募集资金 18,220.50
万元资金变更为永久补充流动资金。变更后“高端轴承建设项目”的预计 21,779.50
万元，截止 2015 年 12 月 31 日，项目累计投资 13,185.58 万元，项目投资进度为 60.54%。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司项目期内按深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》和本公司
募集资金存储使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存
放及使用情况，不存在重大的募集资金管理违规情形。
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