安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
安徽省司尔特肥业股份有限公司
ANHUI SIERTE FERTILIZER INDUSTRY LTD.,COMPANY
安徽省宁国经济技术开发区
ANHUI NINGGUO ECONOMIC & TECH DEVELOPMENT ZONE
二〇一五年年度报告
股票简称：司尔特
股票代码：002538
披露时间：2016 年 3 月 10 日
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人金国清、主管会计工作负责人方君及会计机构负责人(会计主管人员)胡海声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
可能存在的宏观政策风险、产能扩张引起的市场销售风险、原材料价格波动风险、管理
不到位引起的安全生产风险。有关风险内容已在本报告“第四节 管理层讨论与分析 九、公司
未来发展展望” 中风险部分予以描述，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本
718,120,283 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含
税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 管理层讨论与分析 ..................................................... 14
第五节 重要事项 ............................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 56
第九节 公司治理 ............................................................. 64
第十节 财务报告 ............................................................. 70
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 156
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、司尔特、上市公司 指 安徽省司尔特肥业股份有限公司
缓释肥 指 施于土壤后、养分缓慢释放出来的一类肥料
氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）
复混肥料 指
参混方法制成的肥料
氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制成
复合肥料 指
的肥料，是复混肥料的一种
NPK 复合肥 指 含有氮、磷、钾三种养分的复合肥料
氯基复合肥、CL-NPK 指 氯离子含量大于 3%的 NPK 复合肥
硫基复合肥、S-NPK 指 氯离子含量低于 3%的 NPK 复合肥
MAP 指 磷酸一铵
磷复肥 指 高浓度磷肥及磷酸基 NPK 复合肥
以土壤测试和田间试验为基础，根据作物需肥规律、土壤供肥性能和
测土配方施肥 指 肥料效应，在合理施用有机肥的基础上，科学确定氮、磷、钾及中微
量元素等肥料的施用数量、施肥时期和施用方法
宁国农资、宁国市农资 指 安徽省宁国市农业生产资料有限公司，系公司控股股东
贵州路发 指 贵州路发实业有限公司
土壤调理剂 指 加入土壤中用于改善土壤的物理和（或）化学物质及其生物
矿山企业生产勘探是指在矿山范围内为扩大储量（资源量），将资源
生产勘探 指
量升级为储量或基础储量进行的勘探工作
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 司尔特 股票代码 002538
变更后的股票简称（如有） --
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽省司尔特肥业股份有限公司
公司的中文简称 司尔特
公司的外文名称（如有） Anhui Sierte Fertilizer industry LTD. ,company
公司的外文名称缩写（如有）--
公司的法定代表人 金国清
注册地址 安徽省宁国经济技术开发区
注册地址的邮政编码 242300
办公地址 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区
办公地址的邮政编码 242300
公司网址 www.sierte.com
电子信箱 ahsierte@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴勇 张苏敏
联系地址 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区 安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区
电话 0563-4181590 0563-4181525
传真 0563-4181525 0563-4181525
电子信箱 wy3968@sina.com setzsm@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 公司证券事业部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91341800153443187Q
经公司 2012 年 5 月 11 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，经营范围
公司上市以来主营业务的变化情况（如 增加了“硫铁矿、高岭土的开采、加工和销售”。经公司 2015 年 2 月 11 日召开的
有） 2014 年年度股东大会审议通过，经营范围增加了“水溶肥料研发、生产、销售；
磷酸二铵生产、加工、销售”。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层
签字会计师姓名 彭翔、肖文涛
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2015 年 9 月 17 日-2016 年 12
国元证券股份有限公司 安徽省合肥市梅山路 18 号 何光行、孙彬
月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 2,973,856,782.33 2,378,362,105.33 25.04% 2,223,864,604.80
归属于上市公司股东的净利润
246,688,949.53 144,068,485.50 71.23% 111,603,044.25
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
218,445,076.60 125,093,741.38 74.63% 86,292,716.44
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
428,188,610.36 31,840,265.83 1,244.80% 16,131,269.08
（元）
基本每股收益（元/股） 0.40 0.24 66.67% 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.24 66.67% 0.19
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加权平均净资产收益率 11.61% 8.43% 3.18% 6.93%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 4,105,674,623.38 3,379,416,287.66 21.49% 2,676,061,880.16
归属于上市公司股东的净资产
3,011,882,617.56 1,766,758,395.79 70.48% 1,652,289,910.29
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 727,022,108.48 872,726,166.43 844,603,765.68 529,504,741.74
归属于上市公司股东的净利润 52,266,532.78 66,196,165.95 73,859,185.72 54,367,065.08
归属于上市公司股东的扣除非经
49,645,110.63 61,184,520.46 68,614,379.38 39,001,066.13
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 78,619,879.60 42,825,714.76 356,586,293.03 -49,843,277.03
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减
263,844.15 84,037.96 -9,917.61
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,704,259.80 22,043,161.58 28,009,855.55
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
12,000,000.00
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,277,628.91 -75,083.53 1,504,032.61
减：所得税影响额 5,001,859.93 3,077,371.89 4,193,642.74
合计 28,243,872.93 18,974,744.12 25,310,327.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非
经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务
公司充分依托宣州马尾山硫铁矿、贵州开阳磷矿资源优势，形成从硫铁矿制酸至磷复肥产品生产、销
售较为完整的一体化产业链，建立起了一整套完善的磷复合肥生产服务体系。主要从事高浓度磷复肥、测
土配方专用肥及水溶肥产品研发、生产和销售，主要产品有各类高浓度缓释复合肥、测土配方肥、水溶肥、
氯基复合肥、硫基复合肥、硝基复合肥、磷酸一铵、磷酸二铵、土壤调理剂、硫酸钾、硫酸、磷酸、盐酸、
铁粉等。其中，NPK复合肥产品全部外销，硫酸、磷酸作为中间产品自用，磷酸一铵首先用于满足公司氯
基NPK复合肥生产，多余部分外销。产品销售主要依托公司经销商销售网络，未来将不断结合正在建设的
“O2O”农资电商服务平台拓展产品的销售，继续保持公司产品在安徽、江西、湖南、河南等市场明显的
竞争优势，进一步扩大在山东、江苏等周边地区的市场份额，并积极拓展东北、华中、华南等新兴市场。
公司销售业绩将依托于公司一体化产业链带来的成本优势、优质的产品质量、不断扩大的产品销售网络以
及产品的市场占有率。
其中2015年公司自筹资金在公司汪溪园区内投资建设完成年产20万吨粉状磷酸一铵技改项目、年产4
万吨硫酸钾技改项目和水溶肥项目，丰富了公司产品品种，促进了公司均衡发展；2015年公司非公开发行
股票部分募集资金在亳州建设90万吨新型复合肥；以自有资金在宣州地区投资新建90万吨新型复合肥和25
万吨硫铁矿制硫酸项目，新项目投产后，将丰富产品品种，增加公司产品产销量，优化公司产品结构；同
时公司参股贵州路发实业有限公司20%股权，涉及公司上游磷矿石资源，也有利开拓西南市场。公司行业
地位稳步提升。
（二）公司所属行业的发展阶段及特点
近年来，化肥行业产能过剩，需求下降；同时随着土地流转的推进，农业大户的增加，农业生产者对
复合肥需求开始逐渐升级，中低端复合肥增速放缓，新型复合肥市场增长，新型复合肥产能迅速扩张；2015
年农业部出台了《到2020年化肥使用量零增长行动方案》，复合肥行业竞争更加激烈，在行业整体景气不
高的情况下，规模小、环保不达标的企业在竞争中被淘汰；国内大型复合肥企业从生产走向服务，并把服
务落地，测土配方施肥、科学施肥、金融服务等贯穿整个产业链，竞争力逐步提升，行业整合度加大。
公司适应行业发展要求，不断调整产品结构和服务模式，让公司生产出的产品和提供的服务符合农民
及其他消费者的需求，实现与消费者的无缝对接。同时公司将加快创新，不断提升公司核心竞争力，实现
公司转型升级。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期末公司长期股权投资增长主要系公司本期对贵州路发实业有限公司增资所致。
无形资产期末余额增长主要系子公司亳州司尔特生态肥业有限公司取得土地使用
无形资产
权所致。
在建工程期末余额增长主要系公司马尾山硫铁矿项目持续建设，以及本年新增幕投
在建工程
项目开工建设所致。
货币资金 货币资金期末余额增长主要系本公司非公开发行股票募集资金所致。
其他流动资产期末余额增长主要系公司利用闲置资金购买理财产品进行现金管理
其他流动资产
所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、专利技术
序号 专利名称 申请（授权）号 授权日 类型
1 复合肥防结剂 1134163.7 2004-02-04 发明专利
2 包装袋(SIERTE-H) 200630188503.2 2007-10-03 外观设计
3 包装袋(SIERTE-I) 200630188504.7 2007-10-03 外观设计
4 新型药肥 200620170623.4 2007-11-28 实用新型
5 山核桃专用缓释复合肥 200620170624.9 2007-11-28 实用新型
6 包装袋(SIERTE-J) 200830204739.X 2009-07-29 外观设计
7 包装袋(SIERTE-K) 200830204736.6 2009-07-29 外观设计
8 一种棉花专用配方缓释肥 200820040284.7 2009-08-19 实用新型
9 包装袋(SIERTE-L) 200930180216 2010-05-19 外观设计
10 包装袋(SIERTE-M) 200930180214.1 2010-05-19 外观设计
11 包装袋(SIERTE-N) 200930180215.6 2010-05-19 外观设计
12 包装袋(SIERTE-O) 200930180213.7 2010-06-02 外观设计
13 用于硫酸原料干燥机的抄板安装结构 201020177876 2010-12-22 实用新型
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14 造粒机喷浆转鼓的改进结构 201020177877.5 2010-12-22 实用新型
15 竹笋专用复合颗粒缓释肥 201020177886.4 2010-12-22 实用新型
16 烟草专用复合颗粒缓释肥 201020177889.8 2010-12-22 实用新型
17 小麦专用复合颗粒缓释肥 201020177900 2010-12-22 实用新型
18 大豆专用复合颗粒缓释肥 201020177905.3 2010-12-22 实用新型
19 茶树专用复合颗粒缓释肥 201020177913.8 2010-12-22 实用新型
20 花生专用缓释复合肥 201120068706.3 2011-12-14 实用新型
21 桉树专用缓释复合肥 201120068708.2 2011-12-14 实用新型
22 香蕉专用缓释复合肥 201120068726 2011-12-14 实用新型
23 余热锅炉补气装置 201120410988 2012-08-01 实用新型
24 余热锅炉和焙烧炉一体排渣装置 201120410997.X 2012-08-01 实用新型
25 化肥生产用矿砂进料装置 201120411750.X 2012-08-01 实用新型
26 一种拼接式粉碎机定鄂板 201120562014.4 2012-10-10 实用新型
27 高氮硫基氮磷钾缓释新型复合肥及其生产方法 200610037736.1 2012-10-31 发明专利
28 一种三柱塞容积式料浆输送泵用填料函 201120562057.2 2013-01-09 实用新型
29 一种球磨机出料筛 201220425342.4 2013-04-03 实用新型
30 一种球磨机隔仓板支架固定螺栓护座 201220424971.5 2013-04-03 实用新型
31 一种手推搬运车 201220543276 2013-04-10 实用新型
32 一种用于桶装膏状复合肥料防结块剂的搬运装置 201220542330.X 2013-04-10 实用新型
33 一种燃烧炉的补气增氧装置 201220541940.8 2013-06-05 实用新型
34 一种皮带传输机 201320119841.5 2013-10-16 实用新型
35 一种投料装置 201320120247.8 2013-10-16 实用新型
36 一种转桶干燥机 201320120239.3 2013-10-16 实用新型
37 一种氨酸法生产高浓度复合肥工艺方法 201110170532.6 2013-11-06 发明专利
38 一种油菜专用复合颗粒缓释肥及其制备方法 201210215162.8 2013-11-06 发明专利
39 利用富钾母液与磷石膏制取硫酸钾的工艺 201010258774.6 2013-11-27 发明专利
40 一种球磨机衬板 201220425012.5 2013-12-04 实用新型
41 一种硫基复合肥生产装置 201320464853.1 2014-03-06 实用新型
42 一种腐植酸型钙镁硫土壤调理剂及其制备方法 201210197928.4 2014-03-12 发明专利
43 可移动式农林废气物料炭化炉 201320727697.3 2014-06-11 实用新型
44 一种自动码垛系统的钢制托盘 201320782961.3 2014-06-11 实用新型
45 一种土壤改良型棉花专用缓释肥及其制备方法 201310460312.6 2014-11-05 发明专利
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46 一种土壤改良型水稻专用缓释肥及其制备方法 201310464568.4 2014-11-05 发明专利
47 一种土壤改良型油菜专用缓释肥及其制备方法 201310464320.8 2014-11-05 发明专利
48 一种叉车专用钩物架 201420304776.8 2014-11-05 实用新型
49 一种土壤改良型大豆专用缓释肥及其制备方法 201310460942.3 2015-01-07 发明专利
50 一种硫基复合肥生产装置 2013110329710.4 2015-01-21 发明专利
51 一种复合肥生产系统专用粉尘收集输送装置 201420587157.4 2015-02-18 实用新型
52 一种尿素熔融槽进料装置 201420587124.X 2015-02-18 实用新型
53 一种水稻测土配方专用肥及其制备方法 201310390093.9 2015-04-08 发明专利
54 一种玉米专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310618380.0 2015-04-15 发明专利
55 一种玉米专用长效配方肥及其制备方法 201310389667.0 2015-05-13 发明专利
56 一种土壤改良型缓释肥及其制备方法 201310301464.1 2015-05-20 发明专利
57 一种油菜专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310617836.1 2015-05-20 发明专利
58 一种小麦专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310637513.9 2015-06-17 发明专利
59 一种水稻专用生物质炭基复合肥料及其制备方法 201310616977.1 2015-09-30 发明专利
60 一种磷酸一铵批量包装吊卸装置 201520278190.3 2015-10-07 实用新型
61 一种以磷铵浓缩浆一步法生产高浓度复合肥的工 201410090689.1 2015-12-02 发明专利
艺
2、特许经营权
序号 类别 证书号 产品类别 规格 有效期至
1 生产许可证 （皖）XK13-001-00167 复混肥料 高浓度 2019-06-25
（皖）XK13-015-00009 硫酸 工业硫酸（浓硫酸） 2018-04-07
2 安全生产许可证 （皖）WH安许证字[2013]025号 危化品 硫酸、盐酸、磷酸 2016-09-25
（皖）WH安许证字[2013]031号 危化品 硫酸、盐酸、磷酸 2016-12-16
（皖）FM安许证字[2015]7088 宣城市宣州区 硫铁矿、高岭土地下开 2018-12-24
号 马尾山硫铁矿 采
3 危险化学品经营许可证 皖宁安经（乙）字[2013]0036号 农药 2016-06-24
4 进出口自主经营权 3414260102 2016-09-10
3、报告期内，公司获得农业部大量元素水溶肥料登记证书，证书主要内容如下：
登记证号：农肥（2015）临字9064号；
生产企业：安徽省司尔特肥业股份有限公司；
产品通用名称：大量元素水溶肥料；
产品形态：粉剂；
主要技术指标：N+P2O5+K2O≥52.0%；
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Cu+Fe+Zn+B：0.3-3.0%；
有效期至：2016年3月。
4、土地使用权
序号 地址 面积（㎡） 土地使用权证号 用途 起止日期
1 宁国经济技术开发区 76,439.00 宁国用（2008）第133号 工业 1997/10/23- 2047/10/22
2 宁国经济技术开发区 63,877.20 宁国用（2008）第134号 工业 2003/12/29- 2053/12/28
3 宁国经济技术开发区 66,106.50 宁国用（2008）第135号 工业 1998/05/22- 2048/05/21
4 宁国经济技术开发区 34,223.60 宁国用（2008）第136号 工业 2004/01/03- 2054/01/02
5 宣州区古泉镇其林村、敬亭 461,628.14 宣国用（2008）第1050号 工业 2006/08/30- 2056/08/29
山办事处巷口桥村
6 宣州经济开发区 43,927 宣国用（2015）第4248号 工业 2015/11/12-2065/06/29
7 宁国市汪溪街道办事处 132,913.90 宁国用（2010）第281号 工业 2010/05/19- 2060/05/18
8 宁国市汪溪街道办事处 178,513.00 宁国用（2010）第282号 工业 2010/05/19- 2060/05/18
9 宁国市汪溪街道办事处 288,828.10 宁国用（2010）第283号 工业 2010/05/19- 2060/05/18
10 市区响山路以东，科技路（规 21,314.00 宣国用（2013）第0698号 商服 2013/03/06-2053/03/03
划）以北
11 亳州市谯城区十河镇西关 112,430.7 亳谯国用（2015）字第005号 工业 2015/02/09-2065/01/22
11 亳州市谯城区十河镇西关 229,274.9 亳谯国用（2015）字第006号 工业 2015/02/09-2065/02/08
5、采矿权
报告期内，公司收到安徽省国土资源厅颁发的《采矿许可证》(证号: C3418022009057120025297)，该
《采矿许可证》最新的登记信息如下：
（1）采矿权人：安徽省司尔特肥业股份有限公司；
（2）地址：安徽省宁国市
（3）矿山名称：宣城市宣州区马尾山硫铁矿；
（4）经济类型：股份有限公司
（5）开采矿种：硫铁矿、高岭土矿；
（6）开采方式：地下开采；
（7）生产规模：38万吨/年；
（8）矿区面积：0.3160平方公里;
（9）有效期限：自2015年5月11日至2017年5月11日。
13
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，国内经济运行总体特征稳中趋缓、稳中有忧，复合肥市场也经历了取消电价优惠、恢复征收
增值税等一系列政策的洗礼，成本进一步提高。面对错综复杂的经济环境，公司董事会坚持创新发展思维，
直面新常态经济发展的大趋势，以“谋长远、行大道、走正路，诚信一百年不变”统领公司发展全局，确
立了“精益求精、精心管理、一丝不苟”的工作指导方针，着力实施资源整合、产能布局和产业升级等发
展战略，2015年公司取得了较好的经营成绩：
（一）整合资源、布局产能，联动机制降低生产成本
2015年，董事会上抓资源，下抓产能， 布局“一国三州”格局。纵向向上游延伸产业链，完成了对
贵州路发实业有限公司增资事宜，公司马尾山硫铁矿取得《安全生产许可证》，并按照批准的初步设计完
成了基建工作，基本具备了生产条件。横向进行产能的扩张，在宁国市汪溪园区内建设完成年产20万吨粉
状磷酸一铵技改项目、年产4万吨硫酸钾技改项目和水溶肥项目；并正在在安徽亳州建设90万吨新型复合
肥项目和宣城宣州建设90万吨新型复合肥项目和年产25万吨硫铁矿制硫酸项目。
公司逐渐完整产业链条和加速产能扩张，适应了公司不断做大做强的需求，进一步降低了公司生产成
本，实现了资源的优化配置，提高公司的核心竞争力。
（二）调整营销思路，“互联网+”加快转型升级
面对互联网及移动互联网的快速发展，公司调整营销思路，加快转型升级，涉足农资电商。
1、公司正加快测土配方施肥研究中心建设，推进测土配方施肥工程，继续深化与各高等院校和科研
院所的合作，通过农村对比实验、试点、示范等方式，以安徽、湖南和江西为基础，不断扩大山东、江苏、
河南等周边地区的市场份额，逐步形成司尔特公司独有的营销模式，使测土配方肥的比重进一步提高。同
时不断提高销售人员的业务水平和服务能力，建立一支“有文化，能战斗、懂技术，能吃苦”的销售人员
队伍，为农资电商上线交易奠定基础。
2、搭建公司农资电商平台，尝试将传统农业与新型的电子商务相结合，逐步探索出适合自己发展的
一条互联网道路，实现具有司尔特特色的O2O电子商务与传统销售融合。2015年度，公司已与10080家经销
商签订了司尔特农资电商线下物流配送暨销售服务站合作协议。平台建设已经完成，公司正在进行内网测
试阶段，内网测试成功将助推试运行工作。
14
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
(三) 创新技术，产品结构调整促进市场开拓
公司始终坚持走“科技创新”发展的道路，报告期内，公司获准设立安徽省博士后科研工作站，获
得发明专利证书10项，取得实用新型专利证书3项；公司“棉花专用配方缓释肥的研制与应用”项目获得
了中华农业科技奖二等奖。2015年，公司进一步完善了知识产权保护体系，形成了持续创新机制，有利于
进一步发挥自主知识产权优势，保持公司在专用肥研发应用及测土配方施肥技术的领先地位，提升公司的
核心竞争力。
特别是2015年6月，安徽省化肥协会组建了安徽省肥料与土壤调理剂标准委员会，公司获准成为承担
单位，公司董事长金国清先生担任主任委员。安徽省肥料与土壤调理剂标准委员会承担安徽省肥料及土壤
调理剂标准化技术工作，充分证明了公司在行业中的地位，为公司下步整合行业资源、保持产业良性发展
奠定了良好基础。
（四）完善内部管理，内控建设提升经营管控能力
2015年，在遵照公司建设内控管理规章制度的基础上，组织修订股东大会议事规则、董事会和监事会
议事规则、关联交易制度等制度10项，修订公司章程2次，制定新制度即子公司管理制度1项，并积极配合
监管机构做好公司治理和规范运作的监管工作。同时，借助股东以及潜在投资者、监事会、独立董事及相
关方的力量，加强董事会在董事履职、制度有效执行、决策程序合法合规等公司治理方面的引导和监督作
用。
（五）持续融资工作，资本市场借力加速公司发展
2015年初启动了非公开发行股票再融资的工作，募集资金净额为10.28亿元，主要用于年产90万吨新
型复合肥项目和司尔特“O2O”农资电商服务平台项目的建设；2015年公司债券成功融资3亿元，用于偿还
银行贷款和补充公司流动资金，此次非公开发行股票和公司债券顺利发行和上市，降低了公司资产负债率
和财务费用，优化了财务结构，为公司的发展壮大充实了资金实力。
（六）2015年，公司继续加强了信息披露、投资者关系管理、高级管理人员队伍建设，促进公司规
范、稳定和持续发展。
二、主营业务分析
1、概述
2015年度，公司较好的完成了年初制定的目标。公司实现营业总收入297,385.68万元，比上年同期增
长25.04%；营业成本242,116.22万元，比上年同期增长23.11%；销售费用12,679.92万元，比去年同期增
长23.64%；管理费用12,173.71万元，比去年同期增长5.02%；财务费用3,840.22万元，比去年同期减少
15
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
14.02%；实现营业利润25,588.62万元，比上年同期增长73.04%；实现归属于上市公司股东的净利润
24,668.89万元，比上年同期增长71.23%;经营活动产生的现金流量金额为42,818.86万元，比去年同期增
长1244.80%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,973,856,782.33 100% 2,378,362,105.33 100% 25.04%
分行业
化学肥料制造业 2,968,016,743.84 99.80% 2,369,752,799.42 99.64% 25.25%
其他 5,840,038.49 0.20% 8,609,305.91 0.36% -32.17%
分产品
氯基复合肥产品 1,081,506,456.06 36.37% 882,749,382.34 37.12% 22.52%
硫基复合肥产品 488,131,139.99 16.41% 447,812,751.88 18.83% 9.00%
磷酸一铵 1,310,880,309.95 44.08% 930,847,027.58 39.14% 40.83%
其他副产品 87,498,837.84 2.94% 108,343,637.62 4.56% -19.24%
其他业务收入 5,840,038.49 0.20% 8,609,305.91 0.36% -32.17%
分地区
国内市场 2,849,544,894.33 95.82% 2,378,362,105.33 100.00% 19.81%
国外市场 124,311,888.00 4.18%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化学肥料制造业 2,968,016,743.84 2,419,911,199.18 18.47% 25.25% 23.15% 1.39%
分产品
氯基复合肥产品 1,081,506,456.06 881,201,570.65 18.52% 22.52% 17.22% 3.68%
硫基复合肥产品 488,131,139.99 371,297,144.70 23.93% 9.00% 7.43% 1.11%
磷酸一铵 1,310,880,309.95 1,073,801,553.42 18.09% 40.33% 39.77% 0.62%
分地区
国内市场 2,843,704,855.84 2,322,438,054.20 18.33% 20.00% 18.19% 1.25%
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
国外市场 124,311,888.00 97,473,144.98 21.59%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营
业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 万吨 138.84 110.14 26.06%
化学肥料制造业 生产量 万吨 168.82 132.31 27.59%
库存量 万吨 23.11 13.51 71.06%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化学肥料制造业 营业成本 2,419,911,199.18 99.95% 1,964,991,383.70 99.92% 23.15%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
第三届董事会第十次会议审议通过了《关于设立全资子公司亳州司尔特生态肥业有限公司的议案》，
2015年2月4日， 该公司获准工商登记，纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 457,372,915.13
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.38%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 127,334,860.00 4.28%
2 客户二 118,359,326.20 3.98%
3 客户三 84,816,000.00 2.85%
17
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
4 客户四 66,600,000.00 2.24%
5 客户五 60,262,728.93 2.03%
合计 -- 457,372,915.13 15.38%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 934,005,579.02
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.68%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 280,135,413.96 12.50%
2 供应商二 238,004,657.15 10.62%
3 供应商三 218,191,384.17 9.74%
4 供应商四 137,641,910.10 6.14%
5 供应商五 60,032,213.64 2.68%
合计 -- 934,005,579.02 41.68%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 126,799,207.78 102,556,130.31 23.64%
管理费用 121,737,055.74 115,915,579.05 5.02%
财务费用 38,402,206.55 44,664,158.54 -14.02%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2015年，公司紧紧围绕企业产业优化升级的重大需求，以突破重点领域核心关键技术和掌握自主知识
产权为重点，进一步完善缓、控释技术，土壤改良型复合肥生产技术等；依托“测土配方施肥研究基地”，
大力研究测土配方施肥技术；丰富公司产品结构，加大专用肥系列产品、水溶性肥料的开发和推广力度；
加强研发平台建设，着力提升企业科技创新基础能力。报告期内，公司主要完成了玉米专用长效配方肥 、
水稻测土配方专用肥等产品的研究开发。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
18
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
研发人员数量（人） 238 234 1.71%
研发人员数量占比 10.11% 10.10% 0.01%
研发投入金额（元） 91,074,432.09 78,480,205.45 16.05%
研发投入占营业收入比例 3.06% 3.30% -0.24%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
近两年专利数情况
√ 适用 □ 不适用
已申请 已获得 截至报告期末累计获得
发明专利 11 14 19
实用新型 7 7 34
外观设计 15
本年度核心技术团队或关键技术人员变
无
动情况
是否属于科技部认定高新企业 是
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,719,032,876.03 2,491,538,071.07 -31.01%
经营活动现金流出小计 1,290,844,265.67 2,459,697,805.24 -47.52%
经营活动产生的现金流量净
428,188,610.36 31,840,265.83 1,244.80%
额
投资活动现金流入小计 293,750.70 0 -
投资活动现金流出小计 525,312,459.28 228,092,400.61 130.31%
投资活动产生的现金流量净
-525,018,708.58 -228,092,400.61 130.18%
额
筹资活动现金流入小计 2,394,928,097.84 1,387,600,000.00 72.59%
筹资活动现金流出小计 1,693,601,641.02 1,274,090,876.91 32.93%
筹资活动产生的现金流量净
701,326,456.82 113,509,123.09 517.86%
额
现金及现金等价物净增加额 604,496,358.60 -82,743,011.69 -830.57%
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末余额较年初余额上升101.28%，主要系本公司非公开发行股票募集资金所致。
2、应收票据期末余额较年初余额下降38.52%，主要系本公司本年以银行存款结算的出口销售增加及
期末票据背书转让增加所致。
3、应收账款账面价值较年初余额上升82.80%，主要系公司本期销售规模增长所致。
4、预付账款期末余额较年初余额下降36.99%，主要系公司期初对贵州路发公司的预付采购款本期转
为投资款所致。
5、其他流动资产期末余额较上年增长598.92%，主要系公司利用闲置资金购买理财产品进行现金管理
所致。
6、在建工程期末余额较上年上升66.68%，主要系公司马尾山硫铁矿项目持续建设，以及本年新增幕
投项目开工建设所致。
7、无形资产期末余额较上年上升35.32%，主要系子公司亳州司尔特生态肥业有限公司取得土地使用
权所致。
8、其他非流动资产期末余额较年初余额下降42.90%，系上期预付工程设备款逐步结算所致。
9、短期借款期末余额较年初余额下降，系本年公司通过非公开发行股票及发行企业债方式募集到充
足资金，不再使用短期借款方式筹集资金。
10、应付票据期末余额较年初余额下降60.61%，主要系公司本期运营资金较为充裕，减少了对应付票
据的需求所致。
11、营业税金及附加本年发生额较上期发生额上升234.99%，主要系本公司本年新增出口业务缴纳出
口关税所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明
20
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
占总资产比 占总资产比
金额 金额
例 例
货币资金期末余额较年初余额上升
704,504,901.1
货币资金 17.16% 350,008,542.57 10.36% 6.80% 101.28%，主要系本公司非公开发行
7
股票募集资金所致。
应收账款 27,513,368.35 0.67% 15,051,239.11 0.45% 0.22%
735,411,944.9
存货 17.91% 768,241,650.85 22.73% -4.82%
3
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
404,242,697.0 主要是公司参股贵州路发实业有限
长期股权投资 9.85% 0.00 0.00% 9.85%
3 公司所致
875,890,749.1
固定资产 21.33% 861,676,464.25 25.50% -4.17%
8
在建工程期末余额较上年上升
191,254,720.9 66.68%，主要系公司马尾山硫铁矿项
在建工程 4.66% 114,745,813.14 3.40% 1.26%
6 目持续建设，以及本年新增幕投项目
开工建设所致。
短期借款期末余额较年初余额下降，
系本年公司通过非公开发行股票及
短期借款 0.00 0.00% 540,000,000.00 15.98% -15.98%
发行企业债方式募集到充足资金，不
再使用短期借款方式筹集资金。
长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,473,530,000.00 0.00 -
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 截至 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 资产 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 负债 有） 有）
21
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
表日
的进
展情
况
复合肥
料、专
用肥料
及水溶
肥料研
发、生
产、销
售；经
营本企
业自产
产品及
技术的
出口业
务（凭
备案经
营）；经 巨潮资
营化 讯网、
肥、农 《中国
亳州司
地膜、 证券
尔特生 871,84 尚在 2015 年
农机具 100.00 募集资 建设期 复合肥 报》、
态肥业 新设 0,000.0 无 建设 否 01 月 22
的购销 %金 2年 料 《证券
股份有 0 阶段 日
业务； 时报》、
限公司
经营本 《上海
企业生 证券
产所需 报》
的原辅
材料、
仪器仪
表、机
械设
备、零
配件及
技术的
进出口
业务
（国家
限定公
司经营
和国家
禁止进
22
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
口的商
品及技
术除
外）；经
营进料
加工和
“三来
一补”
业务。
磷矿石
开采
（仅限
于分支
机构）、
销售；
硫铁
矿、铝
锌矿、
铝钒
土、磷
矿粉、
磷矿砂
巨潮资
购销；
讯网、
二三类
《中国
机电产
贵州路 梁红 证券
品、汽 396,00 2015 年
发实业 预付款 革、梁 报》、
车配 增资 0,000.0 20.00% 无 磷矿石 无 否 07 月 14
有限公 和现金 绍荣、 《证券
件、五 0 日
司 梁迪峰 时报》、
金交
《上海
电、劳
证券
保用
报》
品、化
工产品
（不含
危险物
品）零
售；房
地产开
发经
营；白
肥、磷
肥、磷
铵、磷
酸钠
23
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
盐、磷
酸二氢
钾、磷
酸氢
钙、硫
酸、复
硅酸
钠、磷
酸铵、
磷石
膏、烧
渣、盐
酸的
（凭前
置许可
证）生
产和销
售；装
卸、搬
运服
务。
化肥、
饲料及
添加
剂、化
工产品
（除危
险化学
巨潮资
品、监
讯网、
控化学
《中国
上海司 品、烟
证券
尔特电 花爆 205,69 尚在 2014 年
100.00 募集资 建设期 电子商 报》、
子商务 竹、民 增资 0,000.0 无 建设 否 12 月 03
%金 2年 务 《证券
有限公 用爆炸 0 阶段 日
时报》、
司 物品、
《上海
易制毒
证券
化学
报》
品）的
销售，
电子商
务（不
得从事
增值电
信、金
24
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
融业
务）
1,473,5
合计 -- -- 30,000. -- -- -- -- -- -- -- -- --
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
非公开发
2015 年 106,950 7,750 7,750 0 0 - 95,128.06 - 0
行股票
2015 年 公司债券 30,000 30,000 30,000 0 0 - 0无 0
合计 -- 136,950 37,750 37,750 0 0 - 95,128.06 -- 0
募集资金总体使用情况说明
公司 2015 年非公开发行股票募集资金使用情况：（1）募投项目情况：亳州 90 万吨新型复合肥项目及司尔特"O2O"农资电
商服务平台项目本期投入金额为 7,750 万元；（2）2015 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不
超过人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，公司将及时把资金
归还至募集资金专项账户。（3）2015 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集
资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资金投资安全
性高、流动性好的保本型商业理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围
内，资金可以滚动使用。2015 年 12 月 29 日公司以闲置募集资金人民币 1 亿元购买了中国农业银行“本利丰90 天”人民币
理财产品。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
承诺投资项目和超募 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 本报告期 是否达到
更项目 投资进度 预定可使 性是否发
资金投向 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 实现的效 预计效益
(含部分 (3)＝ 用状态日 生重大变
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
变更) 总额 (1) 金额(2) (2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
2017 年
1、亳州 90 万吨新型复
否 82,183.8 82,183.8 6,387.03 6,387.03 7.77% 08 月 01 0否 否
合肥项目
日
2017 年
2、司尔特"O2O"农资
否 20,569 20,569 1,362.97 1,362.97 6.63% 08 月 01 0否 否
电商服务平台
日
承诺投资项目小计 -- 102,752.8 102,752.8 7,750 7,750 -- -- -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 102,752.8 102,752.8 7,750 7,750 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
2015 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
用闲置募集资金暂时
资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过
补充流动资金情况
人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，
公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
2015 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自
尚未使用的募集资金
有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资
用途及去向
金投资安全性高、流动性好的保本型商业理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。2015 年 12 月 29 日公司以闲置募集资金
人民币 1 亿元购买了中国农业银行“本利丰90 天”人民币理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处化肥行业的发展趋势
根据工信部发布推进化肥业转型发展指导意见，化肥行业未来发展趋势如下：
1、鼓励兼并重组，淘汰落后产能，行业集中度加大
严格控制新增产能，严格市场准入，强化行业监管，保持总供给与总需求的基本平衡；淘汰落后产能，
建立落后产能退出长效机制，严把环保关、能耗关；鼓励兼并重组，形成上下游一体的产业体系及横向跨
行业的肥化企业联合，组建多产业结合的大型综合性企业集团公司，并推动产能向能源产地集中。
2、大力调整产品结构，开发高效、环保型肥料，产业发展一体化
鼓励开发高效、环保新型肥料，重点是：掺混肥、硝基复合肥、增效肥料、尿素硝酸铵溶液、缓（控）
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
释肥、水溶肥、土壤调理剂、腐殖酸等，包括稳定性肥料所需的硝化抑制剂等优质原料。同时依托产业优
势开发、打造碳一体化、精细磷化工、湿法磷酸精制及深加工等新的产业链条，在发展新型肥料的同时，
利用现有资源、加大对煤化工、磷化工、盐化工、氟化工等三产品的开发力度，拓展产业领域，延伸产业
链条，构建多联产板块。
3、推进节能减排，深入开展测土配方肥，绿色发展是主线
严格节能减排指标，全面实现节能减排目标，深入开展测土配方施肥，大力发展新型肥料，把化肥用
量零增长作为推进绿色发展的发力点。加大资源回收利用和废弃物综合利用，并开发推广节能减排先进技
术。
4、积极开展互联网+，推广大数据应用，农业发展现代化
鼓励行业、化肥生产、流通企业联合建立电子商务平台，积极开展“互联网+农资”活动，提供农化
服务信息、进行在线展示展销和推广，利用农资电商等新型生态和商业新模式促进行业发展；推动大数据
应用；建立健全行业监督及产品追溯系统，杜绝假冒伪劣，提升企业品牌效益等等。
5、转变经营理念，产品制造向服务制造转变，服务模式多样化
整合农化服务专职队伍，提高服务科技含量，构建集测土配方施肥、套餐费配送、科学施肥技术指导
等为一体的农化服务网络体系；创新服务模式，通过电商平台开展跟踪服务。
6、鼓励走出去，拓展国际市场，全球化发展
鼓励有条件的企业到化肥资源短缺的国家投资建厂、设立研发中心；努力培育进出口主体，提高国际
话语权；加强境外钾肥基地建设，鼓励企业在有资源条件的国建建立一批钾肥生产基地。
（二）公司整体发展战略与目标
公司秉承以不断创新振兴企业、以科技投入强大企业、以紧密团结凝聚企业、以更新观念改造企业、
以诚实守信巩固企业、以拼搏市场稳定企业、以规章制度规范企业、以文化理念搞活企业的经营理念；讲
求团结求实、开拓进取的企业精神；始终以促进农业增产、农民增收、农村发展为己任，坚持“高起点、
高质量、高科技”的发展方针，大力推进信誉立企、科技兴企、管理活企、人才为本、环境友好的发展战
略，专注于开发推广各种高效、优质、高浓度磷复肥、专用肥，以良好信誉、优质产品和专业服务赢得广
大农民朋友的信赖，以良好的经济和社会效益回报社会和股东，努力把企业建设成为质量优良、技术超前、
规模领先、信誉一流的专业化、现代化磷复肥行业龙头企业，积极打造百年司尔特品牌、树立百年诚信企
业形象。
（三）公司近期的发展战略及经营目标
未来2-3年，按照公司政策方向，通过现有产品扩能增产和新项目建设两手抓，加快企业发展速度，
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
控制市场风险，力争“快”、保持“好”，不断适应磷复肥发展新常态；由传统复混肥生产向规模化、专
业化、现代化磷复肥一体化方向发展，不断做大做强，打造具有明显特点和竞争优势的磷复肥行业优势企
业；做强做大主业的同时，深度开发利用当地丰富的硫资源，适时推进磷矿资源整合，适度扩张复合肥、
磷酸一铵产能规模，加快新项目建设步伐，实现企业经济增长方式的转变；紧紧围绕企业产业优化升级的
重大需求，以突破重点领域核心关键技术和掌握自主知识产权为重点，引导产业链向高端延伸，为形成现
代产业体系提供有力科技支撑；将“安全第一、环保优先、生态良好”的理念贯彻始终，确保安全生产，
清洁生产、注重节能减排，实现低碳经济。发展方向：
1、资源保障战略
积极抢占上游硫矿、磷矿等优质资源，从“源头”抓起，将资源的掌控能力掌握在自己手中，以免受
制于人。
2、产品发展战略
在公司现有产品基础上不断完善、优化产品结构，最大限度的做精、做细、做长产业链。
3、先动性发展战略
实施“互联网+农资”行动，打造新型农资服务生态圈，做好集种子、农药、化肥、农机具、农化服务
等五位于一体的示范基地项目并整体推进，做到一站式服务。
4、对外扩张战略
充分运用资本市场融资平台，在复合肥生产、新型化肥的生产与应用及与磷复肥产业相关的上下游产
业等领域继续实施兼并重组。
5、走出去战略
坚持企业走出去战略，进一步加强与国际贸易商的联系，积极拓展新的销售渠道。
（四）公司 2016 年的经营计划和主要目标
2016年，董事会将组织和领导公司经营层及全体员工，围绕磷复肥主业积极拓展，不断扩大产能和市
场开拓，重点加强对外并购重组、持续融资工作、完善公司治理结构、高级管理人员队伍建设，积极主动
适应经济发展新常态，奋力创造各项工作新水平。具体如下：
1、加强资本运营能力建设，更好的开展资本运营工作
2016年，继续组织公司董事会和管理层根据公司中长期及近2-3年的发展战略和规划，充分运用资本
市场融资平台，在复合肥生产、新型化肥的生产与应用及与磷复肥产业相关的上下游产业等领域继续实施
兼并重组。加强与券商、并购咨询等中介机构的互动与沟通，通过多种渠道，积极寻找目标企业，确定合
适的兼并重组对象，为公司的跨越发展创造条件。
29
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、继续推进公司农资平台建设，扩大公司品牌市场占有率
为了顺应我国农业未来发展方向，主动适应经济发展新常态，按照稳粮增收、提质增效、创新驱动的
总体要求，围绕“互联网大数据科技手段+农业种植全流程服务+电商营销新模式”总体建设思路，利用测
土配方研究基地海量数据优势，一期建设1个农资电商线上平台和10080家村级农资电商线下服务站，通过
线上线下的有机融合，实现优质复合肥“测配产供施”一条龙服务和优质农业生产资料“进村、入户、到
田”的全程式服务，突破农资电商的最后一公里瓶颈，通过线上产品展示交易与线下专业服务促进公司产
品销售和农技服务水平的全面提升。
2015年，公司确定了“互联网+农业”的战略布局，并开始建设司尔特“O2O”农资电商服务平台项目。
2016年公司继续推进该项目的建设，加速推进内网测试和试运行进程，实现平台上线交易功能，并以现有
10080家村级农资电商线下服务站为试点逐步扩大服务站数量，扩大司尔特品牌的市场占有率。
3、布局资源保障战略，打造磷复肥产业链
宣城马尾山硫铁矿已经取得《安全生产证》并一期项目建设完成，2016年公司将积极推进硫铁矿项目
开采工作，同时加大对周边地区的勘探，降低公司生产成本，增加公司经济效益。
公司已持有贵州路发20%股权，路发矿属我国高品位优质磷矿富矿区，其永温磷矿目前已经进入勘察阶
段，磷矿石可采储量预计不低于10000万吨, 矿石品位预计在30%以上。2016年公司将继续加大对磷矿资源
的整合工作。
4、加强领导和监督，确保募投项目和新建项目按时完成
董事会将继续加强对募投项目及自有资金新建项目的建设工作的监督和领导，有效快速推进项目建设
进度，确保募投项目和新建项目按预定时间全面实施完成，早日产生效益。
5、加强公司内部建设，完善公司治理结构
公司将继续强化董事会的职责，完善董事会的决策程序，进一步健全公司法人治理结构，不断规范和
完善企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。同时将董事会的职能定位、公司的发展战略、
文化，以及公司实际发展情况有机的结合起来，进一步加强董事会在发展战略的深化论证、三会运作水平、
信息披露、投资者关系、资本运营等工作的建设，不断发展创新。严格按照深交所、证监局等监管机构的
要求，及时、准确、完整地披露相关信息，持续做好投资者关系管理工作。加强对子公司的管理，促进各
子公司的均衡发展。
6、加强高级管理人员队伍建设，提升公司管理者水平
加强高级管理人员队伍建设，强化对高管人员的约束机制面向市场拓展，加强内部人才储备，强化当
前高管人员的约束机制，努力建设高素质、职业化的企业经理人队伍，建设一支懂经营、懂管理的人才队
伍，把企业经营管理者的职业化、市场化充分体现出来。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015年，面对国内严峻经济形势，公司董事会较好的完成了年初制定的目标。2016年，公司董事会将
继续从全体股东的利益出发，从公司可持续健康发展出发，恪尽职守，团结一致，克服困难，以技术研发
为基础，加大市场拓展，综合发挥产业运作能力，稳步推进产品结构调整和升级，努力创造良好的业绩回
报股东。
（五）风险分析
1、行业发展风险
国家鼓励发展新型肥料、推广绿色环保，化肥行业实现零增长、农业现代化，推广互联网+,淘汰落后
产能、鼓励重组兼并等等，化肥行业纷纷推广互联网+，并积极寻求重组兼并对象，未来竞争将更加激烈。
公司如不能充分利用化肥行业转型升级和产品结构调整所带来的发展机遇，在业务模式、营销策略等方面
不能适应市场竞争的变化，公司的竞争优势将可能被削弱，公司能否继续保持快速发展态势将面临一定风
险。
2、产能扩张引起的市场销售风险
2015年，公司自筹资金建设的磷酸一铵、硫酸钾和磷酸二铵技改项目已经投产。公司正在亳州建设的
90万吨新型复合肥和在宣城建设90万吨新型复合肥项目，项目的建成投产，不仅实现主要产品产能规模扩
大，更为重要的是实现产品、工艺升级换代，全面提升公司产品核心竞争能力。项目建成达产后，尽管销
售压力有所增加，但因产品质量过硬、市场信誉好、品牌认可度高，市场开发基础较好，且已针对性加强
营销队伍建设、优化营销措施、全面提升营销能力，已为顺利消化新增产能打下了坚实的基础。
3、原料价格波动风险
公司生产复合肥的成本中有80%以上系原材料成本，因此，原材料价格的波动，对复合肥成本的影响
较大，为尽量减小原材料价格波动对复合肥产品成本的不利影响，公司通过向上延伸产业链，借助于马尾
山硫铁矿的投产和增资磷矿生产企业，降低生产成本。公司一直致力于打造的复合肥产业链，即为了规避
原材料的价格波动带来的不利影响，增强公司的抗风险能力，保证公司持续稳定的盈利，但仍不排除因原
材料价格波动对公司生产成本造成影响的风险。
4、管理不到位引起的安全生产风险
公司磷复肥一体化项目生产过程中涉及的硫酸以及副产品盐酸具有较强腐蚀性，工艺流程中还使用了
高压蒸汽。虽然公司实行严格的生产管理，制定了详细的生产操作手册、工作要求，对安全生产隐患严加
防范，至今从未发生重大安全事故。但若上述工艺工段发生管理疏忽、组织不力，操作人员出现懈怠等情
形，容易造成安全生产事故，进而对本公司正常生产经营及声誉产生不利的影响。
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十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
巨潮资讯网：兴业证券等 16 家机构的
2015 年 02 月 03 日 实地调研 机构 研究员，公司经营情况及发展，未提供
资料。
2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年2月11日召开2014年年度股东大会，审议通过了《2014年度利润分配预案》，具体内
容为：（1）以截止2014年12月31日公司总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含
税），派发现金股利29,600,000.00元（含税），不送股。剩余未分配利润结转下一年度。（2）公司累计
资本公积余额为767,930,609.64元，经研究决定，以现有公司总股本296,000,000股为基数，向全体股东
以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为592,000,000股。
2、2014年度利润分配方案的实施情况：公司于2015年2月13日发布了《安徽省司尔特肥业股份有限公
司2014年度权益分派实施公告》， 确定本次权益分派股权登记日为：2015年2月27日，除权除息日为：2015
年3月2日。公司权益分派事项于2015年3月2日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2013年度，以公司股本296,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不送股，
亦不以公积金转增股本；
2014年度，以公司股本296,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不送股，
以公积金每10股转增10股。
2015年度，以公司股本718,120,283股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）），不送
股，亦不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
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单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 71,812,028.30 246,688,949.53 29.11%
2014 年 29,600,000.00 144,068,485.50 20.55%
2013 年 29,600,000.00 111,603,044.25 26.52%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 718,120,283
现金分红总额（元）（含税） 71,812,028.30
可分配利润（元） 809,878,203.63
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
（1）以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币（含税），派发现金股利
71,812,028.30 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。(2)不以资本公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报
告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
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担任公司董
事、监事、高
级管理人员
的股东承诺
在其任职期
间每年转让
的股份不超
过其所持公
司股份总数
的百分之二
十五。若发生
离职情形，离
职后半年内
不转让其所
持有的公司
股份，离任六
个月后的十
二个月内通
控股股东安
过证券交易
徽省宁国市
所挂牌交易
农业生产资
出售本公司
有限公司与
股票数量占 2010 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 实际控制人 长期有效 正常履行
其所持有本 13 日
金国清先生、
公司股票总
董事、监事、
数的比例不
高级管理人
超过 50%。为
员
了避免未来
可能发生的
同业竞争，公
司控股股东
安徽省宁国
市农业生产
资料有限公
司与实际控
制人金国清
先生承诺：保
证其自身及
控股和实际
控制的其他
企业不会以
任何形式直
接或间接地
从事与公司
相同或相似
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的业务。
非公开发行
股票认购对
象：申万菱信
基金管理有
限公司;中信
证券股份有
限公司;诺安
本次认购司
基金管理有
尔特非公开
限公司;张远
发行股份自
捷;北信瑞丰
非公开发行
基金管理有 2015 年 09 月
股份上市之 12 个月 正常履行
限公司;深圳 17 日
日起 12 月内
天风天成资
不予转让，并
产管理有限
申请予以锁
公司;创金合
定。
信基金管理
有限公司;南
方基金管理
有限公司;华
夏人寿保险
股份有限公
司
股权激励承诺
第三届董事
会第十次会
议和 2014 年
年度股东大
2015 年 02 月
其他对公司中小股东所作承诺 公司 会审议通过 三年 正常履行
11 日
《未来三年
股东回报规
划（2015-2017
年）》
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
36
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
第三届董事会第十次会议审议通过了《关于设立全资子公司亳州司尔特生态肥业有限公司的议案》，
2015年2月4日， 该公司获准工商登记，纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 9
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2015 年度，聘请国元证券股份有限公司为公司非公开发行股票的保荐人及持续督导机构
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
37
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
38
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015年7月29日,公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对贵州路发实业有限公司进
行增资的议案》，增资完成后，公司持有贵州路发20%股权。根据《深圳证券交易所股票上市交易规则》
相关规定，贵州路发构成公司关联方。公司与贵州路发发生的交易构成关联交易,2015年日常关联交易金
额为124,234,290.02元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于日常关联交易的公告、关于第三届
董事会第十七次会议决议的公告、关于第三 巨潮资讯网、《中国证券报》、《上海证券报》、
2015 年 10 月 27 日
届监事会第十一次会议决议的公告、关于召 《证券时报》
开 2015 年第二次临时股东大会的通知
巨潮资讯网、《中国证券报》、《上海证券报》、
2015 年第二次临时股东大会决议公告 2015 年 11 月 13 日
《证券时报》
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
39
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位：万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
中国农业
2015 年 2016 年
银行股份 保本保证 尚未到
否 10,000 12 月 29 03 月 28 3.25%/年 0 0
有限公司 收益型 期
日 日
亳州分行
中信银行
保本浮动 2015 年 2016 年
股份有限
否 收益类、 10,000 12 月 31 02 月 04 2.85%/年 10,000 27.33 收回
公司合肥
封闭型 日 日
分行
中国农业
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 尚未到
否 5,000 01 月 04 12 月 01 3.00%/年 0 0
有限公司 收益型 期
日 日
亳州分行
中国农业
2016 年 2016 年
银行股份 保本保证 尚未到
否 6,000 01 月 05 04 月 04 3.25%/年 0 0
有限公司 收益型 期
日 日
亳州分行
中国农业
银行股份 2016 年 2016 年
保本浮动 尚未到
有限公司 否 3,000 01 月 04 12 月 01 3.00%/年 0 0
收益型 期
宁国市支 日 日
行
中国农业
银行股份 2016 年 2016 年
保本保证 尚未到
有限公司 否 5,000 01 月 06 04 月 05 3.25%/年 0 0
收益型 期
宁国市支 日 日
行
合计 39,000 -- -- -- 10,000 0 27.33 --
29,000 万元为公司暂时闲置的募集资金（其中本期投入 10,000 万元人民币闲置募集资金），
委托理财资金来源
10,000 万元为公司自有资金(已收回本金及利息)。
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露
2015 年 12 月 26 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
40
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
日期（如有)
公司于 2015 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲
置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元（人民币，币种
未来是否还有委托理财计划 下同）的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业
理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围
内，资金可以滚动使用。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）非公开发行股票及募投项目
经中国证监会证监许可[2015]1779号文核准，公司向南方基金管理有限公司等9名对象非公开发行人
民币普通股（A 股）126,120,283股，募集资金总额为人民币1,069,499,999.84元，募集资金净额为人民
币1,027,528,097.84元。新增股份已于2015年9月17日在深圳证券交易所上市，公司总股本由592,000,000
股增长至718,120,283股，公司的注册资本也由原来的592,000,000元变更为718,120,283元。具体内容详
见2015年9月15日巨潮资讯网公告《非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书》。
1、募投项目的进展情况：
（1）年产90万吨新型复合肥项目：公司已完成对该项目实施主体即亳州司尔特生态肥业有限公司的
增资事项，亳州司尔特生态肥业有限公司注册资本增至1亿元人民币。截止2015年12月31日，该项目基本
完成土建、厂房和道路等基础设施建设工作，正在进行产能设备的安装工作。
（2）司尔特农资电商平台：公司已完成对该项目实施主体即上海司尔特电子商务有限公司的增资事项，
上海司尔特电子商务有限公司注册资本增至1亿元人民币。截止2015年12月31日，农资电商线上平台基本
建设完成，尚处于内测阶段，内测完成才能进入正式的试运行。2016年公司继续推进该项目的建设，加速
推进内网测试和试运行进程，实现平台上线交易功能，并以现有10080家村级农资电商线下服务站为试点
逐步扩大服务站数量，扩大司尔特品牌的市场占有率。
2、募资资金的使用情况具体详见本报告“管理层讨论与分析”章节。
41
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（二）其他投资建设项目
1、宣城 90 万吨/年新型复合肥和 25 万吨/年硫铁矿制硫酸项目。
建设周期分2期，一期、二期初步规划各12个月。本项目投资总额约为53,040.74万元（其中建设投资
约45,112.87万元，铺底流动资金约7,927.87万元），所需资金全部由公司自筹。该项目建成后，经公司
初步测算，年销售收入增加206,634.09万元，财务内部收益率（税后）为30.63%，投资回收期为5.26年。
截止2015年12月31日，该项目安评、环评等前期工作基本完成，主要设备招标采购、施工图设计、建设用
地场平正在按计划推进中。具体内容详见2015年10月27日巨潮资讯网公告《关于投资建设年产90万吨新型
复合肥和年产25万吨硫铁矿制硫酸项目的公告》。
2、宣城马尾山硫铁矿项目
公司马尾山硫铁矿取得《安全生产许可证》，并按照批准的初步设计完成了基建工作，基本具备了生
产条件；同时获得安徽省国体资源厅同意在宣城市宣州区马尾山硫铁矿采矿权深部及采矿权南部进行硫铁
矿勘查。2016年公司将积极推进硫铁矿项目开采工作，同时加大对周边地区的勘探，降低公司生产成本，
增加公司经济效益。
3、贵州路发实业有限公司磷矿资源的收购
公司以人民币39,600万元对贵州路发实业有限公司进行增资， 增资完成后，公司持有贵州路发实业
有限公司20%股权。根据协议内容，经各方同意, 自交割日起十五(15)个月内, 公司在协议约定的条件满
足后有权继续收购贵州路发实业有限公司股权, 收购完成后公司将持有贵州路发实业有限公司股权比例
不低于55%(“控股权收购”)。具体内容详见2015年7月14日公司巨潮资讯网公告《关于对贵州路发实业有
限公司进行增资的公告》。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、第三届董事会第十次会议审议通过了《关于设立全资子公司亳州司尔特生态肥业有限公司的议
案》，公司在工商机关获准登记，该公司纳入合并范围。详见2015年1月22日巨潮资讯网公告（公告编号
2015-7）。
2、2015年9月17日，公司非公开发行股票上市，公司募集资金净额10.28亿元，募投项目为年产90万
吨新型复合肥项目和司尔特“O2O”农资电商服务平台项目，公司主要通过增资全资子公司亳州司尔特生
态肥业有限公司和上海司尔特电子商务有限公司来实施上述项目。
公司已完成对该项目实施主体即亳州司尔特生态肥业有限公司和上海司尔特电子商务有限公司的增
资事项，亳州司尔特生态肥业有限公司和上海司尔特电子商务有限公司注册资本均增至1亿元人民币。具
42
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
体内容详见2015年10月26日巨潮资讯网公告《2015年第三季度报告全文》。
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，致力于履行
社会责任，在认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务同时，努力为社会公益事业做出力所能及的
贡献，促进公司与社会、自然的协调和谐发展：公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控
制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、
法规、规章所规定的各项合法权益；公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、
安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长；公司充分尊重供应商、
顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，
严格把控产品质量，促进公司持续健康发展；公司高度重视安全生产和环境保护问题，不断加强安全环保
设施和运行方面的投入；公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活
动上，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。
二十一、公司债券相关情况
公司存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
单利按年计
息、不计复利、
2014 年公司债 2014 年 10 月 2019 年 10 月
14 司尔 01 112230 30,000 6.50% 每年付息一
券（第一期） 22 日 21 日
次，到期一次
偿还本金
单利按年计
息、不计复利、
2015 年公司债 2015 年 11 月 2020 年 10 月
15 司尔债 112295 30,000 4.98% 每年付息一
券 19 日 18 日
次，到期一次
偿还本金
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 面向公众投资者和合格投资者发行
43
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
根据公司《安徽省司尔特肥业股份有限公司公开发行 2014 年公司债券募集说明书（第一
报告期内公司债券的付息兑 期）》和《安徽省司尔特肥业股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）上市公告书》有关条
付情况 款的规定，本期债券按票面金额从 2014 年 10 月 22 日起至 2015 年 10 月 21 日止计算本次利
息，票面年利率为 6.50%，并于 2015 年 10 月 22 日完成付息工作。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
国元证券股份 安徽合肥市梅
名称 办公地址 联系人 何光行、王凯 联系人电话 0551-62207999
有限公司 山路 18 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
经公司 201 4 年度第一次临时股东大会审议决定， 公司发行的公司债券用于偿还
公司债券募集资金使用情况及履行的程 银行借款 ，调整债务结构和补充流动资金。截止报告日，公司已将 2014 年公司
序 债券（第一期）和 2015 年公司债券募集资金 60,000 万元用于偿还银行贷款和补
充公司流动资金。
年末余额（万元） 60,000
募集资金专项账户运作情况 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
根据鹏元资信评估有限公司出具的《2014年公司债券（第一期）评级报告》、 《2014年公司债券（第
一期）2015年跟踪信用评级报告》和《2015 年公司债券信用评级报告》，公司的主体信用等级均为AA。
详见巨潮资讯网2014年10月20日、2015年2月17日和2015年11月17日公告。
自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，资信评级机构将在债券评级的信用等级
有效期内或者债券存续期内，持续关注公司外部经营环境的变化、影响公司经营或财务状况的重大事件、
公司履行债务的情况等因素，对公司进行持续跟踪评级，以动态地反映公司的信用状况并出具跟踪评级报
告。上述跟踪评级报告出具后，公司将在深圳证券交易所网站（www.szse.cn）以及巨潮资讯网
44
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（www.cninfo.com.cn）上予以公告。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。
根据公司《安徽省司尔特肥业股份有限公司公开发行2014年公司债券募集说明书（第一期）》和《安
徽省司尔特肥业股份有限公司2014年公司债券（第一期）上市公告书》有关条款的规定，本期债券按票面
金额从2014年10月22日起至2015年10月21日止计算本次利息，票面年利率为6.50%，每手面值人民币1,000
元利息为人民币65.00元/年（含税），并于2015年10月22日完成付息工作。本次资金的来源为公司日常经
营所产生的现金流。
公司按计划按时足额偿付，切实做到专款专用，严格履行了信息披露义务、公司承诺等，同时资信评
级机构与受托管理人充分发挥了作用，确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
本报告期，未召开债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责，
包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增信机构的资信状况等。
报告期内，受托管理人出具了《2014年公司债券（第一期）受托管理实务报告（2014年度）》，具体
内容详见2015年2月25日巨潮资讯网公告。
8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2015 年 2014 年 同期变动率
投资活动产生的现金流量净
-525,018,708.58 -228,092,400.61 130.18%
额
筹资活动产生的现金流量净
701,326,456.82 113,509,123.09 517.86%
额
期末现金及现金等价物余额 703,978,704.06 99,482,345.46 607.64%
流动比率 505.94% 167.00% 338.94%
资产负债率 26.64% 47.72% -21.08%
速动比率 346.21% 106.00% 240.21%
利息保障倍数 6.1 4.5 35.56%
EBITDA 利息保障倍数 8.97 6.42 39.72%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
45
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
(1)投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 130.18%，主要系本期对外投资及购买理财产品所
致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额、期末现金及现金等价物余额分别较去年同期增长 517.86%、
607.64%，主要系公司非公开发行股份所致；
（3）流动比率和速动比率分别较去年同期增长 338.94%、240.21%，主要系速动资产增加,流动负债减
少所致。
（4）利息保障倍数和 EBITDA 利息保障倍数较去年同期增长 35.56%、39.72%，主要系本期利润总额增
加所致。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
其他货币资金期末余额中环境治理恢复保证金526,197.11元。
10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信状况良好，与多家银行金融机构保持着长期合作关系，并持续获得其授信支持，间接融资能
力较强，这也为偿还本期债券本息提供支持。公司与中国农业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限
公司、中国建设银行股份有限公司等金融机构建立了良好的合作关系，截止本报告日，本公司获得授信额
度为人民币12亿元。
12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司按时执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺，对债券投资者利益无重大影响。
13、报告期内发生的重大事项
报告期内未发审其他重大事项。
14、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
126,120,2 135,367,7 144,577,7
一、有限售条件股份 9,210,000 3.11% 0 9,210,000 37,500 20.13%
83 83 83
126,120,2 135,367,7 144,577,7
3、其他内资持股 9,210,000 3.11% 0 9,210,000 37,500 20.13%
83 83 83
113,148,5 113,148,5 113,148,5
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 15.76%
85 85 85
12,971,69 22,219,19 31,429,19
境内自然人持股 9,210,000 3.11% 0 9,210,000 37,500 4.38%
8 8 8
286,790,0 286,790,0 286,752,5 573,542,5
二、无限售条件股份 96.89% -37,500 79.87%
00 00 00 00
286,790,0 286,790,0 286,752,5 573,542,5
1、人民币普通股 96.89% -37,500 79.87%
00 00 00 00
296,000,0 126,120,2 296,000,0 422,120,2 718,120,2
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 83 00 83 83
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公积金转增股本事项：2015年2月11日，公司召开2014年年度股东大会，审议通过了《2014年度
利润分配预案》，具体内容为：以截止2014年12月31日公司总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利
1.00元人民币（含税），派发现金股利29,600,000.00元（含税），不送股。剩余未分配利润结转下一年
度；公司累计资本公积余额为767,930,609.64元，经研究决定，以现有公司总股本296,000,000股为基数，
向全体股东以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为592,000,000股。
（2）非公开发行股票事项：根据2014年度股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会核准实施
的非公开发行方案，公司向南方基金管理有限公司等9名特定投资者非公开发行A股股票126,120,283股，
新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司总股本增至718,120,283股。
股份变动的批准情况
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
（1）公积金转增股本事项：2014年度利润分配方案已经公司2014年年度股东大会审议通过。
（2）非公开发行股票事项：公司于2015年7月27日庢取得了中国证监会核发的《关于核准安徽省司尔
特肥业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1779号），核准公司非公开发行不超过
150,936,200股。公司向南方基金等9名特定投资者非公开发行A股股票126,120,283股，经深圳证券交易所
审核同意，该部分新增股票于2015年9月17日在深圳证券交易所上市。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公积金转增股本事项：公司于2015年2月13日发布了《安徽省司尔特肥业股份有限公司2014年度
权益分派实施公告》，公司权益分派事项于2015年3月2日实施完毕。
（2）非公开发行股票事项：公司已于2015年9月9日就本次非公开发行新增股份向中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，本次非公开发行新增股份将于该批股份上市日的前
一交易日日终（即2015年9月16日）登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度权益分配方案实施和公司非公开发行股票事项发行上市后，公司股本由296,000,000股
增加至718,120,283股，公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标相应摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
申万菱信基金－
工商银行－华融
非公开发行股票
国际信托－华融 0 0 23,584,905 23,584,905 2016 年 9 月 17
新增股份
9 号特定资产管
理计划
华夏人寿保险股
非公开发行股票
份有限公司－万 0 0 19,457,547 19,457,547 2016 年 9 月 17
新增股份
能保险产品
48
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
每年只能转让持
金国清 9,210,000 0 9,210,000 18,420,000 高管锁定股
有股数的 25%
创金合信基金－
招商银行－湖南 非公开发行股票
0 0 13,089,622 13,089,622 2016 年 9 月 17
轻盐创投定增资 新增股份
产管理计划
非公开发行股票
张远捷 0 0 12,971,698 12,971,698 2016 年 9 月 17
新增股份
中信证券股份有 非公开发行股票
0 0 12,971,698 12,971,698 2016 年 9 月 17
限公司 新增股份
深圳天风天成资
产管理有限公司
非公开发行股票
－天风天成定增 0 0 12,971,698 12,971,698 2016 年 9 月 17
新增股份
2 号资产管理计
划
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信
非公开发行股票
瑞丰基金基业裕 0 0 12,971,698 12,971,698 2016 年 9 月 17
新增股份
丰华商丰庆 30 号
资产管理计划
中国工商银行－
南方绩优成长股 非公开发行股票
0 0 11,792,498 11,792,498 2016 年 9 月 17
票型证券投资基 新增股份
金
诺安基金－工商 非公开发行股票
0 0 5,129,719 5,129,719 2016 年 9 月 17
银行－沈利萍 新增股份
中国农业银行股
份有限公司-南
非公开发行股票
方改革机遇灵活 0 0 1,179,200 1,179,200 2016 年 9 月 17
新增股份
配置混合型证券
投资基金
每年只能转让持
胡春燕 0 0 37,500 37,500 高管锁定股
有股数的 25%
合计 9,210,000 0 135,367,783 144,577,783 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行日期 发行价格（或利 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止日期
49
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
券名称 率） 数量
股票类
2015 年 08 月 25 2015 年 09 月 17
非公开发行股票 8.48 元/股 126,120,283 126,120,283
日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2015 年 11 月 19 2015 年 12 月 23
公司债券 4.98% 3,000,000 3,000,000
日 日
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
（1）非公开发行股票：经中国证监会《关于核准安徽省司尔特肥业股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2015]1779号）核准，由主承销商国元证券股份有限公司采用向符合中国证监会相关规
定条件的特定投资者定价发行人民币普通股（A股）126,120,283股，发行价格为8.48元/股，募集资金总
额为人民币1,069,499,999.84元，募集资金净额为人民币1,027,528,097.84元。以上募集资金已全部到位，
并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（已更名为“中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）”）
出具了“众环验字（2015）010083号”验资报告验证确认。
（2）公司债：经中国证监会“证监许可【2014】820号”文核准，公司公开发行不超过人民币6亿元公
司债券，采用分期发行方式，其中首期发行面值不少于总发行面值的50%，自中国证监会核准发行之日起6
个月内完成，其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。首期债券发行规模为3亿
元，已于2014年10月24日发行完毕，发行利率为6.50%。
本期债券为第二期，债券名称为“安徽省司尔特肥业股份有限公司2015年公司债券”（以下简称“本
期债券”）， 发行总额为3亿元，每张面值为人民币100元，共计300万张，发行价格为每张人民币100元，
发行利率为4.98%。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司非公开发行股票126,120,283股发行上市后，公司股本增加至718,120,283股，公司限售
股东人数增加，限售股份占总股本的比例提高。公司非公开发行股票和公司债券上市后，公司资产规模扩
大。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
50
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
55,992 55,038 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
安徽省宁国市农
250,400,0 250,400,0
业生产资料有限 境内非国有法人 34.87% 0 质押 46,500,000
00 00
公司
24,560,00 18,420,00
金国清 境内自然人 3.42% 6,140,000
0 0
申万菱信基金－
工商银行－华融
23,584,90 23,584,90
国际信托－华融 9 其他 3.28% 0
5 5
号特定资产管理
计划
华夏人寿保险股
19,457,54 19,457,54
份有限公司－万 其他 2.71% 0
7 7
能保险产品
中信证券股份有 15,951,69 12,971,69
境内非国有法人 2.22% 2,980,000
限公司 8 8
创金合信基金－
招商银行－湖南 13,089,62 13,089,62
其他 1.82% 0
轻盐创投定增资 2 2
产管理计划
12,971,69 12,971,69
张远捷 境内自然人 1.81% 0
8 8
北信瑞丰基金－
宁波银行－北信
12,971,69 12,971,69
瑞丰基金基业裕 其他 1.81% 0
8 8
丰华商丰庆 30 号
资产管理计划
深圳天风天成资
12,971,69 12,971,69
产管理有限公司 其他 1.81% 0
8 8
－天风天成定增 2
51
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
号资产管理计划
中国工商银行－
南方绩优成长股 11,792,49 11,792,49
其他 1.64% 0
票型证券投资基 8 8
金
根据 2014 年度股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会核准实施的非公开发
战略投资者或一般法人因配售新股
行方案，公司向 9 名特定投资者非公开发行 A 股股票 126,120,283 股，新增股份已在
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认。公司第三至第十大股东为本次
见注 3）
非公开发行新增股份，限售日期为 2015 年 9 月 17 日-2016 年 9 月 16 日。
1、金国清先生直接持有安徽省宁国市农业生产资料有限公司 30.38%的股权，为该公
司第一大股东；金国清先生还直接持有公司 3.42%的股份，并通过安徽省宁国市农业
上述股东关联关系或一致行动的说
生产资料有限公司控制公司 34.87%的股权，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事
明
长，为公司实际控制人。由此，安徽省宁国市农业生产资料有限公司和金国清先生构
成一致行动关系；2、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安徽省宁国市农业生产资料有限公
250,400,000 人民币普通股 250,400,000
司
中国工商银行－国联安德盛小盘精
6,500,000 人民币普通股 6,500,000
选证券投资基金
金国清 6,140,000 人民币普通股 6,140,000
全国社保基金四一八组合 6,099,982 人民币普通股 6,099,982
全国社保基金一零七组合 4,999,870 人民币普通股 4,999,870
国泰君安证券股份有限公司约定购
4,120,000 人民币普通股 4,120,000
回专用账户
中国工商银行－诺安股票证券投资
2,779,803 人民币普通股 2,779,803
基金
钱进 2,529,000 人民币普通股 2,529,000
招商银行股份有限公司－中银稳健
2,366,542 人民币普通股 2,366,542
双利债券型证券投资基金
秦建 2,328,500 人民币普通股 2,328,500
1、金国清先生直接持有安徽省宁国市农业生产资料有限公司 30.38%的股权，为该公
前 10 名无限售流通股股东之间，以
司第一大股东；金国清先生还直接持有公司 3.42%的股份，并通过安徽省宁国市农业
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
生产资料有限公司控制公司 34.87%的股权，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事
名股东之间关联关系或一致行动的
长，为公司实际控制人。由此，安徽省宁国市农业生产资料有限公司和金国清先生构
说明
成一致行动关系；2、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 自然人股东钱进通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公
务情况说明（如有）（参见注 4） 司股份数 2,529,000 股。
52
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期内，公司股东王再久将其持有的公司无限售条件流通股4,120,000股与国泰君安证券股份有限
公司约定购回专用账户进行约定购回交易；报告期内，购回交易所涉股份数量为0股，占公司总股本的0%；
截至报告期末，王再久约定购回股份数量为4,120,000股，占公司总股本的0.57%。
2、公司控股股东情况
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
以企业自有资金进行项
目投资、投资管理、投
资咨询（除证券、期货、
金融及其他限制项目）、
安徽省宁国市农业生产
金国清 1982 年 09 月 10 日 913418811534200575 市场营销策划，机械设
资料有限公司
备、日用百货、纺织品、
家居用品、建筑材料、
装潢材料、计算机及配
件销售。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
金国清 中国 否
安徽省司尔特肥业股份有限公司、安徽省宁国市农业生产资料有限公司、宁国
主要职业及职务 国际大酒店有限公司、宁国融鑫小额贷款有限公司董事长，宁国鑫泰典当有限
公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
53
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
54
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
55
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2007 年 2016 年
12,280,00 12,280,00 24,560,00
金国清 董事长 现任 男 69 10 月 01 09 月 30 0
0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
金政辉 董事 现任 男 42 10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
金平辉 董事 现任 女 44 10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
俞绍斌 董事 现任 男 65 10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
李世舵 董事 现任 男 52 10 月 01 09 月 30
日 日
2013 年 2016 年
方君 董事 现任 女 34 10 月 01 09 月 30
日 日
2011 年 2016 年
武希彦 独立董事 现任 男 73 09 月 17 09 月 30
日 日
2013 年 2016 年
夏成才 独立董事 现任 男 67 10 月 01 09 月 30
日 日
2010 年 2016 年
程贤权 独立董事 现任 男 41 10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
桂芳娥 监事 现任 女 48 10 月 01 09 月 30
日 日
刘波 监事 现任 女 39 2013 年 2016 年
56
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
李卫华 监事 现任 男 47 10 月 01 09 月 30
日 日
2014 年 2016 年
金政辉 总经理 现任 男 42 04 月 18 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
俞绍斌 副总经理 现任 男 65 10 月 01 09 月 30
日 日
2007 年 2016 年
李世舵 副总经理 现任 男 52 10 月 01 09 月 30
日 日
2011 年 2016 年
吴勇 副总经理 现任 男 45 08 月 26 09 月 30
日 日
2011 年 2016 年
胡春燕 副总经理 现任 女 44 08 月 26 09 月 30 0 50,000 0 50,000
日 日
2007 年 2016 年
董事会秘
吴勇 现任 男 45 10 月 01 09 月 30
书
日 日
2012 年 2016 年
方君 财务总监 现任 女 34 06 月 27 09 月 30
日 日
12,280,00 12,330,00 24,610,00
合计 -- -- -- -- -- -- 0
0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期，不存在董事、监事和高级管理人员变动的情况
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事主要工作经历
金国清先生：中国国籍，无境外永久居留权，1947年9月出生，汉族，大学本科学历，中共党员，高
级政工师。曾任宁国港口矿区商业局人事科长、宁国港口供销社副主任、宁国栗园香食品厂厂长、宁国河
沥供销社主任、宁国市供销社主任。历次担任宁国市中化司尔特化肥有限公司总经理、安徽省宁国司尔特
57
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
化肥有限公司董事长兼总经理，本公司董事长兼总经理。现任本公司董事长，宁国农资公司董事长，宁国
国际大酒店董事长、宁国融鑫小额贷款有限公司董事长、宁国鑫泰典当有限公司董事。系宣城市第二届、
第三届人大代表，安徽省第十一届、第十二届人大代表，中共安徽省第七次、第八次人大代表。
金政辉先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年1月出生，汉族，中共党员，研究生学历。金政
辉先生系本公司实际控制人金国清先生之子，与董事金平辉女士系姐弟关系。曾任宁国化肥厂（司尔特公
司前身）财务科长、宁国市经贸委职教科长、宁国市梅林镇副镇长、团省委科技文化发展中心和安徽省幼
儿智力开发中心宣传科长、主任助理、副主任、主任、安徽省环保厅信息中心副主任。现任本公司董事、
总经理，宁国鑫泰典当有限公司董事。
金平辉女士：中国国籍，无境外永久居留权，1972年11月出生，汉族，大专学历，中共党员，政工师。
曾任宁国农资公司副总经理、总经理，宁国司尔特大酒店有限公司总经理以及本公司副总经理。现任本公
司董事、宁国农资董事、宁国国际大酒店董事兼总经理、宁国融鑫小额贷款有限公司副董事长、宁国鑫泰
典当有限公司董事长。
俞绍斌先生：中国国籍，无境外永久居留权，1951年6月出生，汉族，大专学历，中共党员，经济师。
曾任宁国县化肥厂车间主任、复合肥分厂厂长，现任本公司董事、副总经理，宁国融鑫小额贷款有限公司
董事。
李世舵先生：中国国籍，无境外永久居留权，1964年10月出生，汉族，大专学历，中共党员，人力资
源经济师，化工工艺工程师，工商管理经济师。曾任铜陵化工集团华兴化工有限公司董事长、总经理、党
委书记，现任本公司董事、副总经理。
方君女士：中国国籍，无境外永久居留权，1982年4月出生，汉族，本科学历，中共党员，中国注册
会计师。曾任湖北华远医疗器械有限公司主管会计，武汉华中新世纪人才开发交流有限公司财务经理，中
审众环会计师事务所有限公司项目经理等。现任公司董事、财务总监。
武希彦先生：中国国籍，无境外永久居留权，1943年11月出生，汉族，1967年毕业于大连理工大学化
工系，本科学历，中共党员，高级工程师。曾在燃化部、石化部、化工部化肥司从事管理工作；曾任中国
磷肥协会秘书长、中国硫酸工业协会秘书长、中国磷肥工业协会常务副理事长、理事长；现任本公司独立
董事、中国磷肥工业协会名誉理事长、中国硫酸工业协会名誉理事长、成都市新都化工股份有限公司独立
董事。
夏成才先生：中国国籍，无境外永久居留权，1949年7月出生，汉族，大学本科学历，中南财经政法
大学会计学教授，博士生导师，中国注册会计师非执业会员。1982年毕业于中国人民大学财务与会计专业，
获经济学学士学位。曾先后在湖北财经学院、中南财经大学、中南财经政法大学工作，历任会计学院副院
长、学校教务处处长等职位。现任本公司独立董事，兼任中国金融会计学会常务理事、湖北省会计学会理
58
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
事、湖北省会计专业技术职务高级评委会成员、中国首届管理会计咨询专家、中国会计准则委员会咨询专
家以及宜华健康医疗股份有限公司、湖北能源集团股份有限公司、安琪酵母股份有限公司、深圳名家汇科
技股份有限公司独立董事等职。
程贤权先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年6月出生，汉族，中南财经政法大学法学学士、
中国人民大学民商法硕士，律师。曾执业于中银律师事务所、天银律师事务所；历任五矿证券业务董事、
西部证券投资银行部创新业务副总经理、内核委员。现任本公司独立董事、国浩律师（北京）事务所合伙
人以及内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司、深圳市安车检测股份有限公司、楚天科技股份有限公司独立
董事。
2、监事主要工作经历
桂芳娥女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968年10月出生，汉族，大专学历，会计师。曾任司尔
特财务科副科长、宁国司尔特大酒店有限公司财务部经理。现任本公司监事会主席，宁国国际大酒店财务
部经理及监事、安徽省宁国市农业生产资料有限公司财务总监。
刘波女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977年12月出生，汉族，专科学历，中共党员，高级职业
经理人，国际金钥匙组织成员。2003-2008年历任宁国司尔特大酒店有限公司领班、经理、副总经理，现
任本公司监事、宁国国际大酒店有限公司副总经理。
李卫华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1969年12月出生，汉族，中共党员。1995年至今历任公
司车间主任、司尔特宁国老厂区生产负责人，现任本公司监事，宁国老厂区生产负责人，为职工监事。
3、高级管理人员主要工作经历
金政辉先生：现任本公司总经理，详见现任董事主要工作经历；
俞绍斌先生：现任本公司副总经理，详见董事主要工作经历；
李世舵先生：现任本公司副总经理，详见董事主要工作经历；
方君女士：现任公司财务总监，详见董事主要工作经历；
吴勇先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971年10月出生，汉族，大专学历，中共党员，政工师。
曾任职于安徽宁国机械工业总公司，现任本公司副总经理、董事会秘书。
胡春燕女士：中国国籍，无境外永久居留权，1972年12月出生，汉族，中专学历。中国人民政治协商
会会议宁国市第八届委员会委员、宣州区第十四届人民代表大会代表。曾任职于安徽省宁国市农业生产资
料有限公司，现任本公司副总经理、宁国农资董事、宁国融鑫小额贷款有限公司董事、宁国鑫泰典当有限
公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
59
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
金国清 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 董事长 否
金平辉 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 董事、总经理 是
桂芳娥 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 财务总监 是
胡春燕 安徽省宁国市农业生产资料有限公司 董事 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2009 年 01 月 12
金国清 宁国国际大酒店有限公司 董事长 否
日
金国清 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事长 否
金国清 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否
金政辉 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否
2009 年 01 月 12
金平辉 宁国国际大酒店有限公司 董事、总经理 是
日
金平辉 宁国鑫泰典当有限公司 董事长 是
金平辉 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事 是
俞绍斌 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事 否
2009 年 01 月 12
桂芳娥 宁国国际大酒店有限公司 财务科长 是
日
夏成才 中国金融会计学会 常务理事 是
夏成才 湖北能源集团股份有限公司 独立董事 是
夏成才 安琪酵母股份有限公司 独立董事 是
夏成才 宜华健康医疗股份有限公司 独立董事 是
夏成才 深圳名家汇科技股份有限公司 独立董事 是
武希彦 中国磷肥工业协会 名誉理事长 是
武希彦 中国硫酸工业协会 名誉理事长 是
武希彦 成都市新都化工股份有限公司 独立董事 是
程贤权 国浩律师（北京）事务所 合伙人 是
程贤权 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 独立董事 是
程贤权 深圳市安车检测股份有限公司 独立董事 是
程贤权 楚天科技股份有限公司 独立董事 是
胡春燕 宁国融鑫小额贷款有限公司 董事 否
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
胡春燕 宁国鑫泰典当有限公司 董事 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序
1、董事和高级管理人员的的报酬的决策程序：
（1）本公司董事和高级管理人员向薪酬与考核委员会作述职和自我评价；
（2）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；
（3）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决
通过后，报本公司董事会。高级管理人员报酬由董事会审批；董事报酬经董事会审议通过后，报股东大会
一般决议审批。
2、监事报酬由薪酬与考核委员会提出，报股东大会一般决议审批。
（二）确定依据
董事、监事报酬依据《董事、监事薪酬管理制度》支付，高级管理人员报酬依据《高级管理人员薪酬
及绩效考核管理制度》支付。
（三）实际支付情况
本公司2015度年内支付给关键管理人员的报酬（包括工资、福利、奖金等）总额为367.22万元，上述
关键管理人员包括本公司向其支付报酬的董事、董事会秘书、总经理、副总经理、财务总监等高级管理人
员。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
金国清 董事长 男 69 现任 99.09 否
金政辉 董事;总经理 男 42 现任 56.37 否
金平辉 董事 女 44 现任 5.00 是
俞绍斌 董事;副总经理 男 65 现任 33.84 否
李世舵 董事;副总经理 男 52 现任 33.84 否
方君 董事;财务总监 女 34 现任 33.90 否
武希彦 独立董事 男 73 现任 5.00 否
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
夏成才 独立董事 男 67 现任 5.00 否
程贤权 独立董事 男 41 现任 5.00 否
桂芳娥 监事 女 48 现任 0是
刘波 监事 女 39 现任 0是
李卫华 监事 男 47 现任 22.50 否
吴勇 副总经理;董秘 男 45 现任 33.84 否
胡春燕 副总经理 女 44 现任 33.84 否
合计 -- -- -- -- 367.22 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
截止2015 年12月31日，公司员工总数为2355人，公司人员结构具体情况如下：
总数 母公司 子公司
公司在职员工的人数 2355 2321 34
公司需承担费用的离退休 0 0 0
职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人员数量
生产人员 1136
技术人员 505
销售人员 333
财务人员 36
行政人员 345
受教育程度
受教育程度类别 受教育程度人员数量
高中及以下 1607
大专 560
本科 171
硕士及以上 17
企业薪酬成本情况
本期
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,355
当期总体薪酬发生额（万元） 17,932.39
总体薪酬占当期营业收入比例 6.03%
高管人均薪酬金额（万元/人） 26.23
所有员工人均薪酬金额（万元/人） 7.61
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，
建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。
截止报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》《公司章程》及其他法律、法
规和规范性文件的规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召
开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司成立以来，公司严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》规范运作，逐步建立健全
法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立的业务及面向市
场自主开发经营的能力，拥有完整的供、产、销系统。
1、业务独立情况
公司从事复合肥料、专用测土配方肥及生物专用肥料研发、生产、销售，已建立起从硫铁矿制酸至最
终产品各种高浓度缓释 NPK 复合肥、磷酸一铵一体化生产体系，并拥有独立完整的研发、供应、销售及
配套农化服务体系，具有独立的业务和面向市场自主经营的能力。公司股东目前亦不存在影响公司业务独
立性的情形。公司控股股东宁国市农资公司目前从事投资管理，下属全资子公司宁国国际大酒店从事中式
餐饮、住宿、棋牌室经营，与公司业务不相关。其他主要股东也未从事与公司相同或相近业务。
2、资产独立情况
公司拥有独立完整的资产，具备与生产经营相关的全部生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥
有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立
的原材料采购和产品销售系统。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在与股东单位共用的情形，
也不存在以企业资产、权益或信誉为关联方债务提供担保的情形。
3、人员独立情况
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司依据《公司法》、《劳动法》等法律法规及公司章程，建立起独立完整的人事用工制度，完全独
立于股东单位。公司董事会成员、监事会成员和高级经营管理人员均通过合法程序产生，高级经营管理人
员专职在公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼任除董事、监事以外的其它职务。公司股东未曾违规干预
公司股东大会和董事会作出的人事任免决定。公司其它生产、经营、管理人员，根据用工需要一律实行聘
任制，签订劳动合同，并按照公司相关劳动、人事及工资管理等规章制度进行管理。
4、机构独立情况
公司在机构设置、运行上完全独立，已建立起包括股东大会、董事会、监事会以及总经理负责的经营
管理层在内健全的法人治理结构，并根据生产经营需要建立起高效运行的内部组织机构，办公机构和经营
场所完全与股东单位分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立情况
公司具有独立完整的财务系统，设立独立的财务部门，配备专职财务人员；拥有独立的银行账户，不
存在与股东共用银行账户的情形；依法独立纳税，不存在与股东混合纳税的情况；建立了规范、完整、独
立的财务会计制度和会计核算体系，以及对下属分公司实施行之有效的财务控制管理，不存在股东单位对
公司财务进行干预的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见 2015 年 2 月 12
日公司刊登于巨潮
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.18% 2015 年 02 月 11 日 2015 年 02 月 12 日
资讯网站上的公告，
公告编号 2015-22
详见 2015 年 7 月 30
2015 年第一次临时 日公司刊登于巨潮
临时股东大会 0.02% 2015 年 07 月 29 日 2015 年 07 月 30 日
股东大会 资讯网站上的公告，
公告编号 2015-54
详见 2015 年 11 月
2015 年第二次临时 13 日公司刊登于巨
临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 13 日
股东大会 潮资讯网站上的公
告，公告编号
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015-71
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
武希彦 10 1 9 0 0否
程贤权 10 1 9 0 0否
夏成才 10 1 9 0 0否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的董事会，列席
公司的股东大会。
在报告期内，独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司非公开发行股票事项、2014
年度利润分配预案关联交易等事项发表了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见，维
护了公司整体利益特别是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）审计委员会履行职责情况
公司董事会审计委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由专业会计人士担任。报告期
内，共召开4次审计委员会会议，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《审计委
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
员会实施细则》，认真勤勉地履行职责：
1．根据中国证监会及深圳证券交易所做好上市公司年度报告的精神，与公司审计中审众环会计师事
务所（特殊普通合伙）就公司2014年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排进行沟通后，制定了
关于审计公司年度报告的工作规程；在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）年审注册会计师进场前，
认真审阅了公司初步编制的财务报表，并提出审计意见；中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）年审注
册会计师进场后，与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交时间等问题进行了沟
通和交流；在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅
了公司2014年度财务会计报表，并形成书面审计意见；在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具年
度审计报告后，召开会议，对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2014年度审计工作进行总
结，并就公司财务决算报告、聘任公司2014年度审计机构、公司2014年度内部控制的自我评价报告等议案
形成决议。
2、召开审计委员会会议对季度及半年度报告进行审议，并形成决议，各位委员认为公司已严格按照
相关规定，较好的完成季度及半年度财务会计报告的编制工作，财务报表能充分反映公司2015年季度、半
年度的财务状况、经营状况和现金流量情况。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。2015年，薪酬与考核委员会严格
按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《薪酬与考核委员会实施细则》, 认真勤勉地履行了职
责:对公司董事和高级管理人员2015年薪酬、津贴情况进行审核，认为其薪酬标准的确定与发放跟各自的
岗位履职情况相符合，符合公司的薪酬管理规定。
（三）提名委员会履职情况
公司董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。提名委员会各位委员能够按照中国证监
会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会提名委员会实施细则》，为公司董事、监事和高级管理人员
人才储备与人才任用向董事会提出建议和对策，认真勤勉地履行职责。
（四）战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会由5名董事组成，其中2名为独立董事。2015年，战略委员会按照中国证监会、
深圳证券交易所有关规定及公司《战略委员会实施细则》，对公司非公开发行股票募投项目的选取和投资、
对贵州路发实业有限公司进行增资以及对宣城分公司90万吨复合肥和25万吨硫铁矿制硫酸项目等重大投
资事项进项充分的论证，审议通过后将议案提交公司董事会审核，认真勤勉、审慎地履行了职责。
67
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考
核委员会按照《高级管理人员薪酬与绩效考核制度》，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标
完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 08 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 2016 年 3 月 10 日公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
出现以下情形的(包括但不限于)，一般应 以下迹象通常表明非财务报告内部控
认定为财务报告内部控制重大缺陷：（1） 制可能存在重大缺陷：（1）内部控制评
发现董事、监事和高级管理人员在公司管 价的结果特别是重大或重要缺陷未得
理活动中存在重大舞弊；（2）发现当期财 到整改；（2）重要业务缺乏制度控制或
务报表存在重大错报，而内部控制在运行 制度系统性失效；（3）严重违规并被处
过程中未能发现该错报；（3）公司审计委 以重罚或承担刑事责任；（4）生产故障
员会和内部审计机构对内部控制的监督无 造成停产 3 天及以上；（5）负面消息在
定性标准 效；（4）控制环境无效；（5）一经发现并 全国各地流传，对企业声誉造成重大损
报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后 害；（6）造成 10 人以上死亡或 50 人
未加以改正；（6）因会计差错导致证券监 以上 100 人以下重伤；（7）达到重大环
管机构的行政处罚；出现以下情形的(包括 境事件(Ⅱ级)情形之一的。以下迹象通
但不限于)被认定为“重要缺陷”,以及存在 常表明非财务报告内部控制可能存在
“重大缺陷”的强烈迹象：（1）关键岗位人 重要缺陷：（1）违规并被处罚；（2）生
员舞弊；（2）合规性监管职能失效,违反法 产故障造成停产 2 天以内；（3）负面消
规的行为可能对财务报告的可靠性产生重 息在某区域流传,对企业声誉造成较大
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
大影响；（3）已向管理层汇报，但经过合 损害；（4）造成 3 人以上 10 人以下死
理期限后管理层仍然没有对重要缺陷进行 亡或者 10 人以上 50 人以下重伤；（5）
纠正。 达到较大环境事件(Ⅲ级)情形之一的。
以下迹象通常表明非财务报告内部控
制可能存在一般缺陷：（1）轻微违规并
已整改；（2）生产短暂暂停并在半天内
能够恢复；（3）负面消息在企业内部流
传,企业的外部声誉没有受较大影响；
（4）造成 3 人以下死亡或者 10 人以下
重伤；（5）达到一般环境事件(Ⅳ级)情
形之一的。
本公司以利润总额的 5%作为确定缺陷
本公司以利润总额的 5%作为财务报表整
等级标准。当内部控制缺陷导致或可能
体重要性水平，当潜在错报大于或等于财
导致的直接损失金额大于或等于该标
务报表整体重要性水平时为重大缺陷。当
准时为重大缺陷。当内部控制缺陷导致
潜在错报小于财务报表整体重要性水平且
定量标准 或可能导致的直接损失金额小于该标
大于或等于财务报表整体重要性水平的
准且大于或等于该标准的 20%时为重
20%时为重要缺陷。当潜在错报小于财务
要缺陷。当内部控制缺陷导致或可能导
报表整体重要性水平的 20%时为一般缺
致的直接损失金额小于该标准的 20%
陷。
时为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，司尔特公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 10 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 08 日
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 众环审字（2016）010078 号
审计报告正文
安徽省司尔特肥业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“司尔特公司”）财务报表，包括2015
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是司尔特公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，司尔特公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了司尔特公
司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 彭翔
中国注册会计师 肖文涛
中国 武汉 2016年3月8日
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 704,504,901.17 350,008,542.57
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 159,370,000.00 259,212,655.30
应收账款 27,513,368.35 15,051,239.11
预付款项 408,342,845.14 648,106,592.89
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 7,730,136.99
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 48,921,040.36 40,133,546.07
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 735,411,944.93 768,241,650.85
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 245,365,878.84 35,106,592.04
流动资产合计 2,329,429,978.79 2,123,590,955.82
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 404,242,697.03 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 875,890,749.18 861,676,464.25
在建工程 191,254,720.96 114,745,813.14
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 243,170,865.55 179,694,759.47
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,399,999.93 1,614,999.97
递延所得税资产 7,893,952.34 6,339,465.81
其他非流动资产 52,391,659.60 91,753,829.20
非流动资产合计 1,776,244,644.59 1,255,825,331.84
资产总计 4,105,674,623.38 3,379,416,287.66
流动负债：
短期借款 0.00 540,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 137,850,000.00 350,000,000.00
应付账款 99,547,497.92 94,371,173.33
预收款项 116,490,180.41 190,355,296.49
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 26,677,873.15 23,872,449.39
应交税费 5,408,935.33 4,802,968.51
应付利息 4,495,000.00 4,150,000.00
73
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 69,946,104.26 65,929,625.77
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 460,415,591.07 1,273,481,513.49
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 595,533,584.95 297,669,976.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 37,842,829.80 41,506,402.38
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 633,376,414.75 339,176,378.38
负债合计 1,093,792,005.82 1,612,657,891.87
所有者权益：
股本 718,120,283.00 296,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,373,779,958.88 767,930,609.64
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 65,640.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 110,038,532.05 85,485,079.78
74
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 809,878,203.63 617,342,706.37
归属于母公司所有者权益合计 3,011,882,617.56 1,766,758,395.79
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益合计 3,011,882,617.56 1,766,758,395.79
负债和所有者权益总计 4,105,674,623.38 3,379,416,287.66
法定代表人：金国清 主管会计工作负责人：方君 会计机构负责人：胡海
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 152,459,638.23 350,008,542.57
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 159,370,000.00 259,212,655.30
应收账款 27,513,368.35 15,051,239.11
预付款项 408,202,845.14 648,106,592.89
应收利息 0.00 7,730,136.99
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 48,226,723.36 40,133,546.07
存货 742,956,866.46 768,241,650.85
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 145,273,151.09 35,106,592.04
流动资产合计 1,684,002,592.63 2,123,590,955.82
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,474,179,057.55 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 875,890,749.18 861,676,464.25
75
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
在建工程 148,485,053.95 114,745,813.14
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 184,503,967.30 179,694,759.47
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,399,999.93 1,614,999.97
递延所得税资产 6,754,906.42 6,339,465.81
其他非流动资产 8,363,116.60 91,753,829.20
非流动资产合计 2,699,576,850.93 1,255,825,331.84
资产总计 4,383,579,443.56 3,379,416,287.66
流动负债：
短期借款 0.00 540,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 137,850,000.00 350,000,000.00
应付账款 98,031,315.12 94,371,173.33
预收款项 116,490,180.41 190,355,296.49
应付职工薪酬 25,712,873.15 23,872,449.39
应交税费 4,845,735.63 4,802,968.51
应付利息 4,495,000.00 4,150,000.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 352,049,733.75 65,929,625.77
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 739,474,838.06 1,273,481,513.49
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 595,533,584.95 297,669,976.00
其中：优先股 0.00 0.00
76
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 37,842,829.80 41,506,402.38
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 633,376,414.75 339,176,378.38
负债合计 1,372,851,252.81 1,612,657,891.87
所有者权益：
股本 718,120,283.00 296,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,373,779,958.88 767,930,609.64
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 65,640.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 110,038,532.05 85,485,079.78
未分配利润 808,723,776.82 617,342,706.37
所有者权益合计 3,010,728,190.75 1,766,758,395.79
负债和所有者权益总计 4,383,579,443.56 3,379,416,287.66
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,973,856,782.33 2,378,362,105.33
其中：营业收入 2,973,856,782.33 2,378,362,105.33
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 2,718,112,445.11 2,230,488,383.35
其中：营业成本 2,421,162,240.60 1,966,595,493.58
77
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 7,031,378.77 2,099,009.46
销售费用 126,799,207.78 102,556,130.31
管理费用 121,737,055.74 115,915,579.05
财务费用 38,402,206.55 44,664,158.54
资产减值损失 2,980,355.67 -1,341,987.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
141,883.15 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 255,886,220.37 147,873,721.98
加：营业外收入 21,587,101.27 22,377,164.90
其中：非流动资产处置利得 266,387.62 94,086.85
减：营业外支出 341,368.41 325,048.89
其中：非流动资产处置损失 2,543.47 10,048.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 277,131,953.23 169,925,837.99
减：所得税费用 30,443,003.70 25,857,352.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 246,688,949.53 144,068,485.50
归属于母公司所有者的净利润 246,688,949.53 144,068,485.50
少数股东损益 0.00 0.00
六、其他综合收益的税后净额 65,640.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
65,640.00 0.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
78
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
65,640.00 0.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 65,640.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 246,754,589.53 144,068,485.50
归属于母公司所有者的综合收益
246,754,589.53 144,068,485.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.24
（二）稀释每股收益 0.40 0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：金国清 主管会计工作负责人：方君 会计机构负责人：胡海
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,973,856,782.33 2,378,362,105.33
减：营业成本 2,421,162,240.60 1,966,595,493.58
营业税金及附加 7,031,378.77 2,099,009.46
销售费用 126,799,207.78 102,556,130.31
管理费用 121,737,055.74 115,788,707.89
财务费用 38,604,771.74 44,664,119.12
79
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
资产减值损失 2,943,812.67 -1,341,987.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
141,883.15 -1,189,953.22
列）
其中：对联营企业和合营企
141,883.15
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 255,720,198.18 146,810,679.34
加：营业外收入 21,587,101.27 22,377,164.90
其中：非流动资产处置利得 266,387.62 94,086.85
减：营业外支出 241,368.41 315,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,543.47 10,048.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
277,065,931.04 168,872,844.24
列）
减：所得税费用 31,531,408.32 25,857,352.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 245,534,522.72 143,015,491.75
五、其他综合收益的税后净额 65,640.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
65,640.00 0.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 65,640.00 0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
80
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
六、综合收益总额 245,600,162.72 143,015,491.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,684,342,407.68 2,454,244,194.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,690,468.35 37,293,876.23
经营活动现金流入小计 1,719,032,876.03 2,491,538,071.07
购买商品、接受劳务支付的现金 914,877,835.09 2,147,545,924.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
189,371,535.92 165,618,525.71
金
81
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付的各项税费 47,260,111.77 31,073,988.08
支付其他与经营活动有关的现金 139,334,782.89 115,459,366.71
经营活动现金流出小计 1,290,844,265.67 2,459,697,805.24
经营活动产生的现金流量净额 428,188,610.36 31,840,265.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
293,750.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 293,750.70
购建固定资产、无形资产和其他
189,312,459.28 228,092,400.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 336,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 525,312,459.28 228,092,400.61
投资活动产生的现金流量净额 -525,018,708.58 -228,092,400.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,027,528,097.84
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,070,000,000.00 1,090,000,000.00
发行债券收到的现金 297,400,000.00 297,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,394,928,097.84 1,387,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,610,000,000.00 1,196,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
83,601,641.02 77,590,876.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
82
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 1,693,601,641.02 1,274,090,876.91
筹资活动产生的现金流量净额 701,326,456.82 113,509,123.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 604,496,358.60 -82,743,011.69
加：期初现金及现金等价物余额 99,482,345.46 182,225,357.15
六、期末现金及现金等价物余额 703,978,704.06 99,482,345.46
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,684,342,407.68 2,454,244,194.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 317,422,172.65 37,293,714.37
经营活动现金流入小计 2,001,764,580.33 2,491,537,909.21
购买商品、接受劳务支付的现金 914,689,117.14 2,147,545,924.74
支付给职工以及为职工支付的现
189,371,535.92 165,553,652.01
金
支付的各项税费 47,260,111.77 31,034,503.77
支付其他与经营活动有关的现金 139,334,562.89 115,436,303.51
经营活动现金流出小计 1,290,655,327.72 2,459,570,384.03
经营活动产生的现金流量净额 711,109,252.61 31,967,525.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
293,750.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 293,750.70
购建固定资产、无形资产和其他
46,748,364.47 228,092,400.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,313,530,000.00
83
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,360,278,364.47 228,092,400.61
投资活动产生的现金流量净额 -1,359,984,613.77 -228,092,400.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,027,528,097.84
取得借款收到的现金 1,070,000,000.00 1,090,000,000.00
发行债券收到的现金 297,400,000.00 297,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,394,928,097.84 1,387,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,610,000,000.00 1,196,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
83,601,641.02 77,590,876.91
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,693,601,641.02 1,274,090,876.91
筹资活动产生的现金流量净额 701,326,456.82 113,509,123.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,451,095.66 -82,615,752.34
加：期初现金及现金等价物余额 99,482,345.46 182,098,097.80
六、期末现金及现金等价物余额 151,933,441.12 99,482,345.46
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
296,00 1,766,7
767,930 85,485, 617,342
一、上年期末余额 0,000. 58,395.
,609.64 079.78 ,706.37
00 79
加：会计政策
变更
84
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
296,00 1,766,7
767,930 85,485, 617,342
二、本年期初余额 0,000. 58,395.
,609.64 079.78 ,706.37
00 79
三、本期增减变动 422,12 1,245,1
605,849 65,640. 24,553, 192,535
金额（减少以“－” 0,283. 24,221.
,349.24 00 452.27 ,497.26
号填列） 00 77
（一）综合收益总 65,640. 246,688 246,754
额 00 ,949.53 ,589.53
126,12 1,027,5
（二）所有者投入 901,407
0,283. 28,097.
和减少资本 ,814.84
00 84
126,12 1,027,5
1．股东投入的普 901,407
0,283. 28,097.
通股 ,814.84
00 84
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
24,553, -54,153, -29,600,
（三）利润分配
452.27 452.27 000.00
24,553, -24,553,
1．提取盈余公积
452.27 452.27
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,600, -29,600,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
296,00 -296,00
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
1．资本公积转增 296,00 -296,00
资本（或股本） 0,000. 0,000.0
85
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
441,534 441,534
（六）其他
.40 .40
718,12 1,373,7 3,011,8
65,640. 110,038 809,878
四、本期期末余额 0,283. 79,958. 82,617.
00 ,532.05 ,203.63
00 88 56
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
296,00 1,652,2
767,930 71,183, 517,175
一、上年期末余额 0,000. 89,910.
,609.64 530.60 ,770.05
00 29
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
296,00 1,652,2
767,930 71,183, 517,175
二、本年期初余额 0,000. 89,910.
,609.64 530.60 ,770.05
00 29
三、本期增减变动
14,301, 100,166 114,468
金额（减少以“－”
549.18 ,936.32 ,485.50
号填列）
（一）综合收益总 144,068 144,068
86
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
额 ,485.50 ,485.50
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,301, -43,901, -29,600,
（三）利润分配
549.18 549.18 000.00
14,301, -14,301,
1．提取盈余公积
549.18 549.18
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,600, -29,600,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,00 1,766,7
767,930 85,485, 617,342
四、本期期末余额 0,000. 58,395.
,609.64 079.78 ,706.37
00 79
87
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
296,000, 767,930,6 85,485,07 617,342 1,766,758
一、上年期末余额
000.00 09.64 9.78 ,706.37 ,395.79
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
296,000, 767,930,6 85,485,07 617,342 1,766,758
二、本年期初余额
000.00 09.64 9.78 ,706.37 ,395.79
三、本期增减变动
422,120, 605,849,3 24,553,45 191,381 1,243,969
金额（减少以“－” 65,640.00
283.00 49.24 2.27 ,070.45 ,794.96
号填列）
（一）综合收益总 245,534 245,600,1
65,640.00
额 ,522.72 62.72
（二）所有者投入 126,120, 901,407,8 1,027,528
和减少资本 283.00 14.84 ,097.84
1．股东投入的普 126,120, 901,407,8 1,027,528
通股 283.00 14.84 ,097.84
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
24,553,45 -54,153, -29,600,0
（三）利润分配
2.27 452.27 00.00
24,553,45 -24,553,
1．提取盈余公积
2.27 452.27
2．对所有者（或 -29,600, -29,600,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（四）所有者权益 296,000, -296,000,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 296,000, -296,000,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
441,534.4 441,534.4
（六）其他
0 0
718,120, 1,373,779 110,038,5 808,723 3,010,728
四、本期期末余额 65,640.00
283.00 ,958.88 32.05 ,776.82 ,190.75
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
296,000, 767,930,6 71,183,53 518,228 1,653,342
一、上年期末余额
000.00 09.64 0.60 ,763.80 ,904.04
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
296,000, 767,930,6 71,183,53 518,228 1,653,342
二、本年期初余额
000.00 09.64 0.60 ,763.80 ,904.04
三、本期增减变动
14,301,54 99,113, 113,415,4
金额（减少以“－”
9.18 942.57 91.75
号填列）
（一）综合收益总 143,015 143,015,4
额 ,491.75 91.75
（二）所有者投入
和减少资本
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,301,54 -43,901, -29,600,0
（三）利润分配
9.18 549.18 00.00
14,301,54 -14,301,
1．提取盈余公积
9.18 549.18
2．对所有者（或 -29,600, -29,600,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
296,000, 767,930,6 85,485,07 617,342 1,766,758
四、本期期末余额
000.00 09.64 9.78 ,706.37 ,395.79
三、公司基本情况
1．公司历史沿革
安徽省司尔特肥业股份有限公司于1997年11月由中化国际化肥贸易公司、安徽省农业生产资料公司及
安徽省宁国市农业生产资料有限公司共同出资组建。2007年10月9日，经安徽省工商行政管理局（皖）名
变核内字（2007）第10198号《企业（企业集团）名称变更核准通知书》核准，公司名称变更为安徽省司
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
尔特肥业股份有限公司，并在宣城市工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号：342500000007690。
2010年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1839号文核准，公司首次公开发行3,800
万股，公开发行后公司总股本为14,800万股。
2012年3月16日，经公司2011年年度股东大会审议通过，以公司总股本14,800万为基数，向全体股东
以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为29,600万股。
2015年3月2日，经公司2014年年度股东大会审议通过，以公司总股本29,600万股为基数,向全体股东
以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为59,200万股。
2015年07月24日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1779号文核准，本公司于2015年8月25日向
特定投资者非公开发行人民币普通股126,120,283股。
2．截至2015年12月31日，本公司注册资本为人民币718,120,283元，股本为人民币718,120,283元。
3．本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：安徽省宁国经济技术开发区
本公司总部办公地址：安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区
4．本公司的业务性质和主要经营活动：
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营复合肥料及专用肥料研发、生产、销售，硫酸、磷
酸一铵、合成氨、碳铵及副盐酸、红粉、磷石膏生产、加工、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业
务。
5．母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为安徽省宁国市农业生产资料有限公司,安徽省宁国市农业生产资料有限公司的最终控
制人为金国清。
6．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告于2016年3月8日经公司第三届董事会第十九次会议批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
91
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业
周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年
内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合
并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券
发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并
形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报
表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
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按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附
注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关
利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执
行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止的
年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所
控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可
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变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交
易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
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进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能
重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
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利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股
利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允
价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下
跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，
确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法
所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他
综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
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方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能
重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分
和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产
和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
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（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后
的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，
转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
9、 应收款项坏账准备的确认和计提
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金 本集团将应收款项前五名作为单项金额重大的应收款项。
额标准
单项金额重大并单项计提坏账 本集团对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根
准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测
试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 公司向政府支付的各项保证金。
组合 2 已单独计提坏账准备的应收款项、组合 1 应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 采用余额百分比法计提坏账准备
组合 2 采用账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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组合 1 不适用 5%
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1-2 年（含 2 年） 20% 20%
2-3 年（含 3 年） 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项
应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
10、存货
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为产成品、库存商品、原材料、半成
品、包装物、备品备件等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定
发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法
进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
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持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
11、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
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始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交
易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确
定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
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净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控
制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新
的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分
所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时
即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指
投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
12、固定资产
（1）确认条件
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本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产
确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 7-20 5% 4.75%-13.57%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%
运输工具 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67%
其他设备 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67%
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预
计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与
原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固
定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4） 固定资产的减值
固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
13、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费
用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可
使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工
决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
14、借款费用
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊
销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出为开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团主要系开发阶段支出：开发阶段支
出是指项目立项后，产品或技术正式使用前的可直接归属的支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
16、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工
就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时
才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
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前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的
股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授
予的期权的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非
可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场
条件（如服务期限等），本公司应当确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的
公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具
的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
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为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考
虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。具体收入确认方法如下：1）收到客户申请
要货单，2）公司发出产品，3）第三方物流公司托运签收时确认收入实现。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收
22、 政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资
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产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使
用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
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24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算
确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、 公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计
量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
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本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层
次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计
量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行
义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自
身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
26、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售
而取得的子公司。
27、重要会计政策和会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 销项税率为 13%、17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 利润总额 15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
水利建设基金 上年营业收入 0.06%
出口关税 每吨 10 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海司尔特电子商务有限公司 25%
亳州司尔特生态肥业有限公司 25%
2、税收优惠
（1）2014年7月2日，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201434000076，有效期三年，企
业所得税税率为15%。
（2）根据《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》财税（2001）113号的规定，本公司所经
营化肥产品享受免征增值税的优惠政策。2015年9月1日起，根据《关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》
（财税[2015]90号）的规定，本公司化肥产品按13%征收增值税。根据《关于对化肥恢复征收增值税政策
的补充通知》（财税〔2015〕97号），自2015年9月1日起至2016年6月30日，对本公司销售的化肥恢复征
收增值税以前库存化肥，选择按照简易计税方法依照3%征收率征收增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,015,168.92 288,875.87
银行存款 702,963,535.14 99,193,469.59
其他货币资金 526,197.11 250,526,197.11
合计 704,504,901.17 350,008,542.57
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其他说明
注1：其他货币资金期末余额中环境治理恢复保证金526,197.11元。
注2：货币资金期末余额较年初余额上升101.28%，主要系本公司非公开发行股票募集资金所致。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 159,370,000.00 259,212,655.30
合计 159,370,000.00 259,212,655.30
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 557,159,328.07
合计 557,159,328.07
注：应收票据期末余额较年初余额下降38.52%，主要系本公司本年以银行存款结算的出口销售增加及
期末票据背书转让增加所致。
3、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1：
组合 2： 6.65
29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 27,513,368.35
组合小计 6.65
29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 27,513,368.35
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 6.65 27,513,368.35
116
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
类别 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1：
组合 2： 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
组合小计 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（组合2）：
账龄结构 期末余额
金额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 28,956,173.07 1,447,808.66 5.00
1 年-2 年（含 2 年） 6,161.17 1,232.23 20.00
2 年-3 年（含 3 年） 150.00 75.00 50.00
3 年以上 509,965.00 509,965.00 100.00
合计 29,472,449.24 1,959,080.89 6.65
账龄结构 年初余额
金额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 15,015,855.90 750,792.79 5.00
1 年-2 年（含 2 年） 150.00 30.00 20.00
2 年-3 年（含 3 年） 1,572,112.00 786,056.00 50.00
3 年以上 47,853.00 47,853.00 100.00
合计 16,635,970.90 1,584,731.79 9.53
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额374,349.10元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
117
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为15,470,318.27元，占应收账款期末余额
合计数的比例为52.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为773,515.91元。
（5）应收账款期末余额较年初余额上升77.16%，主要系公司本期销售规模增长所致。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 343,826,685.16 84.20% 582,378,097.76 89.86%
1至2年 63,954,144.38 15.66% 63,229,453.69 9.75%
2至3年 90,947.08 0.02% 2,450,872.72 0.38%
3 年以上 471,068.52 0.12% 48,168.72 0.01%
合计 408,342,845.14 -- 648,106,592.89 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注1：1年以上的预付账款系货物尚未完全交付所致。
注2：预付账款期末余额较年初余额下降36.99%，主要系公司期初对贵州路发实业有限公司的预付采
购款本期转为投资款所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为343,075,182.38元，占预付款项期末余额
合计数的比例为84.02%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 7,730,136.99
合计 0.00 7,730,136.99
其他说明：
注：应收利息期末余额下降系用于银行承兑汇票保证金到期，利息收回所致。
6、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
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类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合 1： 44,000,000.00 81.72 2,200,000.00 5 41,800,000.00
组合 2： 9,843,147.52 18.28 2,722,107.16 27.65 7,121,040.36
组合小计 53,843,147.52 100 4,922,107.16 9.14 48,921,040.36
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 53,843,147.52 100 4,922,107.16 9.14 48,921,040.36
类别 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
组合 1： 40,000,000.00 94.23 2,000,000.00 5.00 38,000,000.00
组合 2： 2,449,646.66 5.77 316,100.59 12.90 2,133,546.07
组合小计 42,449,646.66 100.00 2,316,100.59 5.46 40,133,546.07
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 42,449,646.66 100.00 2,316,100.59 5.46 40,133,546.07
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（组合2）：
账龄结构 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 7,106,583.95 355,329.21 5
1年-2年（含2年） 361,341.76 72,268.35 20
2年-3年（含3年） 161,424.42 80,712.21 50
3年以上 2,213,797.39 2,213,797.39 100
合计 9,843,147.52 2,722,107.16 27.65
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账龄结构 年初余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 2,052,723.80 102,636.20 5.00
1年-2年（含2年） 225,645.91 45,129.18 20.00
2年-3年（含3年） 5,883.48 2,941.74 50.00
3年以上 165,393.47 165,393.47 100.00
合计 2,449,646.66 316,100.59 12.90
确定该组合的依据详见附注（五）8。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款（组合1）：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
组合1 44,000,000.00 2,200,000.00 5.00
合计 44,000,000.00 2,200,000.00 5.00
组合名称 年初余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
组合1 40,000,000.00 2,000,000.00 5.00
合计 40,000,000.00 2,000,000.00 5.00
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,606,006.57元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 45,990,235.40 40,718,000.00
备用金 1,994,111.09 813,692.82
代垫款 3,544,234.03 528,287.50
对非关联企业的往来款项 2,298,403.92 157,713.08
其他 16,163.08 231,953.26
合 计 53,843,147.52 42,449,646.66
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 坏账准备期末余额
期末余额合计
数的比例(%)
宣州经济开发区管理委员 1年-2年及3年以 81.72 2,200,000.00
土地保证金 44,000,000.00
会 上
宣城市宣州区朱桥乡人民 1年以内 6.2 167,040.00
代垫款 3,340,800.00
政府
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安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
山东禹城中瑞农业生产资 3年以上 4.08 2,198,403.92
往来款 2,198,403.92
料有限公司
林枫 1年以内 0.74 20,000.00
备用金 400,000.00
张海波 1年以内 0.68 18,273.64
备用金 365,472.80
93.42
合计 50,304,676.72 4,603,717.56
7、 存货
项目 期末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
产成品 382,958,921.50 382,958,921.50 240,360,961.42 240,360,961.42
原材料 328,948,590.91 328,948,590.91 506,736,931.71 506,736,931.71
包装物 3,998,291.25 3,998,291.25 4,438,975.36 4,438,975.36
半成品 4,995,163.56 4,995,163.56 4,814,307.45 4,814,307.45
备品备件 14,510,977.71 14,510,977.71 11,890,474.91 11,890,474.91
合计 735,411,944.93 735,411,944.93 768,241,650.85 768,241,650.85
注：存货期末未发现减值迹象。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 12,585,476.06 31,133,568.61
待抵扣的应交增值税进项税额 27,315,496.31 3,973,023.43
预缴印花税 5,464,906.47
银行理财产品 200,000,000.00
合计 245,365,878.84 35,106,592.04
其他说明：
注1：其他流动资产期末余额较上年增长598.92%，主要系公司利用闲置资金购买理财产品进行现金管
理所致。
注2：2015年12月29日购买中国农业银行“本利丰90天” 保本保证收益型人民币理财产品1亿元，产品到
期日为2016年3月28日。
2015年12月31日购买中信银行股份有限公司中信理财之信赢系列（对公）15146期保本浮动收益类、封
闭型人民币理财产品1亿元，产品到期日为2016年2月4日（公司已经收回该部分本金及利息）。
9、 长期股权投资
被投资单位 期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
一、联营企业
121
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
贵州路发实业有限公司 404,242,697.03 404,242,697.03
合计 404,242,697.03 404,242,697.03
（续表）
被投资单位 本期增减变动
投资 权益法下确认的 其他综合收益 其他权益变动 内部交易未实现利润
投资损益 调整
一、联营企业
贵州路发实业有限公 396,000,000.00 141,883.15 65,640.00 441,534.40 7,593,639.48
司
合计 396,000,000.00 141,883.15 65,640.00 441,534.40 7,593,639.48
注：2015年7月13日，本公司与贵州路发实业有限公司（以下简称“贵州路发”）及其股东梁红革、梁绍
荣和梁迪峰签订了《安徽省司尔特肥业股份有限公司与贵州路发实业有限公司、梁红革、梁绍荣、梁迪峰
有关贵州路发实业有限公司之投资协议》。公司以人民币39,600万元对贵州路发进行增资，增资完成后公
司持有贵州路发20%股权。2015年7月29日，本公司2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于对贵州
路发实业有限公司进行增资的议案》。截至2015年8月13日，贵州路发已完成注册资本变更、股东变更等
工商变更登记手续。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 536,472,892.50 632,454,299.67 25,195,948.21 61,736,173.19 1,255,859,313.57
2.本期增加金额 42,082,078.62 68,327,510.51 1,258,624.80 111,668,213.93
（1）购置 3,983,803.62 7,754,278.63 1,258,624.80 12,996,707.05
（2）在建工程
38,098,275.00 60,573,231.88 98,671,506.88
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 598,131.00 598,131.00
（1）处置或报
598,131.00 598,131.00
废
4.期末余额 578,554,971.12 700,781,810.18 25,856,442.01 61,736,173.19 1,366,929,396.50
二、累计折旧
1.期初余额 88,556,291.88 244,422,678.78 11,627,713.45 49,576,165.21 394,182,849.32
2.本期增加金额 26,144,991.98 64,063,444.84 4,004,207.79 3,211,377.84 97,424,022.45
122
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（1）计提 26,144,991.98 64,063,444.84 4,004,207.79 3,211,377.84 97,424,022.45
3.本期减少金额 568,224.45 568,224.45
（1）处置或报
568,224.45 568,224.45
废
4.期末余额 114,701,283.86 308,486,123.62 15,063,696.79 52,787,543.05 491,038,647.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 463,853,687.26 392,295,686.56 10,792,745.22 8,948,630.14 875,890,749.18
2.期初账面价值 447,916,600.62 388,031,620.89 13,568,234.76 12,160,007.98 861,676,464.25
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 124,962,503.45 工程竣工决算尚未完成
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
磷酸沉降槽 350,117.13 350,117.13 280,000.00 280,000.00
16 万吨氯基缓释
380,920.75 380,920.75 380,920.75 380,920.75
复合肥技改项目
马尾山硫铁矿项
135,678,555.08 135,678,555.08 79,150,015.38 79,150,015.38
目
90 万吨/年新型
30,994,767.16 30,994,767.16
复合肥项目
O2O 农资电商服
11,774,899.85 11,774,899.85
务平台项目
硫基复合肥车间 5,082,753.16 5,082,753.16
123
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技改
硫酸钾生产线 8,106,984.56 8,106,984.56
20 万吨/年粉状
2,898,953.14 2,898,953.14
一铵生产线
磷酸生产线 3,750,999.60 3,750,999.60
其他工程 11,575,461.00 11,575,461.00 14,823,304.89 14,823,304.89
新建及改造装置
设备管道安装工 271,881.66 271,881.66
程
宣城市响山路综
499,999.99 499,999.99
合楼工程
合计 191,254,720.96 191,254,720.96 114,745,813.14 114,745,813.14
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
马尾山
160,000, 79,150,0 56,528,5 135,678,
硫铁矿 85.09% 85.00% 其他
000.00 15.38 39.70 555.08
项目
90 万吨/
年新型 719,161, 30,994,7 30,994,7 募股资
4.31% 7.00%
复合肥 000.00 67.16 67.16 金
项目
O2O 农
资电商 205,690, 11,774,8 11,774,8 募股资
5.72% 8.00%
服务平 000.00 99.85 99.85 金
台项目
硫基复
8,000,00 5,082,75 1,900,00 6,982,75
合肥车 87.28% 100% 其他
0.00 3.16 0.00 3.16
间技改
硫酸钾 40,000,0 8,106,98 28,420,1 36,527,1
91.31% 100% 其他
生产线 00.00 4.56 18.58 03.14
20 万吨/
年粉状 2,898,95 12,255,0 15,154,0
一铵生 3.14 85.42 38.56
产线
磷酸生 50,000,0 3,750,99 27,516,6 31,267,6 96.08% 100% 其他
124
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
产线 00.00 9.60 88.42 88.02
其他工 14,823,3 2,726,65 5,121,92 852,572. 11,575,4
程 04.89 3.00 4.00 89 61.00
新建及
改造装
2,000,00 271,881. 1,728,11 2,000,00
置设备 100.00% 100% 其他
0.00 66 8.34 0.00
管道安
装工程
汪溪扩
建项目 1,618,00 1,618,00
公共工 0.00 0.00
程
1,184,85 114,084, 175,462, 98,671,5 852,572. 190,023,
合计 -- -- --
1,000.00 892.39 870.47 06.88 89 683.09
其他说明
注1：在建工程期末余额较上年上升66.68%，主要系公司马尾山硫铁矿项目持续建设，以及本年新增
幕投项目开工建设所致。
注2：20万吨/年粉状一铵生产线、磷酸生产线、汪溪扩建项目公共工程项目共同预算5000万元。
注3：在建工程期末未发现减值迹象。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 138,556,618.83 56,866,800.00 195,423,418.83
2.本期增加金
67,511,585.00 67,511,585.00
额
（1）购置 67,511,585.00 67,511,585.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 206,068,203.83 56,866,800.00 262,935,003.83
二、累计摊销
125
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
1.期初余额 15,728,659.36 15,728,659.36
2.本期增加金
4,035,478.92 4,035,478.92
额
（1）计提
（2）摊销 4,035,478.92 4,035,478.92
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 19,764,138.28 19,764,138.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
186,304,065.55 56,866,800.00 243,170,865.55
值
2.期初账面价
122,827,959.47 56,866,800.00 179,694,759.47
值
其他说明：
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
注：(1)无形资产期末余额较上年上升35.32%，主要系子公司亳州司尔特生态肥业有限公司取得土地
使用权所致。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无形资产期末余额无未办妥产权证的土地使用权情况。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
宁国站 7 道延伸改
1,035,000.00 135,000.00 900,000.00
造费
经营租赁固定资产 579,999.97 80,000.04 499,999.93
126
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
租金
合计 1,614,999.97 215,000.04 1,399,999.93
14、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,844,645.05 1,026,696.75 3,900,832.38 585,124.86
应付职工薪酬 24,080,861.94 3,612,129.29 22,137,850.23 3,320,677.53
递延收益 14,107,202.54 2,116,080.38 16,224,422.83 2,433,663.42
内部交易未实现利 7,593,639.48 1,139,045.92
润
合计 52,626,349.01 7,893,952.34 42,263,105.44 6,339,465.81
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细
项 目 期末数 年初数
资产减值准备 36,543.00
合 计 36,543.00
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 52,391,659.60 91,753,829.20
合计 52,391,659.60 91,753,829.20
其他说明：
注：其他非流动资产期末余额较年初余额下降42.90%，系上期预付工程设备款逐步结算所致。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 0.00 540,000,000.00
合计 0.00 540,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：短期借款期末余额较年初余额下降，系本年公司通过非公开发行股票及发行企业债方式募集到充
足资金，不再使用短期借款方式筹集资金。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。
17、应付票据
单位： 元
127
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 137,850,000.00 350,000,000.00
合计 137,850,000.00 350,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料货款 71,582,212.18 80,481,191.44
应付设备款 13,071,216.02 8,392,119.81
应付工程款 14,894,069.72 5,497,862.08
合计 99,547,497.92 94,371,173.33
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
0.00
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 116,490,180.41 190,355,296.49
合计 116,490,180.41 190,355,296.49
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
0.00
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,820,910.34 179,323,851.03 176,526,636.89 26,618,124.48
二、离职后福利-设定提
51,539.05 17,292,667.17 17,284,457.55 59,748.67
存计划
128
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 23,872,449.39 196,616,518.20 193,811,094.44 26,677,873.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,137,850.23 162,787,321.66 159,879,309.95 25,045,861.94
补贴
2、职工福利费 5,159,860.02 5,159,860.02
3、社会保险费 20,560.76 7,612,287.06 7,608,368.73 24,479.09
其中：医疗保险费 16,307.89 5,718,272.55 5,715,189.93 19,390.51
工伤保险费 2,865.45 1,422,505.37 1,421,945.03 3,425.79
生育保险费 1,387.42 471,509.14 471,233.77 1,662.79
4、住房公积金 9,552.54 3,752,502.29 3,747,741.19 14,313.64
5、工会经费和职工教育
1,652,946.81 11,880.00 131,357.00 1,533,469.81
经费
合计 23,820,910.34 179,323,851.03 176,526,636.89 26,618,124.48
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 48,069.75 16,113,440.41 16,106,012.49 55,497.67
2、失业保险费 3,469.30 1,179,226.76 1,178,445.06 4,251.00
合计 51,539.05 17,292,667.17 17,284,457.55 59,748.67
其他说明：
注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 129,896.57
营业税 4,055.50 1,023.00
企业所得税 50,641.30
个人所得税 228,920.37 119,404.40
城市维护建设税 5,091.11 9,838.23
教育费附加 2,181.91 4,216.38
地方教育附加 1,454.61 2,810.91
价格调节基金 655.21
土地使用税 4,119,562.78 3,492,835.67
129
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
房产税 792,546.21 794,433.63
水利建设基金 154,415.64 145,575.61
其他 50,065.90 102,278.90
合计 5,408,935.33 4,802,968.51
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 900,000.00
应付债券应付利息 4,495,000.00 3,250,000.00
合计 4,495,000.00 4,150,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
应付利息中无已逾期未支付的利息情况。
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 15,027,210.79 14,475,602.44
预提费用 39,081,075.49 34,232,753.88
往来款 10,651,622.07 3,633,365.78
其他 5,186,195.91 13,587,903.67
合计 69,946,104.26 65,929,625.77
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
24、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 595,533,584.95 297,669,976.00
合计 595,533,584.95 297,669,976.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 本期偿还 其末余额
提利息 销
130
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2014 年 2019 年
14 司尔 300,000,0 300,000,0 297,669,9 424,539.8
10 月 22 10 月 21 298,094,515.84
01 00.00 00.00 76.00 4
日 日
2015 年 2020 年
15 司尔 300,000,0 300,000,0 297,400,0
11 月 19 11 月 18 39,069.11 297,439,069.11
债 00.00 00.00 00.00
日 日
600,000,0 297,669,9 297,400,0 463,608.9
合计 -- -- -- 595,533,584.95
00.00 76.00 00.00 5
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 41,506,402.38 3,663,572.58 37,842,829.80
合计 41,506,402.38 3,663,572.58 37,842,829.80 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
一、与资产相关
的政府补助
1.硫铁矿余热发
1,037,647.07 691,764.72 345,882.35 与资产相关
电
2.拆迁补偿款 25,281,979.55 1,546,352.29 23,735,627.26 与资产相关
3.氨化造粒缓释
6,721,166.67 823,000.00 5,898,166.67 与资产相关
复合肥
4.边界处山体治
5,748,429.09 602,455.57 5,145,973.52 与资产相关
理工程补偿
5.基础设施建设
2,717,180.00 2,717,180.00 与资产相关
补助
合计 41,506,402.38 3,663,572.58 37,842,829.80 --
其他说明：
注1：根据国家发展和改革委员会（发改环资（2007）2500号）文件，本公司硫铁矿制酸余热发电项
目分别在2008年1月28日、2009年1月6日收到节能技术改造建设资金5,480,000.00元，作为与资产构建相关
的政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。
注2：根据宣城市人民政府宣政秘（2008）135号《关于同意《宣城市区北门危旧房综合改造工程国有
建设用地使用权公开出让方案》的批复》以及宣城市建设委员会房屋拆迁公告（房拆字【2008】25号），
2009年10月30日，公司与宣城市北门危旧房改造综合办公室、宣城市大唐万安置业有限公司签署《拆迁补
131
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
偿协议》。协议约定，公司将原合成氨车间交由宣城市北门危旧房改造综合办公室、宣城市大唐万安置业
有限公司拆迁、开发建设。拆迁补偿总价款51,380,900.00元，结转合成氨车间拆迁损失18,624,884.38元；
同时由于合成氨车间拆迁，公司拟使用拆迁补偿款新建原材料贮存罐、氨罐、氨车等项目，拆迁补偿结余
款32,756,015.62元转入递延收益核算。2010年公司已利用结余拆迁补偿款15,463,522.93元新建原材料贮存
罐，并于2010年2月交付使用，此项递延收益按资产预计使用年限予以摊销。
注3：2012年8月10日，公司与宁国市科技局签订《安徽省自主创新专项资金项目合同书》，项目预算
金额2,500,000.00元。2012年8月29日，公司收到宁国市科技局关于氨化造粒缓释复合肥关键技术研究及产
业化资助2,500,000.00元；根据皖发改投资[2013]522号、宣发改工高[2013]436号、发改投资[2013]1120号文
件，公司于2013年10月12日收到氨化造粒缓释复合肥技改项目资金5,730,000.00元，作为与资产构建相关的
政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。
注4：依据宁国市经济技术开发区管委会2014年1月28日宁国技术开发区主任办公会议纪要第1号文件，
2014年3月18日，本集团收到宁国市经济技术开发区管委会委托宁国经济技术开发区建设投资有限公司支
付给本集团边界处山体治理工程补偿款6,024,554.50元，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产预计使
用年限予以摊销。
注5：本集团与宣州区朱桥乡人民政府2013年12月2日签署的《项目投资补充协议》，按宣州区招商引
资优惠政策的规定，向本集团补助基础设施建设款。2014年8月12日，本集团收到宣州区朱桥乡人民政府
支付的企业基础设施补助款2,717,180.00元，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产预计使用年限予以
摊销。
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 296,000,000.00 126,120,283.00 296,000,000.00 422,120,283.00 718,120,283.00
其他说明：
注1：2015年2月11日召开的2014年年度股东大会审议通过了2014年年度权益分派方案，以公司现有总股
本296,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增
10股。2015年3月2日该分派方案实施完毕。
注2：2015年07月24日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1779号文核准，本公司于2015年8月25日
向特定投资者非公开发行人民币普通股126,120,283股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币8.48元，
募集资金总额为人民币 1,069,499,999.84元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人
132
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民币41,971,902.00元，实际募集资金净额为人民币1,027,528,097.84元。其中901,407,814.84元增加本公司资
本公积。
注3：截止2015年12月31日，公司控股股东宁国农资公司质押股份余额为4,650万股，占公司股份总数的
6.48%，其中：3,500万股质押给长城证券股份有限公司，1,150万股质押给了江苏吴江农村商业银行股份有
限公司宁国支行。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 767,930,609.64 901,407,814.84 296,000,000.00 1,373,338,424.48
其他资本公积 441,534.40 441,534.40
合计 767,930,609.64 901,849,349.24 296,000,000.00 1,373,779,958.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价变动详见附注（七）26。
注2：其他资本公积变动系本公司对本期联营公司其他权益变动权益法核算所致。
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享 0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
65,640.00 65,640.00 65,640.00
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 65,640.00 65,640.00 65,640.00
享有的份额
其他综合收益合计 0.00 65,640.00 65,640.00 65,640.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注：本期变动系本公司对联营公司其他综合收益权益法核算所致。
29、盈余公积
133
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 85,485,079.78 24,553,452.27 110,038,532.05
合计 85,485,079.78 24,553,452.27 110,038,532.05
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：盈余公积变动详见附注（七）30。
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 617,342,706.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 246,688,949.53
减：提取法定盈余公积 24,553,452.27
应付普通股股利 29,600,000.00
期末未分配利润 809,878,203.63
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,968,016,743.84 2,419,911,199.18 2,369,752,799.42 1,964,991,383.70
其他业务 5,840,038.49 1,251,041.42 8,609,305.91 1,604,109.88
合计 2,973,856,782.33 2,421,162,240.60 2,378,362,105.33 1,966,595,493.58
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 8,804.50 29,952.96
城市维护建设税 165,407.02 413,631.68
教育费附加 70,888.43 177,270.73
价格调节基金 29,497.60
地方教育费附加 47,259.15 118,180.50
关税 5,312,000.00
水利建设基金 1,427,019.67 1,330,475.99
合计 7,031,378.77 2,099,009.46
其他说明：
注：营业税金及附加本年发生额较上期发生额上升234.99%，主要系本公司本年新增出口业务缴纳出口
134
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
关税所致。
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 48,708,831.63 30,584,086.47
广告及业务宣传费 38,221,996.11 31,970,046.41
工资及福利 19,169,212.89 20,858,714.64
差旅费 8,340,147.74 7,250,588.18
业务招待费 2,259,301.29 1,705,409.36
促销费 7,116,000.00 6,206,000.00
其他费用 2,983,718.12 3,981,285.25
合计 126,799,207.78 102,556,130.31
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,363,195.01 56,809,561.75
折旧费及摊销费用 13,564,124.18 12,902,975.80
环保绿化支出 1,788,361.94 1,677,233.15
费用性税金 18,431,242.17 18,811,923.67
修理费 1,763,639.64 1,702,046.30
招待费 4,421,969.51 3,828,583.20
交通费 1,922,541.36 2,018,902.15
办公费 4,040,047.65 2,614,778.11
差旅费 2,252,035.98 1,697,982.08
其他费用 12,189,898.30 13,851,592.84
合计 121,737,055.74 115,915,579.05
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,346,641.02 46,205,529.61
利息收入 18,117,571.80 9,468,401.21
票据贴现利息 1,778,722.09 7,583,333.35
汇兑损益 -60,668.34
手续费 455,083.58 343,696.79
135
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 38,402,206.55 44,664,158.54
其他说明：
注：本期利息收入大幅增加主要系本期收回应收款项资金占用费所致。
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,980,355.67 -1,341,987.59
合计 2,980,355.67 -1,341,987.59
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 141,883.15
合计 141,883.15 0.00
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 266,387.62 94,086.85 266,387.62
其中：固定资产处置利得 266,387.62 94,086.85 266,387.62
政府补助 17,704,259.80 22,043,161.58 17,704,259.80
违约金 3,168,000.00 3,168,000.00
其他 448,453.85 239,916.47 448,453.85
合计 21,587,101.27 22,377,164.90 21,587,101.27
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
1.硫铁矿余
691,764.72 691,764.72 与资产相关
热发电
2.拆迁补偿
1,546,352.29 1,546,352.29 与资产相关
款
3.氨化造粒
823,000.00 823,000.00 与资产相关
缓释复合肥
4.边界处山
602,455.57 276,125.41 与资产相关
体治理工程
136
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
补偿
5.工业经济
4,278,000.00 与收益相关
发展奖励
6.财政贴息 2,480,200.00 与收益相关
7.企业普惠
193,000.00 175,900.00 与收益相关
制岗位补贴
8.失业保险
394,100.00 276,500.00 与收益相关
岗位补贴
8.高校毕业
226,200.00 126,000.00 与收益相关
生见习补贴
9.再就业补
30,000.00 与收益相关
助
10.115 创新
团队岗位津 100,000.00 与收益相关
贴
11.公租房补
1,152,000.00 与收益相关
助
12.工业经济
2,451,200.00 与收益相关
发展奖励
13.技能培训
67,600.00 与收益相关
补贴
14.化肥淡储
3,588,200.00 与收益相关
贴息
15.博士后科
研工作站经 100,000.00 与收益相关
费
16.个税代征
35,087.22 62,919.16 与收益相关
手续费返还
17.财政补贴
2,390,000.00 与收益相关
资金
18.专利资助 31,700.00 44,400.00 与收益相关
19.中小企业
财政扶持基 646,100.00 8,171,400.00 与收益相关
金
20. 企业发
400,000.00 与收益相关
展资金
21.财政科技
30,000.00 与收益相关
奖励
22.企业奖励 150,000.00 与收益相关
137
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
23.环境保护
37,000.00 与收益相关
奖励
24.技能型人
320,100.00 16,000.00 与收益相关
才就业补助
25.公益性项
4,700,000.00 与收益相关
目补助资金
26.污染源监
控设施运行 73,000.00 与收益相关
补助
17,704,259.8 22,043,161.5
合计 -- -- -- -- -- --
0 8
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,543.47 10,048.89 2,543.47
其中：固定资产处置损失 2,543.47 10,048.89 2,543.47
对外捐赠 338,000.00 315,000.00 338,000.00
其他 824.94 824.94
合计 341,368.41 325,048.89 341,368.41
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,997,490.23 27,375,802.69
递延所得税费用 -1,554,486.53 -1,518,450.20
合计 30,443,003.70 25,857,352.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 277,131,953.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 41,569,792.98
子公司适用不同税率的影响 6,602.22
调整以前期间所得税的影响 -6,880,800.27
非应税收入的影响 -1,160,328.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 548,622.11
138
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
9,135.75
损的影响
加计扣除事项的影响 -3,650,020.70
所得税费用 30,443,003.70
41、其他综合收益
详见附注七（28）。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金 34,690,468.35 37,293,876.23
合计 34,690,468.35 37,293,876.23
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金 139,334,782.89 115,459,366.71
合计 139,334,782.89 115,459,366.71
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 246,688,949.53 144,068,485.50
加：资产减值准备 2,980,355.67 -1,341,987.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
97,424,022.45 90,494,534.34
物资产折旧
无形资产摊销 4,035,478.92 2,913,028.79
长期待摊费用摊销 215,000.04 215,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-263,844.15 -84,037.96
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 42,346,641.02 46,058,725.97
投资损失（收益以“－”号填列） -141,883.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,554,486.53 -1,518,450.20
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,236,066.44 -373,311,461.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 6,896,776.01 57,331,069.06
139
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
4,325,534.11 67,015,359.54
列）
经营活动产生的现金流量净额 428,188,610.36 31,840,265.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 703,978,704.06 99,482,345.46
减：现金的期初余额 99,482,345.46 182,225,357.15
现金及现金等价物净增加额 604,496,358.60 -82,743,011.69
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 703,978,704.06 99,482,345.46
其中：库存现金 1,015,168.92 288,875.87
可随时用于支付的银行存款 702,963,535.14 99,193,469.59
三、期末现金及现金等价物余额 703,978,704.06 99,482,345.46
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 526,197.11 票据、环境治理恢复保证金
合计 526,197.11 --
45、其他
（1）基本每股收益
项 目 本年发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 246,688,949.53 144,068,485.50
发行在外普通股的加权平均数 623,530,070.75 592,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.40 0.24
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
归属于母公司普通股股东的合并净利润的计算过程如下：
项 目 本年发生额 上期发生额
合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润 246,688,949.53 144,068,485.50
归属于母公司普通股股东的合并净利润 246,688,949.53 144,068,485.50
发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：
项 目 本年发生额 上期发生额
年初发行在外的普通股股数 296,000,000.00 296,000,000.00
140
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 296,000,000.00
加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 296,000,000.00
加：报告期新发行的普通股的加权平均数 31,530,070.75
发行在外普通股的加权平均数 623,530,070.75 592,000,000.00
（2）稀释每股收益
本公司无稀释性潜在普通股。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
（1）新设主体
名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润
亳州司尔特生态肥业有限公司 2015年2月4日 871,703,457.00 -136,543.00
2015年1月21日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于设立全资子公司亳州司尔特生态肥
业有限公司的议案》，决定自筹资金出资5,000万元人民币在亳州市谯城区设立全资子公司“亳州司尔特生
态肥业有限公司”，2015年2月14日，亳州公司办理完毕工商注册登记手续，并取得亳州市工商行政管理局
颁发的《营业执照》[注册号：341600000111450(1—1)]。2015年10月9日，注册资本变更为10,000万元人民
币。
2、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
亳州司尔特生态
亳州 亳州 工业生产 100.00% 设立
肥业有限公司
上海司尔特电子
上海 上海 电子商务 100.00% 设立
商务有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
141
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
贵州路发实业有
开阳县 开阳县 矿石开采 20.00% 权益法
限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 323,981,587.92
非流动资产 1,273,798,773.59
资产合计 1,597,780,361.51
流动负债 536,475,197.79
非流动负债 12,858,333.33
负债合计 549,333,531.12
少数股东权益 -14,736,254.58
归属于母公司股东权益 1,063,183,084.97
按持股比例计算的净资产份额 212,636,616.99
--商誉 191,606,080.04
--内部交易未实现利润 -7,593,639.48
对联营企业权益投资的账面价值 396,649,057.55
营业收入 250,365,533.77
净利润 38,677,613.19
其他综合收益 328,200.00
综合收益总额 39,005,813.19
其他说明
注：本期为2015年8-12月。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目
的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、
应收票据、应付账款及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1、金融工具分类信息
期末余额：
142
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 金融资产的分类
以公允价值计量且 持有至到 贷款和应收款项 可供出售金融资 合计
其变动计入当期损 期投资 产
益的金融资产
以成本或摊销成本计量
货币资金 704,504,901.17 704,504,901.17
应收票据 159,370,000.00 159,370,000.00
应收账款 29,472,449.24 29,472,449.24
其他应收款
53,843,147.52 53,843,147.52
其他流动资产
200,000,000.00 200,000,000.00
合计 947,190,497.93 200,000,000.00 1,147,190,497.93
项目 金融负债的分类
以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
以成本或摊销成本计量
应付票据 137,850,000.00 137,850,000.00
应付账款 99,547,497.92 99,547,497.92
应付利息 4,495,000.00 4,495,000.00
其他应付款 69,946,104.26 69,946,104.26
应付债券 595,533,584.95 595,533,584.95
合计 907,372,187.13 907,372,187.13
年初余额：
项目 金融资产的分类
以公允价值计量且其 持有至到 贷款和应收款项 可供出售金 合计
变动计入当期损益的 期投资 融资产
金融资产
以成本或摊销成本计量
143
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
货币资金 350,008,542.57 350,008,542.57
应收票据 259,212,655.30 259,212,655.30
应收账款 16,635,970.90 16,635,970.90
其他应收款 7,730,136.99 7,730,136.99
合计 676,036,952.42 676,036,952.42
项目 金融负债的分类
以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
以成本或摊销成本计量
短期借款 540,000,000.00 540,000,000.00
应付票据 350,000,000.00 350,000,000.00
应付账款 94,371,173.33 94,371,173.33
应付利息 4,150,000.00 4,150,000.00
其他应付款 65,929,625.77 65,929,625.79
应付债券 297,669,976.00 297,669,976.00
合计 1,352,120,775.10 1,352,120,775.10
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进
行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏
账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本
集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最
大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。
本集团与客户间的贸易条款以预付款或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。信用风险集中按照客
户进行管理。由于本集团的客户较为分散，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表
中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账
144
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
款前五名客户的款项占52.49%(上年末为63.83%)，应收账款账面价值占营业收入的比重为0.52%，本集团
并未面临重大信用风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）5的
披露。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，
在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协
议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
项目 金融负债
1年以内（含1年） 1-5年（含5年） 5年以上 合计
137,850,000.00 137,850,000.00
应付票据
99,547,497.92 99,547,497.92
应付账款
4,495,000.00 4,495,000.00
应付利息
54,234,565.04 15,711,539.22 69,946,104.26
其他应付款
595,533,584.95 595,533,584.95
应付债券
296,127,062.96 611,245,124.17 907,372,187.13
合计
年初余额：
项目 金融负债
1年以内（含1年） 1-5年（含5年） 5年以上 合计
540,000,000.00 540,000,000.00
短期借款
350,000,000.00 350,000,000.00
应付票据
94,371,173.33 94,371,173.33
应付账款
4,150,000.00 4,150,000.00
应付利息
55,955,285.73 9,974,340.04 65,929,625.77
其他应付款
145
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
297,669,976.00 297,669,976.00
应付债券
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
无
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
因本集团应付债券系固定利率的金融工具，故无人民币基准利率变动风险。
（3）其他价格风险
无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
项目投资、投资管
理、投资咨询及市场
安徽省宁国市农业 宁国市宁阳西路 62
营销策划（涉及行政 89,926,567.00 34.87% 34.87%
生产资料有限公司 号
许可的凭有效的许
可证经营）
本企业最终控制方是金国清先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九）1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注（九）2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵州路发实业有限公司 参股公司、供应商
4、关联交易情况
146
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
贵州路发实业有限 采购磷矿石及磷
124,234,290.02 125,000,000.00 否
公司 酸一铵
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,672,200.00 3,749,600.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
贵州路发实业有限
预付账款 80,931,284.40
公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
项 目 期末数
已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺 171,094,728.75
合 计 171,094,728.75
截至2015年12月31日，本集团无其他需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 71,812,028.30
147
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
经审议批准宣告发放的利润或股利 71,812,028.30
2、销售退回
不存在销售退回情况
十四、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）分部报告
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等
确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（2）发行公司债
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可【2014】820号”文核准，公司公开发
行不超过人民币6亿元公司债券，采用分期发行方式，其中首期发行面值不少于总发行面值的50%，自中国
证监会核准发行之日起6个月内完成，其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。
本次发行为第二期，本期债券发行金额为3亿元，每张面值为人民币100元，共计300万张，发行价格为每
张人民币100元。本次公开发行公司债券发行工作于2015年11月23日结束，发行规模为3亿元，实际发行规
模为人民币3亿，扣除发行费用之后的净募集资金2.974亿元已于2015年11月24日汇入发行人指定的银行账
户。
（3）非公开发行股票
经2015年07月24日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1779号文核准，本公司于2015年8月25日向
特定投资者非公开发行人民币普通股126,120,283股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币8.48元，募
集资金总额为人民币 1,069,499,999.84元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民
币41,971,902.00元，实际募集资金净额为人民币1,027,528,097.84元。
募集资金具体投资计划：
年产90万吨新型复合肥项目
本项目建设总投资为82,184万元。“年产90万吨新型复合肥项目”建设规模及内容为：60万吨/年融料高
塔造粒硝基复合肥装置、20万吨/年氨酸法转鼓造粒氯基复合肥装置以及10万吨/年水溶肥装置。
根据估算，项目达产时可实现年销售收入234,000.00万元，利润总额26,478.11万元，净利润19,858.58
万元，项目税后内部收益率为20.65%，静态税后投资回收期为6.65年（含建设期2年）。
司尔特“O2O”农资电商服务平台
本项目建设总投资为20,569万元。本次“O2O”农资电商服务平台的建设内容主要为建设1个农资电商线
148
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
上平台、10,080家村级农资电商线下配送销售服务站，通过线上展示交易与线下专业服务的有机融合，实
现优质复合肥“测配产供施”一条龙服务以及各类优质农业生产资料“进村、入户、到田”的全程式服务，突
破农资电商的最后一公里瓶颈。
根据估算，项目达产时可实现年销售收入295,849万元，利润总额6,374万元，净利润4,781万元，项目
税后内部收益率为20.70%，静态税后投资回收期为6.54年（含建设期2年）。
（4）投资建设年产90万吨新型复合肥和年产25万吨硫铁矿制硫酸项目
2015年10月26日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于投资建设年产90万吨新型复合肥和
年产25万吨硫铁矿制硫酸项目的议案》。建设规模和内容：建设年产30万吨/年硝基复合肥（其中一期15
万吨）、60万吨/年测土配方复合肥（其中一期20万吨）和25万吨/年硫铁矿制酸装置。项目地点：安徽省
司尔特肥业股份有限公司宣城分公司厂区内及部分新征用地上。项目建设周期：建设周期分2期，一期、
二期初步规划各12个月。本项目投资总额约为53,040.74万元（其中建设投资约45,112.87万元，铺底流动资
金约7,927.87万元），所需资金全部由公司自筹。该项目建成后，将有利于拓展公司产品结构和增加公司
复合肥产能，为公司带来新的利润增长点。经公司初步测算，年销售收入增加206,634.09万元。
（5）2014年12月26日，安徽省宣州经济开发区管理委员会（以下简称“甲方”）、安徽省司尔特肥业股
份有限公司（以下简称“乙方”）、宣城市宣州区国有资产运营有限公司（以下简称“丙方”）签订协议：2011
年9月7日，甲方与乙方签订了《项目投资协议》，乙方按约定向甲方支付了土地出让金4000万元，后因政
策调整甲方未能为乙方办理土地使用权证。现甲方、乙方、丙方三方报宣州区人民政府同意就土地出让金
及其利息退还达成协议：甲方承诺于2015年12月31日前向乙方退还上述土地出让金本金及利息。公司于
2015年12月29日收回2000万元，剩余3200万元本金及利息于2016年3月2日收回。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
比例(%) 金 额 比例(%)
金额
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
149
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
备的应收账款
组合1：
组合2：
29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 6.65 27,513,368.35
组合小计
29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 6.65 27,513,368.35
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
29,472,449.24 100.00 1,959,080.89 6.65 27,513,368.35
合计
类别 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
组合1：
组合2： 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
组合小计 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 16,635,970.90 100.00 1,584,731.79 9.53 15,051,239.11
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（组合2）：
账龄结构 期末余额
金额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年） 28,956,173.07 1,447,808.66 5.00
1年-2年（含2年） 6,161.17 1,232.23 20.00
2年-3年（含3年） 150.00 75.00 50.00
3年以上 509,965.00 509,965.00 100.00
合计 29,472,449.24 1,959,080.89 6.65
账龄结构 年初余额
金额 坏账准备 计提比例(%)
150
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
1年以内（含1年） 15,015,855.90 750,792.79 5.00
1年-2年（含2年） 150.00 30.00 20.00
2年-3年（含3年） 1,572,112.00 786,056.00 50.00
3年以上 47,853.00 47,853.00 100.00
合计 16,635,970.90 1,584,731.79 9.53
确定该组合的依据详见附注（五）8。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额374,349.10元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为15,470,318.27元，占应收账款期末余额
合计数的比例为52.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为773,515.91元。
（5）应收账款期末余额较年初余额上升77.16%，主要系公司本期销售规模增长所致。
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
44,000,000.00 82.84% 2,200,000.00 5.00% 41,800,000.00
组合1：
9,112,287.52 17.16% 2,685,564.16 29.47% 6,426,723.36
组合2：
53,112,287.52 100.00% 4,885,564.16 9.20% 48,226,723.36
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
53,112,287.52 100.00% 4,885,564.16 9.20% 48,226,723.36
合计
类别 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
151
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
组合1： 40,000,000.00 94.23% 2,000,000.00 5.00% 38,000,000.00
组合2： 2,449,646.66 5.77% 316,100.59 12.90% 2,133,546.07
组合小计 42,449,646.66 100.00% 2,316,100.59 6.53% 40,133,546.07
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 42,449,646.66 100.00% 2,316,100.59 6.53% 40,133,546.07
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（组合2）：
账龄结构 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年） 6,375,723.95 318,786.21 5.00
1年-2年（含2年） 361,341.76 72,268.35 20.00
2年-3年（含3年） 161,424.42 80,712.21 50.00
3年以上 2,213,797.39 2,213,797.39 100.00
合计 9,112,287.52 2,685,564.16 29.47
账龄结构 年初余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年） 2,052,723.80 102,636.19 5.00
1年-2年（含2年） 225,645.91 45,129.18 20.00
2年-3年（含3年） 5,883.48 2,941.74 50.00
3年以上 165,393.47 165,393.47 100.00
合计 2,449,646.66 316,100.59 12.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款（组合1）：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
组合1 44,000,000.00 2,200,000.00 5.00
合计 44,000,000.00 2,200,000.00 5.00
组合名称 期初余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
152
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
组合1 40,000,000.00 2,000,000.00 5.00
合计 40,000,000.00 2,000,000.00 5.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,006,006.57元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 45,322,235.40 40,718,000.00
备用金借支 1,931,251.09 813,692.82
代垫款 3,544,234.03 528,287.50
对非关联企业的往来款项 2,298,403.92 157,713.08
其他 16,163.08 231,953.26
合计 53,112,287.52 42,449,646.66
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 坏账准备期末余额
期末余额合计
数的比例(%)
宣州经济开发区管理委员 82.84 2,200,000.00
土地保证金 44,000,000.00 1年-2年及3年以
会
上
宣城市宣州区朱桥乡人民 6.29 167,040.00
代垫款 3,340,800.00 1年以内
政府
山东禹城中瑞农业生产资 4.14 2,198,403.92
往来款 2,198,403.92 3年以上
料有限公司
林枫 0.75 20,000.00
备用金 400,000.00 1年以内
张海波 0.68 18,273.64
备用金 365,472.80 1年以内
94.70
合计 50,304,676.72 4,603,717.56
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,077,530,000.00 1,077,530,000.00
对联营、合营企
396,649,057.55 396,649,057.55
业投资
合计 1,474,179,057.55 1,474,179,057.55 0.00
（1）对子公司投资
153
安徽省司尔特肥业股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
亳州司尔特生态
871,840,000.00 871,840,000.00
肥业有限公司
上海司尔特电子
205,690,000.00 205,690,000.00
商务有限公司
合计 1,077,530,000.00 1,077,530,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州路发
396,000,0 141,883.1 441,534.4 396,649,0
实业有限 65,640.00
00.00 5 0 57.55
公司
396,649,0
小计
57.55
396,000,0 141,883.1 441,534.4 396,649,0
合计 65,640.00
00.00 5 0 57.55
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,968,016,743.84 2,419,911,199.18 2,369,752,799.42 1,964,991,383.70
其他业务 5,840,038.49 1,251,041.42 8,609,305.91 1,604,109.88
合计 2,973,856,782.33 2,421,162,240.60 2,378,362,105.33 1,966,595,493.58
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 141,883.15
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,189,953.22
合计 141,883.15 -1,189,953.22
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 263,844.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,704,259.80
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
12,000,000.00
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,277,628.91
减：所得税影响额 5,001,859.93
合计 28,243,872.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 11.61% 0.40 0.40
扣除非经常性损益后归属于公司
10.28% 0.35 0.35
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长金国清先生签名的2015年年度报告。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
三、载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师彭翔和肖文涛签名
并盖章的公司 2015年度审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
五、其他有关资料。
六、备查文件备置地点：公司证券事业部。
安徽省司尔特肥业股份有限公司董事会
董事长：金国清
二〇一六年三月八日
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