证券代码：300399 证券简称：京天利 公告编码：2016-015号
北京无线天利移动信息技术股份有限公司
关于 2015 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告
的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京无线天利移动信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会
第十九次会议审议通过《关于 2015 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报
告更正的议案》，同意根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号-财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求，对 2015 年已发布的一
季度、半年度及三季度财务报表进行修改，现将本次财务报表修改具体事项公告
如下：
一、财务报表修改的原因
本公司于 2015 年 6 月 19 日收到中国证券监督管理委员会（以下称“中国
证监会”）《调查通知书》（稽查总队调查通字 152201 号），因公司关联关系及相
关事项未披露，中国证监会根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对
公司进行立案调查。本公司于 2016 年 1 月 19 日收到中国证监会下发的《行政
处罚事先告知书》（编号：处罚字[2016]8 号），认定本公司未披露与上海誉好数
据技术有限公司之间的关联关系与同业竞争关系；本公司收购上海誉好的股权未
履行关联交易程序。
根据行政处罚事先告知书认定的事实及《企业会计准则第 2 号-长期股权投
资》、企业会计准则第 20 号-企业合并》、企业会计准则第 33 号-合并财务报表》
等相关规定，本公司于 2015 年 2 月收购上海誉好数据技术有限公司的会计处理
应由非同一控制下企业合并变更为同一控制下企业合并。本公司对涉及的 2015
年一季度、2015 年半年度、2015 年三季度合并及母公司财务报表进行了修改，
同时对比较财务报表相关项目进行了调整。修改依据的会计准则具体条款如下：
1、《企业会计准则第 20 号-企业合并》第五条规定：参与合并的企业在合并
前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的
企业合并。
2、《企业会计准则第 20 号-企业合并》第六条规定：合并方在企业合并中取
得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3、《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》第五条第一款规定：同一控制下
的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》第三十二条第一款规定：母公司
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
5、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》第三十八条第一款规定：母公司
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，应当将该子公司以及
业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时应当对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
6、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》第四十三条第一款规定：母公司
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，应当将该子公司以及
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应当对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
二、具体的会计处理
1、2015 年一季度财务报表修改主要内容
（1）对合并资产负债表的调整为：调减商誉 63,525,451.86 元，调减资本
公积 63,587,547.27 元，调增未分配利润 62,095.41 元。前述调整影响资产总额
减少 63,525,451.86 元，归属于母公司所有者权益总额、所有者权益总额、负债
及所有者权益合计总额减少 63,525,451.86 元。
（2）对合并利润表的调整为：调增营业收入 1,047,197.93 元，调增营业成
本 611,701.01 元，调增营业税金及附加 5,472.06 元，调增销售费用 164,341.48
元，调增管理费用 188,070.52 元，调增财务费用 65,205.75 元，调增投资收益
65,212.16 元。前述调整影响营业利润、利润总额、净利润、综合收益总额增加
77,619.27 元。归属于母公司所有者的净利润及归属于母公司所有者的综合收益
总额增加 62,095.41 元，少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额增加
15,523.86 元。
（3）对合并现金流量表的调整为：调增销售商品、提供劳务收到的现金
1,197,566.15 元，调减收到其他与经营活动有关的现金 52,938.75 元，调增购买
商品、接受劳务支付的现金 372,254.45 元，调增支付给职工以及为职工支付的
现金 879,608.03 元，调增支付的各项税费 267,557.92 元，调增支付其他与经营
活动有关的现金 202,625.73 元,前述调整影响经营活动产生的现金流量净额减少
577,418.73 元。调增取得投资收益收到的现金 65,212.16 元，调增取得子公司
及其他营业单位支付的现金净额 19,145,184.99 元，前述调整影响投资活动产生
的现金流量净额减少 19,079,942.83 元。现金及现金等价物净增加额减少
19,657,391.56 元，期初现金及现金等价物余额增加 19,657,391.56 元。
（4）对母公司资产负债表的调整为：调减长期股权投资 63,103,885.04 元，
调减资本公积 63,103,885.04 元。前述调整影响资产总额减少 63,103,885.04 元，
所有者权益总额减少 63,103,885.04 元。
（5）对母公司现金流量表的调整为：调增投资支付的现金 82,391,400.00
元，调减取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 82,391,400.00 元。
2、2015 年半年度财务报表修改主要内容
（1）对合并资产负债表的调整为：调减商誉 63,103,885.04 元，调减资本
公积 63,587,547.27 元，调增未分配利润 483,662.23 元。前述调整影响资产总
额减少 63,103,885.04 元，归属于母公司所有者权益总额、所有者权益总额、负
债及所有者权益合计总额减少 63,103,885.04 元。
（2） 对合并利润表的调整为：调增营业收入 1,993,329.72 元，调增营业
成本 718,047.63 元，调增营业税金及附加 4,974.60 元，调增销售费用 283,005.28
元，调增管理费用 259,727.54 元，调增财务费用 659.26 元，调增资产减值损失
45,974.17 元，调增投资收益 126,227.23 元。前述调整影响营业利润、利润总
额增加 807,168.47 元。调增所得税费用 202,590.68 元。前述调整影响净利润、
综合收益总额增加 604,577.79 元。归属于母公司所有者的净利润及归属于母公
司所有者的综合收益总额增加 483,662.23 元，少数股东损益及归属于少数股东
的综合收益总额增加 120,915.56 元。
（3） 对合并现金流量表的调整为：调增销售商品、提供劳务收到的现金
1,197,566.15 元，调增收到其他与经营活动有关的现金 149.74 元，调增购买商
品、接受劳务支付的现金 402,254.45 元，调增支付给职工以及为职工支付的现
金 892,580.28 元，调增支付的各项税费 267,558.22 元，调增支付其他与经营活
动有关的现金 138,888.88 元,前述调整影响经营活动产生的现金流量净额减少
503,565.94 元。调增取得投资收益收到的现金 9,734.76 元，调增投资支付的现
金 14,000,000.00 元，调增取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
5,163,560.38 元，前述调整影响投资活动产生的现金流量净额减少
19,153,825.62 元。现金及现金等价物净增加额减少 19,657,391.56 元，期初现
金及现金等价物余额增加 19,657,391.56 元。
（4）对母公司资产负债表的调整为：调减长期股权投资 63,103,885.04 元，
调减资本公积 63,103,885.04 元。前述调整影响资产总额减少 63,103,885.04 元，
所有者权益总额减少 63,103,885.04 元。
3、2015 年三季度财务报表修改主要内容
（1）对合并资产负债表的调整为：调减商誉 63,103,885.04 元，调减资本
公积 63,587,547.27 元，调增未分配利润 483,662.22 元。前述调整影响资产总
额减少 63,103,885.04 元，归属于母公司所有者权益总额减少 63,103,885.05 元，
少数股东权益总额增加 0.01 元。所有者权益总额、负债及所有者权益合计总额
减少 63,103,885.04 元。
（2） 对合并年初到报告期末利润表的调整为：调增营业收入 1,993,329.72
元，调增营业成本 718,047.63 元，调增营业税金及附加 4,974.60 元，调增销售
费用 283,005.28 元，调增管理费用 259,727.54 元，调增财务费用 659.26 元，
调增资产减值损失 45,974.17 元,调增投资收益 126,227.23 元。前述调整影响营业
利润、利润总额 807,168.47 元。调增所得税费用 202,590.68 元。前述调整影响
净利润、综合收益总额增加 604,577.79 元。归属于母公司所有者的净利润及归
属于母公司所有者的综合收益总额增加 483,662.22 元，少数股东损益及归属于
少数股东的综合收益总额增加 120,915.57 元，基本每股收益、稀释每股收益增
加 0.01 元/股。
（3） 对合并本报告期利润表的调整为：调减归属于母公司所有者的净利润
及归属于母公司所有者的综合收益总额 0.01 元，调增少数股东损益及归属于少
数股东的综合收益总额 0.01 元。
（4）对合并年初到报告期末现金流量表的调整为：调增销售商品、提供劳
务收到的现金 1,197,566.15 元，调增收到其他与经营活动有关的现金 149.74 元，
调增购买商品、接受劳务支付的现金 402,254.45 元，调增支付给职工以及为职
工支付的现金 892,580.28 元，调增支付的各项税费 267,558.22 元，调增支付其
他与经营活动有关的现金 138,888.88 元,前述调整影响经营活动产生的现金流量
净额减少 503,565.94 元。调增取得投资收益收到的现金 9,734.76 元，调增投资
支付的现金 14,000,000.00 元，调增取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
5,163,560.38 元，前述调整影响投资活动产生的现金流量净额减少
19,153,825.62 元。现金及现金等价物净增加额减少 19,657,391.56 元，期初现
金及现金等价物余额增加 19,657,391.56 元。
（5） 对母公司资产负债表的调整为：调减长期股权投资 63,103,885.04 元，
调减资本公积 63,103,885.04 元。前述调整影响资产总额减少 63,103,885.04 元，
所有者权益总额减少 63,103,885.04 元。
三、对财务报表项目的影响
（一）2015 年一季度财务报表修改前后的影响
1、合并资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
商誉 63,525,451.86 -63,525,451.86
非流动资产合计 39,811,214.16 103,336,666.02 -63,525,451.86
资产总计 429,808,581.74 493,334,033.60 -63,525,451.86
负债合计 14,276,455.76 14,276,455.76 0.00
资本公积 135,458,497.04 199,046,044.31 -63,587,547.27
未分配利润 175,287,897.48 175,225,802.07 62,095.41
归属于母公司所有者权益合计 410,342,181.09 473,867,632.95 -63,525,451.86
所有者权益合计 415,532,125.98 479,057,577.84 -63,525,451.86
负债和所有者权益总计 429,808,581.74 493,334,033.60 -63,525,451.86
2、合并利润表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
营业总收入 38,869,688.00 37,822,490.07 1,047,197.93
其中：营业收入 38,869,688.00 37,822,490.07 1,047,197.93
营业总成本 27,241,685.78 26,206,894.96 1,034,790.82
其中：营业成本 19,714,166.70 19,102,465.69 611,701.01
营业税金及附加 197,206.18 191,734.12 5,472.06
销售费用 1,454,658.23 1,290,316.75 164,341.48
管理费用 7,274,380.06 7,086,309.54 188,070.52
财务费用 -1,301,539.12 -1,366,744.87 65,205.75
投资收益（损失以“－”号填列） 2,199,194.35 2,133,982.19 65,212.16
营业利润（亏损以“－”号填列） 13,827,196.57 13,749,577.30 77,619.27
利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,826,894.51 13,749,275.24 77,619.27
净利润（净亏损以“－”号填列） 11,414,800.15 11,337,180.88 77,619.27
归属于母公司所有者的净利润 10,925,818.44 10,863,723.03 62,095.41
少数股东损益 488,981.71 473,457.85 15,523.86
综合收益总额 11,414,800.15 11,337,180.88 77,619.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 10,925,818.44 10,863,723.03 62,095.41
归属于少数股东的综合收益总额 488,981.71 473,457.85 15,523.86
3、合并现金流量表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
销售商品、提供劳务收到的现金 40,920,027.82 39,722,461.67 1,197,566.15
收到其他与经营活动有关的现金 10,825,761.34 10,878,700.09 -52,938.75
经营活动现金流入小计 51,745,789.16 50,601,161.76 1,144,627.40
购买商品、接受劳务支付的现金 16,940,590.90 16,568,336.45 372,254.45
支付给职工以及为职工支付的现金 10,613,506.73 9,733,898.70 879,608.03
支付的各项税费 4,457,416.73 4,189,858.81 267,557.92
支付其他与经营活动有关的现金 13,886,912.16 13,684,286.43 202,625.73
经营活动现金流出小计 45,898,426.52 44,176,380.39 1,722,046.13
经营活动产生的现金流量净额 5,847,362.64 6,424,781.37 -577,418.73
取得投资收益收到的现金 2,464,190.29 2,398,978.13 65,212.16
投资活动现金流入小计 130,722,020.42 130,656,808.26 65,212.16
取得子公司及其他营业单位支付的现金
82,391,400.00 63,246,215.01 19,145,184.99
净额
投资活动现金流出小计 211,410,100.00 192,264,915.01 19,145,184.99
投资活动产生的现金流量净额 -80,688,079.58 -61,608,106.75 -19,079,972.83
筹资活动产生的现金流量净额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -74,840,716.94 -55,183,325.38 -19,657,391.56
加：期初现金及现金等价物余额 275,540,433.81 255,883,042.25 19,657,391.56
期末现金及现金等价物余额 200,699,716.87 200,699,716.87 0.00
4、母公司资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
长期股权投资 19,287,514.96 82,391,400.00 -63,103,885.04
资产总计 420,945,145.54 484,049,030.58 -63,103,885.04
负债合计 12,075,229.03 12,075,229.03 0.00
资本公积 135,942,159.27 199,046,044.31 -63,103,885.04
所有者权益合计 408,869,916.51 471,973,801.55 -63,103,885.04
负债和所有者权益总计 420,945,145.54 484,049,030.58 -63,103,885.04
5、母公司现金流量表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
经营活动产生的现金流量净额 4,252,820.53 4,252,820.53 0.00
投资支付的现金 197,391,400.00 115,000,000.00 82,391,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
82,391,400.00 -82,391,400.00
净额
投资活动产生的现金流量净额 -70,314,306.81 -70,314,306.81 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -66,061,486.28 -66,061,486.28 0.00
加：期初现金及现金等价物余额 255,883,042.25 255,883,042.25 0.00
期末现金及现金等价物余额 189,821,555.97 189,821,555.97 0.00
（二）2015 年半年度财务报表修改前后的影响
1、合并资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
商誉 63,103,885.04 -63,103,885.04
非流动资产合计 63,010,474.81 126,114,359.85 -63,103,885.04
资产总计 445,193,809.22 508,297,694.26 -63,103,885.04
负债合计 31,614,315.15 31,614,315.15 0.00
资本公积 135,458,497.04 199,046,044.31 -63,587,547.27
未分配利润 171,480,306.54 170,996,644.31 483,662.23
归属于母公司所有者权益合计 406,534,590.15 469,638,475.19 -63,103,885.04
所有者权益合计 413,579,494.07 476,683,379.11 -63,103,885.04
负债和所有者权益总计 445,193,809.22 508,297,694.26 -63,103,885.04
2、合并利润表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
营业总收入 78,455,930.71 76,462,600.99 1,993,329.72
其中：营业收入 78,455,930.71 76,462,600.99 1,993,329.72
营业总成本 65,484,479.35 64,172,090.87 1,312,388.48
其中：营业成本 50,881,644.50 50,163,596.87 718,047.63
营业税金及附加 381,994.78 377,020.18 4,974.60
销售费用 3,069,237.63 2,786,232.35 283,005.28
管理费用 14,105,873.01 13,846,145.47 259,727.54
财务费用 -3,363,262.63 -3,363,921.89 659.26
资产减值损失 408,992.06 363,017.89 45,974.17
投资收益（损失以“－”号填列） 4,080,298.27 3,954,071.04 126,227.23
营业利润（亏损以“－”号填列） 17,051,749.63 16,244,581.16 807,168.47
利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,443,440.55 18,636,272.08 807,168.47
减：所得税费用 3,709,272.31 3,506,681.63 202,590.68
净利润（净亏损以“－”号填列） 15,734,168.24 15,129,590.45 604,577.79
归属于母公司所有者的净利润 14,590,227.50 14,106,565.27 483,662.23
少数股东损益 1,143,940.74 1,023,025.18 120,915.56
综合收益总额 15,734,168.24 15,129,590.45 604,577.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 14,590,227.50 14,106,565.27 483,662.23
归属于少数股东的综合收益总额 1,143,940.74 1,023,025.18 120,915.56
3、合并现金流量表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
销售商品、提供劳务收到的现金 76,958,614.89 75,761,048.74 1,197,566.15
收到其他与经营活动有关的现金 1,425,316.87 1,425,167.13 149.74
经营活动现金流入小计 78,600,079.63 77,402,363.74 1,197,715.89
购买商品、接受劳务支付的现金 37,988,205.26 37,585,950.81 402,254.45
支付给职工以及为职工支付的现金 25,293,488.75 24,400,908.47 892,580.28
支付的各项税费 8,061,435.54 7,793,877.32 267,558.22
支付其他与经营活动有关的现金 5,626,101.94 5,487,213.06 138,888.88
经营活动现金流出小计 76,969,231.49 75,267,949.66 1,701,281.83
经营活动产生的现金流量净额 1,630,848.14 2,134,414.08 -503,565.94
取得投资收益收到的现金 2,621,034.27 2,611,299.51 9,734.76
投资活动现金流入小计 163,879,664.40 163,869,929.64 9,734.76
投资支付的现金 145,000,000.00 131,000,000.00 14,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
82,391,400.00 77,227,839.62 5,163,560.38
净额
投资活动现金流出小计 236,057,230.00 216,893,669.62 19,163,560.38
投资活动产生的现金流量净额 -72,177,565.60 -53,023,739.98 -19,153,825.62
筹资活动产生的现金流量净额 -5,757,744.47 -5,757,744.47 0.00
现金及现金等价物净增加额 -76,304,461.93 -56,647,070.37 -19,657,391.56
加：期初现金及现金等价物余额 275,540,433.81 255,883,042.25 19,657,391.56
期末现金及现金等价物余额 199,235,971.88 199,235,971.88 0.00
4、母公司资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
长期股权投资 21,087,514.96 84,191,400.00 -63,103,885.04
非流动资产合计 83,323,878.98 146,427,764.02 -63,103,885.04
资产总计 430,489,220.84 493,593,105.88 -63,103,885.04
负债合计 28,057,607.02 28,057,607.02 0.00
资本公积 135,942,159.27 199,046,044.31 -63,103,885.04
所有者权益合计 402,431,613.82 465,535,498.86 -63,103,885.04
负债和所有者权益总计 430,489,220.84 493,593,105.88 -63,103,885.04
（三）2015 年三季度财务报表修改前后的影响
1、合并资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
商誉 63,103,885.04 -63,103,885.04
非流动资产合计 62,369,462.14 125,473,347.18 -63,103,885.04
资产总计 430,843,953.18 493,947,838.22 -63,103,885.04
负债合计 9,020,708.96 9,020,708.96 0.00
资本公积 135,458,497.04 199,046,044.31 -63,587,547.27
未分配利润 179,231,901.57 178,748,239.35 483,662.22
归属于母公司所有者权益合计 414,286,185.18 477,390,070.23 -63,103,885.05
少数股东权益 7,537,059.04 7,537,059.03 0.01
所有者权益合计 421,823,244.22 484,927,129.26 -63,103,885.04
负债和所有者权益总计 430,843,953.18 493,947,838.22 -63,103,885.04
2、合并年初到报告期末利润表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
营业总收入 124,956,858.80 122,963,529.08 1,993,329.72
其中：营业收入 124,956,858.80 122,963,529.08 1,993,329.72
营业总成本 103,450,376.80 102,137,988.32 1,312,388.48
其中：营业成本 80,594,086.78 79,876,039.15 718,047.63
营业税金及附加 591,329.06 586,354.46 4,974.60
销售费用 4,223,704.40 3,940,699.12 283,005.28
管理费用 22,692,452.89 22,432,725.35 259,727.54
财务费用 -5,297,418.20 -5,298,077.46 659.26
资产减值损失 646,221.87 600,247.70 45,974.17
投资收益（损失以“－”号填列） 5,767,499.26 5,641,272.03 126,227.23
营业利润（亏损以“－”号填列） 27,273,981.26 26,466,812.79 807,168.47
利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,670,670.95 28,863,502.48 807,168.47
减：所得税费用 5,692,752.56 5,490,161.88 202,590.68
净利润（净亏损以“－”号填列） 23,977,918.39 23,373,340.60 604,577.79
归属于母公司所有者的净利润 22,341,822.53 21,858,160.31 483,662.22
少数股东损益 1,636,095.86 1,515,180.29 120,915.57
综合收益总额 23,977,918.39 23,373,340.60 604,577.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,341,822.53 21,858,160.31 483,662.22
归属于少数股东的综合收益总额 1,636,095.86 1,515,180.29 120,915.57
（一）基本每股收益 0.28 0.27 0.01
（二）稀释每股收益 0.28 0.27 0.01
3、合并本报告期利润表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
净利润（净亏损以“－”号填列） 8,243,750.15 8,243,750.15 0.00
归属于母公司所有者的净利润 7,751,595.03 7,751,595.04 -0.01
少数股东损益 492,155.12 492,155.11 0.01
综合收益总额 8,243,750.15 8,243,750.15 0.00
归属于母公司所有者的综合收益总额 7,751,595.03 7,751,595.04 -0.01
归属于少数股东的综合收益总额 492,155.12 492,155.11 0.01
4、合并年初到报告期末现金流量表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
销售商品、提供劳务收到的现金 123,845,662.99 122,648,096.84 1,197,566.15
收到其他与经营活动有关的现金 4,040,172.29 4,040,022.55 149.74
经营活动现金流入小计 129,685,801.55 128,488,085.66 1,197,715.89
购买商品、接受劳务支付的现金 63,257,652.03 62,855,397.58 402,254.45
支付给职工以及为职工支付的现金 40,684,943.32 39,792,363.04 892,580.28
支付的各项税费 12,043,918.74 11,776,360.52 267,558.22
支付其他与经营活动有关的现金 7,753,249.35 7,614,360.47 138,888.88
经营活动现金流出小计 123,739,763.44 122,038,481.61 1,701,281.83
经营活动产生的现金流量净额 5,946,038.11 6,449,604.05 -503,565.94
取得投资收益收到的现金 4,209,654.88 4,199,920.12 9,734.76
投资活动现金流入小计 253,468,285.01 253,458,550.25 9,734.76
投资支付的现金 215,000,000.00 201,000,000.00 14,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
82,391,400.00 77,227,839.62 5,163,560.38
净额
投资活动现金流出小计 327,326,529.00 308,162,968.62 19,163,560.38
投资活动产生的现金流量净额 -73,858,243.99 -54,704,418.37 -19,153,825.62
筹资活动产生的现金流量净额 -6,271,919.11 -6,271,919.11 0.00
现金及现金等价物净增加额 -74,184,124.99 -54,526,733.43 -19,657,391.56
加：期初现金及现金等价物余额 275,540,433.81 255,883,042.25 19,657,391.56
期末现金及现金等价物余额 201,356,308.82 201,356,308.82 0.00
5、母公司资产负债表项目
受影响的报表项目名称 修改后 修改前 修改数
长期股权投资 21,087,514.96 84,191,400.00 -63,103,885.04
非流动资产合计 82,026,535.32 145,130,420.36 -63,103,885.04
资产总计 412,849,367.69 475,953,252.73 -63,103,885.04
负债合计 4,884,268.91 4,884,268.91 0.00
资本公积 135,942,159.27 199,046,044.31 -63,103,885.04
所有者权益合计 407,965,098.78 471,068,983.82 -63,103,885.04
负债和所有者权益总计 412,849,367.69 475,953,252.73 -63,103,885.04
四、会计师事务所对修改后 2015 年半年度财务报表审计意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司修改后的 2015 年半年度财务
报表进行了审计，并于 2016 年 2 月 29 日重新出具了带有其他事项的无保留意
见审计报告（大华审字[2016]002041 号）。
其他事项表述如下：我们于 2015 年 8 月 27 日对京天利公司编制的 2015
年半年度财务报表出具了大华审字[2015]005852 号带强调事项段无保留意见的
审计报告；京天利公司依据中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》（编
号：处罚字[2016]8 号）认定的事实，对其收购上海誉好数据技术有限公司的会
计处理由非同一控制下企业合并变更为同一控制下企业合并，并重新修改了
2015 年半年度财务报表，我们对其修改后财务报表重新出具审计报告。本段内
容不影响已发表的审计意见。
五、公司董事会、监事会及独立董事关于本次会计更正的说明和意见
1、董事会：本次更正符合《企业会计准则》及国家相关法律法规及规范性
文件的规定，是对以往存在问题的更正，没有损害公司和全体股东的合法利益，
同意对 2015 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告进行更正。
2、监事会：本次更正符合《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，符合公司实际
经营和财务状况，提高了公司会计信息质量。董事会关于本次更正事项的审议和
表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，同意对 2015 年第
一季度报告、半年度报告及第三季度报告进行更正。
3、独立董事：本次更正符合《企业会计准则》和《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，本次更正
有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害
公司和全体股东的合法权益。我们一致同意对 2015 年第一季度报告、半年度报
告及第三季度报告进行更正。
六、备查文件
1、公司第二届董事会第十九次会议决议；
2、公司第二届监事会第十三次会议决议；
3、独立董事对第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见；
4、大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大华审字
[2016]002041 号）；
5、更正后的 2015 年第一季度财务报表、2015 年半年度财务报表、2015
年第三季度财务报表。
特此公告。
北京无线天利移动信息技术股份有限公司董事会
二○一六年二月二十九日
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