湖 甫 海 利 化 工 股 份 有 限 公 司
内 郡 控 制 中计 报 告
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内部控制审计报告…………………………………………………………………………………1
瑞 华 会 计 师事 务 所
内部控制审计报告
瑞 亻冖专 审字 2016】 43010001号
湖南海利化 工 股份 有 限公司全 体股 东 :
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按照 《企业 内邮引I制 审计捐 刂|》 及 巾丨吲注册 会 计帅执 业准 则的相关要求 ,
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们 l"计 丁湖南海 利 化 I股 份苻 限公 lll(以 卜苘称 湖 南海利 公 i刂 )2015年
川 31凵 的财 务报 告 内部控 制 的有 效性 。
一、湖南海利公司对 内部控制的责任
按照 《企业 内部拧制基本规范》、《个业 内部控制应用指引》、《个业内部摔制
评价指引》的规定 ,佳 立 健个和有效实施内邮控制 ,并 评价其有效性是湖南海利
L 公司芾筝会的责任 。
二 、注册会计师的责任
我们的责任是在实施市汁 匚仵的基础 卜,对 财务报告内部控制的有效忤发淡
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汁志见,并 对注葸到的非财务报告内邮控制的 辽大缺陷进行披露 。
三、内部控制的固有局限性
内部扑制其有Ⅲ有川限性 ,仃 在 个能防 I卜 和发现错报的 u∫ 能性 。此外 ,I丨 {J讠
怙况的变化 叮能 导致 内部拧制变得不恰当,或 对拧制政策和Ⅳ序遵循的稆溲降
低 ,根 据内邮控制审汁结呆批测未来内部摔制的有效性具有 ˉ定 t睑 。 l×
四、财务报告 内部控制审计意见
我们认为 ,湖 南海利化 匚股份有限公刊 J12015年 12川 31凵 按照 《命业 内
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部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 。
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中国注册会计师 :
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名
窨所 劳l10000013615629
特殊普通 合伙 )
类
型
主 要 :经 营 场 所 北京 市海淀 区 西四环 屮路 16号 院2号 楼 4层
杨剑 涛 ,顾 仁荣
成 亠工 日
期 2011自 F02丿 习22H
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口 〓 限 2011年 ㈨ 22冂 至 2⒇ 1年 2|Fl
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经 吉 范
日 围 审计 企业会 汁报农 口出具币 汁报 街 :验 证企业 资本 ,出 具验 贸 报
告 :办 理企业合卢 、分立 、清箅手宜中的审计业 饽 ,出 具有关报
笆 :基 卞建设午度财务决钎审 计:代 理 记账 :会 计咨询 、税 务忤
询 、背埤咨询、全计培训 :法 律 、法规规 定的 其他业务 n
连,tiH码 /R取 详圮
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登 记 机 关
~’ 011
址Js∫ 宇号:ui}{J1〓 ti
会计师事务所
证券 、期货相关业 务许 证
经财政崔 证券怖督管理委员会审查 ,批 准
瑞华会计 普通合⑴ 执行证券 、期货相关业务 。
首席合伙 剑涛
智4 枷
帆
证 书号 :17 发 hH时
讠丨丨:|s仃 效期个 :
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证书 序号 :No.0⊥ 9628
说 明
《会计师事务所执业证 书》 是证 明持有人经财政
会 计 师 事 务 所 部门依法审批 `准 子执行注册会计 师法定业务 的
凭证。
执业 2 《会 计师事务所执 业证书》记载事项发生变动的 ,
应当向财政部门申请换发。
名 称 瑞华 合伙 ) 《会计师事务所执 业讧 书》不得伪造、涂改、出
租 、出借、转让。
会计师事务所终止 ‘应 当向财政部门交回 《会计
主任 会计 师 : 顾 仁荣
师事务所执业证书》 。
办 公 场 所 : 北京 市海淀区西四环 中路 16号 院2号 楼4层
组 织 形 式 : 特 殊 普 通合 伙
会计师事务所编号 : 11010130
注册资本(出 资颌): 101407丁 歹己
批 准设 立文 号 :
京 财 会 许 可 [201刂 O02号
批 准设 立 日期 : 201t-02-14 中华人民共和国财政部制
杨迪航
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