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大连友谊(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]001652 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
大连友谊(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 大连友谊(集团)股份有限公司 2015 年度控股 1
股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]001652 号
大连友谊(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大连友
谊(集团)股份有限公司 2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务
报表附注，并于 2016 年 3 月 10 日签发了大华审字[2016]002325 号
标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就大连友谊
(集团)股份有限公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是大连友谊(集团)股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载
资料与我们审计大连友谊(集团)股份有限公司 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所
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大华特字[2016]001652 号关联方资金占用情况的专项说明
有重大方面未发现不一致。除了对大连友谊(集团)股份有限公司实施
2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解大连友谊(集团)股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：大连友谊(集团)股份有限公司 2015 年度控股股东及其他
关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘璐
中国北京 中国注册会计师：孙劲松
二〇一六年三月十日
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附表一
大连友谊（集团）股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2015 年期初 2015 年度占 2015 年度
资金占用 占用方与上市公 上市公司核算的 2015 年期末占
资金占用方名称 占用资金余 用累计发生 偿还累计 占用形成原因 占用性质
方类别 司的关联关系 会计科目 用资金余额
额 金额 发生金额
控 股 股
东、实际
控制人及
其附属企
业
小计 - - -
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - -
大连保税区中免
其他关联
友谊航运服务有 合营企业 其他应收款 1,350.00 内部贷款 非经营性占用
人及其附 1,350.00 23.75 23.75
限公司
属企业
小计 - - - 1,350.00
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大华特字[2016]001652 号关联方资金占用情况的专项说明
1,350.00 23.75
大连友谊购物广
控股子公司 其他应收款 5,927.63 内部贷款 非经营性占用
场发展有限公司 6,159.41 1,560.07 1,791.85
大连友嘉购物有
控股子公司 其他应收款 1,319.19 内部贷款 非经营性占用
限公司 319.19 1,000.00
大连友谊金石谷
控股子公司 其他应收款 56,138.14 内部贷款 非经营性占用
俱乐部有限公司 47,397.23 8,855.91 115.00
江苏友谊合升房
地产开发有限公 控股子公司 其他应收款 2,500.00
2,500.00
司
沈阳星狮房地产
控股子公司 其他应收款 104,013.54 内部贷款 非经营性占用
开发有限公司 73,633.31 39,486.94 9,106.71
邯郸发兴房地产
控股子公司 其他应收款 12,456.78 内部贷款 非经营性占用
开发有限公司 14,385.24 27,682.01 29,610.47
大连友谊物业服
全资子公司 其他应收款 62.14 内部贷款 非经营性占用
务有限公司 220.00 1,611.66 1,769.53
辽阳友谊商城有
全资子公司 其他应收款 22,101.22 内部贷款 非经营性占用
限公司 22,895.68 8,905.54 9,700.00
沈阳友谊（铁西）
购物中心有限公 控股子公司 其他应收款 300.00
100.00 350.00 150.00
司
小计 204,818.64
165,110.06 91,952.14 52,243.56
总计 206,168.64
166,460.06 91,975.89 52,243.56
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