陕西宝光真空电器股份有限公司
董事会审计委员会
2015 年度履职情况报告
（二○一六年二月二十五日）
根据中国证监会发布有关公告的规定，审计委员会在聘请审计师、
内部控制评价以及公司 2015 年年度报告编制和披露过程中认真履行了
监督、核查职能，现总结如下：
一、向董事会提出续聘会计师事务所的意向
2015 年 11 月 19 日，董事审议通过了由董事会审计委员会提交的《关
于续聘会计师事务所的提案》，提议继续聘请信永中和会计师事务所为
公司提供 2015 年度财务审计服务和 2015 年度内控审计服务，2015 年
12 月 7 日召集召开了 2015 年第一次临时股东大会，经过投票表决，通
过了该提案。
二、积极开展 2015 年度内部控制评价
2015 年是公司对外披露《内部控制评价报告》的第四个年头，审计
委员会认真查阅了公司 2015 年度内部控制体系建设的相关文件以及日
常运行情况，结合审计事务所预审阶段发现的缺陷，对缺陷整改情况进
行了逐一检查和测试，最终编制完成了《2015 年度内部控制评价报告》，
随后公司将上述报告提交了会计师，并于 2016 年 2 月 25 日提交公司董
事会审议， 2 月 29 日，公司内部控制评价报告正式对外披露。
三、督促、检查公司 2015 年度报告编制和披露工作
2015 年 12 月 8 日，审计委员会委托公司财务总监刘德珏女士就公
司审计时间计划与主审会计师进行了沟通，告知会计师根据公司的工作
安排，建议 2015 年度审计的进场时间尽量提前，请会计师按照进场时
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间确定自身的审计进度，经过协商，最终双方将年度报告的披露时间确
定为 2 月 29 日。
2016 年 1 月 6 日，公司完成了财务报表的编制工作，并提交公司审
计委员会以及独立董事审阅。
在年审会计师进场开展审计工作以后，审计委员会成员加强了与年
审会计师的沟通工作，并先后三次对审计报告的提交时间进行了督促，
1 月 26 日年审会计师如期出具了审计报告（初稿），审计委员会及独立
董事于 1 月 29 日与会计师在公司召开了专题沟通会议，再次审阅了公
司 2015 年度审计初稿，并与会计师主要就“审计初稿中的财务报表”
与“公司提供的财务报表”之间的差异和调整事项以及会计政策的执行
情况进行了详细询问和沟通，经过了解，未发现重大调整事项，所有涉
及的调整事项均为正常调整，公司执行会计政策情况良好，调整后的财
务报表和审计初稿更加真实准确的反映了公司 2015 年度的财务状况和
经营业绩。
2016 年 2 月 19 日，审计委员会再次召开会议，审议了公司 2015
年度审计报告（正式稿），经过投票表决，与会委员一致同意将《2015
年度审计报告》提交董事会审议。
1、关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意
见 ：
审计委员会审阅了公司财务部 2016 年 1 月 6 日提交的财务报表，包
括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表，2015 年度的利润表和现金流量表，
通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、董事会、监事会
及相关委员会的会议纪要、公司相关账册及凭证，审计委员会认为：公
司提交的财务报表资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发
现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东及其附属企业因非经营性原
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因占用公司资金情况；各项预提费用估计合理、依据充分；未发现公司
有异常关联交易情况，公司编制的财务报表真实客观的反映了公司 2015
年度经营业绩。
2、关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的
审计意见
审计委员会审阅了2015 年1月26日提交的、经年审注册会计师初步
审定的审计报告，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润
表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。经过召开专题会
议沟通后，审计委员会认为：执行会计政策合理有效、未发现重大调整
事项，所有涉及的调整事项均是依据会计政策进行的合理调整，调整后
的财务报表和审计初稿更加真实准确反映了公司2015年度的财务状况
和经营业绩。
3、关于会计师从事本年度审计工作的情况
审计委员会审阅了信永中和会计师事务所提交的《2015年度审计策
略》后，审计委员会成员与主审会计师进行了充分沟通，并达成一致意
见。
为了尽快推进审计工作，审计师于2015年12月15日进场。先从公司
前11个月的财务情况着手进行外围审计，进入2016年1月，待公司完整
的会计年度结束后，立即接续进行了公司全年财务审计工作。期间项目
负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的
有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会进行了持续、充分
的沟通，在此过程中，公司会同会计师认真学习了上交所发布的《关于
做好上市公司2015年年度报告披露工作的通知》以及陕西证监局下发的
有关年报编报文件，在审计过程中，审计小组成员以及主审会计师恪守
职业道德，保持充分的独立性；参与本次审计过程的人员具备实施本次
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审计工作所必需的专业知识和相关执业证书，能够胜任本次审计工作，
在本次审计过程中，公司均将上述人员作为内幕信息知情人进行了登记
备案，并对上述人员在审计期间就公司股票交易事项进行查询，未发现
有买卖公司股票的行为，审计委员会认为年审注册会计师严格按照中国
注册会计独立审计准则的规定执行了审计工作，出具的标准无保留的审
计意见的审计报告能够充分反映公司2015年12月31日的财务状况及
2015年度的经营成果，出具的审计结论符合公司的实际情况，所有参与
审计的人员勤勉尽责，恪尽职守，具有较高的专业胜任能力，严格执行
中国证监会、财政部的审计制度规定，并对公司内部控制体系的运行情
况提出了多项管理建议，有力的促进了公司的管理提升，提高了公司风
险防范水平。
四、审计委员会会议召开情况
2016年1月29日审计委员会召开了专题会议就审计师出具的2015年
度审计初稿于审计师进行了沟通，了解相关会计分录的调整情况。
2016年2月19日，审计委员会再次召开专题会议，审议了《2015年度
审计报告》和《2015年度内部控制审计报告》，同意将两份报告提交董
事会审议。另外也审议通过了本报告，同意将本报告提交公司董事会审
议。
特此报告
审计委员会（签字）：李利、张彦君、王忠诚
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