如意集团：2015年年度报告_股票频道

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

连云港如意集团股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 02 月

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司总裁彭亮先生、财务总监张勉先生声明：保证年度报告中财务报告的

真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者

的实质承诺，公司正在进行的重大资产重组事项还需获得中国证监会核准，尚

存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 37

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 53

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 54

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 60

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 66

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 153

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司指连云港如意集团股份有限公司

中国远大指中国远大集团有限责任公司

远大物产指远大物产集团有限公司

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称如意集团股票代码 000626

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称连云港如意集团股份有限公司

公司的中文简称如意集团

公司的外文名称（如有） LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO., LTD

公司的外文名称缩写（如有）IDEAL GROUP

公司的法定代表人秦兆平

注册地址连云港市新浦区北郊路 6 号

注册地址的邮政编码 222006

办公地址连云港市新浦区北郊路 6 号

办公地址的邮政编码 222006

公司网址 http://www.ideal-group.com.cn

电子信箱 idealgroup@ideal-group.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名张勉

联系地址江苏省连云港市新浦区北郊路 6 号

电话 0518-85153595

传真 0518-85150105

电子信箱 ruyidongmi@ideal-group.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 9132000013898927XM

1994 年 6 月公司成立时的经营范围为：农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、

开发、捕捞、加工、销售，种子、农药、化肥销售等。2008 年 7 月经 2008 年度

公司上市以来主营业务的变化情况（如第一次临时股东大会审议批准，公司经营范围变更为：自营和代理各类商品和技

有）术的进出口业务，国内贸易。2014 年 1 月经 2014 年度第一次临时股东大会审议

批准，公司经营范围变更为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸

易；自有房屋及场地租赁。

2000 年 11 月 10 日，中国远大（原名：中国远大集团公司）与远大（连云港）海

洋集团有限公司、连云港兴农农业有限公司、珠海生兴贸易发展有限公司签署《股

份转让协议书》，分别受让其持有的本公司股份 2475.9 万股、2378.7 万股、715.5

历次控股股东的变更情况（如有）

万股，共计 5570.1 万股，占当时本公司股份总数 13500 万股的 41.26%；2001 年 1

月 18 日，有关过户手续在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成，中国远大

成为本公司控股股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址江苏省南京市江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼

签字会计师姓名游世秋、陈婷婷

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 55,366,237,955.37 45,638,531,783.19 21.31% 45,194,824,224.16

归属于上市公司股东的净利润

308,081,525.32 232,592,534.05 32.46% 36,617,249.04

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-359,996,145.06 -311,978,640.12 -15.39% -127,763,404.06

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-696,783,455.80 -181,384,430.00 -284.15% -161,713,671.69

（元）

基本每股收益（元/股） 1.54 1.15 33.91% 0.18

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

稀释每股收益（元/股） 1.54 1.15 33.91% 0.18

加权平均净资产收益率 38.27% 43.14% -4.87% 8.84%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 8,617,799,461.62 8,021,031,733.77 7.44% 5,581,797,626.07

归属于上市公司股东的净资产

961,579,470.44 648,644,355.95 48.24% 422,699,028.92

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 10,078,344,126.66 15,218,110,326.91 14,620,123,362.23 15,449,660,139.57

归属于上市公司股东的净利润 142,150,091.43 62,841,284.45 58,066,902.77 45,023,246.67

归属于上市公司股东的扣除非经

-138,975,602.30 -91,075,051.08 -204,834,583.52 74,889,091.84

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -579,494,353.17 -179,453,509.36 167,394,269.69 -105,229,862.96

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-68,423.00 2,433,280.88 1,825,982.91

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

84,016,252.24 21,960,887.79 12,564,204.69 详见第十节、七、45

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

受的政府补助除外）

子公司远大物产集团

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

有限公司及其部分子

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

公司于报告期持有基

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,827,916,911.89 1,672,414,037.32 601,380,367.96

金、从事电子交易、

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

期货交易业务实现的

可供出售金融资产取得的投资收益

净损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

7,957,984.48 768,713.59

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,856,884.44 34,092,171.40 -13,566,536.09

减：所得税影响额 484,902,977.96 431,573,474.97 153,616,293.68

少数股东权益影响额（税后） 799,698,961.71 755,524,441.84 284,207,072.69

合计 668,077,670.38 544,571,174.17 164,380,653.10 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是一家以大宗商品贸易为主营的企业，经营主体为控股子公司远大物产。远大物产主营石油化工、能源化工、金

属、农产品等大宗商品贸易，在全国各地拥有全资及控股子公司30余家，在海外多个地区设立了业务机构，基本形成了总部

在宁波、服务全国、走向世界的战略布局。

远大物产经过20多年的发展，已经从传统的现货贸易商发展成为大宗商品交易商，即以大宗商品现货为基础，以期

货工具为手段，通过期现货有效结合，规避现货市场的价格风险，增强客户粘性，拓展销售渠道，服务实体经济，并为上下

游产业链提供价值服务，获取商业利润。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产无

固定资产无

无形资产无

在建工程无

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

境外资

是否存

产占公

资产的具体保障资产安全性的控制措在重大

形成原因资产规模所在地运营模式收益状况司净资

内容施减值风

产的比

险

重

1、远大物产派出经法定程

序选举产生的董事长，并派

出相应的经营管理人员(包

佰利资源有期现结合商括财务总监)，同时保障相

投资 524351180.93 香港 68659797.47 26.12% 否

限公司业模式关派出人员在控股子公司

的运营、决策中起重要作

用。2、派出人员每年与远

大物产签订责任书，接受远

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

大物产下达的考核指标，并

向远大物产提交年度述职

报告，接受远大物产的检

查。3、远大物产财务管理

中心对控股子公司财务和

资金情况进行监控管理。4、

远大物产分管副总裁、事业

部总经理按照职责分工对

控股子公司业务进行监控。

5、远大物产审计中心不定

期对控股子公司进行审计。

三、核心竞争力分析

公司经营主体为控股子公司远大物产，其核心竞争力在于以产业为基础、以研究为核心、以风险控制和人才储备为保

障。

1、以产业为基础

远大物产投入大量的人力物力在产业基础的构建和渠道维护上，与上下游供应商、客户建立良好合作的关系，改变传

统意义上的客户关系，由博弈关系转变为服务和合作的关系，确保战略基础的稳定。

1）渠道建设巩固了公司的核心资源

渠道建设是远大物产工作中的重中之重，客户是远大物产的核心资源。远大物产确立了“以客户为中心，以风险管理

为核心”的经营理念，不断加强与客户的粘性和增加粘性客户的数量，布局以终端用户为主的分销网络。同时，利用掌握的

各项资源，为上游供应商提供渠道的价值，为客户管理库存和成本，并且通过各项要素的错配产生额外价值，整合优化物流

资源为客户节省运输成本。

2）信息数据服务模式增强客户粘性

大宗商品交易对信息的需求具有较强的依赖，远大物产设立专业的行业研究机构，并在宏观、汇率等方面引进大量专

业人才，组建了百余人的专业研究团队。尤其是对整个石化产业链有非常系统的研究，研究团队通过对上游的开工率、负荷

和检修计划长期跟踪，对中间端的产品库存持续调研，对下游产品销售情况及时掌握，实时监控产业链利润、库存，密切关

注产销节奏，建立了自己独有的行业数据库。通过价值信息服务去满足客户的需求，增强客户粘性。

3）采购管理的模式与物流优化模式提供综合服务

远大物产通过不同的销售模式去解决下游工厂对采购管理的需求，同时提供资金、物流、信息、供应链金融服务等综

合性的服务而获取盈利。此外，远大物产还提供物流优化模式，基于规模和区域优势，通过资源的最优化配置，节约行业的

物流成本，为客户提供综合服务。

2、以研究为核心

远大物产对宏观经济、大宗商品上下游产业链有较强的研究能力，经营团队的学习能力、创新能力突出，与国内外同

行或研发机构保持深度的沟通与交流，并在研究的基础上不断探索、创新、完善商业模式，服务实体经济。

3、风险控制

在多年的实践基础上远大物产探索出了一套适合自身特色的风险控制管理体系，从人才配备及制度上充分保障风险控

制措施有效并且能够得到落实执行，在获取利润的同时有效控制风险。

4、人才储备

作为大宗商品交易商，需要大量熟悉供应链管理、金融、财务、法律、信息技术等方面的高素质、复合型人才，人力

资源是公司核心竞争力的重要组成部分，是保持公司正常经营和不断发展的关键要素。经过多年的发展积累，远大物产采用

内部培养加外部引进相结合的方式，聚集了石化、能源、金属、农产品等行业期现货领域的高素质的优秀管理、研究人才。

目前公司人员结构合理，专业特长覆盖了公司主要的业务领域。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

在报告期内中国宏观经济进入新常态，世界经济增长放缓打压了包括原油、钢铁、有色、煤炭等在内的各主要大宗商

品价格。2015年，追踪22种原材料期货价格的彭博大宗商品指数大幅下跌，创下2008年全球金融危机以来最大年度跌幅。

在全球大宗商品持续不景气的背景下，公司经营主体远大物产致力于推进全面转型升级，探索新的业务模式和可持续

的盈利模式。在“贸易服务化、金融化，经营全球化，管理集团化、制度化、精细化”的总体方向下，拓展金融化经营模式，

控制行情风险。在业务中努力为客户提供快捷优质的信息、仓储、物流、类金融等服务，利用自身资源积极拓展新的客户，

同时维护与上游客户良好的关系，保持了持续稳定的发展。2015年，公司全年实现主营业务收入554亿，较去年同期增加97

亿元，增长21.31%；实现归属于母公司净利润3.1亿元，较去年同期增长32.46%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 55,366,237,955.37 100% 45,638,531,783.19 100% 21.31%

分行业

商品贸易 55,293,419,455.07 99.87% 45,582,543,317.11 99.88% 21.30%

物流代理 62,641,496.88 0.11% 39,525,091.04 0.09% 58.49%

其他服务 10,177,003.42 0.02% 16,463,375.04 0.03% -38.18%

分产品

塑胶类商品贸易 20,337,378,201.93 36.73% 14,154,730,347.34 31.01% 43.68%

橡塑类商品贸易 1,465,892,600.17 2.66% 2,225,652,222.63 4.88% -34.14%

液化类商品贸易 16,805,460,755.65 30.35% 13,292,303,160.07 29.13% 26.43%

黑色金属类商品贸

2,703,142,136.83 4.88% 1,084,176,951.05 2.38% 149.33%

易

有色金属类商品贸

9,078,000,106.85 16.40% 7,379,601,449.73 16.17% 23.01%

易

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

农产品类商品贸易 1,308,927,863.09 2.36% 1,653,876,939.44 3.62% -20.86%

其他类商品贸易 3,594,617,790.55 6.49% 5,792,202,246.85 12.69% -37.94%

物流代理 62,641,496.88 0.11% 39,525,091.04 0.09% 58.49%

其他服务 10,177,003.42 0.02% 16,463,375.04 0.03% -38.18%

分地区

国内销售 38,111,478,259.71 68.84% 31,489,383,563.41 69.00% 21.03%

国外销售 17,254,759,695.66 31.16% 14,149,148,219.78 31.00% 21.95%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

55,293,419,455.0 54,824,026,194.5

商品贸易 0.85% 21.30% 20.79% 0.42%

7 7

分产品

20,337,378,201.9 20,200,951,395.3

塑胶类商品贸易 0.67% 43.68% 43.24% 0.30%

3 7

16,805,460,755.6 16,619,708,871.4

液化类商品贸易 1.11% 26.43% 25.58% 0.67%

5 2

有色金属类商品

9,078,000,106.85 9,079,507,531.78 -0.02% 23.01% 22.90% 0.09%

贸易

分地区

38,111,478,259.7 37,830,321,095.0

国内销售 0.74% 21.03% 20.45% 0.49%

1 0

17,254,759,695.6 17,053,207,176.9

国外销售 1.17% 21.95% 21.65% 0.25%

6 2

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量元 55,293,419,455.07 45,582,543,317.11 21.30%

商品贸易

库存量元 554,891,218.92 1,165,089,288.82 -52.37%

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2015年末公司库存商品期末余额较2014年末减少52.37%，主要原因是本年末销售出货较多，致库存量减少。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

54,824,026,194.5 45,387,526,075.5

商品贸易主营业务成本 99.89% 99.91% 20.79%

7 6

物流代理主营业务成本 58,134,038.64 0.11% 38,487,049.60 0.09% 51.05%

其他服务主营业务成本 1,368,038.97 0.00% 1,562,521.55 0.00% -12.45%

54,883,528,272.1 45,427,575,646.7

合计主营业务成本 100.00% 100.00% 20.82%

8 1

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

20,200,951,395.3 14,102,937,390.9

塑胶类商品贸易主营业务成本 36.81% 31.04% 43.24%

7 8

橡塑类商品贸易主营业务成本 1,433,084,862.11 2.61% 2,265,311,383.63 4.99% -36.74%

16,619,708,871.4 13,234,599,610.6

液化类商品贸易主营业务成本 30.28% 29.13% 25.58%

2 3

黑色金属类商品

主营业务成本 2,666,514,369.24 4.86% 1,061,304,237.41 2.34% 151.25%

贸易

有色金属类商品

主营业务成本 9,079,507,531.78 16.54% 7,387,664,098.98 16.26% 22.90%

贸易

农产品类商品贸

主营业务成本 1,334,380,807.26 2.43% 1,677,351,393.11 3.69% -20.45%

易

其他类商品贸易主营业务成本 3,489,878,357.39 6.36% 5,658,357,960.82 12.46% -38.32%

物流代理主营业务成本 58,134,038.64 0.11% 38,487,049.60 0.09% 51.05%

其他服务主营业务成本 1,368,038.97 0.00% 1,562,521.55 0.00% -12.45%

合计主营业务成本 54,883,528,272.1 100.00% 45,427,575,646.7 100.00% 20.82%

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

8 1

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共29户，合并范围比上年度增加3户，为新设立子公司

新设子公司情况

公司名称注册地设立时间注册资本

远大能源化工有限公司宁波市 2015年4月20日 10,000.00万元人民币

浙江朗闰资产管理有限公司杭州市 2015年1月12日 5,000.00万元人民币

TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD [注] 新加坡 2014年11月14日 500.00万美元

注：股东香港生水资源有限公司于2015年4月实际出资后，TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD开展经营活动，故2015年4月

开始纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 6,167,468,431.33

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.14%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 3,228,653,535.02 5.83%

2 第二名 916,773,741.94 1.66%

3 第三名 707,448,504.82 1.28%

4 第四名 705,398,191.04 1.27%

5 第五名 609,194,458.51 1.10%

合计 -- 6,167,468,431.33 11.14%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 6,482,154,922.86

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.94%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 1,788,190,319.12 3.29%

2 第二名 1,751,599,111.80 3.23%

3 第三名 1,175,036,236.30 2.17%

4 第四名 940,663,287.25 1.73%

5 第五名 826,665,968.39 1.52%

合计 -- 6,482,154,922.86 11.94%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

主要由于本年实现利润较好，计提了

销售费用 1,092,143,433.03 727,202,596.66 50.18%

相应比例的奖金所致。

管理费用 225,861,757.44 209,939,581.98 7.58%

主要由于本年人民币大幅贬值，汇兑

财务费用 218,487,781.63 103,061,958.47 112.00%

损失增加所致。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 61,483,048,016.82 50,233,015,251.26 22.40%

经营活动现金流出小计 62,179,831,472.62 50,414,399,681.26 23.34%

经营活动产生的现金流量净

-696,783,455.80 -181,384,430.00 -284.15%

额

投资活动现金流入小计 2,616,815,478.99 1,869,542,606.40 39.97%

投资活动现金流出小计 503,526,983.87 1,472,763,668.96 -65.81%

投资活动产生的现金流量净

2,113,288,495.12 396,778,937.44 432.61%

额

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 7,727,485,894.31 9,136,058,785.18 -15.42%

筹资活动现金流出小计 8,283,615,803.31 8,934,465,796.87 -7.28%

筹资活动产生的现金流量净

-556,129,909.00 201,592,988.31 -375.87%

额

现金及现金等价物净增加额 884,036,216.65 415,525,054.49 112.75%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少284.15%，主要原因是本年实现利润增加相应交纳的所得税

增加，以及本年业务量增加支付的运输装卸费用增加所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加432.61%，主要原因是本年期货平仓盈利较多以及相应支付

的保证金较上年同期减少所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少375.87%，主要原因是本期银行短期借款较上年减少，以及

子公司支付少数股东股利增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量为-696,783,455.80元，实现净利润627,827,896.25元，两者相差1,324,611,352.05

元，主要原因是报告期内净利润中投资收益实现的净收益金额较大，现金流量表中投资收益产生的现金流不在经营活动产生

的现金净流量中反映，而在投资活动产生的现金净流量中反映，所以两者存在差异。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要是子公司远大物产集

团有限公司及其部分子公

投资收益 1,877,746,511.31 224.06% 司于报告期从事电子交易、是

期货交易业务实现的净损

益

主要为远大物产集团有限

公司及其子公司报告期从

公允价值变动损益 -57,761,759.60 -6.89% 否

事商品期货投资的交易合

约公允价值的变动

主要是计提的存货跌价准

资产减值 15,192,463.56 1.81% 否

备

营业外收入 129,542,891.26 15.46% 主要是收到的政府补助是

主要是支付的违约金及赔

营业外支出 12,738,177.58 1.52% 否

款

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

4,562,075,363. 3,625,344,953.

货币资金 52.94% 45.20% 7.74% 无

18 15

481,338,805.6

应收账款 5.59% 316,772,886.25 3.95% 1.64% 无

1,398,384,727. 1,900,253,852.

存货 16.23% 23.69% -7.46% 无

93 38

投资性房地产 31,101,215.61 0.36% 32,091,543.95 0.40% -0.04% 无

长期股权投资 55,203,781.17 0.64% 63,813,941.35 0.80% -0.16% 无

固定资产 67,520,576.13 0.78% 69,260,710.74 0.86% -0.08% 无

在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 无

1,413,732,514. 1,737,350,852.

短期借款 16.40% 21.66% -5.26% 无

46 74

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值本期计提的减

项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数

变动损益值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益 14,312,790.9

154,286,371.90 1,759,884.99 685,392.00 142,418,857.93

的金融资产 6

（不含衍生金

融资产）

2.衍生金融资 68,068,523.5

47,079,568.00 20,988,955.58

产 8

82,381,314.5

金融资产小计 201,365,939.90 22,748,840.57 0.00 0.00 685,392.00 142,418,857.93

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

82,381,314.5

上述合计 201,365,939.90 22,748,840.57 0.00 0.00 685,392.00 142,418,857.93

216,797,338.

金融负债 136,612,761.32 -80,184,576.92

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

14,348,917,359.96 13,395,427,556.90 7.12%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

被投资产负债披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉

公司名合作方表日的期（如引（如

务式额例源限型益资盈亏诉

称进展情有）有）

况

2015-0

04《对

外投资

公告》，

《中国

证券

远大能

辛显 2015 年报》、

源化工 60,000, 自有资 6,000,0 20,171,

贸易新设 60.00% 坤、许不适用不适用不适用否 01 月《证券

有限公 000.00 金 00.00 497.57

朝阳 20 日时报》

司

和巨潮

资讯网

http://w

ww.cni

nfo.co

m.cn

远大生上海生 2016 年 2015-0

30,000, 自有资 3,000,0 -10,132

水资源贸易增资 60.00% 水投资不适用不适用不适用否 04 月 34《对

000.00 金 00.00 ,629.80

有限公管理有 28 日外投资

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

司限公司公告》，

《中国

证券

报》、

《证券

时报》

和巨潮

资讯网

http://w

ww.cni

nfo.co

m.cn

90,000, 9,000,0 10,038,

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

000.00 00.00 867.77

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报截止报未达到

是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索

项目名投资方资金来项目进预计收

固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如

称式源度益

产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）

金额益的原因

2015-05

9《对外

稳健系投资公

列人民告》，《中

币 334 天国证券

2015 年

期限银 74,000,0 74,000,0 自有资 2,590,00 报》、《证

其他否银行业 100.00% 0.00 无 07 月 28

行间保 00.00 00.00 金 0.00 券时报》

日

证收益和巨潮

理财产资讯网

品 http://w

ww.cninf

o.com.cn

2015-03

5《对外

无风险 2015 年投资公

140,144, 140,144, 自有资 4,520,47 4,520,47

理财产其他否银行业 100.00% 无 04 月 28 告》，《中

369.00 369.00 金 7.99 7.99

品日国证券

报》、《证

券时报》

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

和巨潮

资讯网

http://w

ww.cninf

o.com.cn

214,144, 214,144, 7,110,47 4,520,47

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

369.00 369.00 7.99 7.99

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权

本期公

益的累

证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来

计公允

种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源

价值变

益

动

交易性

102,187 公允价 102,338 -152,29 627,502 743,959 14,704, 585,590 自有资

基金 510300 300ETF 0.00 金融资

,387.30 值计量 ,706.40 6.03 ,167.97 ,530.61 246.24 .00 金

产

102,187 102,338 -152,29 627,502 743,959 14,704, 585,590

合计 -- 0.00 -- --

,387.30 ,706.40 6.03 ,167.97 ,530.61 246.24 .00

证券投资审批董事会公告

2015 年 04 月 28 日

披露日期

证券投资审批股东会公告

2015 年 05 月 22 日

披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

期末投

报告

衍生品衍生品计提减资金额

衍生品报告期报告期期实

投资操关联关是否关投资初起始日终止日期初投值准备期末投占公司

投资类内购入内售出际损

作方名系联交易始投资期期资金额金额（如资金额报告期

型金额金额益金

称金额有）末净资

额

产比例

大连良期货投 152,766. 2015 年 2015 年 152,766. 6,510,22 6,481,02 160,987. 47,07

无否 80.18%

运期货资 55 01 月 01 12 月 31 55 0.96 6.28 43 5.94

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

经纪有日日

限公司

中粮期 2015 年 2015 年

期货投 1,337,20 1,421,23 27,32

货有限无否 81,401.2 01 月 01 12 月 31 81,401.2 6,609.25 3.29%

资 3.43 4.6 0.83

公司日日

银河期 2015 年 2015 年

期货投 1,514,83 1,530,23 15,155.3 17,72

货有限无否 60,056 01 月 01 12 月 31 60,056 7.55%

资 0.69 5.91 6 4.87

公司日日

华泰长

2015 年 2015 年

城期货期货投 149,761. 149,233. 2,256,06 2,335,43 153,289. 17,59

无否 01 月 01 12 月 31 76.35%

有限公资 8 99 0.47 4.71 71 4.81

日日

司

华闻期

2015 年 2015 年

货经纪期货投 2,453,75 2,455,69 28,026.0 10,58

无否 33,628.9 01 月 01 12 月 31 33,628.9 13.96%

有限公资 1.9 9.42 1 0.85

日日

司

永安期

2015 年 2015 年

货股份期货投 66,317.1 66,317.1 606,931. 677,785. 10,878.3 8,313.

无否 01 月 01 12 月 31 5.42%

有限公资 8 8 75 71 9 75

日日

司

华鑫期 2015 年 2015 年

期货投 972,694. 970,210. 18,251.5 7,582.

货有限无否 19,552.2 01 月 01 12 月 31 19,552.2 9.09%

资 15 73 1 29

公司日日

华融期

2015 年 2015 年

货有限期货投 45,406.7 45,406.7 223,457. 239,517. 22,562.9 7,576.

无否 01 月 01 12 月 31 11.24%

责任公资 2 2 96 58 3 4

日日

司

中信期 2015 年 2015 年

期货投 2,213,07 2,235,75 7,071.

货有限无否 37,514.6 01 月 01 12 月 31 37,514.6 6,920.11 3.44%

资 1.95 3.21 27

公司日日

兴业期 2015 年 2015 年

期货投 68,606.8 68,606.8 1,242,22 1,218,65 75,132.2 6,985.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 37.42%

资 7 7 0.1 2.35 2 25

公司日日

新湖期 2015 年 2015 年

期货投 42,390.9 42,390.9 133,605. 155,943. 25,414.5 5,091.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 12.66%

资 2 2 82 93 1 18

公司日日

海通期 2015 年 2015 年

期货投 67,975.8 67,975.8 914,142. 960,338. 17,581.9 4,866.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 8.76%

资 6 6 04 58 4 94

公司日日

申银万期货投 76,089.3 2015 年 2015 年 76,089.3 1,012,08 999,824. 71,071.9 4,609.

无否 35.40%

国期货资 9 01 月 01 12 月 31 9 0.54 97 3 1

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公日日

司

招商期 2015 年 2015 年

期货投 555,133. 555,769. 4,112.

货有限无否 3,311.61 01 月 01 12 月 31 2,815.58 2,883.15 1.44%

资 2 35 46

公司日日

安信期

2015 年 2015 年

货有限期货投 121,599. 81,070.8 41,321.7 3,036.

无否 5,840.24 01 月 01 12 月 31 5,840.24 20.58%

责任公资 34 4 8 23

日日

司

宏源期 2015 年 2015 年

期货投 889,722. 876,198. 3,032.

货有限无否 222.94 03 月 11 12 月 31 7,724.79 3.85%

资 1 67 82

公司日日

大地期 2015 年 2015 年

期货投 12,131.9 12,131.9 1,145,60 1,136,67 16,884.3 2,914.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 8.41%

资 2 2 2.77 9.15 5 62

公司日日

鲁证期

2015 年 2015 年

货股份期货投 59,203.3 46,841.5 1,361,67 1,374,37 2,807.

无否 01 月 01 12 月 31 35,415.5 17.64%

有限公资 9 4 1.73 5.45 54

日日

司

兴证期 2015 年 2015 年

期货投 12,964.8 12,964.8 734,125. 728,657. 2,706.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 5,335.09 2.66%

资 2 2 3 18 69

公司日日

华信万

2015 年 2015 年

达期货期货投 24,750.7 24,750.7 859,645. 842,527. 34,543.7 2,662.

无否 01 月 01 12 月 31 17.20%

股份有资 2 2 29 1 9 7

日日

限公司

2015 年 2015 年

NEWE 期货投 10,006.1 10,006.1 269,914. 269,221. 2,034.

无否 01 月 01 12 月 31 2,766.01 1.38%

DGE 资 7 7 86 09 58

日日

上海中

2015 年 2015 年

财期货期货投 118,831. 81,418.3

无否 6,667.5 07 月 27 12 月 31 36,003.2 17.93% 1,998

有限公资 13 1

日日

司

光大期 2015 年 2015 年

期货投 131,355. 79,195.5 2,224,33 2,211,08 11,339.1 1,005.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 5.65%

资 84 4 5.16 6.34 7 44

公司日日

国泰君

2015 年 2015 年

安期货期货投 62,496.5 62,496.5 542,478. 545,877. 1,005.

无否 01 月 01 12 月 31 873.3 0.43%

有限公资 1 1 32 72 21

日日

司

上海大无否期货投 243.25 2015 年 2015 年 371,819. 369,639. 419.42 0.21% 1,004.

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

陆期货资 06 月 11 12 月 31 65 48 81

有限公日日

司

英大期 2015 年 2015 年

期货投 20,414.0 20,414.0 1,145,85 1,156,25 13,144.9 1,001.

货有限无否 01 月 01 12 月 31 6.55%

资 5 5 2.78 2.29 4 58

公司日日

中国银

河国际 2015 年 2015 年

期货投 16,115.6 16,115.6 315,620. 315,431. 842.2

期货(香无否 01 月 01 12 月 31 9,468.54 4.71%

资 2 2 38 99 9

港)有限日日

公司

Straits 2015 年 2015 年

期货投 1,050,14 952,657.

Financia 无否 3,710.58 01 月 01 12 月 31 3,710.58 85,820.5 42.74% 802.3

资 2.26 63

l 日日

中国新

2015 年 2015 年

永安期期货投 1,401,90 1,221,97 175,936. 562.3

无否 3,247.11 01 月 05 12 月 31 87.63%

货有限资 3.25 8.78 59 9

日日

公司

DBS 2015 年 2015 年

期货投 10,424.6 14,917.8 494.5

Bank 无否 0.45 01 月 01 12 月 31 0.45 3,203 1.59%

资 3 8 5

Ltd 日日

江阴华

西村商

2015 年 2015 年

品合约期货投 425.2

无否 18,026.3 01 月 01 12 月 31 18,026.3 16,341.3 8.14%

交易中资 6

日日

心有限

公司

2015 年 2015 年

期货投 18,972.7

ASMIS 无否 06 月 22 12 月 31 17,878.8 543.74 0.27% 371.2

资 4

日日

2015 年 2015 年

R.J.O'Br 期货投 82,404.2 82,533.5 304.4

无否 16.18 01 月 05 12 月 31 158.62 0.08%

ien 资 3 2 2

日日

无锡市

不锈钢

2015 年 2015 年

电子交期货投 90,850.2 93,594.3 273.2

无否 887.76 03 月 16 12 月 31

易中心资 2 2 8

日日

有限公

司

方正中期货投 2015 年 2015 年 63,482.3 58,336.9 217.8

无否 4,052 4,052 8,675.88 4.32%

期期货资 01 月 01 12 月 31 8 5 5

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公日日

司

上海大

宗钢铁

2015 年 2015 年

电子交期货投 14,943.8 15,400.7 193.2

无否 2,210 01 月 01 12 月 31 2,210 693 0.34%

易中心资 1 2 9

日日

有限公

司

宁波大

宗商品 2015 年 2015 年

期货投 140.4

交易所无否 3,650.9 01 月 01 12 月 31 3,650.9

资 5

有限公日日

司

KGI

ONG 2015 年 2015 年

期货投 349,099. 341,647.

CAPITA 无否 38.85 01 月 01 12 月 31 3,609.9 1.80% 97.9

资 18 06

L PTE 日日

LTD

浙江甬

2015 年 2015 年

易电子期货投

无否 8.7 06 月 03 12 月 31 65.7 64.38 1.1

支付有资

日日

限公司

辉立期

2015 年 2015 年

货私人期货投

无否 01 月 01 12 月 31 0.36

有限公资

日日

司

兴业银

行上海 2015 年 2015 年

期货投 56,693.8 56,693.8

分行营无否 01 月 01 12 月 31 28.24% -1.54

资 5 5

业部（黄日日

金清算）

上海石

油交易 2015 年 2015 年

期货投

所西部无否 01 月 01 12 月 31 -31.19

资

有限公日日

司

浙商期 2015 年 2015 年

期货投 11,962.8 11,962.8 157,750. 170,729. -143.0

货有限无否 01 月 01 12 月 31

资 7 7 33 59 7

公司日日

中大期期货投 2015 年 2015 年 399,625. 389,246. -154.4

无否 570.6 6,971.82 3.47%

货有限资 01 月 07 12 月 31 38 26 7

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司日日

信达期 2015 年 2015 年

期货投 61,242.7 37,857.8 22,123.8 -163.2

货有限无否 1,075.93 10 月 21 12 月 31 11.02%

资 9 5 5 2

公司日日

浙江塑

2015 年 2015 年

料城网期货投 -205.2

无否 1,237.7 01 月 30 12 月 31

上交易资 6

日日

市场

天津渤

海商品 2015 年 2015 年

期货投

交易所无否 5,121.9 01 月 01 12 月 31 5,121.9 1,988.62 4,386.5 -233.9

资

股份有日日

限公司

安粮期 2015 年 2015 年

期货投 -238.3

货有限无否 1,695.75 06 月 24 12 月 31 2,664.25 2,426.26

资 2

公司日日

冠通期 2015 年 2015 年

期货投 20,608.9 20,608.9 101,823. 18,257.6 -404.7

货有限无否 01 月 01 12 月 31 98,790 9.09%

资 6 6 68 3 5

公司日日

中国国

2015 年 2015 年

际期货期货投 201,775. 195,900.

无否 2,857 01 月 01 12 月 31 2,857 4,021.86 2.00% -500.1

有限公资 2 16

日日

司

中钢期 2015 年 2015 年

期货投 811,772. 799,792.

货有限无否 9,318.47 01 月 01 12 月 31 2,981.73 -816.4

资 15 93

公司日日

中信建

2015 年 2015 年

投期货期货投 216,824. 197,657. 15,354.4

无否 3,129.87 06 月 25 12 月 31 7.65% -863.2

有限公资 34 36 9

日日

司

南华期

2015 年 2015 年

货股份期货投 69,878.2 65,287.8 -1,063

无否 2,859.15 01 月 01 12 月 31 2,859.15 4,654.61 2.32%

有限公资 2 4 .01

日日

司

OKAC

HI(HO

2015 年 2015 年

NG 期货投 141,015. 134,808. -1,210

无否 5,723.3 01 月 07 12 月 31 5,193.8 2.59%

KONG) 资 55 04 .15

日日

CO.,LT

国投中无否期货投 11,932.2 2015 年 2015 年 1,095,14 1,046,76 39,756.3 19.80% -3,517

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

谷期货资 6 02 月 02 12 月 31 5.05 2.34 5 .43

有限公日日

司

倍特期 2015 年 2015 年

期货投 183,202. 151,199. 33,152.4 -3,731

货有限无否 10,368.7 01 月 01 12 月 31 10,368.7 16.51%

资 98 53 4 .01

公司日日

Sucden 2015 年 2015 年

期货投 21,934.8 21,934.8 1,407,35 1,446,00 61,988.4 -4,817

Financia 无否 01 月 01 12 月 31 30.87%

资 3 3 4.03 9.98 6 .33

l Ltd 日日

1,413,43 1,304,85 40,034,6 39,768,7 1,393,15 693.87 188,3

合计 -- --

8.89 8.46 34.91 61.3 6.02 % 48.45

衍生品投资资金来源公司自有营运资金

涉诉情况（如适用）无

衍生品投资审批董事会公告披露日

2015 年 02 月 17 日

期（如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日

2015 年 03 月 13 日

期（如有)

一、衍生品投资的风险分析 1、价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格

波动风险，造成交易损失。 2、资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限

下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保

证金而被强行平仓带来实际损失。 3、客户违约风险：在产品交付周期内，由于大宗

商品价格周期大幅波动，客户主动违约而造成公司期货交易上的损失； 4、技术风险：

由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交

易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。 5、政策风险：期货

市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。

二、衍生品投资的风险管理措施 1、远大物产及下属成员企业选择具有良好资信和业

务实力的期货经纪公司、银行作为交易平台。 2、远大物产及下属成员企业组建专门

报告期衍生品持仓的风险分析及控

的期货衍生品投资管理机构，机构内分设投资决策、业务操作和风险控制（包括资金

制措施说明（包括但不限于市场风

划拨）三项相互独立职能。期货衍生品投资管理机构均由专门人员组成，职责清楚、

险、流动性风险、信用风险、操作

分工明确、相互监督；期货衍生品投资管理机构具体负责远大物产及下属成员企业的

风险、法律风险等）

期货衍生品投资业务。 3、远大物产及下属成员企业有严格的止盈止损机制，各业务

单元交易员在权限额度范围内不受干涉的进行期现货结合的建仓、平仓、交割等事项，

但是在交易过程中一旦亏损超出权限额度的 20%以上，则会被要求平仓。如果交易员

不及时平仓，则远大物产分管期货衍生品投资的副总裁将根据风险预警信息强制平仓。

4、远大物产及下属成员企业对于高风险的期货单向交易，对交易总头寸及允许持有的

最大头寸的对应的总权益和最大回撤比例进行设定。 5、远大物产及下属成员企业的

期货衍生品投资有严格的业务流程设计，主要从期货账户的开立，期货交易的岗位设

置的原则、期货交易的申请与审批、期货交易的操作执行、期货交易的资金划拨、期

货交易的风险监控、期货交易的核算会计控制等几个主流程来进行期货衍生品投资的

风险管理。

已投资衍生品报告期内市场价格或公司已投资的衍生品本报告期内公允价值变动收益为-56,316,183.34 元，衍生品交易主

产品公允价值变动的情况，对衍生要在期货交易所交易，交易品种的市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

品公允价值的分析应披露具体使用和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。

的方法及相关假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化

是否发生重大变化的说明

1、远大物产及下属公司开展期货衍生品业务的相关审批程序符合相关法律法规和《公

司章程》的规定。2、远大物产及下属公司已就衍生品投资业务制定了《期货管理规则》，

独立董事对公司衍生品投资及风险建立了相应的组织机构和业务流程。3、远大物产及下属公司开展衍生品投资业务，与

控制情况的专项意见日常经营需求紧密相关，有利于公司扩大经营规模。综上，我们认为：远大物产及下

属公司开展衍生品投资业务有利于公司扩大经营规模，风险可控，符合有关法律、法

规的有关规定。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

远大物产集 150,000,000. 8,009,735,90 1,768,442,14 55,364,293,9 736,283,497. 598,415,482.

子公司进出口贸易

团有限公司 00 8.84 1.15 25.39 04 93

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

远大能源化工有限公司投资新设较小

浙江朗闰资产管理有限公司投资新设较小

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD 投资新设较小

主要控股参股公司情况说明

公司是一家以大宗商品贸易为主营的企业，经营主体为控股子公司远大物产。远大物产主营石油化工、能源化工、金

属、农产品等大宗商品贸易，在全国各地拥有全资及控股子公司30余家，在海外多个地区设立了业务机构，基本形成了总部

在宁波、服务全国、走向世界的战略布局。远大物产经过20多年的发展，已经从传统的现货贸易商发展成为大宗商品交易商，

即以大宗商品现货为基础，以期货工具为手段，通过期现货有效结合，规避现货市场的价格风险，增强客户粘性，拓展销售

渠道，服务实体经济，并为上下游产业链提供价值服务，获取商业利润。2015年实现营业收入553.6亿元，较上年同期增长

21.3%，实现净利润5.98亿元，较上年同期增长25.72，利润增长主要得益于依托公司强大的现货分销能力和扎实的行业研究

能力，公司大宗商品期现结合，套期、套利交易为主的经营模式日臻成熟与完善。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

国际方面，全球经济复苏力度持续疲软。美国经济和欧洲经济保持了温和复苏的态势，但一些大型的新兴市场经济体

陷入深度衰退。新兴市场的金融动荡，增长速度未如预期回稳，部分抵消了发达经济体的增长，全球经济始终未走出危机以

来的困局，大宗商品格续低迷。

国内方面，中长期来看，中国经济正处在动力切换、结构转变、阶段更替和风险释缓的关键时期，新动力正在培育和

形成但尚未成气候，传统动力正在调整和衰减，中国经济还将在景气周期的阶段性底部延续一段时间。

（二）发展战略

1、贸易服务化、金融化：结合多年深耕大宗商品市场所积累的资源和经验，推动核心业务在渠道分销基础上，努力以

最低成本向顾客提供快捷优质的信息、仓储、物流、类金融等各类增值服务，培育稳定的终端客户群。同时更多地运用保险、

期货等多种金融工具，与现货贸易有效结合，提高风险防范等级，交易倾向上采取平衡策略，注重风险对冲，优化原有的商

业模式，稳定盈利能力，逐步打造成具有最优服务、最低风险的大宗商品交易平台。

2、经营全球化：为适应大宗商品市场全球化的需要，在初步完成国内布局的基础上，在国外设立业务机构，努力利用

两种资源、两个市场创建一流的国际国内贸易平台。公司还将陆续在国外重点市场布局，通过“全球资源、全球配置”，有效

降低企业经营风险，实现企业经营规模和盈利能力的持续提升。

3、公司管理集约化、子公司经营专业化：公司将面对业务转型对原有公司运作架构、风控体系、考核体系、薪酬体系

所提出的挑战，加强集约化管理，尽量减少管理层次，优化经营决策程序，建立和完善一套符合贸易行业特点、符合新形势

下转型升级要求的管理体系及协同机制，让专业子公司深耕自己的主营业务，扩大市场占有率，发挥出资源整合效益。

（三）经营计划

1、营销推广计划

（1）向上游供应商争取较好的价格，采用长期合同、二次定价等方式减低价格风险，获取分销利润。通过提前研判市

场走势，寻找有效的经营风险对冲手段。

（2）巩固现有购销渠道，加大开发新的供销体系，丰富产品结构。采用内外贸联动的方式同上游各大重点资源客户形

成长期稳定订货关系，建立良好的合作关系，成为他们稳定、可靠的战略分销商并谋求进一步合作的发展空间。同时，通过

上下游的结盟，提供综合的供应链服务，为上下游提供增值服务。

（3）维护好客户关系，增加客户粘性。对于现有的最终用户和采购商进行分类，根据他们的需求和他们所在市场的特

性继续细分做到有针对性的市场推广，并力争提升服务，形成优势。同时，加强重要客户服务，对重点客户提供个性化服务。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）通过公司品牌、文化建设系列活动、海外市场品牌宣传活动推广公司品牌；通过各种公益活动体现企业的社会

责任；通过举办和参与行业内有影响力的研讨会议和合作论坛，提高品牌美誉度。

2、成本管理计划

（1）坚持面向国际、国内两个市场，整合两种资源服务实体经济的宗旨，巩固发展优质且稳定的货源，强化在货权上

有保障、价格上有优势、操作上能规范的核心供应商体系。

（2）整合社会资源，降低物流成本。以订单为源头，对从供应商确认订单、发货、到货、入库等采购订单流转的各个

环节进行准确的跟踪与对比优化，实现全过程物流管理，减低交易成本。

（3）利用贸易的多样性，选择贸易融资手段，降低运营资金成本；跟踪汇率变化，有针对性地采取外汇避险手段，减

少汇兑损失。

3、人力资源计划

进一步完善绩效薪酬体系，根据不同业务板块，优化相关的绩效考核体系和薪酬激励体系，为公司发展提供坚实的保

障。在做好新的人才引进和员工招聘的同时，加强对员工的培训，加强人才队伍梯队建设。

（四）可能面对的风险

1、宏观经济波动风险

公司是一家以大宗商品贸易为主营的企业，主要产品包括塑胶、橡胶、液化产品、金属产品等，与宏观经济发展关联

度较高。未来几年金融危机的冲击仍将持续影响全球经济，总供给及总需求的波动加大，美国、欧洲、中国、日本等重要经

济体实施一系列财政及货币政策，有可能加剧全球宏观经济波动风险，并可能显著影响大宗商品价格。为此，公司专门设立

了研投中心，引进高端宏观及产业研究人员，对公司经营决策提供依据。

2、产品价格波动风险

受国际金融危机及我国一系列宏观经济政策的持续影响，国内塑胶、橡胶、液化产品、金属产品等大宗商品的价格波

动较为明显。公司虽然通过期现货结合业务模式对冲价格波动风险，但因经营规模大、客户众多、需求多样等影响，仍会出

现一定的风险敞口。公司将持续提升管理、优化业务模式，以降低价格波动风险。

3、期现结合业务模式风险

（1）市场风险

市场风险是指套期工具价格与被套期项目反向变化，导致市场价值产生波动带来的风险。套期保值之所以能够降低企

业的某种波动性，其基础是建立在套期工具与被套期项目的价格呈相同的变化趋势，而以相反的操作相互对冲。然而当市场

出现剧烈变化时，例如现货市场价格发生重大变化、时间跨度较长或者突发变化趋势或者任何一方的波动过于剧烈，导致二

者的亏损无法完全对冲，从而可能产生亏损。

（2）流动性风险

①市场流动性风险

当市场出现急速变化使投资者面临不利局面或临近到期交割日，市场活动不充分或者市场中断，无法按照现行市价价

格或者以与之相近的价格对冲头寸所产生的风险。此外，期货市场的不同合约之间，活跃程度不同，其流动性也不同，如果

相对应的期货合约流动性差，企业只能选择比较接近的合约进行替代，到期时进行移仓。如果不同月份之间基差比较小，则

对保值效果影响不大，如果基差出现异常，则会严重影响套期保值效果。

②现金流动性风险

由于期货交易实行保证金交易和逐日结算制度，因此一旦出现不利变动，公司可能被要求将保证金补足到规定的水平。

如果现金储备不足、资金周转不畅，可能无法及时补足保证金而被强行平仓，套期保值策略由此落空，亏损可能更严重。

（3）信用风险

产品交付周期内，由于大宗商品价格周期大幅波动，客户主动违约而导致交易中断，套期工具与被套期项目间无法形

成相互对冲的套期关系导致公司期货交易上产生损失的风险。

（4）操作风险

由于交易系统、信息系统、报告系统、内部风险控制系统失灵而导致的风险，如风险报告和监控系统出现疏漏，超过

了风险限额而未经察觉，技术人员的违规操作等引发的风险。

针对以上风险，公司分别在现货方向和与现货相匹配的期货方向单独设立风控小组，对期现业务进行全程风险监控，

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

最终形成期现两个市场的风险控制体系对公司的整体经营风险进行控制，以确保公司期现结合模式能够按照公司的规划有效

的执行和落地。

3、合同履行风险

公司大宗商品业务通常采取锁定上游供应方及下游需求方、匹配其各自供需的闭口交易模式。在合同履行期间，公司

与客户和供应商之间有较多的信用往来，其中包括给供应商的预付账款、对客户应收账款等。如果合同不能严格履行，公司

的业务运行可能会受到不利影响甚至产生坏账风险。公司为降低遭受违约的风险，在签署协议前严格考察供应商和客户的资

信状况；在拟定协议条款时切实保护自身的合法利益；成立专门的部门负责对供应商和客户的信用进行审批，密切跟踪客户

和供应商关于合同履行方面的动态；在合同履行出现问题时，积极运用法律的武器通过诉讼维护自己的权益，减少可能的损

失。

4、汇率风险

近年来，公司国际业务规模整体稳定，进出口贸易量逐年上升，国家外汇政策的变化、汇率的波动，对商品的进口成

本、出口商品的收入额和进出口商品的贸易结构产生一定影响，进而在一定程度上影响公司的盈利水平。公司针对受汇率影

响的不同业务类型，制订相应的业务策略，运用适当的汇率风险对冲工具，减少汇率波动对公司经营业绩造成实质性影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 01 月 07 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 08 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 21 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 23 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 26 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 29 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 01 月 30 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 02 月 02 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 02 月 03 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 04 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 05 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 06 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 10 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 11 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 12 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 02 月 16 日电话沟通个人停复牌等情况

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 02 月 26 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 02 月 27 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 04 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 06 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 09 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 11 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 12 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 03 月 18 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 19 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 20 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 23 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 25 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 03 月 31 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 07 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 08 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 10 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 14 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 16 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 17 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 20 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 21 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 22 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 23 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 25 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 04 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 29 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 04 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 04 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 05 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 06 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 07 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 08 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 11 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 12 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 14 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 05 月 18 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 22 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 23 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 25 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 28 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 29 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 05 月 30 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 02 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 03 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 05 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 08 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 09 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 10 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 11 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 12 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 17 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 18 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 19 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 23 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 25 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 26 日电话沟通个人公司经营等情况

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 06 月 29 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 06 月 30 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 01 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 02 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 06 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 07 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 08 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 09 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 10 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 13 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 14 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 15 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 20 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 21 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 23 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 27 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 28 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 07 月 30 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 03 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 04 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 05 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 06 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 08 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 12 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 13 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 14 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 17 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 18 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 19 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 20 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 21 日电话沟通个人公司经营等情况

2015 年 08 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 08 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 08 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 08 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 10 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 11 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 14 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 22 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 29 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 09 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 08 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 12 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 14 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 21 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 22 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 23 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 29 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 10 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 04 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 05 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 06 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 10 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 11 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 12 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 11 月 16 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 17 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 20 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 23 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 25 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 11 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 08 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 02 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 04 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 09 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 16 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 18 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 22 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 23 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 24 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 25 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 30 日电话沟通个人停复牌等情况

2015 年 12 月 31 日电话沟通个人停复牌等情况

接待次数 178

接待机构数量 0

接待个人数量 178

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息

否

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016 年 01 月 06 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 07 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 08 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 11 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 12 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 13 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 15 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 18 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 19 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 20 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 21 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 25 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 26 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 27 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 28 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 01 月 29 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 02 月 01 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 02 月 02 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 02 月 03 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 02 月 05 日电话沟通个人停复牌等情况

2016 年 02 月 15 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 16 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 17 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 18 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 19 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 22 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 23 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 25 日电话沟通个人公司经营等情况

2016 年 02 月 26 日电话沟通个人公司经营等情况

接待次数 29

接待机构数量 0

接待个人数量 29

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息否

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013 年度利润分配方案：经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认, 截止 2013 年 12 月 31 日本公司（母公司）

可供分配的利润为负数，公司 2013 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。2014 年度利润分配方案：经天衡会

计师事务所（特殊普通合伙）审计确认, 截止 2014 年 12 月 31 日本公司（母公司）可供分配的利润为负数，公司 2014 年度

不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。2015 年度利润分配预案：经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，

截止 2015 年 12 月 31 日本公司（母公司）可供分配的利润为 40,240,263.44 元，公司董事会拟决定：2015 年度不进行利润

分配，也不进行资本公积转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 0.00 308,081,525.32 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 232,592,534.05 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 36,617,249.04 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

公司正在进行重大资产重组，并已于 2016 年 2 月向中国

证监会提交发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的

申请，目前尚未获批。根据中国证监会《证券发行与承销管

理办法》（中国证券监督管理委员会令第 95 号）第十七条之

规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增

公司拟在本次重大资产重组完成后，于 2016 年度中期，

股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过

以不低于 2015 年度归属于上市公司股东净利润的 10%予以现

但未实施的，应当在方案实施后发行。如果公司在召开 2015

金分红。

年度股东大会、实施利润分配后再实施重大资产重组，将无

法及时完成购买资产和募集配套资金，影响到公司当期利润

和长远发展。

从股东利益和公司发展等因素综合考虑，公司 2015 年度

不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

自公告日起 6

中国远大集对公司中小

个月内不减 2015 年 07 月

其他对公司中小股东所作承诺团有限责任股东所作承 6 个月正常履行中

持其所持有 11 日

公司诺

的公司股票。

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共29户，合并范围比上年度增加3户，为新设立子公司。

新设子公司情况：

公司名称注册地设立时间注册资本

远大能源化工有限公司宁波市 2015年4月20日 10,000.00万元人民币

浙江朗闰资产管理有限公司杭州市 2015年1月12日 5,000.00万元人民币

TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD 新加坡 2014年11月14日 500.00万美元

注：股东香港生水资源有限公司于2015年4月实际出资后，TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD开展经营活动，故2015

年4月开始纳入合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 90

境内会计师事务所审计服务的连续年限 20

境内会计师事务所注册会计师姓名游世秋、陈婷婷

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为2015年度财务报告内部控制审计机构，内部控制审计费用为45万元。

本年度，公司因重大资产重组事项，聘请光大证券股份有限公司为财务顾问。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2016 年 03 2014 年 09 月 02

远大石化有限公司 14,000 4,587.92 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

新疆天一化轻有限责 2016 年 03 2015 年 10 月 08

4,000 2,760 一般保证 12 个月否否

任公司月 01 日日

新疆天一化轻有限责 2016 年 03 2015 年 07 月 02

10,000 480 一般保证 18 个月否否

任公司月 01 日日

2016 年 03 2014 年 11 月 13

佰利资源有限公司 5,000 2,587.28 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

宁波远大国际贸易有 2016 年 03 2015 年 02 月 23

8,100 958.89 一般保证 36 个月否否

限公司月 01 日日

2016 年 03 2015 年 06 月 19

远大石化有限公司 20,000 12,857.33 一般保证 36 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 11 月 13

远大石化有限公司 4,000 2,002.9 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 12 月 02

远大石化有限公司 20,000 3,830.65 一般保证 24 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 06 月 19

远大石化有限公司 10,000 3,834.61 一般保证 36 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 10 月 10

远大石化有限公司 10,000 3,200 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 03 月 13

远大石化有限公司 2,000 1,813.84 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 08 月 12

远大石化有限公司 4,000 3,770.59 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 11 月 13

远大石化有限公司 12,000 6,184.12 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 02 月 28

远大石化有限公司 5,000 2,418.98 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 11 月 13

远大石化有限公司 4,000 1,900 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 03 月 13

远大石化有限公司 14,000 11,918.29 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2012 年 12 月 30

远大石化有限公司 12,000 3,453.32 一般保证 36 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 08 月 13

远大石化有限公司 9,750 7,283.26 一般保证 24 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 08 月 12

远大石化有限公司 8,000 7,088.27 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 10 月 10

远大石化有限公司 20,000 8,555 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016 年 03 2015 年 11 月 27

远大石化有限公司 7,000 1,113.6 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 12 月 07

远大石化有限公司 5,500 1,135.45 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 10 月 13

远大石化有限公司 16,000 737.19 一般保证 12 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2014 年 11 月 13

远大石化有限公司 30,000 15,903.59 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

2016 年 03 2015 年 02 月 28

远大石化有限公司 2,500 1,345.63 一般保证 60 个月否否

月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2015 年 09 月 01

2,100 2,016.7 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2015 年 09 月 01

3,400 3,326.84 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2012 年 11 月 23

8,000 4,376.69 一般保证 36 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2014 年 11 月 06

30,000 17,039.38 一般保证 60 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2014 年 02 月 28

30,000 27,112.73 一般保证 60 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2015 年 05 月 04

10,000 4,922.15 一般保证 60 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2015 年 11 月 27

10,000 2,838.26 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

远大生水资源有限公 2016 年 03 2015 年 12 月 07

13,000 3,062.64 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

上海生水国际贸易有 2016 年 03 2014 年 03 月 20

8,000 3,000 一般保证 24 个月否否

限公司月 01 日日

上海生水国际贸易有 2016 年 03 2014 年 03 月 20

5,000 1,556.97 一般保证 24 个月否否

限公司月 01 日日

远大国际（香港）有 2016 年 03 2015 年 12 月 07

30,000 7,381.94 一般保证 12 个月否否

限公司月 01 日日

远大能源化工有限公 2016 年 03 2015 年 12 月 07

77,000 18,467.8 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

远大物产集团有限公 2016 年 03 2014 年 10 月 13

10,000 2,590.8 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

远大物产集团有限公 2016 年 03 2015 年 11 月 27

18,000 3,963.65 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

远大物产集团有限公 2016 年 03 2015 年 10 月 26

16,500 1,000.15 一般保证 12 个月否否

司月 01 日日

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

310,100 110,230.6

合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

527,850 214,377.38

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

310,100 110,230.6

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

527,850 214,377.38

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 222.94%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

182,700.36

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 118,149.63

上述三项担保金额合计（D+E+F） 182,700.36

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

宁波东海是保本保证 2,340 2014 年 2015 年按合同预 2,340 0 116.68 116.68 已收回

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行股份收益型 06 月 13 06 月 12 期年化收

有限公司日日益率 5%

宁波东海 2015 年 2016 年按合同预

保本保证

银行股份是 2,340 07 月 07 07 月 06 期年化收 0 0 117 0 未到期

收益型

有限公司日日益率 5%

按合同预

2015 年 2016 年

保本保证期年化收

北京银行否 7,400 08 月 21 07 月 20 0 0 237 0 未到期

收益型益率

日日

3.5%

合计 12,080 -- -- -- 2,340 470.68 116.68 --

委托理财资金来源公司自有闲置资金

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）无

2014 年 05 月 31 日

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 06 月 24 日

日期（如有)

2015 年 07 月 28 日

委托理财审批股东会公告披露

2015 年 08 月 14 日

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划是

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际计提减值报告期实报告期损

是否关联

贷款对象贷款利率贷款金额起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金益实际收

交易

金额（如有）额回情况

远大物产

2014 年 11 2015 年 11 本息已收

集团有限否 5.20% 4,900 4,900 0 171.96 171.96

月 12 日月 06 日回

公司

合计 -- 4,900 -- -- 4,900 171.96 171.96 --

委托贷款资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金

额

涉诉情况（如适用）无

委托贷款审批董事会公告披露日

2014 年 10 月 17 日

期（如有)

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

委托贷款审批股东会公告披露日

2014 年 11 月 05 日

期（如有)

未来是否还有委托贷款计划是

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、重大资产重组事项

因筹划重大事项，公司股票于2015年8月24日起停牌。经确认，该重大事项涉及重大资产重组，经公司申请，公司股

票自2015年9月16日开市起继续停牌，公司发布了《关于重大资产重组的停牌公告》。

公司本次重大资产重组拟以发行股份及支付现金的形式向宁波至正投资管理有限公司及金波等自然人购买远大物产

48%的股权，并向中国远大集团有限责任公司发行股份募集配套资金。

2016 年 1 月 17 日，公司召开了第八届董事会 2016 年第一次会议和第八届监事会 2016 年第一次会议，审议通过了

公司重大资产重组相关议案，公司于 2016年1 月19 日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。根据监管要求，深圳证券交易

所需对公司本次重大资产重组相关文件进行事后审核，审核期间公司股票继续停牌。

2016 年 1 月 26 日，公司收到深圳证券交易所《关于对连云港如意集团股份有限公司的重组问询函》（许可类重组

问询函【2016】第 6 号）（以下简称：重组问询函）。公司及相关各方对重组问询函进行了回复，并根据重组问询函的要

求对本次重大资产重组相关文件进行了补充和修订。

2016 年 2 月 4 日，公司召开第八届董事会 2016 年第三次会议和第八届监事会 2016 年第二次会议，审议通过了公

司重大资产重组补充和修订后的相关议案，公司于 2016年2月6日在指定信息披露媒体刊登了相关公告，公司股票自2016年2

月15日开市起复牌。

2016 年 2 月 22 日，公司召开了2016 年度第一次临时股东大会，审议通过了公司重大资产重组相关议案，公司于 2016

年2 月23 日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。

公司本次重大资产重组还需要中国证监会并购重组审核委员会审核通过并获得中国证监会核准，尚存在不确定性。公

司董事会将根据中国证监会的审批程序，及时履行信息披露义务，请投资者注意投资风险。

2、重大资产重组业绩承诺事项

公司正在进行的重大资产重组拟以发行股份及支付现金的形式向宁波至正投资管理有限公司及金波等自然人购买远

大物产48%的股权，并向中国远大集团有限责任公司发行股份募集配套资金。

宁波至正投资管理有限公司及金波等自然人共同承诺远大物产2015年度、2016年度和2017年度实现的经审计的归属于

母公司净利润扣除配套募集资金产生的收益之后，分别不低于5.58亿元、6.46亿元和7.51亿元。

天衡会计师事务所对2015年业绩承诺完成情况出具了《专项审计报告》（天衡专字（2016）00128号），远大物产2015 年度

实现的经审计的归属于母公司净利润扣除使用配套募集资金产生的收益之后为5.98亿元，完成了2015年度业绩承诺。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

一、有限售条件股份 202,500 0.10% 0 0 0 0 0 202,500 0.10%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 202,500 0.10% 0 0 0 0 0 202,500 0.10%

其中：境内法人持股 202,500 0.10% 0 0 0 0 0 202,500 0.10%

境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

202,297,5 202,297,5

二、无限售条件股份 99.90% 0 0 0 0 0 99.90%

00 00

202,297,5 202,297,5

1、人民币普通股 99.90% 0 0 0 0 0 99.90%

00 00

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

202,500,0 202,500,0

三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通恢复的优先股股

27,475 前上一月末普通 27,455 0 权恢复的优先股 0

股股东总数东总数（如有）（参

股股东总数股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

中国远大集团有 75,085,35 75,085,35

境内非国有法人 37.08% 0 0

限责任公司 0 0

连云港市蔬菜冷 44,325,70 44,325,70

国有法人 21.89% 4,168,100 0 质押 24,000,000

藏加工厂 0 0

中国农业银行股

份有限公司－中

其他 3.15% 6,384,958 6,384,958 0 6,384,958

邮核心成长混合

型证券投资基金

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

樊青境内自然人 0.46% 922,400 922,400 0 922,400

四川信托有限公

司-宏赢六十五号

其他 0.44% 900,102 900,102 0 900,102

证券投资集合资

金信托计划

顾剑菲境内自然人 0.44% 890,700 890,700 0 890,700

中国工商银行－

诺安股票证券投其他 0.40% 800,700 800,700 0 800,700

资基金

中国证券金融股

境内非国有法人 0.38% 764,400 764,400 0 764,400

份有限公司

许佩君境内自然人 0.37% 740,900 740,900 0 740,900

卢新杰境内自然人 0.28% 559,700 559,700 0 559,700

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 3）

前 10 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系或属于《上市公司收购管

上述股东关联关系或一致行动的说

理办法》规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于

明

《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

中国远大集团有限责任公司 75,085,350 人民币普通股 75,085,350

连云港市蔬菜冷藏加工厂 44,325,700 人民币普通股 44,325,700

中国农业银行股份有限公司－中邮

6,384,958 人民币普通股 6,384,958

核心成长混合型证券投资基金

樊青 922,400 人民币普通股 922,400

四川信托有限公司-宏赢六十五号证

900,102 人民币普通股 900,102

券投资集合资金信托计划

顾剑菲 890,700 人民币普通股 890,700

中国工商银行－诺安股票证券投资

800,700 人民币普通股 800,700

基金

中国证券金融股份有限公司 764,400 人民币普通股 764,400

许佩君 740,900 人民币普通股 740,900

卢新杰 559,700 人民币普通股 559,700

前 10 名无限售流通股股东之间，以前 10 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系或属于《上市公司收购管

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 理办法》规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于

名股东之间关联关系或一致行动的《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明

报告期末，公司前 10 名普通股股东中：第 4 大股东樊青通过广发证券股份有限公司

客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 910,300 股，通过普通证券帐户持有公司

前 10 名普通股股东参与融资融券业

股票 12,100 股，合计持有本公司股份 922,400 股，占本公司股份总额的 0.46%；第 6

务情况说明（如有）（参见注 4）

大股东顾剑菲通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股

票 890,700 股，占本公司股份总额的 0.44%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

中国远大集团有限责任公司胡凯军 1993 年 10 月 27 日 10169095－2 投资管理

控股股东报告期内控股和参

中国远大集团有限责任公司持有华东医药股份有限公司 154,107,432 股,持股比例 35.50%，为

股的其他境内外上市公司的

其控股股东。

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

胡凯军中国是

中国远大集团有限责任公司董事长兼总经理；北京远大华创投资有限公司董事

主要职业及职务

长兼总经理。

控股的 3 家上市公司为：连云港如意集团股份有限公司、华东医药股份有限公

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况

司及远大医药健康控股有限公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法定代表人/单位负责

法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动

人

1994 年 04 月 30 蔬菜、水产品加工、冷藏、

连云港市蔬菜冷藏加工厂刘福堂 2200 万元

日销售

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2008 年 2018 年

秦兆平董事长现任男 59 11 月 03 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2007 年 2018 年

副董事

彭亮现任男 46 03 月 06 06 月 29 0 0 0 0 0

长、总裁

日日

2007 年 2015 年

刘永军副董事长离任男 48 02 月 05 11 月 30 0 0 0 0 0

日日

2004 年 2018 年

白新华董事现任女 50 05 月 31 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

戴广宇董事离任男 43 06 月 28 06 月 30 0 0 0 0 0

日日

2002 年 2018 年

赵良兴董事现任男 52 06 月 28 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2007 年 2018 年

董事、副

刘福堂现任男 51 02 月 05 06 月 29 0 0 0 0 0

总裁

日日

2012 年 2015 年

吴价宝独立董事离任男 51 06 月 28 06 月 30 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

张静璃独立董事现任女 51 06 月 28 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

张双根独立董事现任男 47 06 月 28 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

余春生独立董事现任男 50 2012 年 2018 年 0 0 0 0 0

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

08 月 22 06 月 29

日日

2004 年 2018 年

监事会主

周砚武现任男 47 05 月 31 06 月 29 0 0 0 0 0

席

日日

2000 年 2018 年

范庆堂职工监事现任男 58 12 月 31 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

戴继森监事现任男 46 06 月 28 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

金波董事现任男 48 06 月 30 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

李华独立董事现任男 46 06 月 30 06 月 29 0 0 0 0 0

日日

1999 年

刘爱国副总裁现任男 63 12 月 31 0 0 0 0 0

日

财务总 2005 年

张勉监、董事现任男 43 05 月 31 0 0 0 0 0

会秘书日

2002 年 2015 年

董事会秘

谭卫离任男 46 08 月 09 01 月 20 0 0 0 0 0

书

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

戴广宇董事任期满离任 2015 年 06 月 30 日公司第七届董事会任届期满

吴价宝独立董事任期满离任 2015 年 06 月 30 日公司第七届董事会任届期满

谭卫董事会秘书解聘 2015 年 01 月 20 日主动辞职

刘永军副董事长离任 2015 年 11 月 30 日主动离职

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

秦兆平，曾任武汉远大制药集团公司财务总监、中国远大人力资源本部副总经理，现任远大集团置业投资有限公司上市部总

经理。

彭亮，曾任中国远大医药事业部业务拓展总监、投资发展部副总经理。

白新华，现任中国远大财务管理总部副总经理、华东医药股份有限公司监事、武汉远大制药集团有限公司监事。

赵良兴，曾任江苏金海投资有限公司资产管理部经理，现任连云港市金融控股集团有限公司资产管理部部长。

刘福堂，现任连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人。

张双根，曾任北京大学法学院讲师，现任北京大学法学院副教授。

张静璃，曾任广东正中珠江会计师事务所项目经理，现任广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）部门副经理、广东坚

朗五金制品股份有限公司独立董事。

余春生，曾任长沙铁路多元经营发展集团公司副总经济师，现任长沙铁路多元经营发展集团公司总经济师。

李华，曾任南京大学法学院讲师，现任南京大学法学院副教授。

金波，现任远大物产集团有限公司董事长。

周砚武，现任中国远大监审部总经理。

范庆堂，曾任本公司行政后勤部副经理，现任本公司综合管理部经理。

戴继森，曾任江苏金海投资有限公司经营发展部经理，现任连云港市金融控股集团有限公司战略投资部部长。

刘爱国，本公司副总裁。

张勉，本公司财务总监兼董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

上市部总经

秦兆平远大集团置业投资有限公司是

理

财务管理总

白新华中国远大集团有限责任公司是

部副总经理

监审部总经

周砚武中国远大集团有限责任公司是

理

刘福堂连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

资产管理部

赵良兴连云港市金融控股集团有限公司是

部长

张双根北京大学法学院副教授是

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合

张静璃部门副经理是

伙）

余春生长沙铁路多元经营发展集团公司总经济师是

李华南京大学法学院副教授是

金波远大物产集团有限公司董事长是

战略投资部

戴继森连云港市金融控股集团有限公司是

部长

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

经本公司1998年6月30日召开的年度股东大会审议通过，公司的董事、监事每年在公司领取2500元津贴；经本公司2002

年6月28日召开的年度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取30000元报酬；经本公司2012年6月28日召开的年

度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取的报酬调整为50000元；经本公司2015年6月30日召开的年度股东大会

审议通过，将每位非独立董事、监事在公司领取的津贴调整为每年1万元；在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其岗

位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬。本报告期，公司支付给董事、监事及高级管理人员报酬总额为79.9万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

秦兆平董事长男 59 现任 0.25 是

彭亮副董事长、总裁男 46 现任 15.36 否

刘永军副董事长男 48 离任 0.54 否

白新华董事女 50 现任 0.63 是

戴广宇董事男 43 离任 0.13 是

赵良兴董事男 52 现任 0.63 否

刘福堂董事、副总裁男 51 现任 9.2 否

吴价宝独立董事男 51 离任 2.5 否

张静璃独立董事女 51 现任 5否

张双根独立董事男 47 现任 5否

余春生独立董事男 50 现任 5否

周砚武监事会主席男 47 现任 0.63 是

范庆堂职工监事男 58 现任 6.2 否

戴继森监事男 45 现任 0.63 否

金波董事男 48 现任 0.5 否

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

李华独立董事男 46 现任 2.5 否

刘爱国副总裁男 63 现任 8.5 否

财务总监、董事

张勉男 43 现任 8.2 否

会秘书

谭卫董事会秘书男 46 离任 8.5 否

合计 -- -- -- -- 79.9 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

报告期末，公司及主要子公司共有员工723人，没有需要承担费用的离退休职工。公司以业绩和价值为导向，以岗位价

值、业绩贡献、个人能力为标准，制订了合理的员工薪酬政策。公司的员工培训计划，涵盖新员工培训、试用期辅导、专业

技能培训和管理人员培训四个方面。

1、员工的专业构成情况

专业类别人数

管理人员 153

销售人员 154

研究交易人员 90

后勤人员 326

合计 723

2、员工的受教育情况

学历人数

本科及以上 589

大专及以下 134

合计 723

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 723

当期总体薪酬发生额（万元） 65,741.11

总体薪酬占当期营业收入比例 1.19%

高管人均薪酬金额（万元/人） 10.31

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 90.93

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等证

监会、深交所关于公司治理的规范性文件要求，从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，开展全面内控规范管理

工作，加强制度建设，强化内部管理，规范信息披露，完善法人治理结构。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的

要求不存在差异。

公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件，形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度体系。截至

报告期末，公司治理的实际运作情况与证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理

问题。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到与控股股东分开：

1、业务方面：本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。

2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁、副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在

控股股东单位不担任职务。

3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，本公司的工业产权、商标、非专利技术等无形

资产由本公司拥有，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。

4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构。

5、财务方面：本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务管理制度，本公司独立在银行开户。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2015-054《2014 年

2014 年度股东大会年度股东大会 0.04% 2015 年 06 月 30 日 2015 年 07 月 01 日

度股东大会决议公

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

告》，中国证券报》、

《证券时报》、巨潮

资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015-012《2015 年

第一次临时股东大

会决议公告》，中国

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.16% 2015 年 02 月 05 日 2015 年 02 月 06 日证券报》、《证券时

股东大会

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015-020《2015 年

第二次临时股东大

会决议公告》，中国

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.41% 2015 年 03 月 12 日 2015 年 03 月 13 日证券报》、《证券时

股东大会

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015-044《2015 年

第三次临时股东大

会决议公告》，中国

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.10% 2015 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 22 日证券报》、《证券时

股东大会

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015-062《2015 年

第四次临时股东大

会决议公告》，中国

2015 年第四次临时

临时股东大会 0.09% 2015 年 08 月 13 日 2015 年 08 月 14 日证券报》、《证券时

股东大会

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015-086《2015 年

第五次临时股东大

会决议公告》，中国

2015 年第五次临时

临时股东大会 0.58% 2015 年 11 月 18 日 2015 年 11 月 19 日证券报》、《证券时

股东大会

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2015 年第六次临时 2015-100《2015 年

临时股东大会 0.04% 2015 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 25 日

股东大会第六次临时股东大

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

会决议公告》，中国

证券报》、《证券时

报》、巨潮资讯网

（http://www.cninfo

.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

李华 5 1 4 0 0否

张双根 12 1 11 0 0否

张静璃 12 1 11 0 0否

余春生 12 1 11 0 0否

独立董事列席股东大会次数 7

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

1、2015年2月15日第七届董事会2015年度第二次会议，对公司持股52%的控股子公司远大物产集团有限公司及下属公

司开展衍生品投资业务发表专项意见，同意远大物产及下属公司开展衍生品投资业务。

2、2015年4月1日，对公司续聘、聘请2015年度审计机构发表事前认可意见，同意提交董事会审议。

3、2015年4月2日第七届董事会2015年度第三次会议，对公司2014年度利润分配预案发表独立意见，同意董事会的2014

年度利润分配预案，并同意提交公司股东大会审议；对公司2013年度对外担保情况进行专项说明并发表独立意见，认为公司

对外担保的决策程序和信息披露等均严格遵守了有关规定；对公司董事会内部控制自我评价报告发表独立意见，认为公司的

各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，公司内部控制评价符合公司内部控制的实际情况，同意公

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

司董事会内部控制自我评价报告；对公司续聘、聘请2015年度审计机构发表独立意见，同意董事会的决议，并同意提交公司

股东大会审议。

4、2015年4月27日第七届董事会2015年度第五次会议，对远大物产集团有限公司及其所属子公司购买无风险银行理财

产品、货币基金发表独立意见，同意董事会的决议，并同意提交公司股东大会审议；对远大物产集团有限公司及其所属子公

司购买股票指数基金与相应股票指数期货套利发表独立意见，同意董事会的决议，并同意提交公司股东大会审议。

5、2015年4月29日，对远大物产集团有限公司及其所属子公司购买股票指数基金发表独立意见，同意远大物产及所属

子公司购买股票指数基金，并同意将此项议案提交股东大会审议。

6、2015年6月8日第七届董事会2015年度第六次会议，对提名公司第八届董事会董事候选人发表独立意见，同意公司

董事会的提名，并同意提交公司股东大会审议；对高级管理人员薪酬调整方案发表独立意见，同意该方案；对提请公司股东

大会审议调整非独立董事、监事津贴发表独立意见，同意提交公司股东大会审议。

7、2015年6月19日，对公司向宁波东海银行股份有限公司购买保本保收益的银行理财产品发表事前认可意见，同意提

交董事会审议。

8、2015年6月23日第七届董事会2015年度第七次会议，对公司向宁波东海银行股份有限公司购买保本保收益的银行理

财产品发表独立意见，同意董事会的决议。

9、2015年7月27日第八届董事会2015年度第一次会议，对选举公司董事长、副董事长、续聘公司总裁发表独立意见，

同意董事会的决议；对公司使用自有闲置资金向北京银行股份有限公司购买保本型银行理财产品发表独立意见，同意董事会

的决议，同意提交公司股东大会审议。

10、2015年8月27日第八届董事会2015年度第二次会议，对公司2015年1-6月控股股东及其他关联方占用公司资金、公

司对外担保情况发表专项说明和独立意见，认为公司对外担保的决策程序和信息披露等均严格遵守了有关规定。

11、2015年11月2日第八届董事会2015年度第四次会议，对公司重大资产重组事项延期复牌发表独立意见，同意该事

项，并同意将此项议案提交股东大会审议。

12、2015年12月7日第八届董事会2015年度第五次会议，对公司持股52%的控股子公司远大物产集团有限公司及下属公

司2016年度继续开展衍生品投资业务发表专项意见，同意远大物产及下属公司开展衍生品投资业务；对聘任公司董事会秘书

发表独立意见，同意董事会的决议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会：审计委员会根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，在年审注册会计师进场前，听取了公司财务

负责人对公司本年度财务状况和经营成果的汇报，审阅了公司提交的年度财务报告，形成了第一次审议意见。经与天衡会计

师事务所有限公司沟通，协商确定了年度财务报告审计工作的时间安排。审计过程中，公司审计委员会和独立董事与年审注

册会计师就公司年度审计工作过程的主要事项，进行了充分沟通。在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司审计委员会

和独立董事再次审阅了财务会计报表，形成了第二次审议意见。在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司审计委员会对

公司财务会计报告、会计师事务所从事审计工作的总结报告、续聘会计师事务所形成了书面决议并提交公司董事会。

2、薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，对公司董事、监事及高级管理

人员薪酬情况进行讨论并形成了专门意见。

3、提名委员会：提名委员会根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，对公司董事会换届选举以及聘任董事会秘书

等事项进行讨论并形成了专门意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了较为完善的人力资源管理体系，包括招聘、培训、薪酬福利体系、绩效评估体系等。报告期内，公司高级管

理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决

议，认真履行了工作职责。公司各项考评及激励机制执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 01 日

内部控制评价报告全文披露索引《2015 年度内部控制评价报告》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

90.97%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

88.70%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监

重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；未

事和高级管理人员的舞弊行为，并给企业

依程序及授权办理，造成重大损失的；

造成重大损失和不利影响；当期财务报告

媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影

存在重大错报更正，而内部控制在运行过

响一直未能消除；公司重要业务缺乏制

程中未能发现该错报；审计委员会以及内

度控制或制度体系失效；公司内部控制

部审计部门对财务报告内部控制监督无

重大缺陷未得到整改。

效。

重要缺陷：公司决策程序导致出现一般

重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应

失误；未依程序及授权办理，造成较大

定性标准用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措

损失的；媒体出现负面新闻，波及局部

施；对于非常规或特殊交易的账务处理没

区域；公司重要业务制度或系统存在缺

有建立相应的控制机制或没有实施且没有

陷；重要资料未有效归档备查；

相应的补偿性控制；对于期末财务报告过

一般缺陷：未依程序及授权办理，但造

程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理

成损失较小或实质未造成损失的；媒体

保证编制的财务报表达到真实、准确的目

出现负面新闻，但影响不大；公司一般

标。

业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺

一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之

陷未得到整改；一般资料归档不规范

外的其他内部控制缺陷。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

重大缺陷：直接财产损失金额≥利润总

额的 5%、直接财产损失金额≥资产总额

重大缺陷：利润总额潜在错报≥利润总额的

的 2%；

5%、资产总额潜在错报≥资产总额的 2%；

重要缺陷：利润总额的 2%≤直接财产损

重要缺陷：利润总额的 2%≤利润总额潜在

失金额＜利润总额的 5%、资产总额的

定量标准错报＜利润总额的 5%、资产总额的 1%≤

1%≤直接财产损失金额＜资产总额的

资产总额潜在错报＜资产总额的 2%；

2%；

一般缺陷：利润总额潜在错报<利润总额的

一般缺陷：直接财产损失金额<利润总

2%、资产总额潜在错报<资产总额的 1%。

额的 2%、直接财产损失金额<资产总

额的 1%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，如意集团公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的

财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 01 日

内部控制审计报告全文披露索引《2015 年度内部控制审计报告》，巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 02 月 28 日

审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天衡审字（2016）00198 号

注册会计师姓名游世秋、陈婷婷

审计报告正文

连云港如意集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的连云港如意集团股份有限公司（以下简称“如意集团公司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并和

母公司资产负债表，2015年度的合并和母公司利润表、合并和母公司现金流量表、合并和母公司所有者权益变动表，以及财

务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是如意集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，

并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，如意集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团公司2015年12

月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：连云港如意集团股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 4,562,075,363.18 3,625,344,953.15

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

14,312,790.96 154,286,371.90

期损益的金融资产

衍生金融资产 68,068,523.58 47,079,568.00

应收票据 114,515,188.05 109,836,923.48

应收账款 481,338,805.68 316,772,886.25

预付款项 685,075,491.40 771,023,330.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,344,874.60

应收股利

其他应收款 283,351,991.71 358,177,605.55

买入返售金融资产

存货 1,398,384,727.93 1,900,253,852.38

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 394,910,952.70 187,723,197.07

流动资产合计 8,002,033,835.19 7,474,843,562.51

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 81,262,875.11 81,202,939.11

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 55,203,781.17 63,813,941.35

投资性房地产 31,101,215.61 32,091,543.95

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 67,520,576.13 69,260,710.74

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 45,515,006.09 47,514,331.16

开发支出

商誉

长期待摊费用 10,376,358.54 5,687,214.91

递延所得税资产 322,681,198.40 246,617,490.04

其他非流动资产 2,104,615.38

非流动资产合计 615,765,626.43 546,188,171.26

资产总计 8,617,799,461.62 8,021,031,733.77

流动负债：

短期借款 1,413,732,514.46 1,737,350,852.74

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债 216,797,338.24 136,612,761.32

应付票据 1,092,190,174.00 604,011,769.11

应付账款 2,156,750,741.74 2,407,291,591.23

预收款项 602,514,167.63 726,440,291.06

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 278,655,999.58 189,841,167.30

应交税费 192,087,550.53 238,436,016.51

应付利息 1,596,497.16 3,709,904.87

应付股利

其他应付款 20,826,183.89 35,980,142.97

应付分保账款

保险合同准备金

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,378,000.00 1,354,000.00

其他流动负债

流动负债合计 5,976,529,167.23 6,081,028,497.11

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 304,294,867.69 152,891,245.15

专项应付款

预计负债 1,558,979.32 8,123,077.43

递延收益 321,580,711.80 321,680,045.35

递延所得税负债 6,038,870.17 6,250,416.60

其他非流动负债

非流动负债合计 633,473,428.98 488,944,784.53

负债合计 6,610,002,596.21 6,569,973,281.64

所有者权益：

股本 202,500,000.00 202,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 32,926,908.37 32,655,468.37

减：库存股

其他综合收益 2,198,973.03 -2,383,176.14

专项储备

盈余公积 4,471,140.38

一般风险准备

未分配利润 719,482,448.66 415,872,063.72

归属于母公司所有者权益合计 961,579,470.44 648,644,355.95

少数股东权益 1,046,217,394.97 802,414,096.18

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 2,007,796,865.41 1,451,058,452.13

负债和所有者权益总计 8,617,799,461.62 8,021,031,733.77

法定代表人：秦兆平主管会计工作负责人：张勉会计机构负责人：张勉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 37,751,735.35 2,060,029.63

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项

应收利息 70,772.33

应收股利

其他应收款 389,417.86 222,278.19

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 97,500,255.18 72,488,298.69

流动资产合计 135,641,408.39 74,841,378.84

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 121,196,000.00 110,996,000.00

投资性房地产

固定资产 7,229,257.58 8,466,656.45

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 14,852,040.16 15,394,385.68

开发支出

商誉

长期待摊费用 191,412.81

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 143,468,710.55 134,857,042.13

资产总计 279,110,118.94 209,698,420.97

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 11,836.00 11,836.00

预收款项

应付职工薪酬 161,667.00 125,000.00

应交税费 813,586.44 788,802.40

应付利息

应付股利

其他应付款 3,055,133.74 2,623,209.42

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,378,000.00 1,354,000.00

其他流动负债

流动负债合计 5,420,223.18 4,902,847.82

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债 6,418,449.41

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 6,418,449.41

负债合计 5,420,223.18 11,321,297.23

所有者权益：

股本 202,500,000.00 202,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 26,478,491.94 26,478,491.94

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 4,471,140.38

未分配利润 40,240,263.44 -30,601,368.20

所有者权益合计 273,689,895.76 198,377,123.74

负债和所有者权益总计 279,110,118.94 209,698,420.97

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 55,366,237,955.37 45,638,531,783.19

其中：营业收入 55,366,237,955.37 45,638,531,783.19

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 56,464,960,568.04 46,601,601,603.25

其中：营业成本 54,883,528,272.18 45,427,575,646.71

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 29,746,860.20 8,379,203.05

销售费用 1,092,143,433.03 727,202,596.66

管理费用 225,861,757.44 209,939,581.98

财务费用 218,487,781.63 103,061,958.47

资产减值损失 15,192,463.56 125,442,616.38

加：公允价值变动收益（损失以

-57,761,759.60 -144,466,113.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

1,877,746,511.31 1,818,182,575.31

列）

其中：对联营企业和合营企业

-7,932,160.18 1,302,424.99

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 721,262,139.04 710,646,642.25

加：营业外收入 129,542,891.26 68,639,152.38

其中：非流动资产处置利得 465,701.32 2,473,797.02

减：营业外支出 12,738,177.58 10,152,812.31

其中：非流动资产处置损失 534,124.32 40,516.14

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 838,066,852.72 769,132,982.32

减：所得税费用 210,238,956.47 192,306,770.96

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 627,827,896.25 576,826,211.36

归属于母公司所有者的净利润 308,081,525.32 232,592,534.05

少数股东损益 319,746,370.93 344,233,677.31

六、其他综合收益的税后净额 10,888,517.03 764,158.06

归属母公司所有者的其他综合收益

4,582,149.17 348,196.37

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他 4,582,149.17 348,196.37

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 4,582,149.17 348,196.37

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

6,306,367.86 415,961.69

税后净额

七、综合收益总额 638,716,413.28 577,590,369.42

归属于母公司所有者的综合收益

312,663,674.49 232,940,730.42

总额

归属于少数股东的综合收益总额 326,052,738.79 344,649,639.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益 1.54 1.15

（二）稀释每股收益 1.54 1.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：秦兆平主管会计工作负责人：张勉会计机构负责人：张勉

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,149,680.00 469,101.84

减：营业成本 0.00 31,232.00

营业税金及附加 169,817.65 158,539.70

销售费用

管理费用 6,622,022.66 6,475,801.65

财务费用 -60,194.06 2,938.20

资产减值损失 -762,703.17 -37,728.85

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填

80,886,405.25 28,378,117.09

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 76,067,142.17 22,216,436.23

加：营业外收入 1,237.60 1,084.34

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 755,607.75 6,634,569.78

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

75,312,772.02 15,582,950.79

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,312,772.02 15,582,950.79

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 75,312,772.02 15,582,950.79

七、每股收益：

（一）基本每股收益

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 60,661,630,415.34 49,680,323,722.04

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 567,146,175.15 391,538,368.53

收到其他与经营活动有关的现金 254,271,426.33 161,153,160.69

经营活动现金流入小计 61,483,048,016.82 50,233,015,251.26

购买商品、接受劳务支付的现金 60,504,838,533.69 49,517,513,485.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

404,369,005.54 238,483,915.68

金

支付的各项税费 528,964,029.13 193,476,697.18

支付其他与经营活动有关的现金 741,659,904.26 464,925,583.30

经营活动现金流出小计 62,179,831,472.62 50,414,399,681.26

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 -696,783,455.80 -181,384,430.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 210,418,857.93 22,045,881.03

取得投资收益收到的现金 1,960,623,372.25 1,827,454,748.38

处置固定资产、无形资产和其他

1,614,378.92 11,120,680.74

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 444,158,869.89 8,921,296.25

投资活动现金流入小计 2,616,815,478.99 1,869,542,606.40

购建固定资产、无形资产和其他

25,217,607.00 15,555,168.36

长期资产支付的现金

投资支付的现金 182,255,013.50 355,413,705.87

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 296,054,363.37 1,101,794,794.73

投资活动现金流出小计 503,526,983.87 1,472,763,668.96

投资活动产生的现金流量净额 2,113,288,495.12 396,778,937.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 64,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

64,500,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 7,600,864,849.31 9,106,057,856.56

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 62,121,045.00 30,000,928.62

筹资活动现金流入小计 7,727,485,894.31 9,136,058,785.18

偿还债务支付的现金 7,978,838,591.35 8,705,309,660.53

分配股利、利润或偿付利息支付

222,362,900.70 166,496,994.80

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

147,000,000.00 36,000,000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 82,414,311.26 62,659,141.54

筹资活动现金流出小计 8,283,615,803.31 8,934,465,796.87

筹资活动产生的现金流量净额 -556,129,909.00 201,592,988.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的 23,661,086.33 -1,462,441.26

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 884,036,216.65 415,525,054.49

加：期初现金及现金等价物余额 1,771,057,832.31 1,355,532,777.82

六、期末现金及现金等价物余额 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,149,680.00 472,188.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 521,398.54 2,276,794.10

经营活动现金流入小计 1,671,078.54 2,748,982.10

购买商品、接受劳务支付的现金 94,700.35 91,384.85

支付给职工以及为职工支付的现

1,329,867.62 1,056,839.78

金

支付的各项税费 662,156.66 604,114.65

支付其他与经营活动有关的现金 10,321,692.04 5,210,039.07

经营活动现金流出小计 12,408,416.67 6,962,378.35

经营活动产生的现金流量净额 -10,737,338.13 -4,213,396.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 49,000,000.00 49,000,000.00

取得投资收益收到的现金 80,957,177.58 28,378,117.09

处置固定资产、无形资产和其他

846,140.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 130,803,317.58 77,378,117.09

购建固定资产、无形资产和其他

174,273.73 133,427.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 84,200,000.00 72,400,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 84,374,273.73 72,533,427.00

投资活动产生的现金流量净额 46,429,043.85 4,844,690.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 928.62

筹资活动现金流入小计 928.62

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额 928.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 35,691,705.72 632,222.46

加：期初现金及现金等价物余额 2,060,029.63 1,427,807.17

六、期末现金及现金等价物余额 37,751,735.35 2,060,029.63

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

202,50 1,451,0

32,655, -2,383,1 415,872 802,414

一、上年期末余额 0,000. 58,452.

468.37 76.14 ,063.72 ,096.18

00 13

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

202,50 1,451,0

32,655, -2,383,1 415,872 802,414

二、本年期初余额 0,000. 58,452.

468.37 76.14 ,063.72 ,096.18

00 13

三、本期增减变动

271,440 4,582,1 4,471,1 303,610 243,803 556,738

金额（减少以“－”

.00 49.17 40.38 ,384.94 ,298.79 ,413.28

号填列）

（一）综合收益总 4,582,1 308,081 326,052 638,716

额 49.17 ,525.32 ,738.79 ,413.28

（二）所有者投入 64,500, 64,500,

和减少资本 000.00 000.00

1．股东投入的普 64,500, 64,500,

通股 000.00 000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-147,00 -147,00

4,471,1 -4,471,1

（三）利润分配 0,000.0 0,000.0

40.38 40.38

0 0

4,471,1 -4,471,1

1．提取盈余公积

40.38 40.38

2．提取一般风险

准备

-147,00 -147,00

3．对所有者（或

0,000.0 0,000.0

股东）的分配

0 0

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

271,440 250,560 522,000

（六）其他

.00 .00 .00

202,50 1,046,2 2,007,7

32,926, 2,198,9 4,471,1 719,482

四、本期期末余额 0,000. 17,394. 96,865.

908.37 73.03 40.38 ,448.66

00 97 41

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

202,50

30,927, -2,731,3 192,002 512,638 935,337

一、上年期末余额 0,000.

707.30 72.51 ,694.13 ,125.17 ,154.09

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

202,50

30,927, -2,731,3 192,002 512,638 935,337

二、本年期初余额 0,000.

707.30 72.51 ,694.13 ,125.17 ,154.09

三、本期增减变动

1,727,7 348,196 223,869 289,775 515,721

金额（减少以“－”

61.07 .37 ,369.59 ,971.01 ,298.04

号填列）

（一）综合收益总 348,196 232,592 344,649 577,590

额 .37 ,534.05 ,639.00 ,369.42

（二）所有者投入 1,485,9 -8,723,1 -20,467 -27,704,

和减少资本 61.07 64.46 ,667.17 870.56

1．股东投入的普 -20,467 -20,467,

通股 ,667.17 667.17

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

1,485,9 -8,723,1 -7,237,2

4．其他

61.07 64.46 03.39

-36,000 -36,000,

（三）利润分配

,000.00 000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -36,000 -36,000,

股东）的分配 ,000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

241,800 1,593,9 1,835,7

（六）其他

.00 99.18 99.18

202,50 1,451,0

32,655, -2,383,1 415,872 802,414

四、本期期末余额 0,000. 58,452.

468.37 76.14 ,063.72 ,096.18

00 13

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

202,500, 26,478,49 -30,601, 198,377,1

一、上年期末余额

000.00 1.94 368.20 23.74

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

202,500, 26,478,49 -30,601, 198,377,1

二、本年期初余额

000.00 1.94 368.20 23.74

三、本期增减变动

4,471,140 70,841, 75,312,77

金额（减少以“－”

.38 631.64 2.02

号填列）

（一）综合收益总 75,312, 75,312,77

额 772.02 2.02

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

4,471,140 -4,471,1

（三）利润分配

.38 40.38

4,471,140 -4,471,1

1．提取盈余公积

.38 40.38

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

202,500, 26,478,49 4,471,140 40,240, 273,689,8

四、本期期末余额

000.00 1.94 .38 263.44 95.76

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

202,500, 26,477,56 -46,184, 182,793,2

一、上年期末余额

000.00 3.32 318.99 44.33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

202,500, 26,477,56 -46,184, 182,793,2

二、本年期初余额

000.00 3.32 318.99 44.33

三、本期增减变动

15,582, 15,583,87

金额（减少以“－” 928.62

950.79 9.41

号填列）

（一）综合收益总 15,582, 15,582,95

额 950.79 0.79

（二）所有者投入

928.62 928.62

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他 928.62 928.62

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

202,500, 26,478,49 -30,601, 198,377,1

四、本期期末余额

000.00 1.94 368.20 23.74

三、公司基本情况

连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是1994年6月28日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（94）

72号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会证监发（1996）282、283号文批准，向

社会公众公开发行股票并上市。

本公司企业法人营业执照注册号：9132000013898927XM；注册住所：江苏连云港市新浦区北郊路6号；法定代表人：

秦兆平。

经营范围为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸易；自有房屋及场地租赁。

本财务报表经本公司董事会于2016年2月28日决议批准报出。

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共29户，详见第十节、九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上

年度增加3户，详见第十节、八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经

营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制截至2015年12 月31 日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、投资性房地产、固定资产折旧、

收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见下列相关各项的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有

关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司主要从事商品贸易行业，正常营业周期短于1年，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准；

房地产开发业务的营业周期长于1年，以其经营周期划分相应的资产和负债之流动性。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方

在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合

并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方

实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权

之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益

变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是

为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本

大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益

以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方

重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被

投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止

包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方

对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负

债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子

公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。

内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数

股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进

行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计

算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认

共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所

产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅

确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资

产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易

产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资

产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规

定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、

价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用

核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇

率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。

10、金融工具

（1）金融资产

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投

资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利

得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值

或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售

权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据

表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入

当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信

用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该

损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发

生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原计入资本公积的因公允价值下

降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融

资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实

质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额 1000 万元以上的（含 1000 万元）应收款项，为单

单项金额重大的判断依据或金额标准

项金额重大的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损

失，计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

3 个月以内(应收外汇款项） 1.00%

3-6 个月(应收外汇款项） 10.00%

7-12 个月(应收外汇款项） 50.00%

12 个月以上(应收外汇款项） 100.00%

1－2 年 5.00% 5.00%

2－3 年 10.00% 10.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由已有迹象表明回收困难

单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账

坏账准备的计提方法

面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备

12、存货

（1）公司存货包括库存商品、开发成本。

（2）存货的计价方法：

库存商品发出按个别认定法核算；项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积分摊计入项目的开发成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已

经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、

单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并

且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包

括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可

变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

14、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代

表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；

是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止

其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股

份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前

持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该

项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产

中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的

剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日

新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有

的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公

允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价

值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按十节、五、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；

对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部

分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资

单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部

分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担

额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计

入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置

时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股

权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股

权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计

处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊

销。

类别使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率

房屋建筑物 30-35年 5% 2.71-3.17%

土地使用权 43.17年 - 2.32%

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋、建筑物年限平均法 30-40 5.00% 3.17-2.38

机器设备年限平均法 10-15 5.00% 9.50-6.33

运输设备年限平均法 8-10 5.00% 11.88-9.50

办公设备及其他年限平均法 5-8 5.00% 19.00-11.88

17、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活

动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，

以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、

辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未

动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），

其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率

计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，

如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将

研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在

建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象

的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿

命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金

额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相

关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、

以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者

转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持

续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组

或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资

产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确

定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊

余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工短期薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障

制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的离职后福利确认为负债。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列

两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所

提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的其他长期职工福利确认为负债。

23、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

24、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认

销售商品收入。

国内销售收入的具体确认时点为商品已经发出或商品保管方确认货权已经转移给买方并且符合其他收入确认条件的

时候确认销售收入的实现。

国外销售收入的具体确认时点为货物已经出运或将提单交付买方，并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的

实现。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益

很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估

计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

25、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司将所取

得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助，若政府文件未明确规定补助对象，则采

用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目

的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资

产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关

的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值

不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除去界定为与资产相关的政府补助，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助，与收益相关的政府补助，如果用于

补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公

司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债

务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏

损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成

的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税

资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损

益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接

计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

主要商品销售适用税率 17%或 13%，出

按应税商品收入和应税劳务收入及适用

增值税口商品按国家有关规定执行出口退税政

的税率计算

策；物流代理服务适用税率 6%。

营业税按各应税项目及适用的税率计算主要应税项目适用税率为 5%。

子公司远大国际（香港）有限公司、佰

利资源有限公司、香港生水资源有限公

城市维护建设税按已交流转税及适用的税率计算司不征税，TOPSENSE RESOURCES

PTE.LTD 不征税，本公司及其他子公司

执行 7%的税率。

（1）子公司佰利资源有限公司、远大国

际（香港）有限公司、香港生水资源有

按调整后的应纳税所得额及适用的税率

企业所得税限公司为注册在香港的公司，所得税缴

计算

纳遵循香港当地税收法律。（2）子公司

TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD 为注

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

册在新加坡的公司，所得税缴纳遵循新

加坡当地税收法律。（3）本公司及其他

子公司本年度均适用 25%的税率。

子公司远大国际（香港）有限公司、佰

利资源有限公司、香港生水资源有限公

教育费附加按已交流转税及适用的税率计算

司、TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD

不缴纳，本公司及其他子公司费率 5%。

2、税收优惠

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 132,921.91 77,120.44

银行存款 1,216,230,796.21 1,070,639,936.58

其他货币资金 3,345,711,645.06 2,554,627,896.13

合计 4,562,075,363.18 3,625,344,953.15

其中：存放在境外的款项总额 449,266,444.18 247,020,950.85

其他说明

期末本账户余额中除其他货币资金中的银行承兑汇票保证金519,062,266.77元、保函保证金2,705,329.00元、信用证保

证金231,817,161.41元、期货保证金1,060,472,245.78元、贷款质押保证金82,414,311.26元、远期结售汇保证金10,510,000.00元

外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

交易性金融资产 14,312,790.96 154,286,371.90

其中：债务工具投资 13,876,696.96 154,286,371.90

其他 436,094.00

合计 14,312,790.96 154,286,371.90

其他说明：

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、衍生金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目期末余额期初余额

期货交易合约公允价值[注] 62,609,957.54 47,079,568.00

远期结售汇合约公允价值 5,458,566.04

合计 68,068,523.58 47,079,568.00

其他说明：

[注]期末余额为远大物产集团有限公司及其子公司报告期从事商品期货投资形成的交易合约公允价值，产生原因及相关

会计处理详见第十节、十五、2、（1）。

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 114,515,188.05 109,836,923.48

合计 114,515,188.05 109,836,923.48

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 60,260,158.20

合计 60,260,158.20

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 477,465,995.90

合计 477,465,995.90

100

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

496,564, 15,225,9 481,338,8 329,803 13,899,24 315,904,62

合计提坏账准备的 96.40% 3.07% 94.24% 4.21%

737.13 31.45 05.68 ,867.90 7.65 0.25

应收账款

单项金额不重大但

18,549,0 18,549,0 20,150, 19,282,17

单独计提坏账准备 3.60% 100.00% 5.76% 95.69% 868,266.00

62.53 62.53 442.72 6.72

的应收账款

515,113, 33,774,9 481,338,8 349,954 33,181,42 316,772,88

合计 100.00% 6.56% 100.00% 9.48%

799.66 93.98 05.68 ,310.62 4.37 6.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

3 个月以内（应收外汇） 332,502,734.09 3,325,027.34 1.00%

4－6 个月（应收外汇） 2,875,919.14 287,591.91 10.00%

7－12 个月（应收外汇） 161,542.78 80,771.39 50.00%

12 个月以上（应收外汇） 195,495.84 195,495.84 100.00%

1 年以内（应收本币） 147,540,574.41 7,377,028.17 5.00%

1 年以内小计 483,276,266.26 11,265,914.65 2.33%

1至2年 9,341,824.73 467,091.24 5.00%

2至3年 7,167.00 716.70 10.00%

3 年以上 3,939,479.14 3,492,208.86 88.65%

3至4年 264,216.84 79,265.05 30.00%

4至5年 524,636.99 262,318.50 50.00%

5 年以上 3,150,625.31 3,150,625.31 100.00%

101

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 496,564,737.13 15,225,931.45 3.07%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 750,658.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 157,088.66 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额111,889,095.95元，占应收账款期末余额合计数的比例

21.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,933,902.47元。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 682,634,956.47 99.65% 770,498,543.27 99.93%

1至2年 2,428,889.43 0.35% 524,786.86 0.07%

2至3年 11,645.50 0.00%

合计 685,075,491.40 -- 771,023,330.13 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

往来单位名称金额占预付账款总额比例

新疆中泰化学股份有限公司 47,727,118.77 6.97%

益海（广州）粮油工业有限公司 42,965,000.00 6.27%

河北钢铁集团有限公司 20,750,000.00 3.03%

102

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

BASF INTERTRADE AG 14,894,932.99 2.17%

鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 13,774,635.04 2.01%

合计 140,111,686.80 20.45%

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

已出息尚未支付的基金利息 4,344,874.60

合计 4,344,874.60

8、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

73,065,8 65,879,3 7,186,484 75,444, 73,065,82 2,378,259.0

独计提坏账准备的 18.70% 90.16% 15.94% 96.85%

24.36 39.88 .48 083.36 4.36 0

其他应收款

按信用风险特征组

301,036, 24,871,4 276,165,5 376,695 20,896,59 355,799,34

合计提坏账准备的 77.06% 8.26% 79.60% 5.55%

911.70 04.47 07.23 ,937.02 0.47 6.55

其他应收款

单项金额不重大但

16,545,7 16,545,7 21,067, 21,067,07

单独计提坏账准备 4.24% 100.00% 0.00 4.45% 100.00% 0.00

54.32 54.32 077.87 7.87

的其他应收款

390,648, 107,296, 283,351,9 473,207 115,029,4 358,177,60

合计 100.00% 27.47% 100.00% 24.31%

490.38 498.67 91.71 ,098.25 92.70 5.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

103

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长江农业开发有限公司 15,041,171.45 15,041,171.45 100.00% 长期未收回的往来款项

SHINWON AND

24,214,367.50 24,214,367.50 100.00% 详见第十节、十三、2（1）

CO.,LTD

广东省鱼珠林产集团有

13,830,285.41 13,830,285.41 100.00% 经法院判决仍未收回

限公司

注：该公司破产，本公

司之子公司远大物产集

团有限公司于 2016 年 1

马鞍山马钢裕远物流有月收回了该案的清偿款

19,980,000.00 12,793,515.52 64.03%

限公司项计 7,186,484.48 元，针

对剩余款项，预计无法

收回，则计提特别坏账

准备。

合计 73,065,824.36 65,879,339.88 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 249,324,328.49 3,669,906.90 1.47%

1至2年 12,462,703.17 623,135.16 5.00%

2至3年 5,394,943.23 539,494.32 10.00%

3 年以上 33,854,936.81 20,038,868.09 59.19%

3至4年 19,414,207.15 5,824,262.15 30.00%

4至5年 452,247.44 226,123.72 50.00%

5 年以上 13,988,482.22 13,988,482.22 100.00%

合计 301,036,911.70 24,871,404.47 8.26%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

104

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,525,216.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,957,984.48 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

应收往来款项 5,300,226.36

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

应收出口退税 175,926,191.78 229,748,095.74

保证金及押金 84,693,919.45 106,795,421.90

员工借款及备用金 3,754,028.45 1,945,166.25

往来款项 123,016,624.64 121,918,313.54

其他 3,257,726.06 12,800,100.82

合计 390,648,490.38 473,207,098.25

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

出口退税出口退税 175,926,191.78 1 年以内 45.03%

电子交易保证金保证金 62,720,213.11 1 年以内 16.06% 3,136,010.66

SHINWON AND

往来款 24,214,367.50 2-3 年 6.20% 24,214,367.50

CO.,LTD

105

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

马鞍山马钢裕远物

往来款 19,980,000.00 3-4 年 5.11% 12,793,515.52

流有限公司

上海浩轩国际贸易

往来款 18,767,793.65 3-4 年 4.80% 5,630,338.10

有限公司

合计 -- 301,608,566.04 -- 77.20% 45,774,231.78

9、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

库存商品 572,333,159.44 17,441,940.52 554,891,218.92 1,270,190,869.05 105,101,580.23 1,165,089,288.82

开发成本 843,493,509.01 843,493,509.01 735,164,563.56 735,164,563.56

合计 1,415,826,668.45 17,441,940.52 1,398,384,727.93 2,005,355,432.61 105,101,580.23 1,900,253,852.38

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

库存商品 105,101,580.23 17,092,754.25 104,752,393.96 17,441,940.52

合计 105,101,580.23 17,092,754.25 104,752,393.96 17,441,940.52

计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计

提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售

价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末开发成本余额中包含资本化利息69,698,422.45元。

10、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

项目

预交企业所得税 69,054,719.62 2,610,960.58

106

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行理财产品 237,544,369.00 125,400,000.00

待抵扣进项税 88,072,339.08 59,672,086.49

其他 239,525.00 40,150.00

合计 394,910,952.70 187,723,197.07

其他说明：

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11 99,332,556.21 18,129,617.10 81,202,939.11

按成本计量的 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11 99,332,556.21 18,129,617.10 81,202,939.11

合计 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11 99,332,556.21 18,129,617.10 81,202,939.11

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

宁波东海

80,422,031 80,422,031

银行股份 9.66% 0.00

.20 .20

有限公司

宁波嘉悦

沥青有限 780,907.91 59,936.00 840,843.91 25.40% 0.00

公司

远大（连

云港）花 18,129,617 18,129,617 18,129,617 18,129,617

0.00

生食品有 .10 .10 .10 .10

限公司

99,332,556 99,392,492 18,129,617 18,129,617

合计 59,936.00 -- 0.00

.21 .21 .10 .10

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

107

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

期初已计提减值余额 18,129,617.10 18,129,617.10

期末已计提减值余额 18,129,617.10 18,129,617.10

12、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

宁波市外

贸小额贷 63,813,94 -7,932,16 522,000.0 1,200,000 55,203,78

款有限公 1.35 0.18 0 .00 1.17

司

63,813,94 -7,932,16 522,000.0 1,200,000 55,203,78

小计

1.35 0.18 0 .00 1.17

63,813,94 -7,932,16 522,000.0 1,200,000 55,203,78

合计

1.35 0.18 0 .00 1.17

其他说明

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 13,315,999.35 24,800,669.92 38,116,669.27

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

108

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 13,315,999.35 24,800,669.92 38,116,669.27

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 2,620,537.13 3,404,588.19 6,025,125.32

2.本期增加金额 401,727.21 588,601.13 990,328.34

（1）计提或摊销 401,727.21 588,601.13 990,328.34

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,022,264.34 3,993,189.32 7,015,453.66

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 10,293,735.01 20,807,480.60 31,101,215.61

2.期初账面价值 10,695,462.22 21,396,081.73 32,091,543.95

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

109

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公及其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 68,188,406.67 13,234,639.52 51,819,266.62 11,346,141.15 144,588,453.96

2.本期增加金额 794,297.16 16,151.00 8,470,339.92 2,610,766.19 11,891,554.27

（1）购置 794,297.16 16,151.00 8,470,339.92 2,610,766.19 11,891,554.27

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 119,804.22 6,196,072.91 4,619,132.50 972,322.28 11,907,331.91

（1）处置或报

119,804.22 6,196,072.91 4,619,132.50 972,322.28 11,907,331.91

废

4.期末余额 68,862,899.61 7,054,717.61 55,670,474.04 12,984,585.06 144,572,676.32

二、累计折旧

1.期初余额 25,909,885.13 9,443,525.21 32,817,048.35 6,914,444.18 75,084,902.87

2.本期增加金额 2,277,406.07 925,635.48 6,996,043.25 1,803,827.63 12,002,912.43

（1）计提 2,277,406.07 925,635.48 6,996,043.25 1,803,827.63 12,002,912.43

3.本期减少金额 80,080.16 5,034,614.84 4,305,085.93 665,555.80 10,085,336.73

（1）处置或报

80,080.16 5,034,614.84 4,305,085.93 665,555.80 10,085,336.73

废

4.期末余额 28,107,211.04 5,334,545.85 35,508,005.67 8,052,716.01 77,002,478.57

三、减值准备

1.期初余额 67,673.04 446.00 174,721.31 242,840.35

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 18,051.42 446.00 174,721.31 193,218.73

110

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置或报

18,051.42 446.00 174,721.31 193,218.73

废

4.期末余额 49,621.62 49,621.62

四、账面价值

1.期末账面价值 40,706,066.95 1,720,171.76 20,162,468.37 4,931,869.05 67,520,576.13

2.期初账面价值 42,210,848.50 3,790,668.31 19,002,218.27 4,256,975.66 69,260,710.74

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

房屋及建筑物 7,303,069.64

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额 59,351,964.51 11,164,369.72 70,516,334.23

2.本期增加金

1,685,633.06 1,685,633.06

额

（1）购置 1,685,633.06 1,685,633.06

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 59,351,964.51 12,850,002.78 72,201,967.29

二、累计摊销

1.期初余额 15,760,349.91 7,241,653.16 23,002,003.07

2.本期增加金 1,322,104.35 2,362,853.78 3,684,958.13

111

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

（1）计提 1,322,104.35 2,362,853.78 3,684,958.13

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 17,082,454.26 9,604,506.94 26,686,961.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

42,269,510.25 3,245,495.84 45,515,006.09

值

2.期初账面价

43,591,614.60 3,922,716.56 47,514,331.16

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

16、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费及其他 5,069,298.86 8,500,411.77 3,724,065.74 9,845,644.89

网络维护 617,916.05 416,079.14 503,281.54 530,713.65

合计 5,687,214.91 8,916,490.91 4,227,347.28 10,376,358.54

其他说明

112

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 120,881,351.45 30,002,343.78 214,008,995.34 52,845,771.42

内部交易未实现利润 45,511,208.12 11,377,802.03 41,889,646.48 10,472,411.62

可抵扣亏损 112,286,479.27 27,540,548.70 38,076,885.78 9,519,221.45

公允价值计量的金融负

215,683,117.00 52,564,860.50 118,788,765.00 28,316,293.75

债

应付职工薪酬 558,179,672.41 137,239,952.65 327,300,826.38 81,825,206.62

预提费用 64,047,942.92 16,011,985.74 51,639,612.94 12,909,903.24

预计负债 1,558,979.32 389,744.83 1,704,628.02 426,157.01

递延收益 316,600,000.00 79,150,000.00 316,600,000.00 79,150,000.00

合计 1,434,748,750.49 354,277,238.23 1,110,009,359.94 275,464,965.11

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资

24,222,470.02 6,055,617.50 24,933,537.29 6,233,384.32

产评估增值

可供出售金融资产公允

43,108,979.56 9,421,326.14 34,789,743.35 7,104,318.89

价值变动

合并留存收益中包含应

支付所得税的子公司留 88,631,865.48 22,157,966.36 87,040,753.84 21,760,188.46

存收益

合计 155,963,315.06 37,634,910.00 146,764,034.48 35,097,891.67

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 31,596,039.83 322,681,198.40 28,847,475.07 246,617,490.04

113

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

递延所得税负债 31,596,039.83 6,038,870.17 28,847,475.07 6,250,416.60

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 85,516,802.16 65,170,208.14

资产减值准备 55,811,320.44 57,675,959.40

预计负债 6,418,449.41

合计 141,328,122.60 129,264,616.95

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2015 年度 7,387,663.21

2016 年度 2,164,746.48 2,164,746.48

2017 年度 17,805,432.33 17,805,432.33

2018 年度 21,696,509.63 21,696,509.63

2019 年度 16,115,856.49 16,115,856.49

2020 年度 27,734,257.23

合计 85,516,802.16 65,170,208.14 --

其他说明：

18、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

摊余高尔夫会员费 2,104,615.38

合计 2,104,615.38

其他说明：

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

114

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

质押借款 82,414,311.26 59,135,345.35

保证借款 808,367,380.61 681,460,041.48

信用借款 522,950,822.59 996,755,465.91

合计 1,413,732,514.46 1,737,350,852.74

短期借款分类的说明：

20、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目期末余额期初余额

期货交易合约公允价值[注] 215,481,738.24 136,612,761.32

远期结售汇合约公允价值 1,315,600.00

合计 216,797,338.24 136,612,761.32

其他说明：

[注] 形成原因及会计处理方法详见第十节、十五、2（1）。

21、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 225,953,700.00

银行承兑汇票 866,236,474.00 604,011,769.11

合计 1,092,190,174.00 604,011,769.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

购买商品、接受劳务形成应付账款 2,156,750,741.74 2,407,291,591.23

合计 2,156,750,741.74 2,407,291,591.23

115

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

销售商品、提供劳务形成预收款项 602,514,167.63 726,440,291.06

合计 602,514,167.63 726,440,291.06

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 189,639,518.95 495,133,318.95 406,356,250.92 278,416,586.98

二、离职后福利-设定提

201,648.35 10,346,692.73 10,308,928.48 239,412.60

存计划

三、辞退福利 527,424.05 527,424.05

合计 189,841,167.30 506,007,435.73 417,192,603.45 278,655,999.58

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

189,474,460.72 472,803,948.28 384,065,277.11 278,213,131.89

补贴

2、职工福利费 9,148,314.24 9,148,314.24

3、社会保险费 110,582.32 6,870,916.02 6,843,537.98 137,960.36

其中：医疗保险费 97,628.22 6,099,760.93 6,075,755.15 121,634.00

工伤保险费 5,078.90 337,780.94 337,090.00 5,769.84

生育保险费 7,875.20 433,374.15 430,692.83 10,556.52

4、住房公积金 17,211.40 5,615,024.00 5,606,136.40 26,099.00

5、工会经费和职工教育

37,264.51 695,116.41 692,985.19 39,395.73

经费

合计 189,639,518.95 495,133,318.95 406,356,250.92 278,416,586.98

116

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 186,078.82 9,526,834.03 9,489,897.98 223,014.87

2、失业保险费 15,569.53 819,858.70 819,030.50 16,397.73

合计 201,648.35 10,346,692.73 10,308,928.48 239,412.60

其他说明：

25、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 9,703,648.94 4,018,888.11

营业税 12,317,498.74 1,531,552.42

企业所得税 148,990,385.39 228,060,638.25

个人所得税 16,914,272.82 2,838,095.50

城市维护建设税 1,527,706.94 504,663.14

教育费附加 1,094,985.29 405,276.65

印花税 1,030,213.86 752,806.33

其他 508,838.55 324,096.11

合计 192,087,550.53 238,436,016.51

其他说明：

26、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 1,596,497.16 3,709,904.87

合计 1,596,497.16 3,709,904.87

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

117

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

27、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

保证金及押金 11,890,787.00 4,089,050.13

单位往来款及利息 15,389,379.19

代收代付款项 3,748,182.69 10,305,575.01

其他应付款项 5,187,214.20 6,196,138.64

合计 20,826,183.89 35,980,142.97

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

连云港市财政局 1,968,192.00 计提的罚息尚未支付

黑龙江远大房地产开发有限公司 1,905,144.89 关联资金往来

合计 3,873,336.89 --

其他说明

28、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 1,378,000.00 1,354,000.00

合计 1,378,000.00 1,354,000.00

其他说明：

29、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

三、其他长期福利 304,294,867.69 152,891,245.15

合计 304,294,867.69 152,891,245.15

118

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼 6,418,449.41 注

待执行的亏损合同 1,558,979.32 1,704,628.02

合计 1,558,979.32 8,123,077.43 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：中国国旅贸易有限责任公司于2013年10月将包括本公司在内的五家单位作为被告向北京市海淀区人民法院提起诉

讼，诉求是包括本公司在内的五家单位对长江农业开发有限公司未偿付中国国旅贸易有限责任公司债权本金6,724,217.5元及

至本案判决生效之日止的迟延履行期间债务利息承担连带责任。2014年8月22日，北京市海淀区人民法院作出一审判决，判

令包括本公司在内的五被告对上述债权本金及利息承担连带清偿责任。本公司已于2015年支付赔偿款6,385,933.00元和解了

结此案。

31、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

子公司宁波远大实

业投资有限公司

政府补助 316,600,000.00 316,600,000.00 2011 及 2012 年度收

到的宁波国家高新

区配套开发资金。

子公司哈尔滨绿洲

健身俱乐部出租车

长期租赁款 5,080,045.35 99,333.55 4,980,711.80

位使用权之递延收

益。

合计 321,680,045.35 99,333.55 321,580,711.80 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

配套开发资金 316,600,000.00 316,600,000.00 与资产相关

合计 316,600,000.00 316,600,000.00 --

其他说明：

119

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 202,500,000.00 202,500,000.00

其他说明：

33、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,485,961.07 1,485,961.07

其他资本公积 31,169,507.30 271,440.00 31,440,947.30

合计 32,655,468.37 271,440.00 32,926,908.37

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期其他资本公积增加的原因为子公司远大物产集团有限公司根据联营企业其他权益变动和持股比例调整长期股

权投资账面价值，同时调增资本公积522,000.00元，本公司根据持股比例调整合并财务报表中的资本公积271,440.00元。

34、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 10,888,517. 4,582,149.1 6,306,367.8 2,198,973

-2,383,176.14

合收益 03 7 6 .03

10,888,517. 4,582,149.1 6,306,367.8 2,198,973

外币财务报表折算差额 -2,383,176.14

03 7 6 .03

10,888,517. 4,582,149.1 6,306,367.8 2,198,973

其他综合收益合计 -2,383,176.14

03 7 6 .03

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

35、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

120

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定盈余公积 4,471,140.38 4,471,140.38

合计 4,471,140.38 4,471,140.38

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 415,872,063.72 192,002,694.13

调整后期初未分配利润 415,872,063.72 192,002,694.13

加：本期归属于母公司所有者的净利润 308,081,525.32 232,592,534.05

减：提取法定盈余公积 4,471,140.38

其他 8,723,164.46

期末未分配利润 719,482,448.66 415,872,063.72

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

37、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 55,356,357,673.84 54,882,537,943.84 45,630,376,801.29 45,426,544,568.54

其他业务 9,880,281.53 990,328.34 8,154,981.90 1,031,078.17

合计 55,366,237,955.37 54,883,528,272.18 45,638,531,783.19 45,427,575,646.71

38、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 20,052,302.24 3,934,681.07

城市维护建设税 5,672,853.72 2,560,477.10

教育费附加 4,021,704.24 1,884,044.88

合计 29,746,860.20 8,379,203.05

121

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

39、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 523,915,566.66 372,295,538.53

交通费 15,637,382.90 11,369,193.76

业务招待费 26,175,324.21 15,645,200.02

运输装卸费 293,587,091.56 208,713,008.50

办公费 7,318,299.21 11,079,386.03

保险费 9,953,736.54 5,923,742.06

进出口费用 95,053,683.38 44,812,254.76

仓储及检验费 100,942,994.30 44,332,795.34

商品损耗 12,049,651.13 3,959,540.15

其他费用 7,509,703.14 9,071,937.51

合计 1,092,143,433.03 727,202,596.66

其他说明：

40、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 132,308,210.52 136,915,881.26

各项税费 12,460,817.16 11,095,025.69

折旧费 10,882,153.61 10,433,125.19

租赁物管费 27,936,058.25 18,058,249.81

中介服务费 12,019,968.19 7,021,636.27

交通差旅费 4,970,604.00 4,218,794.29

业务招待费 10,025,074.04 8,008,144.84

长期资产摊销 6,905,106.96 6,310,350.33

办公费 6,269,064.51 5,334,760.38

其他 2,084,700.20 2,543,613.92

合计 225,861,757.44 209,939,581.98

其他说明：

122

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

41、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 71,123,315.88 110,246,797.99

减：利息收入 55,853,301.64 67,794,868.09

手续费 57,221,344.07 57,640,356.36

汇兑损失 145,996,423.32 2,969,672.21

合计 218,487,781.63 103,061,958.47

其他说明：

42、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -1,900,290.69 20,651,264.89

二、存货跌价损失 17,092,754.25 104,791,351.49

合计 15,192,463.56 125,442,616.38

其他说明：

43、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

2,009,182.99 -1,939,350.67

益的金融资产

商品期货和电子交易 -59,316,183.34 -142,526,762.33

远期结售汇 -205,461.25

其他 -249,298.00

合计 -57,761,759.60 -144,466,113.00

其他说明：

44、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -7,932,160.18 1,302,424.99

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8,026,192.53 24,343,926.62

123

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 71,253.16

远期结售汇 -30,596,666.18

期货及电子交易收益 1,908,249,145.14 1,792,464,970.54

合计 1,877,746,511.31 1,818,182,575.31

其他说明：

45、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 465,701.32 2,473,797.02 465,701.32

其中：固定资产处置利得 465,701.32 2,473,797.02 465,701.32

政府补助 84,016,252.24 21,960,887.79 84,016,252.24

赔款收入及违约金 37,302,436.07 25,893,356.21 37,302,436.07

无需支付的款项 5,067,799.56 8,062,389.67 5,067,799.56

增值税即征即退 197,042.66 197,042.66

地方基金返还 1,362,894.97 9,417,354.84 1,362,894.97

其他 1,130,764.44 831,366.85 1,130,764.44

合计 129,542,891.26 68,639,152.38 129,542,891.26

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因符合地方

政府招商引

上台阶上规

奖励资等地方性是否 2,705,000.00 与收益相关

模奖励

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波市江东

政府招商引

现代服务业区人民政府

补助资等地方性是否 1,165,000.00 5,380,000.00 与收益相关

发展补助新明街道办

扶持政策而

事处等

获得的补助

宁波市江东因符合地方

人才补贴区人民政府补助政府招商引是否 1,762,000.00 850,000.00 与收益相关

新明街道办资等地方性

124

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

事处扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波市江东

政府招商引

企业发展专区人民政府

补助资等地方性是否 7,650,000.00 134,606.50 与收益相关

项补贴新明街道办

扶持政策而

事处

获得的补助

因符合地方

宁波市北仑政府招商引

突出贡献企

区经济发展补助资等地方性是否 4,122,500.00 与收益相关

业扶持资金

局扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波市保税

政府招商引

物流专项资区（出口加工 14,100,000.0

补助资等地方性是否 1,000,000.00 与收益相关

金区）市场物流 0

扶持政策而

合作局

获得的补助

因符合地方

宁波市北仑政府招商引

外贸奖励区预算会计奖励资等地方性是否 672,600.00 202,000.00 与收益相关

核算中心等扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波市北仑政府招商引

参展补贴区预算会计补助资等地方性是否 48,000.00 47,800.00 与收益相关

核算中心等扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波高新区

政府招商引

先进奖励资重点优势产

奖励资等地方性是否 200,000.00 454,000.00 与收益相关

金业扶持资金

扶持政策而

专户

获得的补助

因符合地方

商贸流通业政府招商引

发展专项资补助资等地方性是否 7,451,100.00 与收益相关

金扶持政策而

获得的补助

因符合地方

大宗商品产政府招商引

业发展补助补助资等地方性是否 1,000,000.00 与收益相关

资金扶持政策而

获得的补助

125

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

因符合地方

政府招商引

优势总部企

补助资等地方性是否 1,200,000.00 与收益相关

业补贴

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

浦东新区"十政府招商引

二五"财政扶补助资等地方性是否 1,271,000.00 与收益相关

持资金扶持政策而

获得的补助

因符合地方

进口贸易和政府招商引

招商引资扶补助资等地方性是否 141,700.00 与收益相关

持资金扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

信息化建设

补助资等地方性是否 100,000.00 与收益相关

投入补助

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波高新区

市场体系建政府招商引

重点优势产

设财政补助补助资等地方性是否 30,000.00 与收益相关

业扶持资金

资金扶持政策而

专户

获得的补助

因符合地方

产业结构优宁波大榭开政府招商引

30,231,400.0

化升级专项发区经济发补助资等地方性是否与收益相关

资金展局等扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波市江东

政府招商引

外贸及招商区人民政府 15,260,000.0

奖励资等地方性是否与收益相关

引资奖励新明街道办 0

扶持政策而

事处

获得的补助

因符合地方

宁波市江东

政府招商引

区人民政府

进出口奖励奖励资等地方性是否 4,000,000.00 与收益相关

新民街道办

扶持政策而

事处

获得的补助

企业升级发上海市浦东因符合地方

补助是否 3,671,000.00 与收益相关

展补贴新区财政局政府招商引

126

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波大榭开政府招商引

税务申报奖

发区投资合奖励资等地方性是否 300,000.00 与收益相关

励

作局扶持政策而

获得的补助

因符合地方

余姚市中国

政府招商引

水利资金补塑料城管理

补助资等地方性是否 36,603.00 与收益相关

助委员会办公

扶持政策而

室

获得的补助

宁波中小商因符合地方

贸企业国内中国出口信政府招商引

贸易信用险用保险公司补助资等地方性是否 250,000.00 与收益相关

中央财政补宁波分公司扶持政策而

贴资金获得的补助

因符合地方

宁波市北仑政府招商引

信保补贴区预算会计补助资等地方性是否 12,300.00 与收益相关

核算中心扶持政策而

获得的补助

因符合地方

宁波大榭开

政府招商引

发区就业和

稳岗补贴补助资等地方性是否 11,260.00 与收益相关

社会保障服

扶持政策而

务中心

获得的补助

因符合地方

政府招商引

宁波大榭开

个税返还奖励资等地方性是否 467,428.24 与收益相关

发区地税局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

中小微企业

宁波市北仑政府招商引

新招用高校

区预算会计补助资等地方性是否 6,161.00 与收益相关

毕业生社会

核算中心扶持政策而

保险补贴

获得的补助

宁波市保税因符合地方

外经贸发展区（出口加工政府招商引

补助是否 20,000.00 与收益相关

专项资金区）市场物流资等地方性

合作局扶持政策而

127

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

获得的补助

其他是 23,681.29 与收益相关

84,016,252.2 21,960,887.7

合计 -- -- -- -- -- --

4 9

其他说明：

46、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 534,124.32 40,516.14 534,124.32

其中：固定资产处置损失 534,124.32 40,516.14 534,124.32

对外捐赠 100,000.00 100,000.00

滞报金、滞纳金及罚款 400,034.48 179,840.09 400,034.48

违约金及赔款支出 5,621,427.51 6,483,477.56 5,621,427.51

各项基金 3,750,402.25 884,551.16 3,750,402.25

亏损合同预计损失 1,558,979.91 1,704,628.02 1,558,979.91

其他 773,209.11 859,799.34 773,209.11

合计 12,738,177.58 10,152,812.31 12,738,177.58

其他说明：

47、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 286,253,096.58 313,206,192.31

递延所得税费用 -76,014,140.11 -120,899,421.35

合计 210,238,956.47 192,306,770.96

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 838,066,852.72

按法定/适用税率计算的所得税费用 209,516,713.18

128

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司适用不同税率的影响 5,709,329.73

调整以前期间所得税的影响 -1,282,834.77

非应税收入的影响 -15,513,645.64

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,510,707.16

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,323,635.86

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

4,622,322.67

损的影响

所得税费用 210,238,956.47

其他说明

48、其他综合收益

详见附注详见第十节、七、34。

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的往来款 4,120,165.07 18,333,345.83

收到的保证金及押金 64,636,046.10 30,250,669.97

收到的政府补助 84,016,252.24 21,960,887.79

收到的赔款收入及违约金 37,302,436.07 7,962,074.04

收到的银行存款利息 55,853,301.64 67,794,868.09

收其他 8,343,225.21 14,851,314.97

合计 254,271,426.33 161,153,160.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的保证金及押金 34,692,546.28 47,736,663.25

支付的往来款 1,274,507.71 3,100,780.00

支付的装卸运输费 283,273,686.76 191,999,402.36

支付的进出口费用 94,932,309.02 44,812,254.76

支付的银行手续费 57,221,344.06 57,636,388.40

129

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的仓储费 101,242,651.48 45,895,826.27

支付的业务招待费 36,145,013.63 23,653,344.86

赔款及违约金支出 12,007,330.51 1,910,746.13

付其他 120,870,514.81 48,180,177.27

合计 741,659,904.26 464,925,583.30

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回期货保证金 444,158,869.89 8,921,296.25

合计 444,158,869.89 8,921,296.25

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的期货保证金 216,144,537.21 1,091,688,417.69

期货及电子交易投资损失 69,399,826.16 10,106,377.04

支付衍生金融工具保证金 10,510,000.00

合计 296,054,363.37 1,101,794,794.73

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的借款质押保证金 62,121,045.00 30,000,000.00

出售零碎股收到的现金 928.62

合计 62,121,045.00 30,000,928.62

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

130

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的借款质押保证金 82,414,311.26 62,659,141.54

合计 82,414,311.26 62,659,141.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 627,827,896.25 576,826,211.36

加：资产减值准备 15,192,463.56 125,442,616.38

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

11,997,953.34 11,562,451.50

物资产折旧

无形资产摊销 3,739,688.23 3,380,658.04

长期待摊费用摊销 4,222,334.19 4,307,644.62

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

68,423.00 -2,433,280.88

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 57,761,759.60 144,466,113.00

财务费用（收益以“－”号填列） 128,567,231.33 139,075,040.74

投资损失（收益以“－”号填列） -1,877,746,511.31 -1,818,182,575.31

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -75,802,593.68 -120,220,343.84

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -211,546.43 -679,077.52

存货的减少（增加以“－”号填列） 482,746,872.31 -240,363,461.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-82,591,693.95 -137,714,564.09

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

252,439,949.92 1,394,688,684.45

列）

其他 -244,995,682.16 -261,540,547.18

经营活动产生的现金流量净额 -696,783,455.80 -181,384,430.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31

减：现金的期初余额 1,771,057,832.31 1,355,532,777.82

现金及现金等价物净增加额 884,036,216.65 415,525,054.49

131

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31

其中：库存现金 132,921.91 77,120.44

可随时用于支付的银行存款 1,216,230,796.21 1,070,639,936.58

可随时用于支付的其他货币资金 1,438,730,330.84 700,340,775.29

三、期末现金及现金等价物余额 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31

其他说明：

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

期货保证金、远期结售汇保证金；开具

货币资金 1,906,981,314.22 信用证、保函、银行承兑汇票保证金；

用于融资质押的存款

应收票据 60,260,158.20 为开具银行承兑汇票设定了质押

合计 1,967,241,472.42 --

其他说明：

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 712,922,387.03

其中：美元 98,214,555.42 6.4936 637,766,037.10

欧元 733,834.96 7.0952 5,206,705.84

港币 2,889,787.87 0.8378 2,421,064.28

日元 1,225,668,110.76 0.0539 66,063,511.17

英镑 29,556.40 9.6159 284,211.38

新加坡元 257,407.58 4.5875 1,180,857.26

应收账款 -- -- 335,735,691.85

其中：美元 51,143,173.18 6.4936 332,103,309.39

欧元 268,577.01 7.0952 1,905,607.60

132

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

英镑 179,574.96 9.6159 1,726,774.86

短期借款 813,732,514.46

其中：美元 125,313,002.72 6.4936 813,732,514.46

应付账款 1,768,766,755.32

其中：美元 272,383,171.29 6.4936 1,768,747,361.09

欧元 2,733.43 7.0952 19,394.23

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

合并财务报表中包含的境外经营实体是指远大物产集团有限公司在香港注册设立的子公司——远大国际（香港）有限

公司、佰利资源有限公司、香港生水资源有限公司和在新加坡注册设立的子公司——TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD，

其业务收支以美元为主，因此选定的记账本位币为美元。

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共29户，合并范围比上年度增加3户，为新设立子公司。

新设子公司情况

公司名称注册地设立时间注册资本

远大能源化工有限公司宁波市 2015年4月20日 10,000.00万元人民币

浙江朗闰资产管理有限公司杭州市 2015年1月12日 5,000.00万元人民币

TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD 新加坡 2014年11月14日 500.00万美元

注：股东香港生水资源有限公司于2015年4月实际出资后，TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD开展经营活动，故2015

年4月开始纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

远大物产集团有

中国宁波中国宁波贸易 52.00% 同一控制下合并

限公司

133

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

哈尔滨绿洲健身

中国哈尔滨中国哈尔滨服务业 100.00% 同一控制下合并

俱乐部有限公司

宁波远大国际贸

中国宁波中国宁波贸易 100.00% 设立

易有限公司

余姚市远大塑料

中国余姚中国余姚贸易 100.00% 设立

有限公司

宁波远大国际物

中国宁波中国宁波物流 98.00% 设立

流有限公司

海南中源石化工

中国海口中国海口贸易 100.00% 设立

贸有限公司

浙江新景进出口

中国宁波中国宁波贸易 100.00% 设立

有限公司

远大国际（香港）

中国宁波中国香港贸易 100.00% 设立

有限公司

新疆天一化轻有

中国乌鲁木齐中国乌鲁木齐贸易 65.00% 设立

限责任公司

成都湘源高分子

中国成都中国成都贸易 100.00% 设立

材料有限公司

宁波申源高分子

中国宁波中国宁波贸易 100.00% 设立

材料有限公司

天津远大天一化

中国天津中国天津贸易 100.00% 设立

工有限公司

宁波远大产业投

中国宁波中国宁波投资 51.00% 49.00% 设立

资有限公司

宁波远大实业投

中国宁波中国宁波房地产 60.00% 设立

资有限公司

远大石化有限公

中国宁波中国宁波贸易 70.00% 设立

司

广东佰利源化工

中国珠海中国珠海贸易 100.00% 设立

有限公司

佰利资源有限公

中国香港中国香港贸易 100.00% 设立

司

远大生水资源有

中国上海中国宁波贸易 60.00% 设立

限公司

远大金属贸易有

中国上海中国上海贸易 100.00% 设立

限公司

杭州冠吉化工有非同一控制下合

中国杭州中国杭州贸易 100.00%

限公司并

134

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波远信物流有非同一控制下合

中国宁波中国宁波物流 70.00%

限公司并

上海加泉国际贸非同一控制下合

中国上海中国上海贸易 100.00%

易有限公司并

上海生水国际贸非同一控制下合

中国上海中国上海贸易 100.00%

易有限公司并

香港生水资源有非同一控制下合

中国上海中国香港贸易 100.00%

限公司并

上海远盛仓储有

中国上海中国上海仓储服务 100.00% 设立

限公司

青岛远大天一国

中国青岛中国青岛贸易 100.00% 设立

际贸易有限公司

TOPSENSE

RESOURCES 新加坡新加坡贸易 100.00% 设立

PTE.LTD

浙江朗闰资产管

中国.杭州中国.杭州贸易 51.00% 设立

理有限公司

远大能源化工有

中国.宁波中国.宁波贸易 60.00% 设立

限公司

浙江朗闰资产管

中国.杭州中国.杭州贸易 51.00% 设立

理有限公司

远大能源化工有

中国.宁波中国.宁波贸易 60.00% 设立

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

远大物产集团有限公司 48.00% 281,522,858.70 72,000,000.00 683,917,457.06

远大石化有限公司 30.00% 48,620,118.77 45,000,000.00 113,027,123.29

远大生水资源有限公司 40.00% -30,202,929.97 30,000,000.00 52,590,886.69

浙江朗闰资产管理有限

49.00% 14,610,153.00 39,110,153.00

公司

135

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

远大能源化工有限公司 40.00% 10,085,748.78 50,085,748.78

宁波远大实业投资有限

40.00% -5,783,197.27 72,003,939.10

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

远大物

产集团 1,626,34 1,110,23 2,736,57 1,849,72 186,502, 2,036,23 2,283,55 548,121, 2,831,67 2,361,03 97,235,5 2,458,27

有限公 7,521.93 1,110.93 8,632.86 8,686.04 287.90 0,973.94 1,109.68 986.97 3,096.65 6,823.50 44.69 2,368.19

司

远大石

1,933,72 33,623,6 1,967,34 1,751,55 17,721,8 1,769,27 1,643,93 42,292,6 1,686,23 1,433,26 9,137,85 1,442,40

化有限

2,279.27 73.00 5,952.27 6,449.78 73.21 8,322.99 9,665.62 13.61 2,279.23 8,662.00 7.22 6,519.22

公司

远大生

水资源 675,415, 70,496,4 745,911, 593,759, 1,558,97 595,318, 882,994, 59,904,7 942,899, 681,978, 1,551,94 683,530,

有限公 438.66 90.34 929.00 865.09 9.32 844.41 342.43 40.72 083.15 617.36 8.55 565.91

司

浙江朗

闰资产 248,543, 14,000,5 262,544, 175,137, 7,589,53 182,727,

管理有 475.01 25.86 000.87 828.62 3.48 362.10

限公司

远大能

源化工 260,538, 5,983,92 266,522, 134,000, 7,308,09 141,308,

有限公 786.18 6.19 712.37 246.69 3.72 340.41

司

宁波远

大实业 897,245, 79,608,8 976,853, 495,635, 316,600, 812,235, 789,771, 79,844,8 869,616, 373,940, 316,600, 690,540,

投资有 102.20 14.28 916.48 959.29 000.00 959.29 479.94 13.17 293.11 342.75 000.00 342.75

限公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

远大物产集 14,107,701,6 476,424,930. 476,424,930. -83,248,270.2 14,756,308,8 123,368,083. 123,368,083. -131,707,524.

136

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

团有限公司 74.29 46 46 7 66.79 60 60 40

远大石化有 20,265,540,9 104,241,869. 104,241,869. 33,719,354.1 11,679,642,1 74,274,176.6 74,274,176.6 23,148,030.0

限公司 11.54 27 27 5 33.29 8 8 9

远大生水资 8,821,646,77 -33,775,432.6 -33,775,432.6 -82,614,210.9 7,864,272,26 178,590,357. 178,590,357. 272,261,228.

源有限公司 2.62 5 5 0 4.99 70 70 02

浙江朗闰资

364,683,273. 29,816,638.7 29,816,638.7 -28,366,711.8

产管理有限

08 7 7 6

公司

远大能源化 1,182,546,41 25,214,371.9 25,214,371.9

-7,386,868.26

工有限公司 5.98 6 6

宁波远大实

-14,457,993.1 -14,457,993.1

业投资有限 -4,352,273.07 -8,415,509.17 -8,415,509.17 -1,416,421.03

7 7

公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

宁波市外贸小额

中国宁波中国宁波发放小额贷款 30.00% 权益法核算

贷款有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

宁波市外贸小额贷款有限公司宁波市外贸小额贷款有限公司

流动资产 184,237,657.81 212,876,700.98

资产合计 184,237,657.81 212,876,700.98

流动负债 225,053.94 163,563.16

负债合计 225,053.94 163,563.16

归属于母公司股东权益 184,012,603.87 212,713,137.82

按持股比例计算的净资产份额 55,203,781.17 63,813,941.35

对联营企业权益投资的账面价值 55,203,781.17 63,813,941.35

137

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入 13,902,259.66 24,058,125.81

净利润 -26,440,533.95 4,341,416.63

综合收益总额 -26,440,533.95 4,341,416.63

本年度收到的来自联营企业的股利 1,200,000.00 3,000,000.00

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括银行存款、交易性金融资产、衍生品投资、权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账

款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与

所持有美元或欧元的银行存款、应收账款、短期借款以及应付账款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变

动使本公司面临外汇风险。本公司管理汇率风险时由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产与负

债余额、必要时运用对冲工具缓解外汇风险。于资产负债表日，本公司美元和欧元资产及负债的余额如下：

金额单位：人民币元

项目资产负债

期末余额期初余额期末余额期初余额

美元 969,869,346.49 518,744,770.61 2,582,479,875.55 2,137,110,680.98

欧元 7,112,313.44 13,472,394.30 19,394.23 314,770,332.74

日元 66,063,511.17 77,059.38

敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币

汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时， 5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。

汇率可能发生的合理变动对当期利润的影响如下：

金额单位：人民币元

本年利润增加/减少影响金额

本期金额上期金额

人民币对美元贬值5% -80,630,526.45 -85,872,045.07

人民币对美元升值5% 80,630,526.45 85,872,045.07

人民币对欧元贬值5% 354,645.96 -14,336,667.29

人民币对欧元升值5% -354,645.96 14,336,667.29

人民币对日元贬值5% 3,303,175.56 4,040.37

人民币对日元升值5% -3,303,175.56 -4,040.37

（2）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期

借款(详见第十节、七、19)。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司之董事认为利率的公允价值风险并不重大。本

公司目前并无利率对冲的政策。

（3）其他价格风险。本公司主要从事大宗商品贸易，持有的期货（或电子交易）合约作为管理商品价格的重要工具，

138

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

该等衍生工具的投资在资产负债表日以其公允价值列示；在资产负债表日以其公允价值列示还包括交易性金融资产和套期以

外的衍生金融资产。因此，本公司面临价格风险。本公司为了控制风险，制定了相应的管理规则，对期货业务的管理流程、

风险控制等作出了明确规定。从组织结构上，将投资决策、业务操作和风险控制（包括资金划拨）三项相互独立职能，均由

专门人员负责，确保职责清楚、分工明确、相互监督；从业务流程管理上，主要从经纪公司选择、账户的开立、岗位设置、

交易的申请与审批、交易的操作执行、资金划拨、交易的风险监控、交易的会计核算控制等几个主流程来进行期货业务的风

险管理；在操作时，控制期货业务的头寸规模，合理计划和使用保证金，合理设置回撤比例。因此，本公司认为公司面临之

价格风险已被缓解。

2、信用风险

2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金

融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，

但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。本公司不存在已逾期但未减值的金融资

产；如注释七、5和注释七、8所述，于资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项合计108,180,606.21元，由于债务单

位财务状况恶化，本公司已计提特别坏账准备合计100,974,156.73元。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，同时定期监控短期和长期的流动

资金需求，确保维持充裕的现金和现金等价物储备以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银

行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时从主要金融机构获得了提供足够备用资金的承诺。本公司将银行借款

作为重要的资金来源，2015年12月31日，本公司与主要银行拥有足够的未使用授信额度，管理层有信心如期偿还到期借款，

并取得新的循环借款。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假

设的基础上编制。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目无期限 1年以内 1-5年 5年以上

金融资产：

货币资金 2,655,094,048.96 1,906,981,314.22

其他流动资产（银行理财产品 237,544,369.00

投资）

交易性金融资产及衍生工具 82,381,314.54

应收票据 114,515,188.05

应收账款 481,338,805.68

其他应收款 283,351,991.71

可供出售金融资产 81,262,875.11

金融资产合计 3,583,429,036.00 2,259,040,871.27

金融负债：

短期借款 1,413,732,514.46

衍生金融负债 216,797,338.24

应付票据 1,092,190,174.00

139

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付账款 2,156,750,741.74

应付职工薪酬 278,655,999.58

其他应付款 20,826,183.89

应付利息 1,596,497.16

一年内到期的非流动负债 1,378,000.00

预计负债 1,558,979.32

长期应付职工薪酬 314,744,906.49

金融负债合计 2,395,752,263.87 2,787,734,164.52 314,744,906.49

净额 1,187,676,772.13 -528,693,293.25 -314,744,906.49

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 14,312,790.96 14,312,790.96

融资产

1.交易性金融资产 14,312,790.96 14,312,790.96

（1）基金投资 13,876,696.96 13,876,696.96

（2）其他投资 436,094.00 436,094.00

（二）衍生金融资产 68,068,523.58 68,068,523.58

持续以公允价值计量的

82,381,314.54 82,381,314.54

资产总额

（三）衍生金融负债 216,797,338.24 216,797,338.24

持续以公允价值计量的

216,797,338.24 216,797,338.24

负债总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产余额为公开交易的基金投资和股票期权投资期末市值；衍生金融资产和衍生金融负债为公司之子公司

远大物产集团有限公司及其子公司在期货经纪公司和电子交易中心从事衍生金融工具投资期末持有的合约价值，相关资产或

负债能够获得在活跃市场上的报价。

140

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

中国远大集团有限技术人才交流、投资

北京 83,800.00 37.08% 37.08%

责任公司等

本企业的母公司情况的说明

中国远大集团有限责任公司成立于1993年10月27日，法定代表人胡凯军，注册资本：83,800万元。该公司主要经营范

围：承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询等。其控股股东为北京

远大华创投资有限公司，持股比例51%，法定代表人胡凯军，注册资本：36,000万元。

本企业最终控制方是胡凯军。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十节、九、1（1）。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、九、2（1）。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

连云港市蔬菜冷藏加工厂公司股东，持公司 21.89%股份

中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，远大物产集团

宁波东海银行股份有限公司

有限公司持有其 9.657%股权

黑龙江远大房地产开发有限公司中国远大集团有限责任公司控制的企业

武汉武药制药有限公司中国远大集团有限责任公司控制的企业

华东医药股份有限公司中国远大集团有限责任公司控制的企业

北京炎黄置业有限公司中国远大集团有限责任公司控制的企业

其他说明

141

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

中国远大集团有限责任公司资产租赁 300,000.00

北京炎黄置业有限公司 [注] 资产租赁 400,104.00 449,376.00

关联租赁情况说明

注:本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎黄置业有限公司拥有的北京朝阳区

远大中心面积为199.65平方米的办公用房，租赁期自2015年1月1日至2015年12月31日，年租金、物业管理费为40.0104万元人

民币。

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

中国远大集团有限责任

550,000,000.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日否

公司

中国远大集团有限责任

86,872,000.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日否

公司

中国远大集团有限责任

2,726,081.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日否

公司

中国远大集团有限责任

53,772,998.35 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日否

公司

合计 693,371,079.35

关联担保情况说明

关联担保是远大集团为公司控股子公司及其子公司银行短期借款、押汇、信用证业务进行的担保。

142

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 412,600.00 250,420.00

（4）其他关联交易

（1）与关联方共同投资

2014年5月11日，宁波东海银行股份有限公司向全体股东按每股人民币1元的价格同比例发行股份，子公司远大物产集

团有限公司与华东医药股份有限公司、武汉武药制药有限公司以相同价格同比例共同参与现金认购，其中远大物产集团有限

公司认购49,156,585股。2015年12月11日，宁波东海银行股份有限公司完成增资工商变更。

（2）购买关联方银行理财产品

关联方名称投资本金（万元）期限预期年化收益率

宁波东海银行股份有 2,340.00 2014年6月13日至2015年6月12日 5%

限公司 2,340.00 2015年7月7日至2016年7月6日 5%

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

宁波东海银行股份

理财产品 23,400,000.00 0.00 23,400,000.00 0.00

有限公司

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

黑龙江远大房地产开发有限

关联资金往来 1,905,144.89 1,905,144.89

公司

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

143

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）重大未决诉讼及其财务影响

公司控股子公司远大物产集团有限公司（以下简称“远大物产”）与韩国Shinwon公司及Hyosa公司分别于2013年2月27

日、3月5日、3月20日三次签署合同，约定远大物产向Shinwon和Hyosa销售共计9014.89吨日本产螺纹钢。CMS为仓库管理公

司，负责保管螺纹钢并发送于Shinwon及Hyosan。远大物产为履行合同从日本采购了日产螺纹钢，分别通过“FORTUNE

ANNA”、“HONG XIANG”、“CAHNG AN PEARL”三艘轮船将货物从日本运抵韩国仁川港，并取得运输公司签发的正本提

单。但此后Shinwon及Hyosa却迟迟未付款赎单。2013年6月，远大物产在韩国查询发现货物早已在卸货港被无单放行。

2013年8月，远大物产向首尔南部地方法院对Shinwon公司、 Hyosa公司、CMS公司以及Shinwon的代表理事赵奎焕、

Hyosan的代表理事梁熙湧、CMS的代表理事李龙泽提起了诉讼。要求Shinwon公司、CMS公司、赵奎焕、李龙泽赔偿损失

286.75703万美元，要求Hyosa公司、CMS公司、梁熙湧、李龙泽赔偿损失154.91509万美元。截止报告日，此案尚在审理中。

鉴于海外诉讼的不确定性和执行的难度，远大物产于2013年度已对Shinwon公司其他应收款人民币26,592,626.50元扣除已

获得赔偿后的余额24,214,367.50元计提了全额坏账准备。

（2）本公司子公司之间相互担保情况

担保单位名称被担保单位担保金额业务类型

名称方式本币币别折合人民币

浙江新景进出口远大石化有限公保证 45,879,159.62 人民币 45,879,159.62 银行承兑汇

有限公司司票

远大物产集团有新疆天一化轻有保证 32,400,000.00 人民币 32,400,000.00 银行承兑汇

限公司限责任公司票

佰利资源有限公保证 3,984,355.50 美元 25,872,810.87 信用证

司

宁波远大国际贸保证 1,476,666.82 美元 9,588,883.66 信用证

易有限公司

远大石化有限公保证 19,800,000.00 美元 128,573,280.00 流贷

司保证 3,084,420.00 美元 20,028,989.72 押汇

保证 108,652,523.80 人民币 108,652,523.80 银行承兑汇

票

保证 141,875,323.00 人民币 141,875,323.00 信用证

保证 19,000,000.00 人民币 19,000,000.00 保函

保证 90,140,428.13 美元 585,335,884.07 信用证

远大生水资源有保证 3,105,677.88 美元 20,167,029.88 押汇

限公司保证 91,807,385.83 美元 596,160,440.62 信用证

保证 4,316,500.00 欧元 30,626,430.80 信用证

上海生水国际贸保证 30,000,000.00 人民币 30,000,000.00 银行承兑汇

易有限公司票

保证 2,397,697.67 美元 15,569,689.60 信用证

144

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

远大国际（香港）保证 11,368,017.64 美元 73,819,359.36 信用证

有限公司

远大能源化工有保证 28,440,007.05 美元 184,678,029.79 信用证

限公司

远大石化有限公远大物产集团有保证 3,989,768.67 美元 25,907,961.80 信用证

司、宁波远大国际限公司

贸易有限公司、远

大生水资源有限

公司

宁波远大国际贸远大物产集团有保证 6,103,932.11 美元 39,636,493.54 信用证

易有限公司限公司保证 1,540,202.66 美元 10,001,460.00 信用证

合计 2,143,773,750.13

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、其他资产负债表日后事项说明

1、根据公司第八届董事会2016年度第四次会议的决议，截止2015年12月31日本公司（母公司）经审计可供分配的利

润为40,240,263.44元，公司2015年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审

议。

2、根据2015年9月8日宁波市外贸小额贷款有限公司关于减少注册资本的股东会决议和修改后的公司章程，宁波市外

贸小额贷款有限公司注册资本由20,000万元减少至10,000万元，全体股东依原出资比例同比例减资，远大物产集团有限公司

出资比例30%不变，由原出资金额6,000万元减资为3,000万元。宁波市外贸小额贷款有限公司于2016年1月6日完成减资工商

变更。

145

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期

评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了6个报告分部，分别为石

化业务分部；生水业务分部；出口业务分部、物产液化、橡塑、研投中心分部、朗闰业务分部及其他业务分部。这些报告分

部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与

计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

物产液化、橡

石化业务分生水业务分出口业务分朗闰业务分其他业务分

项目塑、研投中心分部间抵销合计

部部部部部

分部

24,091,221,2 10,922,961,9 3,491,708,88 15,515,289,0 364,683,273. 2,816,519,42 -1,836,145,87 55,366,237,9

营业收入

52.59 57.65 9.59 30.88 08 9.49 7.91 55.37

23,980,668,8 10,968,316,7 3,405,677,40 15,246,978,3 363,819,179. 2,754,213,65 -1,836,145,87 54,883,528,2

营业成本

32.66 38.64 8.76 32.77 28 7.98 7.91 72.18

衍生工具投

资收益及公 874,569,178. 62,123,043.6 38,407,899.2 774,857,506. 67,194,162.6 1,818,130,83

979,044.12

允价值变动 06 4 0 72 3 4.37

损益

401,564,823. -85,183,602.7 65,523,371.8 628,910,266. 39,810,746.4 62,791,584.8 -275,350,337. 838,066,852.

利润总额

26 2 6 28 9 5 30 72

3,739,080,81 945,823,131. 683,257,262. 3,052,468,01 262,544,000. 1,556,445,65 -1,621,819,41 8,617,799,46

资产总额

2.29 89 31 4.41 87 8.74 8.89 1.62

3,042,889,11 795,356,632. 530,679,964. 2,181,541,19 182,727,362. 903,767,485. -1,026,959,15 6,610,002,59

负债总额

5.42 92 12 1.96 10 00 5.31 6.21

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）公司之子公司开展衍生工具投资业务情况

为规避现货经营中的商品价格风险，子公司——远大物产及其子公司较广泛运用了商品期货（含电子交易），于2015

年度、2014年度产生投资收益和公允价值变动损益合计金额分别为184,893.30万元、164,993.82万元。但实际经营过程中，远

大物产并未将商品期货合约正式指定为套期工具，实际操作中也无法具体指定套期关系，套期有效性不能可靠计量，套期预

期并不能保证高度的有效。因此，远大物产于报告期内的商品期货交易不具备运用套期保值会计的条件。采用的具体会计核

算方法为：于交易发生时，通过期货经纪公司支付交易保证金取得期货交易合约，交易保证金作为存出投资款计入“其他货

146

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

币资金”科目（或其他应收款——电子交易）。期末，以活跃市场中的报价作为确定在手合约公允价值的计量基础，据此调

整衍生金融资产/负债的账面价值并确认当期的公允价值变动损益。合约平仓时，将交易收益（包括已确认的公允价值变动

损益）确认为当期投资收益。

（2）公司股份质押情况

本公司之第二大股东连云港市蔬菜冷藏加工厂已经将其持有的本公司部分无限售条件股份24,000,000股（占公司总股

本的11.85%）质押给厦门国际银行珠海分行，股权质押期限自2014年6月5日起。连云港市蔬菜冷藏加工厂已经于2014年6月

5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份的质押登记手续，截至报告日，上述股权尚未解押。

（3）本公司董事会于2016年1月17日作出决议，拟实施以下重大资产重组交易：

本公司拟以350,400万元收购现持股比例52%的控股子公司远大物产的48%少数股东权益，收购完成后远大物产将成为

本公司的全资子公司。本次交易对价拟由本公司以发行股份及支付现金方式支付，其中以发行股份方式支付，共计发行

67,141,569股，以现金方式支付52,560.00万元。同时，本公司拟向控股股东中国远大集团有限公司定向发行29,675,700股配套

募集资金131,641.41万元。2016 年2月22日公司召开了2016 年度第一次临时股东大会，审议通过了公司重大资产重组相关议

案，本次重大资产重组尚需获得中国证监会核准。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

2,245,07 2,245,07 2,245,0 2,245,079

合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 0.00 100.00% 100.00% 0.00

9.90 9.90 79.90 .90

应收账款

2,245,07 2,245,07 2,245,0 2,245,079

合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

9.90 9.90 79.90 .90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

5 年以上 2,245,079.90 2,245,079.90 100.00%

147

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,245,079.90 2,245,079.90 100.00%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

15,041,1 15,041,1 15,041, 15,041,17

独计提坏账准备的 44.68% 100.00% 0.00 43.90% 100.00% 0.00

71.45 71.45 171.45 1.45

其他应收款

按信用风险特征组

10,954,2 10,564,8 389,417.8 10,778, 10,556,07

合计提坏账准备的 32.54% 96.45% 31.46% 97.94% 222,278.19

91.14 73.28 6 354.64 6.45

其他应收款

单项金额不重大但

7,669,86 7,669,86 8,441,3 8,441,362

单独计提坏账准备 22.78% 100.00% 0.00 24.64% 100.00% 0.00

2.68 2.68 62.68 .68

的其他应收款

33,665,3 33,275,9 389,417.8 34,260, 34,038,61

合计 100.00% 98.84% 100.00% 99.35% 222,278.19

25.27 07.41 6 888.77 0.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

148

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期未能收回的往来款

长江农业开发有限公司 15,041,171.45 15,041,171.45 100.00%

项

合计 15,041,171.45 15,041,171.45 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 336,089.31 16,804.47 5.00%

1至2年 73,824.23 3,691.21 5.00%

5 年以上 10,544,377.60 10,544,377.60 100.00%

合计 10,954,291.14 10,564,873.28 96.45%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,796.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 771,500.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款项 33,648,730.47 34,105,574.69

备用金 16,594.80 25,179.47

其他 130,134.61

合计 33,665,325.27 34,260,888.77

149

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

长江农业开发有限公

往来款项 15,041,171.45 5 年以上 44.68% 15,041,171.45

司

连云港市土地管理局往来款项 4,737,493.58 5 年以上 14.07% 4,737,493.58

连云港大江食品有限

往来款项 6,859,280.76 5 年以上 20.37% 6,859,280.76

公司

连云港市绿穗食品有

往来款项 2,075,278.60 5 年以上 6.16% 2,075,278.60

限公司

灌云县杨集镇工业公

往来款项 1,507,000.00 5 年以上 4.48% 1,507,000.00

司

合计 -- 30,220,224.39 -- 89.76% 30,220,224.39

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 121,196,000.00 121,196,000.00 110,996,000.00 110,996,000.00

合计 121,196,000.00 121,196,000.00 110,996,000.00 110,996,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

远大物产集团有

24,696,000.00 24,696,000.00

限公司

哈尔滨绿洲健身

30,200,000.00 30,200,000.00

俱乐部有限公司

宁波远大产业投

56,100,000.00 10,200,000.00 66,300,000.00

资有限公司

合计 110,996,000.00 10,200,000.00 121,196,000.00

4、营业收入和营业成本

单位：元

150

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

其他业务 1,149,680.00 469,101.84 31,232.00

合计 1,149,680.00 469,101.84 31,232.00

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 78,000,000.00 26,000,000.00

委托贷款收益 1,719,610.73 2,378,117.09

理财产品收益 1,166,794.52

合计 80,886,405.25 28,378,117.09

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -68,423.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 84,016,252.24 详见第十节、七、45

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性子公司远大物产集团有限公司及其部分

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,827,916,911.89 子公司于报告期持有基金、从事电子交

处置交易性金融资产、交易性金融负债和易、期货交易业务实现的净损益

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

7,957,984.48

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,856,884.44

减：所得税影响额 484,902,977.96

少数股东权益影响额 799,698,961.71

合计 668,077,670.38 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

151

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 38.27% 1.54 1.54

扣除非经常性损益后归属于公司

-44.71% -1.78 -1.78

普通股股东的净利润

152

连云港如意集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

连云港如意集团股份有限公司

董事长：秦兆平

二〇一六年二月二十八

153

查看公告原文

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信