关于洽洽食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
洽洽食品股份有限公司
会专字[2016]0949 号
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京
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会专字[2016]0949 号
关于洽洽食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
洽洽食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了洽洽食品股份有限公司
（以下简称洽洽公司）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 8 日出具了会审字[2016] 0948 号的标准无
保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，洽洽公司编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是洽洽公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计洽洽公司 2015 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对洽洽公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解洽洽公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为洽洽公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
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附件：洽洽股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 二〇一六年三月八日
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附件：
洽洽食品股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市
资金占用 上市公司核算的会 2015 年初占用 2015 年度占用 2015 年度偿还累 2015 年末占用 占用形
资金占用方名称 公司的关联关 占用性质
方类别 计科目 资金余额 累计发生金额 计发生金额 资金余额 成原因
系
母公司的孙公
安徽新动力食品有限公司 应收账款 经营性占用
司 5,003.00 5,003.00
母公司下的孙
合肥国瀚置业有限公司 应收账款 经营性占用
公司 21,256.00 57,168.60 74,174.60 4,250.00
合肥华邦集团有限公司 同一母公司 应收账款 经营性占用
4,422.22 1,388,335.13 1,357,320.89 35,436.46
母公司下的孙
合肥华嘉置业投资有限公司 应收账款 经营性占用
公司 42,130.00 33,630.00 8,500.00
控股股 母公司下的联
东、实际 合肥华力食品有限公司 营公司的子公 应收账款 经营性占用
- 530,747.61 94,607.30 436,140.31
控制人及 司
其附属企 合肥华泰集团股份有限公司 股东 应收账款 经营性占用
36,898.56 917,720.09 912,855.73 41,762.92
业
合肥经济技术开发区华元小 母公司下的联
应收账款 经营性占用
额贷款有限责任公司 营公司 -2,488.00 66,592.02 59,381.02 4,723.00
母公司下的孙
合肥市东舜置业有限公司 应收账款 经营性占用
公司 15,950.00 15,950.00
母公司下的孙
上海华洽投资有限公司 应收账款 经营性占用
公司 166,014.90 85,429.80 80,585.10
母公司下的联
合肥华力食品有限公司 其他应收款 非经营性占用
营公司的子公 54,411,358.75 18,351,744.54 36,059,614.21
4
司
小计
60,088.78 57,601,020.10 20,969,143.88 36,691,965.00
关联自然 非经营性占用
人及其控 -
制的法人
小计
- - - -
其他关联
人及其附
属企业
小计
- - - -
募投项
长沙洽洽食品有限公司 子公司 其他应收款 非经营性占用
323,599,019.65 11,091,560.51 1,194,583.45 333,495,996.71 目
募投项
哈尔滨洽洽食品有限公司 子公司 其他应收款 非经营性占用
148,524,293.64 5,430,828.23 365,237.89 153,589,883.98 目
募投项
上市公司 新疆洽利农农业有限公司 子公司 其他应收款 非经营性占用
48,743,146.10 15,793,127.02 30,000.00 64,506,273.12 目
的子公司
及其附属 江苏洽康食品有限公司 子公司 其他应收款 借款 非经营性占用
21,541,912.50 1,557,256.93 1,566,322.22 21,532,847.21
企业 内蒙古太阳花农业科技有限 募投项
子公司 其他应收款 非经营性占用
责任公司 5,600,099.02 9,890.00 5,590,209.02 目
广西坚果派农业有限公司 子公司 其他应收款 借款 非经营性占用
3,200,555.01 56,665.00 3,143,890.01
小计
548,008,470.91 37,073,327.70 3,222,698.56 581,859,100.05
总计
548,068,559.69 94,674,347.80 24,191,842.44 618,551,065.05
法定代表人：陈先保 主管会计工作的负责人：陈先保 会计机构负责人：陈俊
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洽洽食品股份有限公司关于 2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56
号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和
证券交易所的相关规定，本公司对 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况说
明如下：
一、关联方关系
法定
代表
注册地 与本企业关
企业名称 主营业务 经济性质或类型 人/授
址 系
权董
事
陈先保 实际控制人
合肥华泰集团股份有限 安徽省
实业投资，建筑材料 母公司 股份有限公司 陈先保
公司 合肥市
YEUN
英属维尔
万和投资有限公司 投资、资产管理 股东 股份有限公司 G KEI
京群岛 SHO
新疆
新疆华元股权投资合伙
乌鲁木齐 股权投资 股东 有限合伙企业 宣礼凤
企业
市
安徽省
合肥华邦集团有限公司 房地产开发 同一母公司 有限责任公司 杨青云
合肥市
合肥伊赛特商业管理有 安徽省 母公司下的孙
商业运营管理 有限责任公司 宣礼凤
限公司 合肥市 公司
合肥华邦物业服务有限 安徽省 物业管理、房地产销 母公司下的孙
有限责任公司 杨圣江
公司 合肥市 售代理 公司
安徽省 房地产开发、房屋销 母公司下的控
合肥国瀚置业有限公司 有限责任公司 张强鸣
合肥市 售 股孙公司
安徽省 房地产开发、销售、 母公司下的控
巢湖华邦置业有限公司 有限责任公司 张强鸣
巢湖市 物业管理 股孙公司
果酸饮料、乳饮料、
果汁饮料、棒棒冰、
果冻生产、销售；农
副产品、建筑材料、
安徽省合 钢材、纸制品、塑料 母公司下的联
合肥动力食品有限公司 有限责任公司 沈国云
肥市 制品、包装材料、有 营公司
色金属、一类医疗器
械及部分二类医疗
器械、机械设备、电
缆及特种电缆批发
安徽华钰矿产投资有限 安徽省
矿产项目投资 同一母公司 有限责任公司 陈德明
公司 合肥市
4
安徽省 质押典当、鉴定、咨
合肥华元典当有限公司 同一母公司 有限责任公司 张保华
合肥市 询
成都沈师傅食品有限公 四川省 蛋制品加工、销售 母公司下的孙
有限责任公司 涂维毅
司 成都市 公司
安徽沈师傅食品有限公 安徽省 食品加工、农副产 同一母公司下
有限责任公司 何军
司 合肥市 品购销 的孙公司
四川省 蛋制品（其他类）
沈师傅食品有限公司 同一母公司 有限责任公司 孙俊
成都市 加工、销售。
巢湖华邦置业有限责 同一母公司 张强
巢湖市 房地产开发 有限责任公司
任公司 下的孙公司 鸣
合肥经济技术开发区 母公司下的
安徽省 融资、发放小额贷
华元小额贷款有限责 联营公司 有限责任公司 孟虎
合肥市 款
任公司
房地产开发、投 母 公 司 下 的
合肥华墅置业投资有 安徽省 资、销售、策划、 联营公司
有限责任公司 郭莲妹
限公司 合肥市 咨询服务及物业
管理
蔚然（天津）股权投
资基金合伙企业 （有 天津市 企业投资 合营企业 有限合伙企业 宋向前
限合伙）
合肥华力食品有限公 安徽省
食品加工、制作 联营企业 有限责任公司 童华清
司 合肥市
房屋开发、销售
（持许可证）、出
租和管理自建商
品房及配套设施；
合肥市东舜置业有限 安徽省 母公司下的孙
承接市政工程，建 有限责任公司 何文霞
公司 合肥市 公司
筑装饰工程，水
电、冷暖气工程安
装、维修；物业管
理
房地产开发、销
售、投资；物业管
六安华邦新华房地产 安徽省 母公司下的
理（以上项目凭资 有限责任公司 张强鸣
有限公司 六安市 孙公司
质经营）；商业运
营管理
实业投资，房地产 母公司下的
上海华洽投资有限公 上海市 开发经营，物业管 孙公司 有限责任公司 杨青云
司 理
合肥华嘉投资置业有 同一母公司 陈少
合肥市 房地产开发 有限责任公司
限公司 下的孙公司 平
巢湖邦晟投资置业有 同一母公司 陈孝
巢湖市 房地产开发 有限责任公司
限公司 下的孙公司 先
投资管理、咨询，
企业管理咨询，资
上海华圳投资管理有 产管理，市场营销 与 母 公 司 同
上海市 有限责任公司 陈先保
限公司 策划，企业形象策 一母公司
划，会务服务，展
览展示服务
新亚洲发展有限公司 香港 投资管理 子公司少数 有限公司 邝英豪
5
股东
坚果种植、坚果产
广西上品坚果农业有 业、农业、林业投 子公司少数
南宁市 有限责任公司 苏永安
限公司 资；预包装食品的 股东
批发和零售
子公司少数
韩圣波 江苏徐州
股东
乳酸菌饮料生产
和销售；预包装食
安徽新动力食品有限 安徽省 母公司的孙
品销售；农副产品 有限责任公司 孙俊
公司 合肥市 公司
（除专项审批）收
购
重庆洽洽食品有限公
重庆市 食品加工、制作 控股子公司 有限责任公司 童华清
司
安徽贝特食品科技有限 安徽省
食品加工、制作 控股子公司 有限责任公司 童华清
公司 合肥市
内蒙古
包头洽洽食品有限公司 食品加工、制作 全资子公司 有限责任公司 童华清
包头
河北省
河北多维食品有限公司 食品加工、制作 控股子公司 有限责任公司 范晓波
廊坊市
安徽省洽洽食品设计研 安徽省
科研 全资子公司 民办非企业单位 巢骏
究院 合肥市
上海洽洽食品有限公司 上海 食品加工、制作 控股子公司 有限责任公司 孙俊
内蒙古太阳花农业科技 内蒙古
食品加工、制作 全资子公司 有限责任公司 童华清
有限责任公司 五原县
哈尔滨洽洽食品有限公 黑龙江
食品加工、制作 全资子公司 有限责任公司 童华清
司 双城市
湖南省
长沙洽洽食品有限公司 食品加工、制作 全资子公司 有限责任公司 陈冬梅
长沙市
齐齐哈尔市北方洽洽食 黑龙江
食品销售 全资子公司 有限责任公司 陈冬梅
品销售有限公司 甘南县
重庆市南部洽洽食品销 重庆
食品销售 全资子公司 有限责任公司 陈冬梅
售有限公司 荣昌县
上海市
上海奥通国际贸易有限
洋山保税 商业贸易 全资子公司 有限责任公司 孙俊
公司
港区
新疆洽利农农业有限公 新疆 农产品收购与销售、
全资子公司 有限责任公司 陆长伟
司 昌吉市 初加工
阜阳市洽洽食品有限公 安徽省
食品加工、制作 全资子公司 有限责任公司 童华清
司 阜阳市
阜阳市洽洽食品销售有 安徽省
食品销售 全资子公司 有限责任公司 陈冬梅
限公司 阜阳市
内蒙古
巴彦淖尔市华源农业有 农作物种植、农副产
巴彦淖尔 全资子公司 有限责任公司 崔之会
限公司 品购销
市
捷航企业有限公司 香港 食品贸易 全资子公司 有限责任公司 陈俊
甘南县洽洽食品有限公 黑龙江
食品生产项目投资 全资子公司 有限责任公司 童华清
司 甘南县
广西坚果派农业有限公 广西 澳州坚果等经济林 控股子公司 有限责任公司 巢骏
6
司 白色市 苗的培育及销售，坚
果及农作物种植、收
购，农产品初加工，
销售，化肥销售，农
机服务，农业技术推
广，提供澳洲坚果相
关技术咨询
江苏
江苏洽康食品有限公司 酱、豆制品生产 控股子公司 有限公司 孙俊
徐州
预包装食品销售、软
有限责任公司(外
合肥洽洽味乐园电子商 安徽省合 件服务外包及开发、
全资子公司 商投资企业法人独 陈冬梅
务有限公司 肥市 炒货食品及坚果食
资)
品分装
农作物种植、收
购；苗木的培育、
研发及销售；农副
安徽省合 产品、农资购销；
坚果派农业有限公司 全资子公司 有限责任公司 巢骏
肥市 农机服务；农业技
术推广；自营和代
理各类商品和技
术的进出口业务
农作物种植、收
安 徽 省 购；农副产品初加
池州坚果派农业有限公
池州市 工、销售，树苗销 全资子公司 有限责任公司 巢骏
司
售，农机服务，农
业技术推广
二、2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
其中：
（一）本公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等
期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
（二）本公司存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用
情况；
合肥华力按照洽洽食品总体战略发展果冻产品新业务的需要，需购买固定资产、
且本身经营发展初期资金不足原因，形成对洽洽食品 5,594.8 万元的欠款。因合肥华
力当时为公司的控股子公司（公司当时持股 75%），公司在 2015 年股权转让之前，
持有合肥华力 75%股权，并将合肥华力纳入合并报表范围，因此合肥华力欠款事项
不属于深交所规定的对外财务资助事项范畴。
2015 年，基于战略发展的需要，公司对持有的合肥华力食品有限公司全部股权
7
进行了剥离（经公司 2015 年 4 月 9 日召开的第三届董事会第十次会议及 2015 年 5
月 12 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过，公司将持有的 75%的合肥华力股权
转让给关联方合肥动力食品有限公司（为控股股东合肥华泰集团股份有限公司参股
子公司））。合肥华泰持有合肥动力 15%股权，基于企业会计准则以及谨慎性原则，
公司将合肥动力认定为关联方；董事会本着审慎性原则，决定将该项关联交易在经
董事会审议通过后再提交 2014 年年度股东大会审议，获得股东大会批准后方可实
施。
公司对在控股并表期间合肥华力因业务发展需要形成的历史债务进行了及时梳
理，并约定了还款时间及安排。截止到 2015 年 12 月 31 日，累计欠款余额本金为
3,444 万元、利息 161.49 万元；截止 2016 年 2 月 25 日，合肥华力已经全部还清该
笔欠款及利息。
（三）本公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）本公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
（五）本公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承
兑汇票情况；
（六）本公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
（七）本公司不存在中国证监会认定的其他方式被占用资金的情况。
三、其他需说明事项
本年度无其他需说明事项。
洽洽食品股份有限公司
2016 年 03 月 08 日
8
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