湖南海利：关于化工股份有限公司试验工场资产处置情况的专项说明

头 于 湖 肃 海 利 化 工 股 仿 有 限 公 司

试 验 工 场 资 产 处 置 情 况 的 专 项 说 明

△函字 【2016】 43010001号

目 录

一 、 专项说明 ¨…………………………………………………1

^ 二 、 处置资产明细表………………………………………… 4 叼

cngd n9m en

瑞华会计 师事务所

关于湖南海利化工股份有限公司

试验工场资产处置情况的专项说明

瑞 华专 函宁 【⒛ 16】 43010001号

湖南海利化 工 股份有 限公司 :

“ ”

我 们对 i叨 南海 利 化 匚股 份有 限公 丨刂 (以 卜闹称 湖南海利 )提 供的冈试 验 匚

“

场 (以 卜佝称 试验 J///J” )|吲 有 土地 及地 |1附 右物 收 |"|《 处置 资

l∶ 细丨汶》进 彳F了

`P'明

核 rf。 湖南海利竹理层 的责仟糙保护 资 产 f向 安 个完辂 ,对 提 供处置 资产 资料 的 真实

性 、完怡性 皮 命泫性 负责 ,井 保 证 资产处置 个存 在虚 假 。我 们核对 了处且 资 产 相关

文件及贝Κ i记 录 ,并 进 彳刂

1J,LJ///Jr丫

|咱 膏 。现将 相关怙 况 说明如 Γ :

一 、试验 工 场征 收补偿协议签 订审批情况

试骀 匚场 ′|ij)|× 矬 J170年 代 ,“ 落 住望城 |× 南坍岭 街道 南裕北路 以南 、 向圻

VⅡ 街 以南 ,卞 要 ′丨:产 农药原药产 品 。|||∫ 城 市 的发展 ,试 马 匚场 的 /|∶ J宀 :|× 己成 为 κ

(〉

沙 巾望城 |× 的城 巾屮 心 |κ 域 ,不 冉 i查 命农药化 l∶ 广 品的 '|∶ 广 制造 。在 试骀 I∶ 炀产 能

转 移 {个 邮停产 几l,为 配 合城 市规划 发展 需 要 ,K沙 市望城 |κ H土 资源 Ⅱ拟 以 货 币

补偿 方 J1收 |"|试 验 匚场 |吲 苻 土地 使用权 及地 卜附右物 c

2015年 2川 4H,湖 南沟利 勹 K沙 巾望城 |κ H土 资源 局 (以 卜恂称 “|叫 土 川 ” )

签 汀 r《 彐城 |κ ㈤仃 +地 收 |"|钿 f收 补偿 协议》(以 卜简称 协议 )。 协议约定为 货 币仆

偿 方Jt:仆 偿 范 H丬 包拈 △地 使川 权 、房 犀 佳筑物 、 构筑物 、机器设 备 、 d体 绿 化 、

尢 形 资产 及 J1他 资产 ,停 匚损 失 、 山t1安 王 支 丨及 Jt他 扌讠l失 和艾 丨丨丨:仆 偿 总 额 为

l丨

170,285,300^o: 丨卜性叫次彳 该1(J山 变`灶 Jt牌 丨|l吐 ||个 ‘H△ ∫出阶J欠 壬刂 斤10个 |∶ 仵

H内 按 实艾亻`J)

2O15年 2川 5凵 。湖南海利 节李 会市议迪过 了 《关 政府收 卜I|公 lll试 验 匚场

H仃 △地 仗川权 的议 案》 ,

二 、协议履 行情况

2015亻 Γ 6丿 刂 8凵 ,湖 南洳利 已丬钎房产 证、土地 使 ∫冂仪 u∶ 耸 交给 H土 ∫冂;,办

:了

川 :仪 注 饣肖f续 。湖南海利 己按 VJ、 议 履 彳刁 相关 义务 。卩】截至 本专项 说明 丨|{员 凵 丨卜 ,

`宀

该9j(土 地 尚未杵 牌 丨 辶L。 ∫吐利 尚未收到 H土 九,in勺 佃F收 衤卜偿揪

|丨 :

三 、相 关 的会计准 则

1、 《个业 会 }|'丨 {汇 则解 f∮ 第 3号 》:卩 q、 个业 收到 政 府给 r的 搬迁 仆偿 揪应 当如

何进 彳∫会 汁处胛 ?“ 答 :… … =个 业 收到除 卜述之 外的搬 迁 仆偿 揪 ,应 当按照 《个

业会 }丨 丬1则 第 4号 一 ˉH定 资产 》、《个业 全 汁‖则第 16号 ˉ—歧 府 衤助 》竿 会 讠 |、 |

‖ )(刂 进 彳∫处J ll” 。

2、 《个业 会 讠丨丬L则 第 4号 — —H定 饪广》 第 :卜 ^条 规 定 :“ |刨 定 资产 满 足 卜

冖

)处 湾

列条件之 ^的 ,应 当 r以 终 l卜 确认 :(^)闳 吲定资 ∫ ∫处王状 态 ;(∷ )该 |削 定

!

”

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资产 顶煳迪过 使用或 处且 个能 产 '|∶ 经 济利 益 。

四 、本 次资产 处置 情况

湖南γ吐 l本 次将 因 H有 土 地 收 |"|而 个能 使用 、不能搬迁 、尢转 让和 使用价 值的

f·

lll关 饣f产 ∫以处 盟 ,丿 t}|处 王 资 产 总 颌 11⒋ 422,89778元 t其 屮 :|吲 定 资产

68,816,472,76兀 、无 形资广 44】 837,171,05元 、仃 货 769,25⒊ 97元 (员 体 见 《处

Ⅱ i灸 广 纠||汰 》

|丿 )。 处且 资产 确认 为 当丿叨损 失 (苜 业 外支 出 ),冂 时 llq认 顶 汁应 收未

收 的 佃 收 仆偿揿 (苻 业 外收 入 )。 本次 资产 处置业 经湖南海利 芾艹矢 ∫

|∶ 2016年 2

丿J26H泱 议 1ir扌 丨Lj匝 过 。

五 、结论

湖 1打 海利 勹H+Ⅱ 签汀了不 ujˉ

撤 俏 的 协议 ,并 已挝 仃 了 lH应 义务t员 有收取 征

收 衤卜哕刂矽(的 权 利 。湖南海 利将 囚 H仃 土 地 收 丨"|而 个能使用 、个能搬迁 、尢转 让和 使

川 价值的村l关 饣f产 处且 的们|关 会 }|处 胛 符 台 个业 会 汁丬1则 的小H关 规 定 ~

六 、对报 告使 用和使用 目的的限制

本专顼 说l川 仅 供湖 南沟 利 了解 本 (资 广 处苴怙 况 使用 ,不 得 用 仵 Jt他 仟 何 H

}彡

的。我 们 |刂 芭将 本十 瑚 说l叨 随 「刂衽书会资广处王 丿(议 ^冂 对外扌丿攵I% 妒∷阝Ⅰ 扌

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、cm1典j粉

所

丿平迦 合伙 ) lu丨

吲注册 会 讠|川 j:杨 迪航

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i|卟 北京 屮 |吲 注册 会 汁帅 :令 佳平

·六年 :川

处置资产明细表一总表

单位 :湖 南海利化工股份有限公司试验工场 单位 :元

科 目名称 账面价值

一、存货

包装 材料 769i25397

存 货小计 769,253.97

二 、固定资产

固定资产原值 203,561175028

累计折 旧 95,131141706

固定资产 减值 准 备 39I613i860,46

固定资产小计 68,816,472,76

三、无形资产

非专利技术 28,483,53561

上地 使用权 16,353!63544

无形资产小计 44,837,171。 05

四、资产合计 114,422,897.78

处置资产明细表一包装物

单位 :湖 南海利化工 股份有 限公司试验 工场 单位 :元

账1ni价 值

序号 亿称 及规格 型号 汁呈J≯ 位 备注

敬址 q1价 命额

1

y/l料

内袋 (1400/800) 9` 2,832 324 9116391

2 /rl料 内 捷 〈700/100) 丿( 4tO79 8j05320

3 3G颗 粒剂袋 只 1791939 247 445I13564

4 铝铂 袋 只 31333 267 8t88450

纤飞丬ll (450/570) 只 3486 26!14511

6 攵∫'女 ∫戊红乇忏i5g ↓1 2‘ 095 1202 25!18374

7 3G乳 苣l袋 /r( 1271960 o26 33,04829

斜刂{雨 450/570 丿 5 30769

`

9 囡天|雨 380`570 248 5∶ 29893

1 苋 百 威 袋 70/100 9( 31086 421 13I00609

2 yIl料

桶 25KG 彡1 1972 2∶ 34640

1 缑装袋 只 20 12289 2!45772

1丿 点i8Kg塑 棋 只 2541205 o29 74102369

灯安戚纸箱 内盆5g 8,323 335 27i872,86

4 纫汛乡t9菠 1'i8Kg 91 39∶ 106 136 53iO0232

500g苋 百威颗 粒 剂膜 ll 146!614 o19 27,43396

灯 安成 纸 筘 10g 91 920 4i24020

7 好安 戚纸 箱 内盒 10g 只 198 1113233

好 i女 威纸 筘 8g 243 861 2109173

灯 安威 内盆8g 1,341 o32 42566

^

口

计 769,253.97

处置资产明细表-固 定资产

单位 :湖 南海利化工股份有限公司试验 工场 单位 :元

项 日 账 而价值

一 、账面原值合计 203,561,750.28

其 中 :房 屋及建筑物 121j688119820

机 器设 各 80j737氵 918,68

运输△具 1!135,63340

二1i、 ;扌 1讠 i· 扌丿亍 丨

||∶

累计折 旧合计 95〗 131,417。 06

其 巾 :房 屋及 建筑物 36i453,96574

机器 设各 57I733I81754

运输△ 具 943163378

l

三 、账面净值合计 108,430,333.22

其 中 :房 屋 及建筑物 85】 234j23246

机 糌 设符 23,004i101 14

运输 ⊥厂1 191199962

四、减值准备合计 39,613,860,46

其中 :房 屋 及建筑 物 22,152,06657

机糌设备 171461i79389

运输 I具

五、账面价值合计 68,816,472.76

其 巾 :房 属 及建筑物 63!082116589

机器设备 5I542,30725

运输工具 191199962

处置资产明细表一固定资产

草位 :湖 南海利化工股份有限公司试验工场 单位 :元

项 日 账雨 价值

一 、账面原值合计 203,561,750,28

其 中 :房 屋及 矬筑 物 121j688I19820

Jl)器

l· 设各 80I737I91868

运输 I具 1I135,63340

工 、 岽 汁折 |H

累计折 旧合计 95,131,417.06

其巾 :房 屋及建筑物 36,453,96574

机器设备 57j733,81754

运惭iI具 943!63378

三、账面净值合计 108,430,333.22

其 中 :房 屋 及建筑物 85j234I23246

机器设各 23∶ 004i10114

运输 I乒 1 191199962

四、减值准备合计 39,613,860.46

其中 :房 屋 及建筑 物 22I152,06657

机糌 设 备 171461!79389

运输 工具

五、账面价值合计 68,8日 6】 472.76

其中 :房 屋 及建筑 物 63,082!16589

机器设 备 5,542i30725

运输 工 具 191!99962

处置资产明细表-无 形资产

湖南海利化工股份有限公司试验 工场 单位 :元

· 减值准备 账而价值

序号 名称 账面 原值 累讠丨摊销

克百威 、好安威 、残杀 42,00OI00000 5j600I000,00 71916I46439 28,483,535,61

1

威 非专利技术

2 土 地 使用杈 22,534!10000 6,180,46456 16I353163544

Δ

曰 计 ˉ64,534,100.00 11,780,464.56 7,916,464.39 44,837,171。 05

∴i叮 :\".000148077

窨 所 劳Ilα nm136|5629

名

称 特殊普i匣 舍伙 )

类

型

主 要 经 营 场 所 北京 市海淀 区 西叫环 屮路 j6号 院骋 楼 4层

杨剑 涛 ,顾 仁荣

成 立 日 期 2011fr02丿 122∶ 丬

Δ

囗 伙 期 限 2θ l1午 ()2H彐 H至 206I年 02冂 2|"

汉红 吉

日 范 围 审讠l企 ⅡV会 汁报丧 ,L乜 只下 汁报 伍 ;验 匹企业 资 扌i、 Hl且 拉 贸 j帙

仕 ;艹 理企业合卢 、 分立 、清箅 币宜屮的审 i十 业饽 ,l"鼓 笮r夫 报

色 :婊 卡建设竿”Ⅱ亻务决 曹审 匚:牛 t理 记卩κ:会 汁忤询 、税 务浒

|·

向、冲塄咨询 ,弁 汁培刂丨|;法 律 、孩规规定的 笃他 业饵 (

在哦ˇ岵吐职 片呵 J=刂

登 记 机 关

∶∶r)i丨

会计师事务所

期货相关业 务许 刂证

、

证 券 忤督管理委 员会审查 ,批 准

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卜

瑞华会计 普通合伙 ) 执行证 券 、期货相关 丬k务 j

8o3Q￡ ￡E卩

苘席合伙 剑涛

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{

证书序号 :N○ 。0⊥ 9s28

说 明

《会计师事务所执业证 书》是证 明持有人经财政

Δ 师

石

D

部门依法审批 j准 予执行注册会计 师法定 业务 的

ν

事 务 所

、 凭证。

执撒 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 ,

应当向财政部门申请换发。

名 称 瑞华 合伙 ) 3 《会计师事务所执 业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借 、转让。

4 会计师事务所终止 ,应 当向财政部门交回 《会计

主任会计师 : 顾 仁荣

师事务所执业证书》。

办 公 场 所 : 北京 市海淀区西四环 中路 16号 院 2号 楼4层

组 织 形 式 : 特殊普 通合 伙

会计师事务所绾号 : 11010130

注册资本(出 资颌): 101407丁 歹己

批准设立文号 :

京财会许 可 [201刂 O0丝 号

中华人民共和国财政部制

批准设立 日期 : 2011-02-14

杨迪航

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