江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
广会专字[2016]G15043550043 号
目 录
报告正文……………………………………………………1
附件…………………………………………………………3
关于控股股东及其它关联方
资金占用情况的专项审核说明
广会专字[2016]G15043550043 号
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量
表，以及财务报表附注，并出具了“广会审字[2016]G15043550010 号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的有关要求，贵公司编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保
其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，
并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发
现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的
相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年
1
度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘火旺
中国注册会计师：姚 静
中国 广州 二○一六年三月十日
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附件
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制人：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方 与公司的 核算的 年初占用资金 本年累计发生 占用资金 本年度偿还累计 本年期末占用资 占用形 占用
资金占用方类别
名称 关联关系 会计科目 余额 金额 利息 发生额 金余额 成原因 性质
控股股东、实际控
- - - - - - - - - -
制人及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
上市公司的子公司
生物中心 子公司 应收账款 11,729.00 - - 11,729.00 - - -
及其附属企业
上市公司的子公司 非经营
德力光电 子公司 其他应收款 144,285,917.63 52,379,836.43 - - 196,665,754.06 往来款
及其附属企业 性占用
上市公司的子公司 非经营
生物中心 子公司 其他应收款 2,644,307.05 8,654,261.48 - - 11,298,568.53 往来款
及其附属企业 性占用
上市公司的子公司 非经营
甘化置业 子公司 其他应收款 1,120,000.00 700,000.00 - - 1,820,000.00 往来款
及其附属企业 性占用
小计 - - - 148,061,953.68 61,734,097.91 11,729.00 209,784,322.59 - -
关联自然人及其控
- - - - - - - - - -
制的法人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联人及其附 江门凯泰生物
联营公司 应收账款 4,300.00 - - 4,300.00 - - -
属企业 科技有限公司
其他关联人及其附 江门凯泰生物 非经营
联营公司 其他应收款 6,662,649.05 - - - 6,662,649.05 往来款
属企业 科技有限公司 性占用
小计 - - - 6,666,949.05 - - 4,300.00 6,662,649.05 - -
总计 - - - 154,728,902.73 61,734,097.91 - 16,029.00 216,446,971.64 - -
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