目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第 3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2016〕560 号
聚光科技（杭州）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称聚光科技）
2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础
上，我们审计了后附的聚光科技管理层编制的 2015 年度《控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供聚光科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本报告作为聚光科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披
露。
为了更好地理解聚光科技 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对聚光科技管理层编制的汇总表发
表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，聚光科技管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督
管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相
关资料的规定，如实反映了聚光科技 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇一六年二月二十九日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2015年度
编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2015年期初 2015年度 2015年度 2015年度 2015年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 占用累计发生金额 资金占用的利息 偿还累计发生金额 占用资金余额
王 健 最终共同控制人之一 其他应收款 6.81 6.81 备用金 经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业
姚纳新 最终共同控制人之一 其他应收款 40.31 86.77 127.08 备用金 经营性占用
小 计 47.12 86.77 133.89
叶华俊 董事长 其他应收款 3.86 3.86 备用金 经营性占用
彭 华 董事、总经理 其他应收款 5.03 4.91 0.12 备用金 经营性占用
关联自然人及其控制的法人 虞 辉 财务总监 其他应收款 1.50 1.50 备用金 经营性占用
钟文明 监事 其他应收款 3.48 3.48 备用金 经营性占用
赵 玲 监事 其他应收款 0.50 0.50 备用金 经营性占用
小 计 14.37 14.25 0.12
Systems Technology Advance S.p.A 联营企业之子公司 预付款项 301.08 235.15 65.93 设备采购 经营性占用
其他关联人及其附属企业
LSE Mointors B.V. 原合营企业 应收账款 308.65 308.65 产品销售 经营性占用
小 计 301.08 235.15 65.93
深圳市东深电子股份有限公司 子公司 其他应收款 1,404.31 1,404.31 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 天津慧光科技有限公司 子公司 其他应收款 334.04 334.04 往来款 非经营性往来
杭州聚光环保科技有限公司 子公司 其他应收款 664.24 664.24 往来款 非经营性往来
小 计 2,402.60 2,402.60
总 计 47.12 2,804.82 383.29 2,468.65
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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