广州迪森热能技术股份有限公司
控股股东及其它关联方资金占用情况专项审核报告
广会专字[2016]G15043030058 号
目 录
报告正文……………………………………………………1-2
附件：广州迪森热能技术股份有限公司 2015 年度控股
股东及其他关联方资金占用情况汇总表…………3-5
控股股东及其它关联方资金占用情况
专项审核报告
广会专字[2016]G15043030058 号
广州迪森热能技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广州迪森热能技术股份有
限公司（以下简称“迪森股份”）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益 变 动 表 ，以及财务报表附注 ，并于 2016 年 3 月 3 日 签发了“广会审字
[2016]G15043030035 号”的标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的要求，迪森股份编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是迪森股份管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计迪森股份 2015 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致。除了对迪森股份实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解迪
森股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报
表一并阅读。
1
本专项审核报告仅作为迪森股份披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
附件：广州迪森热能技术股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨文蔚
中国注册会计师： 关文源
中国 广州 二〇一六年三月三日
2
附件
广州迪森热能技术股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：广州迪森热能技术股份有限公司 单位：人民币万元
本年累计
本年期末
资金占用方 资金占用方 与公司的 核算的 年初占用 发生金额 占用资 本年度偿还 占用形成原 占用
占用资金余
类别 名称 关联关系 会计科目 资金余额 （不含利 金利息 累计发生额 因 性质
额
息）
控股股东、实际 实际控制人间
广州迪森家用锅炉
控制人及其附属 接控制的企业 应收账款 - 6.79 - 6.79 - 货款 经营性
制造有限公司
企业 的子公司
控股股东、实际 实际控制人间
广州迪森家用锅炉 厂房处置尾
控制人及其附属 接控制的企业 其他应收款 2,268.74 - - 2,268.74 - 经营性
制造有限公司 款
企业 的子公司
控股股东、实际 实际控制人间
广州迪森能源技术
控制人及其附属 接控制的企业 其他应收款 255.62 - - 255.62 - 往来款 非经营性
有限公司
企业 的子公司
小计 - - - 2,524.36 6.79 - 2,531.15 - - -
上市公司的子公 广东粤西迪森生物 公司实行全
全资子公司 其他应收款 3,009.31 89.26 - - 3,098.57 非经营性
司及其附属企业 质能技术有限公司 集团资金统
一管理模式。
上市公司的子公 苏州迪森生物能源 控股子公司
全资子公司 其他应收款 2,290.29 6,503.91 - 4,400.24 4,393.96 非经营性
司及其附属企业 有限公司 的资金主要
通过母公司
上市公司的子公 梅州迪森生物质能 全资子公司的 统一筹集，可
其他应收款 453.49 310.67 - 0.67 763.49 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 子公司 以享受利率
下浮的优惠，
上市公司的子公 肇庆迪森生物能源 以降低资金
控股子公司 其他应收款 2,376.79 586.61 146.23 4.20 3,105.43 非经营性
司及其附属企业 技术有限公司 成本
3
本年累计
本年期末
资金占用方 资金占用方 与公司的 核算的 年初占用 发生金额 占用资 本年度偿还 占用形成原 占用
占用资金余
类别 名称 关联关系 会计科目 资金余额 （不含利 金利息 累计发生额 因 性质
额
息）
武汉迪瑞华森新能
上市公司的子公
源科技有限公司限 控股子公司 其他应收款 50.00 90.56 - - 140.56 非经营性
司及其附属企业
公司
上市公司的子公 宜昌迪瑞华森新能 控股子公司的
其他应收款 189.01 1,525.50 - 0.25 1,714.26 非经营性
司及其附属企业 源科技有限公司 子公司
上市公司的子公 东莞诚迪新能源科
控股子公司 其他应收款 - 43.18 - - 43.18 非经营性
司及其附属企业 技有限公司
公司实行全
上市公司的子公 广州聚森新能源投 集团资金统
控股子公司 其他应收款 - 92.47 - 1.00 91.47 非经营性
司及其附属企业 资有限公司 一管理模式。
控股子公司
上市公司的子公 融安迪森生物质能 的资金主要
全资子公司 其他应收款 - 7.21 - - 7.21 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 通过母公司
上市公司的子公 宜良迪森生物质能 统一筹集，可
全资子公司 其他应收款 - 1.09 - - 1.09 以享受利率 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司
下浮的优惠，
上市公司的子公 广西源森生物质能 控股子公司的 以降低资金
其他应收款 - 0.38 - - 0.38 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 子公司 成本
上市公司的子公 佛山中瑞热能技术 控股子公司的
其他应收款 - 1,501.37 - 1,500.20 1.17 非经营性
司及其附属企业 有限公司 子公司
上市公司的子公 浙江迪森国大清洁 全资子公司的
其他应收款 - 0.34 - - 0.34 非经营性
司及其附属企业 能源有限公司 子公司
上市公司的子公 龙南诚迪生物质能 控股子公司的
其他应收款 - 0.33 - - 0.33 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 子公司
4
本年累计
本年期末
资金占用方 资金占用方 与公司的 核算的 年初占用 发生金额 占用资 本年度偿还 占用形成原 占用
占用资金余
类别 名称 关联关系 会计科目 资金余额 （不含利 金利息 累计发生额 因 性质
额
息）
上市公司的子公 湖南聚森清洁能源 控股子公司的 公司实行全
其他应收款 - 0.67 - - 0.67 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 子公司 集团资金统
一管理模式。
上市公司的子公 湘潭聚森清洁能源 控股子公司的 控股子公司
其他应收款 - 440.28 - - 440.28 非经营性
司及其附属企业 供热有限公司 子公司 的资金主要
通过母公司
上市公司的子公 石家庄汇森生物质 统一筹集，可
控股子公司 其他应收款 - 23.93 - 0.39 23.54 非经营性
司及其附属企业 能源科技有限公司 以享受利率
下浮的优惠，
上市公司的子公 广州迪森清洁能源 以降低资金
控股子公司 其他应收款 - 1,012.67 - - 1,012.67 成本 非经营性
司及其附属企业 投资有限公司
小计 - - - 8,368.89 12,230.43 146.23 5,906.95 14,838.60 - -
关联自然人及其
- - - - - - - - - -
控制的法人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联人及其
- - - - - - - - - -
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 10,893.25 12,237.22 146.23 8,438.10 14,838.60 - -
5
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