国民技术股份有限公司
募集资金存放与实际使用情
况审核报告
大信专审字[2015]第 22-00003 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 1 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2016]第 22-00003 号
国民技术股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的国民技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2015年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理
保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核
程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在
所有重大方面公允反映了 2015 年度募集资金实际存放与使用的情况。
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四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洪
中 国 北 京 中国注册会计师：胡嫄嫄
二○一六年二月二十九日
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
国民技术股份有限公司关于 2015 年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准国民技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可 2010[432]号）核准，国民技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
采用委托主承销商安信证券股份有限公司(以下简称“安信证券”)首次公开发行人民币普通
股（A 股）2,720 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 87.50 元，共募集资金人民币 238,000
万元。扣除承销和保荐费用 7,140 万元后的募集资金人民币 230,860 万元，由主承销商安信证
券于 2010 年 4 月 26 日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等
其他发行费用 835.41 万元，公司本次实际募集资金净额为人民币 230,024.59 万元，经利安达
会计师事务所有限责任公司验证，已由其出具利安达验字[2010]第 1026 号《验资报告》。
根据财政部2010年12月28日发布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企
业做好2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号）第七条要求“发行权益性证券过程中发生
的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”、第九条要求“涉及第四个问题、
第六个问题和第七个问题的，应当自2010年1月1日起施行”。公司已根据财会[2010]25号文件
的要求进行账务调整，调增资本公积3,773,799.80元，调增管理费用3,773,799.80元。公司已
于2011年2月23日由流动资金中拨出3,773,799.80元补入募集资金专户。
截止至2015年12月31日，募集资金项目投入金额合计32,845.71万元，均系直接投入承诺
投资项目。另外，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，公司于2011年3月21日从募集
资金专项账户中转出超募资金35,000万元，永久补充流动资金；经公司第一届董事会第二十二
次审议通过，公司拟使用超募资金3,372.30万元投资可信计算技术研究项目，截止至2015年12
月31日，已投入1,533.16万元；经公司第二届董事会第二次（临时）会议通过，公司于2012
年6月使用超募资金1.65亿元，用于收购深圳市安捷信联科技有限公司100%股权；经公司第二
届董事会第二十六次会议通过，公司于2015年5月12日和2015年6月9日从募集资金专项账户中
转出超募资金共计50,000.00万元，永久补充流动资金；经公司第三届董事会第五次会议审议
通过，公司使用超募资金50,000万元投资设立全资子公司国民投资，公司已足额认缴50,000万
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
元注册资本，存放于募集资金专项账户。
（二）募集资金使用及结余情况
截止至2015年12月31日，募集资金金额122,116.57万元，具体情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金专户 2014 年 12 月 31 日实际余额 1,649,427,960.54
加：利息收入 74,527,119.08
减：投入募集项目资金 2,786,578.73
手续费支出 2,790.60
补充永久性流动资金 500,000,000.00
募集资金专户 2015 年 12 月 31 日实际余额 1,221,165,710.29
（三）募集资金存放情况
单位：元
开户行 账号 期末余额 备注
44201518300052510731 59,173.14 活期
44201518300049510731*000*12 28,411,731.64 一年定期存款
中国建设银行股份有限公司深圳 44201518300049510731*000*13 180,940,779.59 一年定期存款
华侨城支行 44201518300049510731*000*15 113,646,926.53 一年定期存款
44201518300049510731*000*18 2,500,000.00 一年定期存款
小计 325,558,610.90
79210155200000276 72,842.69 活期
上海浦东发展银行股份有限公司
79210155200000276 19,000,000.00 半年期理财
深圳科技园支行
小计 19,072,842.69
1820014170006024 1,762,765.34 活期
1820014280000800 33,338,203.80 一年定期存款
703511781 127,000,000.00 七天通知存款
中国民生银行股份有限公司深圳 703248258 80,000,000.00 半年结构性存款
高新区支行 701573274 11,685,458.72 一年定期存款
701542835 15,495,000.00 一年定期存款
1820014170008581 3,854,102.62 活期
小计 273,135,530.48
337110100100327816 866,134.90 活期
一年期结构性存
337110100100327816 100,000,000.00
兴业银行股份有限公司深圳天安 款
支行 小计 100,866,134.90
337110100100365283 500,000,000.00 现金管理
小计 500,000,000.00
755927177110202 2,532,591.32 活期户
招行南硅谷支行（国民投资）
小计 2,532,591.32
合计 1,221,165,710.29
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实
际情况，制定了《国民技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，
该《管理办法》于 2009 年 7 月 17 日经本公司第一届董事会第五次会议审议通过。同时，公司
于 2010 年 5 月 17 日分别与保荐人安信证券、中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行、中
国民生银行股份有限公司深圳高新区支行、上海浦东发展银行深圳科技园支行（以下统称“专
户银行”）共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银行开设了三个专户存储
募集资金。
经公司第一届董事会第二十二次审议通过，公司拟使用超募资金 3,372.30 万元投资可信
计算技术研究项目，公司于 2012 年 4 月 24 日分别与保荐人安信证券、中国民生银行股份有限
公司深圳高新区支行共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该银行开设了专户用
于存储募集资金。
公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于增加募集资金存放专用账户的议案》，
公司已于 2015 年 4 月 13 日在兴业银行股份有限公司深圳天安支行新开设一个募集资金存放专
用账户，用于开展闲置超募资金现金管理和募集资金储存，公司于 2015 年 4 月 22 日分别与保
荐机构安信证券、兴业银行股份有限公司深圳天安支行共同签署了《募集资金三方监管协议》。
公司第二届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于公司拟利用闲置自有资金购
买理财产品、利用闲置超募资金进行现金管理的议案的议案》，同意公司使用不超过 59,000 万
元的闲置超募资金适时进行现金管理。
公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司拟增加用于现金管理的闲置超募
资金之额度的议案》，公司董事会同意公司将用于现金管理的闲置超募资金额度进一步增加至
不超过 160,000 万元。
公司第三届董事会第七次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司设立募集资金存放专
用账户的议案》，公司已于 2015 年 9 月 29 日在招商银行股份有限公司深圳南硅谷支行新开设
募集资金存放专用账户，用于存放公司应投入到国民投资的 5 亿元注册资本，公司于 2015 年
10 月 8 日分别与国民技术股份有限公司、保荐机构安信证券、招商银行股份有限公司深圳南
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
硅谷支行签署《募集资金四方监管协议》。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
本公司截止2015年12月31日，不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司截止2015年12月31日，不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、使用闲置募集资金现金管理情况
本公司截止 2015 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理主要列示如下：
本期实
现金 报告期
现金管理 起始日 终止 际收回 预计收
受托人名称 管理 报酬确定方式 实际损
金额 期 日期 本金金 益
类型 益金额
额
上海浦东发展银 保本
年化收益为
行股份有限公司 浮动 11,400.00 2015/4/7 2015/7/8 11,400.00 143.67 142.5
5.00%
深圳科技园支行 收益
收益与 2015 年 4
中国民生银行股 保本 月 1 日至 2015
年 9 月 22 日的
份有限公司深圳 浮动 12,300.00 2015/4/1 2015/9/29 USD3M-LIBOR 12,300.00 317.17 321.58
高新区支行 收益 挂钩，预计年化
收益为 5.2%。
收益与 2015 年 4
中国民生银行股 保本 月 8 日至 2015
年 10 月 1 日的
份有限公司深圳 浮动 46,800.00 2015/4/8 2015/10/8 USD3M-LIBOR 46,800.00 1,220.13 1,237.08
高新区支行 收益 挂钩，预计年化
收益为 5.2%。
兴业银行股份有 保本
年化收益率为
限公司深圳天安 浮动 10,000.00 2015/6/26 2016/6/25 350
3.5%
支行 收益
兴业银行股份有 保本
年化收益率
限公司深圳天安 浮动 30,000.00 2015/12/10 2016/1/10 114.66
4.5%
支行 收益
兴业银行股份有 保本
年化收益率
限公司深圳天安 浮动 20,000.00 2015/12/27 2016/1/27 76.44
4.5%
支行 收益
中国民生银行股 保本 收益与 2015 年
8,000.00 2015/10/14 2016/4/14
份有限公司深圳 浮动 10 月 14 日至 137.62
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
高新区支行 收益 2016 年 4 月 7 日
的
USD3M-LIBOR
挂钩，预计年化
收益为 3.45%。
上海浦东发展银 保本
年化收益率
行股份有限公司 保收 1,900.00 2015/11/26 2016/5/25
3.3% 30.92
深圳科技园支行 益
合计 140,400.00 70,500.00 2,390.61 1,701.16
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
国民技术股份有限公司董事会
2016 年 2 月 29 日
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
附表 1：
募集资金使用情况表
单位：万元
募集资金总额 230,401.97 本年度投入募集资金总额 50,278.66
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
135,878.87
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计投
是否已变 募集资金 截至期末承 截至期末 截至期末投入 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资 调整后投 本年度 入金额与承诺投 本年度实
更项目（含 承诺投资 诺投入金额 累计投入 进度（%）(4) 定可使用状 到预计 是否发生重
项目 资总额 投入金额 入金额的差额(3) 现的效益
部分变更） 总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
＝(2)-(1)
（32位高
速）USB KEY
安全主控芯
否 8,036.00 8,036.00 8,284.34 248.34 103.09% 2013年10月 943.43 否 否
片及解决方
案技术改造
项目
（32位高
速）安全存
储芯片及解 否 10,170.00 10,170.00 10,170.00 9,064.60 -1,105.40 89.13% 2012年12月 否 否
决方案技术
改造项目
基于射频技
术的安全移
动支付芯片
否 15,346.00 15,346.00 15,346.00 15,496.77 150.77 100.98% 2012年5月 1,082.45 否 否
及解决方案
的研发和产
业化项目
承诺投资项
- 33,552.00 33,552.00 33,552.00 32,845.71 2,025.88 - -
目小计
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
超募资金投向
补充流动资
85,000.00 85,000.00 85,000.00 50,000.00 85,000.00
金
可信计算研
否 3,372.30 3,372.30 3,372.30 278.66 1,533.16 -1,839.14 45.46% 2017年6月 否
究项目
并购支出 否 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 100.00% 12.91 否
设立国民投
否 50,000.00 50,000.00 50,000.00 否
资
超募资金投
154872.30 154,872.30 154,872.30 50,278.66 103,033.16 12.91 - -
向小计
合计 188,424.30 188,424.30 188,424.30 50,278.66 135,878.87 2,038.79
1、USBKEY 项目：随着移动终端的普及，传统 KEY 已经不能满足移动终端对于身份认证的需求，32 位高端 KEY 研发采取先进工艺，产
品研发进度受制于晶圆代工厂先进工艺的研发进度，致使研发工作产生迟延。并且随时间推移，在研发设计时需要考虑新的需求，因此
在项目实施过程中根据新的需求修订了产品规格，也是造成项目进度延期的原因。
2、安全存储项目：安全存储项目在项目实施过程中重点转向和移动支付结合的应用市场，公司移动支付产品技术及相关产品由于受到
金融行业移动支付标准的影响，产品的市场推广受到影响。
未达到计划进度原因（分具体项目） 3、移动支付项目：随着国家对 RCC 技术的认可，RCC 技术商用环境的建设逐步得到有效推动，长期看对 RCC 业务发展有积极作用。但
RCC 技术的商业应用模式及范围、产业基础、市场环境建设长期滞后，对 RCC 技术的市场推广形成了一定挑战，RCC 市场的全面发展尚
需时日。
4、可信计算研究项目：公司内部对芯片产品进行优化，已推出符合新一代可信计算国际标准、支持中国密码算法的安全模块产品芯片，
成功应用于微软、联想等整机产品中，满足目前阶段性市场的需求。故基于未来市场要求的相关芯片研发延后。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
国民技术本次发行超额募集资金净额 196,849.97 万元，超募资金使用情况如下：
1、经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，公司于 2011 年 3 月 21 日从募集资金专项账户中转出超募资金 35,000 万元，永久补充流
动资金；
2、经公司第一届董事会第二十二次审议通过，公司拟使用超募资金 3,372.30 万元投资可信计算技术研究项目；
超募资金的金额、用途及使用进展情况 3、经公司第二届董事会第二次（临时）会议通过，公司于 2012 年 6 月使用超募资金 16,500 万元，用于收购深圳市安捷信联科技有限公
司 100%股权；
4、经公司第二届董事会第二十六次会议通过，公司于 2015 年 5 月 12 日和 2015 年 6 月 9 日从募集资金专项账户中转出超募资金共计 50,000.00
万元，永久补充流动资金；
5、经公司第三届董事会第五次会议审议通过，公司使用超募资金 50,000 万元投资设立全资子公司国民投资，公司已足额认缴 50,000.00
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国民技术股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
万元注册资本，存放于募集资金专项账户；
6、剩余超募资金存放在公司募集资金专项账户。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截至 2010 年 4 月 30 日募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 3,833.11 万元，业经利安达会计师事务所有限责任公
募集资金投资项目先期投入及置换情况 司出具《关于国民技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》（利安达专字[2010]第 1453 号）确认，置换资金已
从募集资金专户转出。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 安全存储项目资金结余 1,105.40 万元，主要是因为原计划办公场地购置支出 1200 万元未实际发生。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 122,116.57 万元，其中活期存款账户余额为 914.76 万元，定期存单为 51,301.81 万元，
尚未使用的募集资金用途及去向
现金管理账户 69,900.00 万元。
募集资金其他使用情况 不适用
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