智飞生物：2015年度财务决算报告_股票频道

证券代码:300122 证券简称:智飞生物公告编号:2016-18

重庆智飞生物制品股份有限公司

2015年度财务决算报告

一、2015年度财务报表审计情况

公司 2015 年度财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出

具了标准无保留意见的审计报告。会计师认为:重庆智飞生物制品股份有限公司

财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆智飞生

物制品股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合

并及公司的经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

(一)、资产情况单位:人民币元

项目期末余额期初余额增减额增减率

货币资金 809,073,012.33 1,021,056,222.09 -211,983,209.76 -20.76%

以公允价值计

量且其变动计

782,090.28 782,090.28 100.00%

入当期损益的

金融资产

应收票据 6,623,759.16 10,123,600.00 -3,499,840.84 -34.57%

应收账款 314,734,528.93 312,638,237.43 2,096,291.50 0.67%

预付款项 7,406,205.48 7,015,797.00 390,408.48 5.56%

其他应收款 112,257,107.57 110,243,444.97 2,013,662.60 1.83%

存货 107,950,808.52 152,588,017.29 -44,637,208.77 -29.25%

其他流动资产 550,857.42 5,963,284.80 -5,412,427.38 -90.76%

流动资产合计 1,359,378,369.69 1,619,628,603.58 -260,250,233.89 -16.07%

可供出售金融

7,000,000.00 7,000,000.00 100.00%

资产

长期股权投资 9,500,584.94 -9,500,584.94 -100.00%

投资性房地产 980,652.08 1,069,986.92 -89,334.84 -8.35%

固定资产 622,215,008.70 357,029,572.87 265,185,435.83 74.28%

在建工程 292,808,919.89 378,756,975.72 -85,948,055.83 -22.69%

固定资产清理 16,071.63 16,071.63 100.00%

无形资产 218,784,438.27 230,908,180.85 -12,123,742.58 -5.25%

开发支出 66,820,208.49 50,866,954.27 15,953,254.22 31.36%

商誉 19,279,096.95 19,279,096.95 - 0.00%

长期待摊费用 8,938,295.68 8,646,419.53 291,876.15 3.38%

递延所得税资

24,675,869.14 18,051,537.82 6,624,331.32 36.70%

产

其他非流动资

60,733,884.10 20,717,659.40 40,016,224.70 193.15%

产

非流动资产合

1,322,252,444.93 1,094,826,969.27 227,425,475.66 20.77%

计

资产总计 2,681,630,814.62 2,714,455,572.85 -32,824,758.23 -1.21%

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额782,090.28元,

比年初增加782,090.28元,增长100%,主要是以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产增加所致;

应收票据期末余额6,623,759.16元,比年初减少3,499,840.84元,下降

34.57%,主要是本年末银行承兑汇票未到承兑期的金额减少所致;

其他流动资产期末余额550,857.42元,比年初减少5,412,427.38元,下降

90.76%,主要是本期处理上期待处理财产损溢所致;

可供出售金融资产期末余额7,000,000元,比年初增加7,000,000元,增长

100%,主要是本期支付参股公司重庆智睿投资有限公司投资款;

长期股权投资期末余额为0元,比年初减少9,500,584.94元,下降100%,主

要是本期转让深圳市三代人科技开发有限公司股权,收回投资所致;

固定资产期末余额622,215,008.70元,比年初增加265,185,435.83元,增长

74.28%,主要是本期全资子公司智飞绿竹三期1#中试楼等完工转入固定资产所

致;

固定资产清理期末余额为16,071.63元,比年初增加16,071.63元,增长100%,

主要是本期有待处理的固定资产清理;

开发支出期末余额66,820,208.49元,比年初增加15,953,254.22元,增长

31.36%,主要是本期微卡预防结核项目及流感项目III期临床费用增加所致;

递延所得税资产期末余额24,675,869.14元,比年初增加6,624,331.32元,增

长36.7%,主要原因是递延收益及抵销内部未实现利润增加所致;

其他非流动资产期末余额60,733,884.10元,比年初增加40,016,224.70元,

增长193.15%,主要是本年预付的设备款和工程款增加。

(二)、负债情况单位:人民币元

项目期末余额年初余额增减额增减率

应付票据 891,510.00 58,415,370.30 -57,523,860.30 -98.47%

应付账款 72,917,429.85 32,756,916.44 40,160,513.41 122.60%

预收款项 794,145.40 140,702.15 653,443.25 464.42%

应付职工薪

7,830,513.73 4,955,897.06 2,874,616.67 58.00%

酬

应交税费 22,221,394.45 12,403,977.25 9,817,417.20 79.15%

应付利息 99,688.38 -99,688.38 -100.00%

其他应付款 20,783,138.96 21,992,971.24 -1,209,832.28 -5.50%

流动负债合

125,438,132.39 130,765,522.82 -5,327,390.43 -4.07%

计

长期借款 54,375,479.14 -54,375,479.14 -100.00%

专项应付款 - 1,500,000.00 -1,500,000.00 -100.00%

预计负债 1,077,259.03 1,208,585.39 -131,326.36 -10.87%

递延收益 82,860,579.72 65,543,735.33 17,316,844.39 26.42%

递延所得税

3,026,029.63 3,323,517.63 -297,488.00 -8.95%

负债

非流动负债

86,963,868.38 125,951,317.49 -38,987,449.11 -30.95%

合计

负债合计 212,402,000.77 256,716,840.31 -44,314,839.54 -17.26%

应付票据期末余额 891,510 元,比年初减少 57,523,860.30 元,下降 98.47%,

主要是承兑到期票据所致;

应付账款期末余额 72,917,429.85 元,比年初增加 40,160,513.41 元,增长

122.60%,主要本期应付设备款及材料款等增加所致;

预收款项期末余额 794,145.40 元,比年初增加 653,443.25 元,增长

464.42%,主要是本期预收货款增加所致;

应付职工薪酬期末余额 7,830,513.73 元,比年初增加 2,874,616.67 元,增

长 58.00%,主要是人员增加,计提的 12 月工资及按工资总额计提的职工教育经

费和工会经费增加所致;

应交税费期末余额 22,221,394.45 元,比年初增加 9,817,417.20 元,增长

79.15%,主要是本期销售收入增加,计提应付未付的企业所得税所致;

应付利息期末余额 0 元,比年初减少 99,688.38 元,下降 100%,主要是本

期子公司已归还借款及利息所致;

长期借款期末余额 0 元,比年初减少 54,375,479.14 元,下降 100%,主要

是本期全资子公司北京绿竹归还借款所致;

专项应付款期末余额 0 元,比年初减少 1,500,000 元,下降 100%,主要是

本期全资子公司 A 群 C 群脑膜炎球菌多糖结合疫苗达到验收标准,该专项应付款

转入营业外收入所致。

(三).股东权益情况单位:人民币元

项目期末余额年初余额增减额增减率

股本 800,000,000.00 800,000,000.00 0.00%

资本公积 1,007,964,774.94 1,014,368,774.94 -6,404,000.00 -0.63%

减:库存股 99,507,841.28 99,507,841.28 100.00%

盈余公积 83,315,354.04 72,755,892.49 10,559,461.55 14.51%

未分配利

677,456,526.15 570,614,065.11 106,842,461.04 18.72%

润

归属于母

公司股东 2,469,228,813.85 2,457,738,732.54 11,490,081.31 0.47%

权益合计

所有者权

2,469,228,813.85 2,457,738,732.54 11,490,081.31 0.47%

益合计

库存股报告期末数99,507,841.28元,较年初数0元,增长100%,主要原因是

本期公司实施了股份回购,作为公司后期员工持股计划之标的股份。

(四)、经营成果情况单位:人民币元

项目本期金额上期金额增减额增减率

一、营业总收入 712,738,059.09 800,937,517.63 -88,199,458.54 -11.01%

其中:主营业收

700,715,940.49 745,539,086.72 -44,823,146.23 -6.01%

入

其他业务收入 12,022,118.60 55,398,430.91 -43,376,312.31 -78.30%

二、营业总成本 494,391,257.03 628,365,211.83 -133,973,954.80 -21.32%

其中:营业成本 141,764,585.42 310,793,295.71 -169,028,710.29 -54.39%

营业税金及附加 4,710,301.64 7,097,341.34 -2,387,039.70 -33.63%

销售费用 239,141,986.18 210,638,707.89 28,503,278.29 13.53%

管理费用 125,870,466.68 111,583,975.06 14,286,491.62 12.80%

财务费用 -27,595,668.75 -24,582,717.32 -3,012,951.43 -12.26%

资产减值损失 10,499,585.86 12,834,609.15 -2,335,023.29 -18.19%

加:公允价值变

782,090.28 782,090.28 100.00%

动收益

投资收益 1,499,415.06 -499,415.06 1,998,830.12 400.23%

三、营业利润 220,628,307.40 172,072,890.74 48,555,416.66 28.22%

加:营业外收入 11,138,275.88 3,355,965.60 7,782,310.28 231.89%

减:营业外支出 1,079,509.73 181,153.72 898,356.01 495.91%

四、利润总额 230,687,073.55 175,247,702.62 55,439,370.93 31.63%

减:所得税费用 33,285,150.96 27,243,711.08 6,041,439.88 22.18%

五、净利润 197,401,922.59 148,003,991.54 49,397,931.05 33.38%

报告期内,营业成本本期发生额 141,764,585.42 元,比上年同期减少

169,028,710.29 元,下降 54.39%,主要是本期销售结构变化,自主产品增加,

代理产品减少;

营业税金及附加本期发生额 4,710,301.64 元 , 比上年同期减少

2,387,039.70 元,下降 33.63%,主要是本期服务费收入减少,使得营业税及其

附加相应减少;

公允价值变动收益本期发生额 782,090.28 元,比上年同期增加 782,090.28

元,增长 100%,主要是本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产收

益增加所致;

投资收益本期发生额 1,499,415.06 元,比上年同期增加 1,998,830.12 元,

增长 400.23%,主要是本期转让深圳市三代人科技开发有限公司股权,确认投资

收益所致;

营业外收入本期发生额 11,138,275.88 元,比上年同期增加 7,782,310.28

元,增长 231.89%,主要是公司收到的政府补助增加及部分产品达到项目验收标

准,收到的专项补助款转入营业外收入;

营业外支出本期发生额 1,079,509.73 元,比上年同期增加 898,356.01 元,

增长 495.91%,主要是本期公益捐赠支出增加所致;

净利润本期发生额 197,401,922.59 元,比上年同期增加 49,397,931.05 元,

增长 33.38%,主要是本期销售结构变化,自主产品增加,代理产品减少,成本

减少等因素所致。

(五)、现金流量情况单位:人民币元

项目本期金额上期金额增减额增减率

经营活动现金流

775,137,770.62 866,665,234.84 -91,527,464.22 -10.56%

入小计

经营活动现金流

551,689,486.85 705,276,574.25 -153,587,087.40 -21.78%

出小计

经营活动产生的

223,448,283.77 161,388,660.59 62,059,623.18 38.45%

现金流量净额

投资活动现金流

11,176,482.91 47,827.78 11,128,655.13 23268.18%

入小计

投资活动现金流

347,715,071.62 336,955,490.84 10,759,580.78 3.19%

出小计

投资活动产生的

-336,538,588.71 -336,907,663.06 369,074.35 0.11%

现金流量净额

筹资活动现金流

22,996,416.45 67,296,230.61 -44,299,814.16 -65.83%

入小计

筹资活动现金流

236,889,321.27 81,162,757.42 155,726,563.85 191.87%

出小计

筹资活动产生的

-213,892,904.82 -13,866,526.81 -200,026,378.01 -1442.51%

现金流量净额

五、现金及现金

-326,983,209.76 -189,385,529.28 -137,597,680.48 -72.65%

等价物净增加额

报告期内,经营活动产生的现金流量净额223,448,283.77元,同比增加

62,059,623.18元,增长38.45%,主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减

少所致;

筹资活动产生的现金流量净额-213,892,904.82元,同比减少

200,026,378.01元,下降1442.51%,主要是本期归还了银行借款,及为公司后期

员工持股计划之标的股份而实施了股份回购;

现金及现金等价物净增加额-326,983,209.76元,同比减少137,597,680.48

元,下降72.65%,主要是本期有未到期的结构性存款本金所致。

三、主要财务指标

项目财务指标 2015 年 2014 年同比增减幅度

流动比率(倍) 10.84 12.39 -12.51%

偿债能力速动比率(倍) 9.91 11.12 -10.88%

资产负债率% 7.92 9.46 -1.54%

应收帐款周转率

2.07 2.42 -14.46%

(次/年)

营运能力

存货周转率(次/

1.07 1.8 -40.56%

年)

基本每股收益(元/

0.25 0.19 31.58%

股)

盈利能力

加权平均净资产收

7.94 6.12 1.82%

益率(%)

公司财务状况良好,资产负债率较低,偿债能力强。期末资产负债率同比下

降1.54%,主要是报告期内归还银行贷款所致;

存货周转率同比下降40.56%,主要是报告期内公司自主产品销售增加,代理

产品销售减少,从而延长了生产周期,导致存货周转率下降;

本年公司各财务指标良好,自有产品销售占比持续增加,综合毛利率同比提

升,实现了每股收益和净资产收益率的同步增长。

重庆智飞生物制品股份有限公司董事会

2016年2月29日

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