中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司
关于广西贵糖（集团）股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况之独立财务顾问核查意见
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关规范
性文件的规定，中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司（以下
简称“独立财务顾问”、“主承销商”）作为广西贵糖（集团）股份有限公司（以
下简称“贵糖股份”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问及主承销商，对贵糖股份 2015 年度募
集资金存放与使用情况进行了核查，并发表专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广西贵糖（集团）股份有限公司向云
浮广业硫铁矿集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可[2015]1769 号）核准，公司已完成向符合相关规定条件的特定投资者非公开
发行人民币普通股（A 股）82,020,997 股，发行价格 7.02 元/股，本次发行募集
资金总额人民币 575,787,398.94 元，扣除发行费用总额 11,689,747.98 元，公司募
集资金净额 564,097,650.96 元，针对该事项，中审亚太会计师事务所（特殊普通
合伙）已于 2015 年 9 月 7 日出具了“中审亚太验字（2015）020389 号”《验资
报告》。
本次非公开发行股份募集配套资金应支付的部分中介机构费和其他发行费
用 174,000.00 元由本公司在中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行开立的
基本户 2111710109221002628 先行垫付，该笔费用于 2016 年 3 月 4 日由募集资
金专项账户转至前述公司基本户。
公司按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关规
范性文件要求对募集资金采取专户存储管理。
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
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公司对募集资金采取了专户存储制度，加强对募集资金存放与使用管理。
2015 年 9 月 11 日，公司召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于
签订募集资金三方监管协议的议案》，公司与募集资金专项账户开户银行及独立
财务顾问签订《募集资金三方监管协议》。
2015 年 11 月 25 日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用募集资金 28,000 万元
补充流动资金缺口，期限为不超过 12 个月。
2015 年 11 月 25 日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关
于签订募集资金三方监管协议的议案》，公司的全资子公司云硫矿业开立了募集
资金专项账户，公司与云硫矿业、募集资金专项账户开户银行以及独立财务顾问
签订了《募集资金三方监管协议》，公司将扣除用于补充流动资金的 28,000 万元
后的募集资金 28,427.17 万元转到云硫矿业的募集资金专项账户。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户资金余额明细如下：
开户行 账号 余额（元） 备注
中国工商银行股份有限
2116710129100007572 1,472,419.34 活期
公司贵港市糖厂支行
中国银行股份有限公司
611967712606 2,148,904.71 活期
贵港分行
中国工商银行股份有限
2020002229200066616 284,271,590.96 活期
公司云浮硫铁矿支行
合计 287,892,915.01
三、募集资金实际使用情况
2015 年度，公司募集资金实际使用情况如下表所示：
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单位：万元
募集资金总额 56,409.77 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 是否已变更项目， 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度 项目达到预定可
实现的 到预计 是否发生重
超募资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期
效益 效益 大变化
承诺投资项目：
1. 应用高压辊磨机
否 20,248.43 20,248.43 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
技术改造项目
2. 采选 100 万 t/a
否 36,296.02 36,296.02 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
技术改造项目
承诺投资项目小计 56,544.45 56,544.45 0.00 0.00 0.00
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2015 年 11 月 25 日，公司第七届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
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金的议案》，同意在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，将人民币 280,000,000.00
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
1、根据本公司及其全资子公司云硫矿业于 2015 年 12 月 22 日与保荐机构中国银河证券股份有限公司、国泰
君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司云浮分行签订的《募集资金三方监管协议》规定，本公
司将扣除用于补充流动资金的 28,000.00 万元以外的募集资金 28,427.17 万元，于 2015 年 12 月 28 日及 29 日，
转入全资子公司云硫矿业在中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行开立的专项账户
尚未使用的募集资金用途及去向 2020002229200066616 存放, 扣除本年度账户管理费 60.00 元后，上述专项账户的余额为 28,427.16 万元。
2、中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行专项账户 2116710129100007572 和中国银行股份有限公司贵港
分行专项账户 611967712606 的期末余额合计 3,621,324.05 元，为专项账户利息收入 3,621,872.80 元扣除本年
度的账户管理费、手续费 548.75 元后的余额。上述专项账户余额 3,621,324.05 元扣转账手续费 25 元后于 2016
年 1 月 28 日转入云硫矿业中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行专项账户 2020002229200066616。。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理
的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环专字（2016）050354
号《募集资金存放与使用情况鉴证报告》，贵糖股份董事会编制的截至 2015 年
12 月 31 日止的《关于 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在
所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的
专项报告格式》等有关规定编制，反映了贵糖股份 2015 年度募集资金存放与实
际使用情况。
七、独立财务顾问核查意见
独立财务顾问认真审阅了贵糖股份的专项报告，并通过与查阅资料、沟通访
谈等方式对贵糖股份募集资金的存放、使用情况进行了核查。主要核查内容包括：
查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、公司关于募集资金使
用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
经核查，独立财务顾问认为：贵糖股份 2015 年度募集资金的存放和使用情
况符合中国证监会及深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资金
进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用
情况与公司已披露情况一致，不存在违规存放或使用募集资金的情形。
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（以下无正文，为《中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关
于广西贵糖（集团）股份有限公司 2015 年度募集资金存放与使用情况之独立财
务顾问核查意见》之盖章页）
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