宁波热电：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告

公司代码：600982 公司简称：宁波热电

宁波热电股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

独立董事张鹏群个人原因郑曙光

董事陈远栋工作原因余斌

三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人顾剑波、主管会计工作负责人乐碧宏及会计机构负责人（会计主管人员）乐碧宏

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2015年度实现净利润37,773,631.21元，

根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金3,777,363.12元，加2014年度剩余未分配利润

75,904,937.51元，本年末可供股东分配的利润为109,901,205.60元。

公司以2015年12月31日总股本74,693万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利0.70元（

含税）,共派发现金股利52,285,100元。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质

承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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九、重大风险提示

对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险，已在"第四节管理层讨论与分析

"的"公司关于公司未来发展的讨论与分析"中详细阐述。

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第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节重要事项........................................................................................................................... 21

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 33

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第九节公司治理........................................................................................................................... 40

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 42

第十一节财务报告........................................................................................................................... 45

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 136

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、宁波热电指宁波热电股份有限公司

证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所指上海证券交易所

开投集团指宁波开发投资集团有限公司

《公司章程》指《宁波热电股份有限公司公司章程》

公司报告期发行股份及支付现金购买资产

本次重大资产重组指

并募集配套资金暨关联交易预案所涉内容

春晓项目指北仑春晓燃机热电联产项目

金西项目指浙江金西开发区热电联供项目

北仑热力指宁波北仑热力有限公司

宁电投资指宁波宁电投资发展有限公司

光耀热电指宁波光耀热电有限公司

金通租赁指宁波金通融资租赁有限公司

南区热力指宁波北仑南区热力有限公司

金华宁能指金华宁能热电有限公司

香港绿能指绿能投资发展有限公司（香港）

百思乐斯指宁波百思乐斯贸易有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称宁波热电股份有限公司

公司的中文简称宁波热电

公司的外文名称 NINGBO THERMAL POWER CO.,LTD

公司的外文名称缩写 NBTP

公司的法定代表人顾剑波

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名乐碧宏沈琦

联系地址浙江省宁波市海曙区解放北路128号新浙江省宁波市海曙区解放北路128号新金

金穗大厦A座10楼穗大厦A座10楼

电话（0574）86897102 （0574）86897102

传真（0574）87008281 （0574）87008281

电子信箱 nbtp@nbtp.com.cn nbtp@nbtp.com.cn

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三、基本情况简介

公司注册地址宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路66号

公司注册地址的邮政编码 315800

公司办公地址浙江省宁波市海曙区解放北路128号新金穗大厦A座10楼

公司办公地址的邮政编码 315010

公司网址 http://www.nbtp.com.cn

电子信箱 nbtp@nbtp.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上海证券交易所宁波热电 600982

六、其他相关资料

名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事

办公地址南京市正洪街 18 东宇大厦

务所（境内）

签字会计师姓名胡学文、顾春华

名称华英证券有限责任公司

报告期内履行持续督办公地址北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 1900 室

导职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名葛娟娟、宋桂参

持续督导的期间 2014 年 7 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

增减(%)

营业收入 1,001,798,459.07 1,101,198,907.88 -9.03 772,834,320.65

归属于上市公司股 92,021,544.85 152,466,314.57 -39.64 142,862,397.92

东的净利润

归属于上市公司股 17,277,194.34 9,040,764.40 91.10 13,603,671.37

东的扣除非经常性

损益的净利润

经营活动产生的现 140,563,813.22 19,806,933.68 609.67 196,707,384.83

金流量净额

本期末比上年同

2015年末 2014年末 2013年末

期末增减（%）

归属于上市公司股 2,439,936,379.86 2,326,732,990.54 4.87 986,389,992.85

东的净资产

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总资产 3,280,701,624.53 3,018,427,921.95 8.69 1,767,060,726.36

期末总股本 746,930,000.00 746,930,000.00 168,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.1232 0.2613 -52.85 0.3401

稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每 0.0231 0.0155 49.03 0.0324

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 3.86 9.21 减少5.53个百 15.48

分点

扣除非经常性损益后的加权平 0.72 0.55 增加0.17个百 1.47

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

2014 年 5 月，公司实施派发股票股利、公积金转增资本，公司总股本发生变化，根据相关会

计准则的规定，上表中 2013 年度有关每股收益的计算指标，依据转增后的股本计算。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用√不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用√不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 191,737,112.10 224,986,836.26 414,689,214.54 170,385,296.17

归属于上市公司股东的

33,089,081.47 41,820,796.86 7,319,240.63 9,792,425.89

净利润

归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的 3,483,036.09 13,980,229.53 -1,472,770.56 1,286,699.28

净利润

经营活动产生的现金流

-41,292,473.42 -123,370,192.09 216,066,306.65 89,160,172.08

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -1,303,252.42 -5,287,247.19 -18,135.43

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 11,805,724.33 6,681,970.03 13,253,000.00

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收 1,198,234.40 852,800.00 298,930.28

取的资金占用费

除同公司正常经营业务相关的有 60,976,206.68 子公司从 111,887,257.97 118,889,364.43

效套期保值业务外，持有交易性事证券、期

金融资产、交易性金融负债产生货业务的

的公允价值变动损益，以及处置处置收益

交易性金融资产、交易性金融负及公允价

债和可供出售金融资产取得的投值变动损

资收益益

单独进行减值测试的应收款项减 100,870.00

值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收 4,594,068.59 45,607,035.19 6,312,239.17

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损 23,543,067.09 主要系利 66,734,056.19

益项目用闲置资

金获取的

理财收益

少数股东权益影响额 -1,656,972.17 -25,897,993.83 -1,873,035.32

所得税影响额 -24,513,595.99 -57,152,328.19 -7,603,636.58

合计 74,744,350.51 143,425,550.17 129,258,726.55

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币

对当期利润的

项目名称期初余额期末余额当期变动

影响金额

以公允价值计量且 229,993,359.13 15,705,759.07 -214,287,600.06 73,585,131.29

其变动计入当期损

益的金融资产

可供出售金融资产 217,870,112.34 302,359,714.11 84,489,601.77 6,111,363.60

以公允价值计量且 973,579.59 6,728,400.00 5,754,820.41 -5,751,023.70

其变动计入当期损

益的金融负债

合计 448,837,051.06 324,793,873.18 -124,043,177.88 73,945,471.19

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

1、业务范围：电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务；热力供应；投资管理；股权投资；

融资租赁。其中，热电联产是公司的核心业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

2、经营模式：公司拥有相对完整的供热体系，面对环保要求的提高和原供热区域内下游热用

户市场日趋饱和等因素的影响，公司经营层一方面通过技改为企业挖潜增效，一方面继续实施“走

出去”战略，并积极发挥金融投资板块优势，提高公司的经济效益。

3、主要业绩驱动因素：公司业绩主要来源于蒸汽业务收入和金融投资收益。

（二）行业情况说明

热电联产具有梯级利用能源、提高空气质量和节约城市用地等优势，且根据国家发改委颁布

的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修订）已将"采用背压（抽背）型热电联产、

热电冷多联产、30万千瓦及以上热电联产机组"确定为我国经济发展鼓励类行业。因此，热电联产

作为一种高效能源生产方式，在未来仍存在着巨大的市场发展潜力。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司主要资产未发生重大变化。

三、报告期内核心竞争力分析

1、行业优势：热电联产行业符合国家产业政策，是国家鼓励优先发展的行业，市场前景广阔，

公司有较强的可持续发展能力。

2、团队优势：公司成立以来，核心团队人员稳定，具备丰富的热电联产管理和运营经验。

3、地域优势：公司目前供热范围包括北仑春晓地区和城区部分供热区域、金华金西开发区、余

姚黄家埠镇，未来伴随公司本次重大资产重组的推进，公司供热业务的地域优势将更加凸显。

4、技术优势：公司在循环流化床锅炉的燃烧技术、变频调速节电技术以及扩大供热半径等方面

拥有技术优势，其中中国科学院工程热物理研究所对本公司循环流化床锅炉（CFBB）运行技术诀

窍出具了评价意见。

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2015 年年度报告

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

在经济发展放缓，国家大力治理雾霾问题，提倡低碳排放之际，热电联产行业作为节能环保

行业，既有发展的契机，也面临诸多压力。公司经营层一方面继续通过技改为企业挖潜增效，推

进两大募投项目建设，一方面加强资本运作，并积极发挥金融投资板块优势，提高公司的经济效

益。

1、生产经营方面

报告期内，公司继续加大子公司光耀热电、北仑热力的技术改造力度，对设备、管网进行了

优化，有效降低了热网管损。并按计划要求，积极推进公司金西项目和春晓项目两大在建项目。

同时继续实施“走出去”战略，安排多个专项小组分赴省内外进行考察、调研，寻找投资机会。

公司还积极探索风电、光伏发电等新能源项目以求实现公司在新能源领域的项目突破。

2、在建项目方面

报告期内，公司春晓项目完成了 6B 燃机的调试并网，具备了试运行条件，机组各系统的状

态、参数正常，运行平稳。公司金西项目的#1 炉开始供热，#1 机已完成并网前所有调试，具备并

网条件。2015 年 12 月 25 日，金西项目开始正式向第一批热用户（包括丁丁纸业、金鼎织带、伊

利乳业等）供热，同时也已与 20 多家热用户完成了签约，后续将陆续接入。

3、资本运作方面

2015 年 11 月，公司启动重大资产重组项目，拟发行股份及支付现金购买公司控股股东开投

集团旗下能源类资产并募集配套资金。2016 年 2 月 4 日披露了本次重大资产重组的相关文件。2016

年 2 月 25 日，公司针对上交所下发的《关于对宁波热电股份有限公司发行股份及支付现金购买资

产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》( 上证公函[2016]0162 号)进行了答复，并

根据《问询函》的要求对《宁波热电股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易预案》等文件进行了更新与修订。

4、金融投资方面

报告期内，公司全资子公司宁电投资继续发挥公司金融投资板块主力军作用，集中研究可转

债、逆回购、新股申购等低风险投资方案，取得较好收益。公司控股子公司金通租赁依托公司的

资源优势，重点拓展浙江地区热电厂及能源和环保设备等领域融资租赁业务。

5、内部控制方面

报告期内，公司对招标管理、人力资源管理、资金管理、工程管理等流程进行修订和完善，

使内控管理体系得到进一步完善，并使公司整体管理水平有所上升。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司累计销售蒸汽 290.18 万吨，相比上年同期 286.14 万吨增加 4.04 万吨，同比增

长 1.41%，实现蒸汽销售收入 3.98 亿元，同比降低 8.02%；公司发电量为 1.74 亿千瓦时，相比

上年同期 2.06 亿千瓦时减少 0.32 亿千瓦时，同比降低 27.48%，销售电量为 1.43 亿千瓦时，相

比上年同期 1.73 亿千瓦时减少 0.30 亿千瓦时，同比降低 17.34%，实现电力销售收入 6,452.27

万元，同比降低 19.84%。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 32.80 亿元，比年初增长 8.67%；归属于母公司所

有者权益 24.40 亿元，比年初增长 4.87%。公司全年实现利润总额 1.34 亿元，同比降低 45.95%，

实现归属于母公司所有者净利润 0.92 亿元，同比降低 39.64%。

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2015 年年度报告

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）变动说明

营业收入 1,001,798,459.07 1,101,198,907.88 -9.03

营业成本 872,023,262.25 899,427,215.00 -3.05

营业税金及附加 4,235,476.10 10,699,585.12 -60.41 主要系缴纳的相关税费同比减少所致

销售费用 44,413,014.04 42,488,921.94 4.53

管理费用 47,736,189.48 49,297,409.07 -3.17

财务费用 -4,248,783.89 2,368,402.80 -279.39 主要系资金存放利息收入同比增加所致

资产减值损失 15,494,529.05 7,195,238.37 115.34 主要系计提的存货跌价准备增加所致

公允价值变动收益 -20,742,316.63 28,971,829.86 -171.59 主要系金融资产浮动盈余减少所致

投资收益 117,992,993.27 83,137,345.92 41.93 主要系处置金融资产收益增加及投资理财产品收益增加所

致

营业外收入 18,145,555.89 54,025,715.30 -66.41 主要系上年同期收到管道迁建补偿款确认收益，本年无相关

收益

营业外支出 3,049,015.39 7,023,957.27 -56.59 主要系发生的非流动资产处置损失同比减少所致

所得税费用 31,736,677.22 62,631,668.55 -49.33 主要系利润总额同比减少所致

经营活动产生的现金流量净额 140,563,813.22 19,806,933.68 609.67 主要系购买商品支付的现金同比减少所致

投资活动产生的现金流量净额 -27,829,741.32 -613,066,130.25 - 主要系下半年起控制金融资产投资规模收回投资成本；另

外，购买理财产品增量资金同比减少

筹资活动产生的现金流量净额 -5,150,616.13 1,061,692,732.21 -100.49 主要系上年同期完成非公开发行股份收到募集资金所致

研发支出

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2015 年年度报告

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）

热电行业 463,158,013.61 354,498,923.62 23.46 -9.87 -11.87 增加 1.74 个百分点

商品贸易 508,428,484.81 511,813,212.46 -0.67 2.62 3.75 减少 1.10 个百分点

主营业务分产品情况

分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）

电力 64,522,716.34 59,196,590.46 8.25 -19.84 -26.92 增加 8.89 个百分点

蒸汽 398,635,297.27 295,302,333.16 25.92 -8.02 -8.08 增加 0.05 个百分点

精对苯二甲酸 204,628,000.01 204,471,820.96 0.08 - -

主营业务分地区情况

分地区营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）

宁波及周边地区 684,609,613.54 580,374,401.00 17.96 -20.15 -21.89 增加 2.57 个百分点

其他地区 290,136,796.71 285,937,735.08 1.47 87.59 87.40 增加 0.10 个百分点

主要销售客户情况说明

前五名客户销售金额合计 39,638.22 万元，占销售总额比重 39.58%。

(2). 产销量情况分析表

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）

自产蒸汽 66.36 万吨 58.78 万吨 0 6.57 4.55 -

外购蒸汽 231.40 万吨 0.64

电力 17,452.58 万千瓦时 14,306.61 万千瓦时 0 -15.51 -17.42 -

产销量情况说明

子公司北仑热力及控股子公司南区热力从事热力供应业务的蒸汽来源于外购。

公司报告期发电量下降主要受到机组检修的影响。

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2015 年年度报告

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况

本期占总成上年同期占总本期金额较上年同

分产品成本构成项目本期金额上年同期金额情况说明

本比例(%) 成本比例(%) 期变动比例(%)

电力、热力生产原煤消耗 77,770,487.70 8.92 108,238,315.67 12.05 -28.15 主要系燃煤机组蒸汽、电力

与供应的生产量降低导致原煤耗

用量减少

热力生产与供应天然气消耗 15,823,159.75 1.81 4,779,375.51 0.53 231.07 主要系春晓项目天然气锅

炉于 2014 年 6 月开始生产，

供汽周期长于上年度

热力采购与供应外购蒸汽 207,995,058.83 23.85 243,588,536.58 27.12 -14.61

商品贸易外购成本 511,813,212.46 58.69 493,268,912.64 54.91 3.76

成本分析其他情况说明

主要供应商情况

前五名供应商采购金额合计 45,013.00 万元，占采购总额比重 56.13%。

2. 费用

见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

3. 现金流

见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

公司报告期归属于上市公司股东的净利润同比降低 39.64%，主要系上年同期公司经营成果中含获取的替代电量差额结算收益及管道迁建补偿收益，

而本报告期无相关业务收入。

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末上期期末本期期末金

数占总资数占总资额较上期期

项目名称本期期末数上期期末数情况说明

产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

交易性金融资产 15,705,759.07 0.48 229,993,359.13 7.62 -93.17 主要系下半年起控制金融资产投资规模所致；

应收票据 10,256,603.29 0.31 17,324,060.97 0.57 -40.80 主要系客户以银行承兑汇票方式支付蒸汽款减少所致；

存货 9,268,215.90 0.28 66,328,620.21 2.20 -86.03 主要系子公司商品贸易库存完成交割所致；

一年内到期的非流动 151,363,720.46 4.61 0.00 0.00 - 主要系融资租赁项目将于一年内收回的项目投放款；

资产

可供出售金融资产 302,359,714.11 9.22 217,870,112.34 7.22 38.78 主要系持有的“黔源电力”股票市值增长所致；

长期应收款 132,147,671.37 4.03 227,378,634.92 7.53 -41.88 主要系部分一年内到期的租赁项目投放款重分类至“一

年内到期的非流动资产“；

固定资产 576,099,296.63 17.56 368,375,397.91 12.20 56.39 主要系“金西项目”部分工程完工暂估转入所致；

短期借款 30,000,000.00 0.91 0.00 主要系新增银行借款；

应付票据 8,154,800.00 0.25 4,834,600.00 0.16 68.68 主要系以银行承兑汇票方式结算部分设备采购款所致；

应付账款 110,293,773.96 3.36 71,926,621.98 2.38 53.34 主要系部分“金西项目”转固定资产，对应暂估工程款

项增加所致；

预收款项 3,585,566.06 0.11 648,415.66 0.02 452.97 主要系预收蒸汽用户管网建设费；

其他应付款 25,839,181.69 0.79 54,174,531.00 1.79 -52.30 主要系子公司租赁业务项目保证金转出所致；

一年内到期的非流动 17,378,000.00 0.53 3,530,000.00 0.12 392.29 主要系融资租赁业务新增项目贷款及将于一年内归还

负债的项目保证金；

长期借款 20,000,000.00 0.61 0.00 0.00 - 主要系取得长期借款所致；

长期应付款 38,109,000.00 1.16 0.00 0.00 - 主要系回收期超过一年的融资租赁业务项目保证金；

递延所得税负债 44,073,009.34 1.34 27,355,143.69 0.91 61.11 主要系可供出售金融资产公允价值变动形成的应纳税

暂时性差异所致；

其他综合收益 134,811,536.04 4.11 67,320,031.57 2.23 100.25 主要系可供出售金融资产报告期末市值较年初增加形

成的利得所致。

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2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用□不适用

上网售电

外购电量（如有）(万千电价价(元

发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时)

瓦时) (元/兆 /兆瓦

瓦时) 时)

经营地

上年

区/发电今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年同比今年今年

同期

类型

浙江省 17,452.58 20,656.60 -15.51% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 451 451

火电 17,452.58 20,656.60 -15.51% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 451 451

合计 17,452.58 20,656.60 -15.51% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 14,306.61 17,324.87 -17.42% 451 451

1、报告期内宁波光耀热电有限公司销售电价下调 0.0127 元/千瓦时，税前上网电价为 0.5238 元/千瓦时(浙价资[2015]94 号文件，从 2015 年 4 月 20 日起

执行，调整后安装脱硫设施的非省统调热电联产发电机组上网电价为 0.5238 元/千瓦时)。

2、根据《浙江省物价局关于电价调整有关事项的通知》（浙价资[2016]2 号），自 2016 年 1 月 1 日起，非省统调公用热电联产发电机组上网电价降低 0.03

元/千瓦时，调整后宁波光耀热电有限公司税前上网电价（含环保）为 0.5058 元/千瓦时，比 2015 年 12 月底前降低 0.018 元/千瓦时。

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

本期金

本期占上年同

发电量上年额较上

售电量（万上年同变动比例成本构本期总成本期占总

类型（万千瓦同比同比收入同期年同期

千瓦时）期数（%）成项目金额比例成本比

时）金额变动比

（%）例（%）

例(%)

火电 17,452.58 -15.51% 14,306.61 -17.42% 0.6452 0.8049 -19.84 煤耗 0.3696 62.43 0.579 71.48 -36.17

折旧 0.1116 18.85 0.1129 13.94 -1.15

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2015 年年度报告

人工费 0.0325 5.49 0.0285 3.52 14.04

其他 0.0783 13.23 0.0896 11.06 -12.61

合计 17,452.58 -15.51% 14,306.61 -17.42% 0.6452 0.8049 -19.84 - 0.5920 100.00 0.8100 100.00 -26.91

3. 装机容量情况分析

√适用□不适用

装机容量统计表

电源种类电站名称所在地区装机容量（兆瓦）

2015 年 2014 年

火电宁波光耀热电有限公司宁波余姚 54 54

说明：报告期内公司控股子公司光耀热电装机容量没有变化。装机容量为 54MW，一台 18MW 抽凝机组，一台 6MW 背压机组，一台 30MW 抽凝机组。

公司在建机组装机容量：1、春晓项目：位于浙江省宁波市北仑区春晓滨海新城工业区，工程规建设模为 1×39.62MW 燃机+70t/h 余热锅炉+LC15 中温中

压抽凝机+2×77.06MW 燃机（PG6111FA）+2×110 双压无补燃余热锅炉+1×B9 高温高压背压机+1×C40 高温高压抽凝机，总装机容量 257.74MW,并配

备 2 台 20t/h 应急备用天然气锅炉；2、金西项目：金西项目位于浙江省金华市金西经济开发区罗埠溪附近，项目建设规模为 3 台 130t/h 循环流化床锅炉

＋2 台 15MW 高温高压背压式汽轮发电机组。

4. 发电效率情况分析

√适用□不适用

2014 年-2015 年机组发电效率统计表

2014 年 2015 年同比变动（%）

装机容量（兆瓦） 54 54 0.00

发电量（亿千瓦时） 2.0657 1.7453 -15.51

厂用电量（万千瓦时） 3332 3146 -5.58

厂用电率（%） 16.13 18.03 同比增加 1.9 个百分点

利用小时数（小时） 3825 3232 -15.50

说明：报告期相比上一年度发电量有所下降，主要原因如下：

1、根据运行状态和运行数据分析，三号机年初按计划进行了大修，大修时间 45 天，影响发电量。

2、2015 年 11 月份世界互联网大会在乌镇召开，宁波市环保局和市经信委要求光耀热电日用煤量削减 30%以上，发电量减少 40%，影响时间为一个月。

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2015 年年度报告

5. 资本性支出情况

√适用□不适用

（1）募集资金投资项目

单位：万元币种：人民币

项目名称预算数项目进度本年度投入金额累计实际投入金额报告期项目收益

金西项目 52,500.00 #1 炉开始供热，#1 机已完成并网前所有调试，具备并网 15,960.51 34,197.68 /

条件。2015 年 12 月 25 日，金西项目开始正式向第一批

热用户（包括丁丁纸业、金鼎织带、伊利乳业等）供热，

同时也已与 20 多家热用户完成了签约，后续将陆续接入。

春晓项目 146,244.94 年末 6B 燃机已成功完成调试并网，具备试运行条件，机 7,150.33 24,572.64 /

组各系统的状态、参数正常，运行平稳。

6. 其他说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

公司报告期内无重大的股权投资。

(1) 以公允价值计量的金融资产

（1）报告期末持有的以公允价值计量的境内外证券投资情况

单位：元币种：人民币

序号证券品种证券代码证券简称持有数量最初投资金期末账面价值占期末证券报告期损益资金来源

（股）额总投资比例%

1 股票 002780 三夫户外 2,741.00 25,820.22 170,873.94 1.69 145,053.72 自有资金

2 股票 300324 旋极信息 3,800.00 155,724.99 187,150.00 1.85 37,392.95 自有资金

3 股票 000638 万方发展 4,500.00 115,719.43 137,475.00 1.36 33,914.48 自有资金

4 股票 300054 鼎龙股份 5,500.00 102,745.61 135,630.00 1.34 23,120.91 自有资金

5 股票 300497 富祥股份 5,518.00 84,590.94 237,439.54 2.35 152,848.60 自有资金

6 股票 600873 梅花生物 18,500.00 171,416.22 169,090.00 1.67 7,997.30 自有资金

7 可转换债券 113008 电气转债 15,000.00 2,235,089.40 2,067,300.00 20.46 2,352,143.55 自有资金

8 可转换债券 123001 蓝标转债 5,820.00 582,000.00 582,000.00 5.76 - 自有资金

9 基金 502012 证券 B 592,969.00 966,400.03 1,030,580.12 10.20 1,748,604.28 自有资金

10 基金 502011 证券 A 892,969.00 1,318,639.43 847,427.58 8.39 -827,446.87 自有资金

报告期持有的其他证券投资 / 4,437,254.72 4,538,712.89 44.93 639,445.44 自有资金

报告期已出售的证券投资损益 / / / / 43,383,508.74 /

合计 / / 10,103,679.07 100.00 47,696,583.10 /

（2）持有其他上市公司股权情况

单位：元币种：人民币

证券代证券简称最初投资成本占该公司股权比例期末账面价值报告期损益报告期所有者权益变会计核算科股份来源

码（%）动目

002039 黔源电力 125,282,975.01 5.00 302,359,714.11 6,111,363.60 67,950,724.02 可供出售金二级市场

融资产买入

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2015 年年度报告

（3）报告期内售出境内外证券投资及投资收益情况

单位：元币种：人民币

股份名称期初股份数量报告期买入股份数量使用的资金数量报告期卖出股份数量期末股份数量产生的投资收益

基金类 35,396,282.00 415,342,530.00 872,504,315.59 450,738,812.00 - 25,905,186.04

转债类 631,749.00 80,000.00 12,198,400.59 711,749.00 - 23,223,984.81

股票类 6,500.00 172,843,461.00 503,254,628.18 172,849,961.00 - 7,797,878.09

(六) 重大资产和股权出售

报告期内，公司无重大资产和股权出售情况。

(七) 主要控股参股公司分析

单位：元币种：人民币

注册资本（万

公司名称业务性质总资产净资产净利润

元）

宁波宁电投资发展有限公司投资业务及贸易 5000.00 369,375,180.32 316,333,562.85 28,694,007.45

宁波北仑热力有限公司热力供应 7000.00 173,259,927.40 132,554,302.88 7,662,673.05

宁波北仑南区热力有限公司热力供应 5000.00 132,111,496.04 115,895,220.22 7,656,105.77

宁波光耀热电有限公司热力生产、供应 7000.00 215,616,646.92 62,301,824.93 12,487,269.52

金华宁能热电有限公司热电联产（美元）2467 469,768,949.73 137,317,180.52 -7,364,494.53

宁波百思乐斯贸易有限公司投资业务及贸易 2800 59,092,990.57 49,569,833.89 8,048,086.71

绿能投资发展有限公司投资、一般性贸易（港元）7000 231,807,813.37 231,807,813.37 3,606,407.36

宁波金通融资租赁有限公司融资租赁（美元）3000 319,433,178.15 211,896,387.43 11,747,979.12

说明：

1）对经营业绩与上一年度报告期内相比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的单个子公司或参股公司的相关情况分析：

子公司宁电投资报告期实现净利润 2,869.40 万元，相比上年同期 6,493.79 万元，减少 3,624.39 万元，同比降低 55.81%，主要系报告期公允价值变动

损益为-2,066.65 万元，相比上年同期减少 4,848.11 万元，同比降低 174.30%所致。公司报告期实现营业收入 35,591.24 万元，投资收益 6,644.32 万元，营

业利润 3,515.73 万元。

子公司北仑热力报告期实现净利润 766.27 万元，相比上年同期 4,778.05 万元，减少 4,011.78 万元，同比降低 83.96%，主要系上年同期含管道迁建补

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2015 年年度报告

偿收益，而报告期无此项收益；

控股子公司南区热力报告期实现净利润 765.61 万元，相比上年同期 6,493.79 万元，减少 5,728.18 万元，同比降低 88.21%，主要系上年同期含获取

替代电量结算差额收益，而报告期无此项收益。报告期对归属于母公司所有者的净利润贡献为 390.46 万元。

控股子公司光耀热电报告期实现净利润 1,248.73 万元，相比上年同期 1,436.73 万元，减少 188.00 万元，同比降低 13.09%，主要系报告期蒸汽、电

力的销售量有所下降。光耀热电为 2011 年非同一控制下企业合并取得，合并经调整后对归属于母公司所有者的净利润贡献为 227.64 万元。

2）与公司主业关联较小的子公司持有目的和未来经营计划

公司始终秉承“一实一虚，一探索”的发展战略，宁电投资、百思乐斯、香港绿能、金通租赁持有其目的在于”虚实结合“，壮大热电联产业务及

相关产业规模，为公司创造收益。未来宁电投资、百思乐斯、香港绿能公司将重点加强对已上市热电及相关企业的调研，配合实业，做好热电企业的兼

并、收购工作；金通租赁公司将重点拓展热电厂和能源环保领域租赁业务，争取成为公司实现热电企业委托管理的“先遣部队”。

3）对经营业绩未出现大幅波动，但其资产规模、构成或其他主要财务指标出现显著变化，并可能在将来对公司业绩造成影响的主要子公司或参股

公司的相关变化的情况和原因分析：

年末金西项目部分在建工程已完工暂估转入固定资产，#1 炉开始供热，#1 机已完成并网前所有调试，具备并网条件。2015 年 12 月 25 日，金西项

目开始正式向第一批 13 家热用户供热，同时也已与 20 多家热用户完成了签约，后续将陆续接入。随着金西开发区政府拆除小锅炉政策的有力推进，市

场经济回暖，热用户市场的逐渐培育成熟，未来将对公司热电联产业务形成有力补充。

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用。

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

热电联产行业作为节能环保行业，在北方的居民供暖和南方的工业区集中供热中发挥着不可

替代的作用，在国家的节能减排工作中走在前列。目前热电联产行业在能源利用技术发展方面相

对成熟，在环保技术方面则在走向更高层次，在经营理念上，体现出更加的高效性和服务型。

热电联产行业为实现更高效率，也在不断淘汰老旧的低参数机组，推广使用更高参数的机组。

全面采用信息化控制系统，实现生产运行及烟气污染物排放情况全流程集中监控和远程实时在线

监测等信息化。这些都促成热电行业向更加节能环保和信息化、自动化的方向前进。

(二) 公司发展战略

1、以能源产业为基础，实现产融结合、双轮驱动。

2、充分发挥金融投资板块子公司的优势，加强市场研究，探索新的投资模式。

3、坚持“走出去”战略，在现有项目的基础上开拓更多的项目渠道和投资标的，为公司整体发

展目标夯实基础。

4、加强在新能源、环保领域内的突破和发展。

5、积极拓展新的投资领域，寻找新的利润增长点。

(三) 经营计划

1、加强热网管线建设及优化，深化技术改造，降低管损，拓展用户，提高收益。

2、做好两大募投项目的安全生产运行工作，优化生产方式，拓展热用户，并做好后期项目的推

进工作。

3、坚持“走出去”战略，探索未来有发展潜力的产业，稳中求进，做好项目储备。

4、稳步推进本次重大资产重组项目，增强公司综合实力。

5、进一步应用信息化平台，提升公司管理水平。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济波动风险：经济周期的变化将影响蒸汽及电力的需求，如未来出现宏观经济再次波

动、蒸汽及电力下游客户行业经营情况受宏观经济环境影响可能会给公司生产经营带来一定的风

险。

2、政策性风险：电价政策改革会影响公司经营业绩，环保要求的提高也会相应增加公司的投入

和费用支出。此外，天然气发电政策的不明朗，对公司天然气发电项目推进造成较大压力。金西

项目热用户市场的培育还受到外部经济环境及相关政策推进力度的影响。

3、市场风险：华东电网的电力供求关系和浙江省内外入电特高压线路的建设会在一定程度上对

公司的电力并网产生影响，从而给公司带来一定的市场风险。

4、经营风险：公司热电联产的主要原材料是煤炭和天然气，成本占其生产成本的比重 70%左

右。未来，能源价格的大幅波动，将会影响公司盈利能力，从而对本公司的经营业绩在短期内造

成一定程度的影响。

(五) 其他

无。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求，修改完

善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款。报告期内公司2014年度利润分配方案严格按照《公

司章程》执行，审议程序和机制完备，有明确的分红标准及分配比例，切实维护了中小股东的合

法权益。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 数额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0.70 52,285,100 92,021,544.85 56.82

2014 年 0.62 46,309,660 152,466,314.57 30.37

2013 年 5 1.25 10 21,000,000 142,862,397.92 14.70

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用□不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承是否有是否及如未能及时履行如未能及时

承诺承诺

承诺背景诺承诺时间及期限履行期时严格应说明未完成履履行应说明

类型内容

方限履行行的具体原因下一步计划

与股改相关的承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

与重大资产重组相关的

承诺

与首次公开发行相关的

承诺

与再融资相关的承诺

与股权激励相关的承诺

解决同开在宁波热电持续经营热力供应业务期间，宁承诺时间：2011 年是是目前承诺正在履行

业竞争投波热电将作为开投集团供热业务整合上市的 4 月 19 日。补充承中

唯一平台。若今后开投集团及控制的企业获诺时间：2014 年 3

集

得新建热源点及新建、扩建管网建设等投资月 6 日。期限：2016

团机会，开投集团将通知宁波热电该投资机会，年 12 月 31 日前。

并供其优先选择。如该获得的新建热源点及

管网建设投资机会依据法律法规或相关协议

其他承诺须征得任何第三方同意的，开投集团将在征

得第三方同意的情况下将该投资机会通知宁

波热电优先选择。开投集团承诺于 2016 年 12

月 31 日前以合理价格向宁波热电出售全部热

电企业的股权。若拟出售的资产因未取得相

关批准导致无法注入宁波热电，开投集团将

在未获审批事实发生之日起 3 个月内将未获

审批之热电企业托管给宁波热电。

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2015 年年度报告

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用√不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用√不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 35

境内会计师事务所审计年限 15

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司 2014 年度股东大会审议通过《关于续聘天衡会计师事务所为公司 2015 年度财务、内控

审计机构的议案》。同意公司续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度财务、

内控审计机构，财务审计费为 35 万元、内控审计费用为 20 万元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

财务审计期间无改聘、解聘会计师事务所情况。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负

数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用√不适用

十二、重大关联交易

√适用□不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

无。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

单位：万元币种：人民币

关联交易的类按产品或劳务进 2015 年度 2015 年度

关联人

别一步划分预计总额完成总额

采购货物蒸汽宁波钢铁有限公司 1,473 1,401

销售货物蒸汽宁波宝新不锈钢有限公司 1,361 1,612

宁波能源集团物资配送有限公司

采购货物煤炭 5,000 4,052

（原宁丰燃料配送有限公司）

合计 7,834 7,065

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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2015 年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二) 担保情况

√适用□不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方与担保发生担保是否

担保担保担保是否逾担保逾期金是否存在反是否为关关联

担保方上市公司被担保方担保金额日期(协议担保类型已经履行

起始日到期日期额担保联方担保关系

的关系签署日) 完毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,937.50

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,427.50

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3,427.50

担保总额占公司净资产的比例(%) 1.40

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金 0

额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

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2015 年年度报告

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明报告期内，公司为控股子公司宁波金通融资租赁有限公司借款7,000万元提供了连带责任

保证担保（其中750万元借款为全额担保，其余借款为按股权比例担保）。上述担保事项已

经公司2014年度股东大会审议通过（详见2015年4月30日《上海证券报》及上海证券交易

所网站公司相关公告）

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

是否

委托理财产品类委托理财委托理财报酬确定实际收回本金金实际获得收是否经过计提减值是否关联

受托人委托理财金额关联

型起始日期终止日期方式额益法定程序准备金额涉诉关系

交易

平安银行海结构性存款 80,000,000.00 2014年8月 2015 年 2 一次性还 80,000,000.00 1,873,972.60 是否否

曙支行 6日月2日本收息

平安银行海结构性存款 50,000,000.00 2014年8月 2015 年 2 一次性还 50,000,000.00 1,146,575.34 是否否

曙支行 7日月3日本收息

包商银行宁 “佳赢“14062 100,000,000.00 2014年8月 2015 年 2 一次性还 100,000,000.00 2,616,438.36 是否否

波分行 20日月27日本收息

华夏银行宁结构性存款 80,000,000.00 2014年9月 2015 年 3 一次性还 80,000,000.00 1,666,191.78 是否否

波分行 5日月5日本收息

华夏银行宁结构性存款 40,000,000.00 2014年9月 2015 年 3 一次性还 40,000,000.00 833,095.89 是否否

波分行 17日月17日本收息

包商银行宁 “佳赢“14071 80,000,000.00 2014年9月 2015 年 3 一次性还 80,000,000.00 2,169,863.01 是否否

波分行 10日月27日本收息

宁波银行北结构性存款 50,000,000.00 2014年7月 2015 年 7 一次性还 50,000,000.00 2,399,999.99 是否否

仑支行 31日月31日本收息

平安银行海结构性存款 80,000,000.00 2015年2月 2015 年 8 一次性还 80,000,000.00 1,904,219.18 是否否

曙支行 3日月3日本收息

平安银行海结构性存款 60,000,000.00 2015年2月 2015 年 5 一次性还 60,000,000.00 702,246.58 是否否

曙支行 5日月5日本收息

包商银行宁 “佳赢“15004 100,000,000.00 2015年2月 2015 年 9 一次性还 80,000,000.00 2,643,287.67 是否否

波分行 28日月17日本收息

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2015 年年度报告

华夏银行宁结构性存款 80,000,000.00 2015年3月 2015 年 6 一次性还 80,000,000.00 766,246.57 是否否

波分行 9日月9日本收息

包商银行宁 “佳赢“15009 80,000,000.00 2015年3月 2015 年 10 一次性还 80,000,000.00 2,093,589.04 是否否

波分行 31日月16日本收息

东方证券股金鹏35号收益凭 50,000,000.00 2015年4月 2015 年 7 一次性还 50,000,000.00 693,150.68 是否否

份有限公司证 21日月21日本收息

中信证券股 2015 年度第80期 50,000,000.00 2015年4月 2015 年 7 一次性还 50,000,000.00 673,150.68 是否否

份有限公司收益凭证 23日月23日本收息

包商银行宁 “佳赢”系列人 20,000,000.00 2015年4月 2015 年 7 一次性还 20,000,000.00 264,273.97 是否否

波分行民币理财产品 27日月27日本收息

中信证券股 2015 年度第88期 70,000,000.00 2015年4月 2016 年 1 一次性还是否否

份有限公司收益凭证 28日月28日本收息

东方证券股金鹏37号收益凭 30,000,000.00 2015年4月 2015 年 11 一次性还 30,000,000.00 858,904.11 是否否

份有限公司证 28日月3日本收息

东方证券股金鹏64号收益凭 50,000,000.00 2015年6月 2016 年 1 一次性还是否否

份有限公司证 10日月20日本收息

中信证券股 2015 年度第 50,000,000.00 2015年7月 2016 年 4 一次性还是否否

份有限公司 157 期收益凭证 17日月15日本收息

中信证券股 2015 年度第 50,000,000.00 2015年7月 2016 年 1 一次性还是否否

份有限公司 158 期收益凭证 24日月25日本收息

东方证券股金鹏73号收益凭 70,000,000.00 2015年7月 2016 年 7 一次性还是否否

份有限公司证 28日月27日本收息

包商银行宁 “佳赢“15021 50,000,000.00 2015年9月 2016 年 9 一次性还是否否

波分行 25日月22日本收息

包商银行宁 “佳赢“15022 50,000,000.00 2015 年 10 2016 年 10 一次性还是否否

波分行月10日月9日本收息

包商银行宁 “佳赢“15024 80,000,000.00 2015 年 10 2016 年 4 一次性还是否否

波分行月20日月22日本收息

包商银行宁 “佳赢“15026 30,000,000.00 2015 年 11 2016 年 5 一次性还是否否

波分行月6日月12日本收息

合计 /

1,530,000,000.00

/ / /

1,010,000,000.00 23,305,205.45

/ / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00

委托理财的情况说明

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2015 年年度报告

2、委托贷款情况

□适用√不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

√适用□不适用

投资类型签约方投资份额投资期限产品类型投资盈亏（元）是否涉诉

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 30,138.00 短期农产品 8,109,108.90 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 42,817.00 短期金属 9,584,335.12 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 10,110.00 短期能源 1,824,496.78 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 68,437.00 短期化工 15,785,389.51 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 2,954.00 短期股指期货 -8,071,124.70 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

期货投资东吴期货投资有限公司、浙石期货投资有限公司、万达期货投资有限公司、 56.00 短期国债 -9,027.41 否

光大期货有限公司、中国国际期货（香港）有限公司

十四、其他重大事项的说明

□适用√不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司已披露《2015 年度履行社会责任的报告》详见 2016 年 3 月 8 日的上交所网站（www.sse.com.cn）

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，公司未发生环保事故或受环保部门处罚情况。

十六、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

报告期内公司普通股股份未发生变动。

(二) 限售股份变动情况

√适用□不适用

单位: 股

年初限售股本年解除限本年增加年末限解除限

股东名称限售原因

数售股数限售股数售股数售日期

华安基金管理 50,800,000 50,800,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

有限公司限售股锁定期满 7月2日

瞿柏寅 50,000,000 50,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

限售股锁定期满 7月2日

南京瑞森投资 33,000,000 33,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

管理合伙企业限售股锁定期满 7月2日

（有限合伙）

民生通惠资产 30,000,000 30,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

管理有限公司限售股锁定期满 7月2日

东海基金管理 30,000,000 30,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

有限责任公司限售股锁定期满 7月2日

周雪钦 30,000,000 30,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

限售股锁定期满 7月2日

魏胜平 30,000,000 30,000,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

限售股锁定期满 7月2日

财通基金管理 2,330,000 2,330,000 0 0 公司非公开发行 2015 年

有限公司限售股锁定期满 7月2日

合计 256,130,000 256,130,000 0 0 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

报告期内公司未发行证券。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司普通股股份总数及股东结构、公司资产和负债结构均未发生变动。

(三) 现存的内部职工股情况

截止本报告期末，公司无内部职工股。

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2015 年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 58,621

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 70,127

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限质押或冻结情况

股东名称报告期内股东

期末持股数量比例(%) 售条件股股份

（全称）增减数量性质

份数量状态

宁波开发投资集团有限公司 797,200 192,312,397 25.75% 70,800,000 无国有法人

瞿柏寅 0 50,000,000 6.69% 0 冻结 50,000,000 境内自然人

宁波电力开发有限公司 0 33,578,000 4.50% 0 无国有法人

宁波联合集团股份有限公司 0 16,529,250 2.21% 0 无其他

华安基金公司－交行－中国对外经济贸易信托有限公司 0 16,342,766 2.19% 0 无其他

华安基金公司－工行－外贸信托－恒盛定向增发投资集合 0 14,400,000 1.93% 0 其他

无

资金信托

华安基金－兴业银行－上海证大投资管理有限公司 0 11,709,149 1.57% 0 无其他

华安基金公司－兴业－常州投资集团有限公司 0 5,449,400 0.73% 0 无其他

融通资本财富－兴业银行－聚富 2 号资产管理计划 5,269,200 5,269,200 0.71% 0 无其他

刘梅英 3,250,500 3,250,500 0.44% 0 无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

宁波开发投资集团有限公司 121,512,397 人民币普通股 121,512,397

瞿柏寅 50,000,000 人民币普通股 50,000,000

宁波电力开发有限公司 33,578,000 人民币普通股 33,578,000

宁波联合集团股份有限公司 16,529,250 人民币普通股 16,529,250

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2015 年年度报告

华安基金公司－交行－中国对外经济贸易信托有限公司 16,342,766 人民币普通股 16,342,766

华安基金公司－工行－外贸信托－恒盛定向增发投资集合资金信托 14,400,000 人民币普通股 14,400,000

华安基金－兴业银行－上海证大投资管理有限公司 11,709,149 人民币普通股 11,709,149

华安基金公司－兴业－常州投资集团有限公司 5,449,400 人民币普通股 5,449,400

融通资本财富－兴业银行－聚富 2 号资产管理计划 5,269,200 人民币普通股 5,269,200

刘梅英 3,250,500 人民币普通股 3,250,500

上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东中，宁波开发投资集团有限公司持有宁波市电力开发公司

100%股权,直接或间接合计持有本公司 225,890,397 股份,占公司总股本的

30.24%。2016 年 1 月 26 日，宁波市电力开发公司收到《准予注销登记通知书》

（（甬）登记内销书【2016】第 0501 号），被准予注销登记。目前，尚未完成

在中国证券登记结算有限责任公司的股权过户手续。

华安基金公司－交行－中国对外经济贸易信托有限公司、华安基金公司－工行

－外贸信托－恒盛定向增发投资集合资金信托、华安基金－兴业银行－上海证

大投资管理有限公司和华安基金公司－兴业－常州投资集团有限公司同为华

安基金管理有限公司管理的证券和投资产品，华安基金管理有限公司共持有公

司 6.61%的股份。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售条件股份数

序号有限售条件股东名称新增可上市交易限售条件

量可上市交易时间

股份数量

1 宁波开发投资集团有限公司 70,800,000 2017 年 7 月 1 日 70,800,000 定增禁售期

上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

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2015 年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称宁波开发投资集团有限公司

单位负责人或法定代表人李抱

成立日期 1992 年 11 月 12 日

主要经营业务项目投资、资产经营，房地产开发、物业管理；本公司房屋

租赁；建筑装潢材料、机电设备的批发、零售。

报告期内控股和参股的其他境内外报告期内参股的上市公司有宁波银行和宁波港。

上市公司的股权情况

其他情况说明无

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内公司控股股东无变更。

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称宁波市人民政府国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人徐柯灵

主要经营业务宁波市人民政府国有资产监督管理委员会为经市政府授权，

代表国家履行出资人职责，依法对市属经营性国有资产进行

监督管理的市政府特设机构。

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内公司实际控制人无变更。

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2015 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无。

五、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

顾剑波董事男 45 2014 年 8 月 2017 年 1月 0 0 0

15 日 10 日

顾剑波董事长男 45 2014 年 9 月 2 2017 年 1月 0 0 0 55.6 否

日 10 日

江伟程董事男 55 2001 年 12 月 2017 年 1月 0 0 0

20 日 10 日

江伟程副董事长男 55 2014 年 9 月 2017 年 1月 0 0 0 55.6 否

22 日 10 日

周兆惠副董事长男 54 2013 年 11 月 2017 年 1月 0 0 0 0 是

6日 10 日

余伟业董事男 53 2007 年 12 月 2017 年 1月 0 0 0 0 是

20 日 10 日

陈远栋董事男 37 2014 年 1 月 2017 年 1月 0 0 0 0 是

10 日 10 日

余斌董事男 46 2015 年 9 月 9 2017 年 1月 0 0 0 0 是

日 10 日

冯辉董事男 37 2015 年 9 月 9 2017 年 1月 0 0 0 0 是

日 10 日

杜继恩董事男 43 2014 年 8 月 2017 年 1月 0 0 0

15 日 10 日

杜继恩总经理男 43 2014 年 9 月 2 2017 年 1月 0 0 0 55.6 否

日 10 日

张政江独立董事男 54 2010 年 1 月 6 2017 年 1月 0 0 0 4 否

日 10 日

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2015 年年度报告

罗国芳独立董事男 51 2014 年 1月 2017 年 1月 0 0 0 4 否

10 日 10 日

郑曙光独立董事男 54 2014 年 8月 2017 年 1月 0 0 0 4 否

15 日 10 日

张鹏群独立董事男 64 2014 年 9月 2017 年 1月 0 0 0 4 否

18 日 10 日

唐军苗监事男 53 2013 年 5月 2017 年 1月 0 0 0 0 是

15 日 10 日

唐军苗监事会主男 53 2013 年 5月 2017 年 1月 0 0 0

席 16 日 10 日

董庆慈监事男 54 2001 年 12 月 2017 年 1 月 0 0 0 0 是

20 日 10 日

杨莉职工监事女 40 2013 年 5 月 3 2017 年 1 月 0 0 0 34.51 否

日 10 日

乐碧宏财务负责女 54 2001 年 12 月 2017 年 1 月 0 0 0 44.3 否

人 20 日 10 日

乐碧宏董事会秘女 54 2005 年 11 月 2017 年 1 月 0 0 0

书 24 日 10 日

乐碧宏副总经理女 54 2010 年 12 月 2017 年 1 月

24 日 10 日

沈军民原董事男 47 2010 年 12 月 2015 年 8 月 5 0 0 0 0 是

24 日日

张军原董事男 35 2014 年 1 月 2015 年 8 月 0 0 0 0 是

10 日 28 日

张洪原总工程男 54 2007 年 12 月 2015 年 1 月 0 0 0 3.48 否

师 20 日 14 日

张洪原副总经男 54 2010 年 12 月 2015 年 1 月 0 0 0

理 24 日 14 日

合计 / / / / / / 265.09 /

报告期内董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额包含各项保险费、公积金等其他形式从公司获得的报酬。

姓名主要工作经历

顾剑波历任宁波长丰热电有限公司总经理助理，宁波明州热电有限公司副总经理、总经理、董事长，宁波明州生物质发电有限公司董事长，宁

波宁电新能源开发有限公司总经理、董事长，宁波杭州湾新区宁电日升太阳能发电有限公司董事长，宁波东江生物质燃料有限公司董事

长。现任宁波热电股份有限公司董事长。

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2015 年年度报告

江伟程历任宁波热电股份有限公司总经理。现任宁波热电股份有限公司副董事长、党总支书记。

周兆惠历任宁波联合集团股份有限公司企业管理处处长，宁波经济技术开发区热电有限责任公司总经理，宁波联合建设开发有限公司副董事长、

总经理。现任宁波热电股份有限公司副董事长，宁波联合集团股份有限公司副总裁，宁波联合建设开发有限公司董事长，宁波经济技术

开发区热电有限责任公司董事长，宁波梁祝文化产业园开发有限公司副董事长，嵊泗远东长滩旅游开发有限公司董事长。

余伟业历任宁波开发投资集团有限公司副总会计师。现任宁波热电股份有限公司董事，宁波开发投资集团有限公司总会计师。

陈远栋历任宁波开发投资集团有限公司经营管理部经理助理、副经理，宁波文化广场投资发展有限公司副总经理，宁波开发投资集团有限公司

投资管理部经理。现任宁波热电股份有限公司董事，宁波开发投资集团有限公司办公室主任、职工董事。

余斌历任宁波开发投资集团有限公司财务部经理助理、审计部副经理、审计部经理，现任宁波开发投资集团有限公司投资管理部经理。

冯辉历任宁波大桥有限公司财务经理，宁波新晶都酒店有限公司财务总监，现任宁波开发投资集团有限公司财务部副经理。

杜继恩历任宁波热电股份有限公司副总经理，宁波庆丰热电有限公司副总经理、总经理，宁波市热力有限公司总经理。现任宁波热电股份有限

公司总经理。

张政江历任职于浙江大学能源工程学系热工测量教研室、热能动力及自动化研究所。现任宁波热电股份有限公司独立董事，浙江大学热工与自

动系统研究所副教授。

罗国芳历任宁波科信会计师事务所所长。现任宁波热电股份有限公司独立董事，立信会计师事务所合伙人兼宁波分所所长，宁波东海银行外部

监事。

郑曙光现任宁波热电股份有限公司独立董事，宁波大学法学院教授、博士生导师、经济法研究所所长。

张鹏群历任中国建设银行宁波市分行北仑支行副行长、行长、党组书记，中国建设银行宁波市分行副行长。现任宁波热电股份有限公司独立董

事。

唐军苗现任宁波热电股份有限公司监事会主席，宁波开发投资集团有限公司副总经济师。

董庆慈现任宁波热电股份有限公司监事，宁波联合集团股份有限公司董事会秘书、财务总监。

杨莉任宁波凯建投资管理有限公司综合部经理。现任宁波热电股份有限公司职工监事、工会主席、办公室主任。

乐碧宏现任宁波热电股份有限公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。

沈军民报告期内担任宁波热电股份有限公司董事，于 2015 年 8 月 5 日因工作原因离职。

张军报告期内担任宁波热电股份有限公司董事，于 2015 年 8 月 28 日因工作原因离职。

张洪报告期内担任宁波热电股份有限公司副总经理、总工程师，于 2015 年 1 月 14 日因个人原因离职。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

顾剑波宁波开发投资集团有限公司副总工程师 2014 年 10 月

周兆惠宁波联合集团股份有限公司副总裁 2013 年 4 月 2016 年 4 月

余伟业宁波开发投资集团有限公司总会计师 2013 年 7 月

陈远栋宁波开发投资集团有限公司办公室主任、职工董事 2015 年 6 月

余斌宁波开发投资集团有限公司投资管理部经理 2015 年 6 月

冯辉宁波开发投资集团有限公司财务部副经理 2011 年 1 月

唐军苗宁波开发投资集团有限公司副总经济师 2004 年 7 月

董庆慈宁波联合集团股份有限公司董事会秘书、财务负责人 2013 年 4 月 2016 年 4 月

张军宁波开发投资集团有限公司办公室副主任 2014 年 8 月

(二) 在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

周兆惠宁波联合建设开发有限公司董事长 2013 年 7 月 2016 年 7 月

周兆惠宁波经济技术开发区热电有限责任公司董事长 2015 年 3 月 2015 年 3 月

周兆惠宁波梁祝文化产业园开发有限公司副董事长 2016 年 1 月 2019 年 1 月

周兆惠嵊泗远东长滩旅游开发有限公司董事长 2015 年 4 月 2018 年 4 月

余伟业宁波银行股份有限公司董事 2014 年 1 月

陈远栋万华化学（宁波）热电有限公司董事 2014 年 10 月

余斌宁波钢铁有限公司董事 2015 年 8 月

余斌宁波国际物流发展股份有限公司董事 2015 年 8 月

余斌宁波海螺水泥有限公司副董事长 2015 年 8 月

余斌宁波乐金甬兴化工有限公司董事 2015 年 8 月

余斌宁波宝新不锈钢有限公司副董事长 2015 年 8 月

唐军苗宁波长丰热电有限公司董事 2008 年 3 月

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2015 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序除公司董事长、高管兼任的董事及职工监事外，公司其他董事、监事不在公司领取报酬，独立董事领取

津贴，由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事会根据年初确定的考核目标、考核方案以及审计单位出具的年度审计报告，综合评价公司安全

生产、规范运作、内部管理、业务发展等各方面工作的完成情况为依据，综合评定公司董事、监事及高

级管理人员的报酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情按考核结果支付报酬。报告期末报酬情况在前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股

况变动及报酬情况”表列示。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际具体在前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表列示。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

沈军民董事、董事会战略委员会委员离任工作原因

张军董事离任工作原因

余斌董事、董事会战略委员会委员选举补选董事

冯辉董事选举补选董事

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 33

主要子公司在职员工的数量 320

在职员工的数量合计 353

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 199

销售人员 17

技术人员 46

财务人员 22

行政人员 69

合计 353

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士研究生及以上 27

本科 94

大专 125

高中及以下 107

合计 353

(二) 薪酬政策

公司在薪酬系统设计和管理过程中遵从合法合规原则、公开公正原则、公平竞争原则、激励

约束原则和简明易行原则。公司对经董事会批准实行年薪制的人员实行年薪制，其年薪总额、月

度发放标准和考核办法由董事会研究确定。非年薪制员工薪酬由二级构成，一级构成包括月度工

资、绩效奖金等，二级构成包括岗位工资、综合因素工资等。对特殊需要的人员以及部分特殊岗

位员工，可实行个案协议工资办法。根据国家、地方有关政策法规、行业工资指导价和公司实际

情况，经公司和员工双方协商，确定薪酬标准和发放办法，并在合同条款中作出约定。

(三) 培训计划

根据公司发展要求，结合各部室、下属公司的人才队伍的需求、培养、考核等情况，公司将

有计划地进行人员招聘，全方位组织人员培训，分层次加强队伍建设，分重点组织考核管理。重

点做好以下工作：

①董事、监事、高管培训：组织董监高参加监管部门举办的培训。做好独立董事、董事会秘

书和财务负责人的后续培训工作，并积极参加证监会、上交所等机构组织的专业培训。

②新员工培训：新员工入职将接受关于公司企业文化、公司制度、岗位职责等相关技能的培

训，由本部室本岗位相关员工进行一对一的培训，尽快提升新入职员工的技术知识水平，使其尽

快适应相关工作。

③中高级人才培训：为有需要有能力的员工提供外部进修的机会和信息，支持员工提升学历；

公司内部开展“经理人”培训班，提供中高级人才综合素质。

④全员培训：根据员工所学专业和所聘岗位技能要求，以鼓励员工成长与结合企业发展需求

为目标，实施内部培训和外部培训相结合的方式，组织开展相关培训工作。

⑤专业技术岗位培训：加强专业技术岗位培训，特别是需要证书验审等形式考核的各类专业

技术执证员工的及时培训。

同时，公司将分层次进行人才培养，完善薪酬激励体系，从各岗位职业发展的角度考虑公司

的培训计划，注重梯队培养，培养复合型人才。

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2015 年年度报告

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 111185

劳务外包支付的报酬总额 1,523,638.06

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格根据有关法律法规、规范性文件的要求，规范公司运作，完善公司法人

治理结构，健全公司内控管理流程，有效运行公司内控管理体系。公司股东大会、董事会、监事

会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、

控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、

信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况符合《公

司法》和中国证监会相关规定要求。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015-04-29 http://www.sse.com.cn 2015-04-30

2015 年第一次临时股 2015-09-09 http://www.sse.com.cn 2015-09-10

东大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

顾剑波否 7 7 3 0 0 否 2

周兆惠否 7 7 3 0 0 否 2

江伟程否 7 7 3 0 0 否 2

余伟业否 7 7 3 0 0 否 2

陈远栋否 7 7 3 0 0 否 2

余斌否 3 3 2 0 0 否 1

冯辉否 3 3 2 0 0 否 1

杜继恩否 7 7 3 0 0 否 2

张政江是 7 7 3 0 0 否 2

罗国芳是 7 7 3 0 0 否 2

郑曙光是 7 7 3 0 0 否 2

张鹏群是 7 7 3 0 0 否 2

沈军民否 3 3 1 0 0 否 1

张军否 4 4 1 0 0 否 1

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2015 年年度报告

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

报告期内，未发生董事连续两次未亲自参加董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内公司独立董事未对公司董事会审议事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会根据《上市公司

治理准则》、《公司章程》和各自的议事规则，认真、负责的履行各自职责，为完善公司治理结构、

促进公司发展起到了积极的作用。

报告期内，战略委员会为公司董事会针对战略目标作出正确决策提供了专业及建设性意见，

起到了积极作用。审计委员会对公司编制年度报告实施了监督和审查，并在此过程中与外部审计

机构保持了积极、有效的沟通。薪酬与考核委员会根据公司当年的利润完成情况及相关指标对公

司高级管理人员进行考核并制定薪酬方案。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性、保持自主经营能

力。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

请详见本报告第五节重要事项“二、承诺事项履行情况”。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已经建立了高管人员考评激励机制，加强对公司高管人员的管理和激励。对高级管理人

员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定

高级管理人员的年度报酬。

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依据当年的利润完成情况及相关指标对公司高级管

理人员进行考核并制定薪酬方案。方案综合考虑了相关行业的年薪平均水平以及公司的现状，将

公司经营者的年薪与公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况相挂钩，以充

分调动经营者的积极性，进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核机制，强化责任目标约束，

不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用□不适用

公司2015年度内部控制自我评价报告详见2016年3月8日上海证券交易所网站www.sse.com.cn相

关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

九、内部控制审计报告的相关情况说明

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节公司债券相关情况

√适用□不适用

一、公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名还本付交易场

简称代码发行日到期日债券余额利率

称息方式所

宁波热 13 甬热 122245 2013 年 2020 年 300,000,000 5.10% 每年付上海证

电股份电 4 月 15 4 月 15 息一券交易

有限公日日次，到所

司 2013

期一次

年公司

债券还本，

最后一

期利息

随本金

的兑付

一起支

付。

公司债券其他情况的说明

本期债券的期限为7年，附第5年末公司上调票面利率及投资者回售选择权。如投资者行使回

售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2018年4月15日。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称平安证券有限责任公司

办公地址北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦5B

债券受托管理人

联系人张东方

联系电话 010-66299527

名称鹏元资信评估有限公司

资信评级机构

办公地址深圳市深南大道7008 号阳光高尔夫大厦三楼

三、公司债券募集资金使用情况

公司于 2013 年 4 月 15 日发行 3 亿元公司债，用途为偿还银行借款和补充流动资金，扣除发

行费用后实际募集资金净额为 29,640 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，上述募集资金已全部使用

于偿还银行借款和补充流动资金。

四、公司债券资信评级机构情况

2015年5月29日，鹏元资信评估有限公司出具了《宁波热电股份有限公司2013年公司债券2015

年跟踪信用评级报告》，本次公司主体信用评级结果为：AA；13甬热电评级结果为：AA+。本次评

级未对债券评级及主体评级作出调整。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于

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2015 年年度报告

公司年度报告披露后2个月内公布。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地

维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部

门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管

理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

“13甬热电”债券受托管理人为平安证券有限责任公司。报告期内，平安证券有限责任公司

严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

本期比

上年同

主要指标 2015 年 2014 年变动原因

期增减

（%）

息税折旧摊销前 209,062,218.86 321,748,992.98 -35.02 主要系利润总额减少所致；

利润

投资活动产生的 -27,829,741.32 -613,066,130.25 - 见“利润表及现金流量表相关科

现金流量净额目变动分析表”

筹资活动产生的 -5,150,616.13 1,061,692,732.21 -100.49 见“利润表及现金流量表相关科

现金流量净额目变动分析表”

期末现金及现金 1,079,332,424.44 967,956,454.96 11.51

等价物余额

流动比率 8.16 10.79 -24.37

速动比率 5.12 7.41 -30.92 主要系银行借款增加所致；

资产负债率 20.02% 17.17% 2.84

EBITDA 全部债 0.32 0.62 -48.71 主要系利润总额减少所致；

务比

利息保障倍数 8.54 15.36 -44.41 主要系利润总额减少所致；

现金利息保障倍 12.77 5.64 126.30 主要系购买商品支付的现金同比

数减少所致

EBITDA 利息保 13.27 19.86 -33.17 主要系利润总额减少所致；

障倍数

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00

九、报告期末公司资产情况

公司全资子公司北仑热力委托贷款2000万元给公司控股子公司光耀热电，光耀热电外部股东

浙江中源能源集团有限公司（以下简称“中源集团”）以其持有的光耀热电35%股权作为该笔贷款

的质押担保，原因系中源集团未能按股权比例履行其对光耀热电的资金支持的股东义务。报告期

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2015 年年度报告

末，中源集团持有的光耀热电35%股权已被司法冻结。除此之外，公司其他资产不存在抵押、质押、

被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受

限制的情况和安排，也不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2015年4月15日，公司已按时兑付本期公司债券应付利息。（详见2015年4月8日上海证券交

易所网站www.sse.com.cn相关公告）。

十一、公司报告期内的银行授信情况

单位:元币种:人民币

授信银行授信额度授信使用情况

建设银行北仑支行 140,000,000.00 0.00

华夏银行宁波分行 50,000,000.00 0.00

浦发银行中兴支行 80,000,000.00 0.00

华夏银行宁波分行 30,000,000.00 0.00

民生银行海曙支行 30,000,000.00 0.00

交通银行城西支行 100,000,000.00 0.00

中信银行北仑支行 100,000,000.00 0.00

中国银行江北支行 100,000,000.00 70,000,000.00

总计 530,000,000.00 70,000,000.00

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，按时兑付公司债券利息，未有损

害债券投资者利益的情况发生。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

天衡审字（2016）00203 号

宁波热电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波热电股份有限公司（以下简称宁波热电）财务报表，包括 2015 年 12

月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宁波热电管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，宁波热电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁

波热电 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现

金流量。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

胡学文

中国南京

中国注册会计师：

2016 年 3 月 4 日顾春华

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 宁波热电股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1 1,126,964,151.54 992,767,139.06

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期七、2 15,705,759.07 229,993,359.13

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、4 10,256,603.29 17,324,060.97

应收账款七、5 44,907,996.49 43,915,570.82

预付款项七、6 1,542,725.31 2,153,638.00

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、9 7,889,627.50 8,742,663.99

买入返售金融资产

存货七、10 9,268,215.90 66,328,620.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产七、12 151,363,720.46 -

其他流动资产七、13 555,915,966.72 523,369,029.08

流动资产合计 1,923,814,766.28 1,884,594,081.26

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产七、14 302,359,714.11 217,870,112.34

持有至到期投资

长期应收款七、16 132,147,671.37 227,378,634.92

长期股权投资

投资性房地产

固定资产七、19 576,099,296.63 368,375,397.91

在建工程七、20 246,945,160.05 216,730,764.25

工程物资七、21 19,154.34 16,906.39

固定资产清理 2,497,786.72

生产性生物资产

油气资产

无形资产七、25 68,355,136.55 70,089,641.16

开发支出

商誉七、27 9,555,999.43 9,555,999.43

长期待摊费用七、28 5,373,925.10 6,733,841.58

递延所得税资产七 29 16,030,800.67 14,584,755.99

其他非流动资产

非流动资产合计 1,356,886,858.25 1,133,833,840.69

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2015 年年度报告

资产总计 3,280,701,624.53 3,018,427,921.95

流动负债：

短期借款七、31 30,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期七 32 6,728,400.00 973,579.59

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、34 8,154,800.00 4,834,600.00

应付账款七、35 110,293,773.96 71,926,621.98

预收款项七、36 3,585,566.06 648,415.66

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、37 4,965,976.79 6,547,368.80

应交税费七 38 16,864,109.99 21,076,835.25

应付利息七、39 11,922,155.74 10,947,844.73

应付股利

其他应付款七、41 25,839,181.69 54,174,531.00

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七、43 17,378,000.00 3,530,000.00

其他流动负债

流动负债合计 235,731,964.23 174,659,797.01

非流动负债：

长期借款七、45 20,000,000.00

应付债券七 46 297,645,662.45 297,167,837.34

其中：优先股

永续债

长期应付款七、47 38,109,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债七、50

递延收益七、51 21,132,349.79 19,172,661.62

递延所得税负债 44,073,009.34 27,355,143.69

其他非流动负债

非流动负债合计 420,960,021.58 343,695,642.65

负债合计 656,691,985.81 518,355,439.66

所有者权益

股本 746,930,000.00 746,930,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、55 1,049,066,343.25 1,049,066,343.25

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益七、57 134,811,536.04 67,320,031.57

专项储备

盈余公积七、59 57,068,451.83 53,291,088.71

一般风险准备 239,990.38 122,510.59

未分配利润七、60 451,820,058.36 410,003,016.42

归属于母公司所有者权益合计 2,439,936,379.86 2,326,732,990.54

少数股东权益 184,073,258.86 173,339,491.75

所有者权益合计 2,624,009,638.72 2,500,072,482.29

负债和所有者权益总计 3,280,701,624.53 3,018,427,921.95

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:宁波热电股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 761,709,180.27 714,010,487.45

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十七、1 22,997,453.23 32,119,261.01

预付款项 874,274.23 199,936.85

应收利息 124,055.56 132,916.67

应收股利

其他应收款十七、2 282,220,335.58 475,398,838.01

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 569,146,780.20 483,632,724.64

流动资产合计 1,637,072,079.07 1,705,494,164.63

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十七、3 409,642,174.60 409,642,174.60

投资性房地产

固定资产 71,446,206.81 77,584,691.83

在建工程 163,065,455.54 90,299,560.98

工程物资 6,385.02 3,487.59

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15,314,396.21 15,793,641.41

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,350,313.00 2,817,973.28

递延所得税资产 1,993,387.41 2,021,420.90

其他非流动资产

非流动资产合计 663,818,318.59 598,162,950.59

资产总计 2,300,890,397.66 2,303,657,115.22

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

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2015 年年度报告

应付账款 10,181,048.80 7,308,125.75

预收款项

应付职工薪酬 4,071,943.50 5,279,947.77

应交税费 4,173,758.05 2,414,220.78

应付利息 10,910,655.74 10,940,547.93

应付股利

其他应付款 5,570,203.44 3,240,952.68

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 34,907,609.53 29,183,794.91

非流动负债：

长期借款

应付债券 297,645,662.45 297,167,837.34

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,371,125.00 5,803,453.50

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 303,016,787.45 302,971,290.84

负债合计 337,924,396.98 332,155,085.75

所有者权益：

股本 746,930,000.00 746,930,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,049,066,343.25 1,049,066,343.25

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 57,068,451.83 53,291,088.71

未分配利润 109,901,205.60 122,214,597.51

所有者权益合计 1,962,966,000.68 1,971,502,029.47

负债和所有者权益总计 2,300,890,397.66 2,303,657,115.22

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入七 61 1,001,798,459.07 1,101,198,907.88

其中：营业收入 1,001,798,459.07 1,101,198,907.88

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 979,653,687.03 1,011,476,772.30

其中：营业成本七、61 872,023,262.25 899,427,215.00

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七、62 4,235,476.10 10,699,585.12

销售费用七、63 44,413,014.04 42,488,921.94

管理费用七、64 47,736,189.48 49,297,409.07

财务费用七、65 -4,248,783.89 2,368,402.80

资产减值损失七、66 15,494,529.05 7,195,238.37

加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、67 -20,742,316.63 28,971,829.86

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）七、68 117,992,993.27 83,137,345.92

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,395,448.68 201,831,311.36

加：营业外收入七、69 18,145,555.89 54,025,715.30

其中：非流动资产处置利得 836,399.43 128,456.50

减：营业外支出七、70 3,049,015.39 7,023,957.27

其中：非流动资产处置损失 2,139,651.85 5,415,703.69

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,491,989.18 248,833,069.39

减：所得税费用七、71 31,736,677.22 62,631,668.55

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,755,311.96 186,201,400.84

归属于母公司所有者的净利润 92,021,544.85 152,466,314.57

少数股东损益 10,733,767.11 33,735,086.27

六、其他综合收益的税后净额七、72 67,491,504.47 49,785,670.48

归属母公司所有者的其他综合收益的税 67,491,504.47 49,785,670.48

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

51 / 136

2015 年年度报告

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 67,491,504.47 49,785,670.48

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 63,367,201.32 49,256,767.44

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 4,124,303.15 528,903.04

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 170,246,816.43 235,987,071.32

归属于母公司所有者的综合收益总额 159,513,049.32 202,251,985.05

归属于少数股东的综合收益总额 10,733,767.11 33,735,086.27

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 十八、2 0.1232 0.2613

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

52 / 136

2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七、4 58,176,494.08 44,317,871.03

减：营业成本十七、4 23,329,428.96 14,703,464.54

营业税金及附加 628,985.20 801,463.01

销售费用

管理费用 15,503,112.88 18,852,591.80

财务费用 -3,234,927.67 3,077,295.23

资产减值损失 320,194.56 397,435.73

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 23,305,205.45 64,221,917.81

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,934,905.60 70,707,538.53

加：营业外收入 4,677,599.36 24,571,268.04

其中：非流动资产处置利得 396,080.35 22,095,493.48

减：营业外支出 60,071.16 114,423.97

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,552,433.80 95,164,382.60

减：所得税费用 11,778,802.59 7,337,221.13

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,773,631.21 87,827,161.47

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 37,773,631.21 87,827,161.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,095,014,999.00 1,165,270,875.32

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 21,823,098.51 12,553,552.63

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,465,821.46 2,436,892.56

收到其他与经营活动有关的现金七、 73 57,792,883.70 117,137,202.36

（1）

经营活动现金流入小计 1,178,096,802.67 1,297,398,522.87

购买商品、接受劳务支付的现金 895,231,350.09 1,091,580,583.40

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 51,632,424.49 43,282,829.03

支付的各项税费 63,018,641.27 84,885,071.65

支付其他与经营活动有关的现金七、 73 27,650,573.60 57,843,105.11

（2）

经营活动现金流出小计 1,037,532,989.45 1,277,591,589.19

经营活动产生的现金流量净额 140,563,813.22 19,806,933.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,885,920,608.90 3,996,602,858.47

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 1,665,738.92 266,360.56

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、 1,054,004,938.20 67,053,199.81

73 （3）

投资活动现金流入小计 2,941,591,286.02 4,063,922,418.84

购建固定资产、无形资产和其他长 251,392,026.97 146,581,430.10

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,668,029,000.37 4,000,407,118.99

质押贷款净增加额

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2015 年年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、 1,050,000,000.00 530,000,000.00

73 （4）

投资活动现金流出小计 2,969,421,027.34 4,676,988,549.09

投资活动产生的现金流量净额 -27,829,741.32 -613,066,130.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,191,133,620.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 30,050,230.00

到的现金

取得借款收到的现金 90,000,000.00 98,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金七、 50,000,000.00

73 （5）

筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 1,339,133,620.00

偿还债务支付的现金 33,530,000.00 229,724,200.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 61,620,616.13 45,724,310.43

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 8,857,971.68

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、 1,992,377.36

73 （6）

筹资活动现金流出小计 95,150,616.13 277,440,887.79

筹资活动产生的现金流量净额 -5,150,616.13 1,061,692,732.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,792,513.71 1,278,152.35

影响

五、现金及现金等价物净增加额七、74 111,375,969.48 469,711,687.99

加：期初现金及现金等价物余额 967,956,454.96 498,244,766.97

六、期末现金及现金等价物余额七、74 1,079,332,424.44 967,956,454.96

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 73,475,575.39 48,928,336.04

收到的税费返还 3,294,307.52 2,436,892.56

收到其他与经营活动有关的现金 2,110,589,197.75 752,671,399.09

经营活动现金流入小计 2,187,359,080.66 804,036,627.69

购买商品、接受劳务支付的现金 20,243,105.98 6,416,638.81

支付给职工以及为职工支付的现金 10,057,337.07 9,302,211.95

支付的各项税费 16,371,655.15 11,719,063.99

支付其他与经营活动有关的现金 1,907,813,358.32 981,779,404.76

经营活动现金流出小计 1,954,485,456.52 1,009,217,319.51

经营活动产生的现金流量净额 232,873,624.14 -205,180,691.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 64,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 499,150.00 76,695,281.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,057,710,540.16 50,221,917.81

投资活动现金流入小计 1,058,209,690.16 190,917,198.81

购建固定资产、无形资产和其他长 73,774,961.48 33,491,868.48

期资产支付的现金

投资支付的现金 69,829,978.68

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,108,000,000.00 530,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,181,774,961.48 633,321,847.16

投资活动产生的现金流量净额 -123,565,271.32 -442,404,648.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,161,083,390.00

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,211,083,390.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 61,609,660.00 36,380,482.19

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,992,377.36

筹资活动现金流出小计 61,609,660.00 38,372,859.55

筹资活动产生的现金流量净额 -61,609,660.00 1,172,710,530.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 47,698,692.82 525,125,190.28

加：期初现金及现金等价物余额 714,010,487.45 188,885,297.17

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2015 年年度报告

六、期末现金及现金等价物余额 761,709,180.27 714,010,487.45

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 746,930, 1,049,06 67,320,0 53,291,0 122,510. 410,003, 173,339,49 2,500,072,4

000.00 6,343.25 31.57 88.71 59 016.42 1.75 82.29

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 746,930, 1,049,06 67,320,0 53,291,0 122,510. 410,003, 173,339,49 2,500,072,4

000.00 6,343.25 31.57 88.71 59 016.42 1.75 82.29

三、本期增减变动金额（减 67,491,5 3,777,36 117,479. 41,817,0 10,733,767. 123,937,15

少以“－”号填列） 04.47 3.12 79 41.94 11 6.43

（一）综合收益总额 67,491,5 92,021,5 10,733,767. 170,246,81

04.47 44.85 11 6.43

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,777,36 117,479. -50,204, -46,309,660

3.12 79 502.91 .00

1．提取盈余公积 3,777,36 -3,777,3

3.12 63.12

2．提取一般风险准备 117,479. -117,479

79 .79

3．对所有者（或股东）的 -46,309, -46,309,660

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2015 年年度报告

分配 660.00 .00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 746,930, 1,049,06 134,811, 57,068,4 239,990. 451,820, 184,073,25 2,624,009,6

000.00 6,343.25 536.04 51.83 38 058.36 8.86 38.72

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 168,000, 384,905, 17,534,3 44,508,3 23,500.9 371,418, 118,412,14 1,104,802,1

000.00 330.61 61.09 72.56 6 427.63 7.16 40.01

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 168,000, 384,905, 17,534,3 44,508,3 23,500.9 371,418, 118,412,14 1,104,802,1

000.00 330.61 61.09 72.56 6 427.63 7.16 40.01

三、本期增减变动金额（减 578,930, 664,161, 49,785,6 8,782,71 99,009.6 38,584,5 54,927,344. 1,395,270,3

少以“－”号填列） 000.00 012.64 70.48 6.15 3 88.79 59 42.28

（一）综合收益总额 49,785,6 152,466, 33,735,086. 235,987,07

70.48 314.57 27 1.32

（二）所有者投入和减少 326,930, 832,161, 30,050,230. 1,189,141,2

资本 000.00 012.64 00 42.64

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2015 年年度报告

1．股东投入的普通股 326,930, 832,161, 30,050,230. 1,189,141,2

000.00 012.64 00 42.64

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 84,000,0 8,782,71 99,009.6 -113,881 -8,857,971. -29,857,971

00.00 6.15 3 ,725.78 68 .68

1．提取盈余公积 8,782,71 -8,782,7

6.15 16.15

2．提取一般风险准备 99,009.6 -99,009.

3 63

3．对所有者（或股东）的 84,000,0 -105,000 -8,857,971. -29,857,971

分配 00.00 ,000.00 68 .68

4．其他

（四）所有者权益内部结 168,000, -168,000

转 000.00 ,000.00

1．资本公积转增资本（或 168,000, -168,000

股本） 000.00 ,000.00

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 746,930, 1,049,06 67,320,0 53,291,0 122,510. 410,003, 173,339,49 2,500,072,4

000.00 6,343.25 31.57 88.71 59 016.42 1.75 82.29

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 746,930,00 1,049,066, 53,291,08 122,214,5 1,971,502,

0.00 343.25 8.71 97.51 029.47

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 746,930,00 1,049,066, 53,291,08 122,214,5 1,971,502,

0.00 343.25 8.71 97.51 029.47

三、本期增减变动金额（减 3,777,363. -12,313,39 -8,536,028

少以“－”号填列） 12 1.91 .79

（一）综合收益总额 37,773,63 37,773,631

1.21 .21

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 3,777,363. -50,087,02 -46,309,66

12 3.12 0.00

1．提取盈余公积 3,777,363. -3,777,363

12 .12

2．对所有者（或股东）的分 -46,309,66 -46,309,66

配 0.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 746,930,00 1,049,066, 57,068,45 109,901,2 1,962,966,

0.00 343.25 1.83 05.60 000.68

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 168,000,00 384,905,33 44,508,37 148,170,1 745,583,85

0.00 0.61 2.56 52.19 5.36

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 168,000,00 384,905,33 44,508,37 148,170,1 745,583,85

0.00 0.61 2.56 52.19 5.36

三、本期增减变动金额（减 578,930,00 664,161,01 8,782,716. -25,955,55 1,225,918,

少以“－”号填列） 0.00 2.64 15 4.68 174.11

（一）综合收益总额 87,827,16 87,827,161

1.47 .47

（二）所有者投入和减少资 326,930,00 832,161,01 1,159,091,

本 0.00 2.64 012.64

1．股东投入的普通股 326,930,00 832,161,01 1,159,091,

0.00 2.64 012.64

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 84,000,000. 8,782,716. -113,782,7 -21,000,00

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2015 年年度报告

00 15 16.15 0.00

1．提取盈余公积 8,782,716. -8,782,716

15 .15

2．对所有者（或股东）的分 84,000,000. -105,000,0 -21,000,00

配 00 00.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转 168,000,00 -168,000,0

0.00 00.00

1．资本公积转增资本（或股 168,000,00 -168,000,0

本） 0.00 00.00

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 746,930,00 1,049,066, 53,291,08 122,214,5 1,971,502,

0.00 343.25 8.71 97.51 029.47

法定代表人：顾剑波主管会计工作负责人：乐碧宏会计机构负责人：乐碧宏

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

宁波热电股份有限公司（以下简称本公司、公司）是经宁波市人民政府甬政发[2001]163 号《关

于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》，由宁波开发区北仑热电有限公司于 2001 年 12 月整体

变更设立的股份有限公司。

本公司统一社会信用代码为 9133020061026285X3，法定代表人顾剑波；住所位于宁波经济技

术开发区大港工业城。

本公司及各子公司经营业务包括：电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务；热力供应；

投资管理；股权投资；融资租赁。

本财务报表经本公司董事会于 2016 年 3 月 4 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本公司截止 2015 年 12 月 31 日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共 8 户；各子公司情况

详见本附注九“在其他主体中的权益”；报告期内合并范围变更情况详见本附注八“合并范围的变

更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批

准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至

2015 年 12 月 31 日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、存货核算、

固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，

详见以下相关项目之描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2015 年年度报告

3. 营业周期

本公司从事电力、热力生产和供应行业，正常营业周期短于一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最

终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相

关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并

日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长

期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存

收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控

制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经

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2015 年年度报告

营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子

公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比

较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确

定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被

合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的

会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、

余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明

该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表

中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控

制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽

子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决

于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经

济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽

子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控

制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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2015 年年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益

项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和

费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。

10. 金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及

应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持

有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可

供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

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按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣

告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

针对本公司从事融资租赁业务形成的长期应收款减值准备计提方法如下：

按实际风险敞口余额（实际风险敞口余额是指未收回本金余额扣除保证金后的余额）的一定

比例计提坏账准备，具体提取比例为：正常类 1%；关注一级 2%；关注二级 25%；风险类 50%；损

失类 100%。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移

时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

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①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将单项金额超过 200 万元(含 200 万

元)的应收款项列为重大应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进

行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无

法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根

据其未来预计现金流量现值低于其账面价值的

差额，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

其他组合一般情况下对应收本公司合并财务报表范围内

各公司之间的款项不计提坏账准备

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用√不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的

应收款项组合的未来现金流现值存在显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12. 存货

（1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

（2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进

行摊销。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及