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江山化工：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-02-29 00:00:00
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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江江山化工股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 02 月

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人董星明、主管会计工作负责人雷逢辰及会计机构负责人(会计主

管人员)管丽霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

重大风险提示

（一）被“暂停上市”的风险

受行业持续低迷、市场日趋激烈的影响，2014 年度公司出现了大额亏损，

公司上下努力挖潜降耗、降本增效，2015 年度经营业绩有所改善，但仍旧亏损。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条第（一）款的相关规定，公

司股票将在本报告披露后被实行退市风险警示。如 2016 年公司仍不能扭亏为盈，

根据相关规定，公司将面临被“暂停上市”的风险。敬请广大投资者注意投资风

险。

（二）市场与行业风险

宏观经济增速放缓，化工行业整体处于去产能、调结构、求转型的供给侧

改革关键时期，公司主要产品 DMF、DMAC、顺酐等产品的下游需求持续低迷，

产品供求结构进一步失衡，产品竞争日趋白热化。如化工行业仍在低谷徘徊，

市场需求继续低迷，公司盈利能力将受到进一步的影响。

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（三）原材料价格波动风险

公司有机胺产品、顺酐产品的主要原材料煤、甲醇和液化气占产品成本的

比重较大，上述大宗原材料商品受宏观经济影响，周期性波动比较明显；同时，

原油价格的走低，导致传统焦化苯法顺酐生产成本下降，进一步削弱公司正丁

烷法顺酐竞争能力。

（四）重大资产重组未达预期的风险

为了改善公司经营业绩，公司拟向控股股东浙铁集团购买其持有的浙铁大

风 100%股权。目前，该重大资产重组相关事宜已经公司股东大会审议通过并获

得浙江省国资委同意的批复，但尚需获得中国证券监督管理委员会的核准后方

可实施，本次交易能否取得上述批准及取得上述批准的时间存在不确定性，方

案最终能否实施成功存在行政审批风险；如标的资产出现无法预见的业绩大幅

下滑或重组过程中股票异常波动涉嫌内幕交易，本次重组存在暂停、中止或取

消的风险；受股市波动及投资者预期影响，本次重组配套募集资金审批及实施

存在风险；浙铁大风生产的 PC 产品具有较好的市场发展前景，且浙铁大风具

有明显的竞争优势，但受生产装置运行、市场开拓、原材料价格波动、市场竞

争等方面潜在风险的影响，以及收购整合存在不确定性，浙铁大风的经营业绩

能否达到预期水平存在风险。

（五）环保风险

随着国家对环保要求的不断提高，特别是自 2014 年 7 月 1 日开始实施大气

污染新的排放标准和征收排污权费两项政策实施以来，公司环保成本不断加大。

公司投资进行了脱硫脱硝除尘技改，报告期内相关装置稳定运行，外排量达到

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

国家最新标准。今后公司将根据国家相关要求加大环保投入。

（六）或有负债风险

因浙铁江宁暂停 BDO 系列产品的生产，暂停向四明化工采购氢气，四明化

工就与浙铁江宁氢气供应合同纠纷一事向镇海区法院提起民事诉讼，涉讼金额

1700 万元以上。报告期内，镇海区法院已受理并开庭审理了该诉讼事项，截至

目前，该诉讼尚未进行判决，浙铁江宁存在败诉的风险，公司或将承担相应的

赔款及诉讼费用。

（七）搬迁风险

自 2011 年与江山政府就公司整体搬迁部分事宜达成共识以来，公司积极推

进搬迁工作，与政府开展了持续的商谈。由于搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、

建设、项目选择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，搬迁工作一直

未取得实质性进展。以目前的进度预测，公司整体搬迁难以在预定的 2016 年 6

月底之前完成。公司拟将搬迁完成时间节点延后，并与相关部门开展沟通、协

商工作。目前，已取得相关方的理解与支持，报告期内，政府相关部门同意公

司“就地整治提升”，尽快实现搬迁。整体搬迁事宜尚存在重大的不确定性，公

司董事会将密切关注搬迁进展情况，对涉及搬迁的重大事项及时履行信息披露

义务。搬迁工作的成功与否直接关系到公司本级的持续生产经营以及公司的后

续发展。

（八）子公司资金链风险

公司全资子公司浙铁江宁经营亏损导致流动资金持续萎缩；顺酐及衍生物

一体化项目进入还贷高峰期，资金需求巨大；由于经营亏损，银行授信条件提

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

高，浙铁江宁资金需求与融资能力的矛盾凸显，存在资金链断裂的风险。

（九）安全风险

公司主要从事化工产品的生产与销售，部分原材料、半成品及产成品为易

燃易爆、腐蚀性或有毒物质，可能对人体产生伤害。产品生产过程中涉及高温、

高压等复杂工艺，对操作需求较高，可能导致生产安全事故。公司高度重视安

全生产工作，不断强化安全生产意识，加强各层级的安全培训，公司设置了专

业的安全生产管理部门，建立了健全的安全生产管理制度，并运用了先进的自

动控制系统，保障生产安全运行。2015 年度，公司未发生重大生产安全事故。

但仍然不能完全排除因生产操作不当或设备故障等其他因素，导致意外事故发

生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 12

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 30

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 56

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 61

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 61

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 69

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 75

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153

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释义

释义项 指 释义内容

江山化工、公司、本公司 指 浙江江山化工股份有限公司

浙铁集团、控股股东、实际控制人 指 浙江省铁路投资集团有限公司

浙铁江宁、宁波江宁公司 指 宁波浙铁江宁化工有限公司

江环化学 指 江山江环化学工业有限公司

江山经发公司 指 江山市经济建设发展公司

江化贸易 指 宁波浙铁江化贸易有限公司

浙铁大风 指 宁波浙铁大风化工有限公司

镇洋化工 指 宁波镇洋化工发展有限公司

四明化工 指 宁波四明化工有限公司

DMF 指 二甲基甲酰胺

DMAC 指 二甲基乙酰胺

顺酐 指 顺丁烯二酸酐

BDO 指 1,4-丁二醇

PC 指 聚碳酸酯

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 江山化工 股票代码 002061

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江江山化工股份有限公司

公司的中文简称 江山化工

公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiangshan Chemical CO. LTD.

公司的法定代表人 董星明

注册地址 浙江省江山市景星东路 38 号

注册地址的邮政编码 324100

办公地址 浙江省江山市景星东路 38 号

办公地址的邮政编码 324100

公司网址 www.jiangshanchem.com

电子信箱 zjjshgstock@sina.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 雷逢辰 邹宏

联系地址 浙江省江山市景星东路 38 号 浙江省江山市景星东路 38 号

电话 0570-4057919 0570-4057919

传真 0570-4057346 0570-4057346

电子信箱 zjjshgstock@sina.com zjjshgstock@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券日报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 浙江省江山市景星东路 38 号公司办公室

四、注册变更情况

组织机构代码 71095912-8

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公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 8 楼

签字会计师姓名 李德勇、金闻

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 2,479,964,542.26 2,378,538,787.64 4.26% 1,521,988,774.22

归属于上市公司股东的净利润

-183,344,270.26 -158,331,437.51 -15.80% 29,210,207.40

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-174,244,780.09 -162,285,265.21 -7.37% 25,888,755.48

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

194,124,736.78 163,353,291.51 18.84% 49,582,950.04

（元）

基本每股收益（元/股） -0.40 -0.35 -14.29% 0.07

稀释每股收益（元/股） -0.40 -0.35 -14.29% 0.07

加权平均净资产收益率 -18.86% -13.79% -5.07% 2.48%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 2,524,003,611.71 2,776,291,578.78 -9.09% 2,711,593,511.17

归属于上市公司股东的净资产

880,545,112.60 1,063,889,382.86 -17.23% 1,239,153,886.42

（元）

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 483,840,926.88 660,453,124.35 646,675,246.38 688,995,244.65

归属于上市公司股东的净利润 -35,848,968.48 -29,394,567.80 -22,086,621.53 -96,014,112.45

归属于上市公司股东的扣除非经

-37,425,510.44 -30,251,142.77 -23,152,369.79 -83,415,757.09

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -14,885,396.10 65,394,372.57 43,105,258.53 100,510,501.78

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-53,166.18 -1,031,248.14 104,709.49

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,688,921.40 5,556,603.78 3,497,472.98

受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

-3,750,000.00

费用等

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,972,038.46 -229,385.20 188,868.98

减：所得税影响额 13,206.93 342,142.74 469,515.53

少数股东权益影响额（税后） 84.00

合计 -9,099,490.17 3,953,827.70 3,321,451.92 --

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要产品及用途

公司主要从事化工产品的开发、生产和销售，主要产品有DMF、DMAC、顺酐等。

DMF 是一种优良的有机溶剂和重要的化工原料，可广泛应用于PU 革、电子、人造纤维、制药、石油化工、橡胶等行业。

同时，也可以用于各种高聚物溶剂、选择性气体吸收剂、选择性萃取剂及化学合成的反应介质等。

DMAC能溶解多种化合物，能与水、醚、酮、酯等完全互溶，具有热稳定性高、不易水解、腐蚀性低、毒性小等特点，

广泛应用于人造纤维 、电子、制药、染料等行业。

顺酐是目前世界上仅次于苯酐和醋酐的第三大酸酐，主要用于生产不饱和聚酯树脂(UPR)、醇酸树脂。此外，还可用于

生产1,4-丁二醇(BDO)、γ-丁内酯(GBL)、四氢呋喃(THF)、马来酸、富马酸和四氢酸酐等一系列重要的化工产品，在农药、

医药、涂料、油墨、润滑油添加剂、造纸化学品、纺织品整理剂、食品添加剂以及表面活性剂等领域具有广泛的应用。

（二）经营模式

1.生产模式

公司根据市场需求，进行精细化工产品的生产开发。生产过程为全封闭连续生产。

2.销售模式

报告期内，公司的销售活动采用以直销为主，经销为辅的模式，销售计划以以产定销为主。

（1）销售计划和销售方式

报告期内，由于在市场地位、品牌影响、供货能力、产品质量等方面具有明显优势，且客户群体较为稳定，公司在主导

产品DMF、顺酐的销售计划确定上采用了以产定销的方式。在充分参考上年生产和销售情况的基础上，根据当年生产计划，

确定当年销售计划。除此之外，在DMAC和甲胺的销售方面，公司采取了以销促产，以产定销的较为灵活的销售计划方式。

对于销售方式，公司采取直销和经销相结合的模式，以直销为主，经销为辅，直销模式目前约占公司销售的90%以上，经销

模式主要用于产品出口。直销模式下，在取得客户合格供应商资格的基础上，公司与客户直接签订年度销售协议，根据具体

订单进行销售供货。

（2）产品定价方式

公司产品定价以下游市场的需求情况、上游原材料的价格情况、企业生产的实际情况等三个方面为主要依据。定价机制

为：公司每月召开经营决策会，根据销售部汇总的市场和销售情况，以及销售部提出的定价建议，对下个月的售价进行决策。

公司作为行业龙头企业，市场占有率始终保持领先，在产品定价方面，具有一定的主导作用，对DMF和DMAC产品市场价

格走势具有风向标作用。由于DMF和DMAC均在不同程度上属于买方市场，下游需求情况仍是主导公司产品定价的主要因

素。

3.采购模式

报告期内，公司采购业务采用合格供应商认证体系下的招标或议标采购模式，采购指令以年度采购协议项下的订单采购

方式向供应商下达。

（1）合格供应商资格

报告期内，公司根据自身《供应商管理制度》在原材料采购方面建立合格供应商资格认证体系。公司根据《供应商管理

制度》对备选供应商的经营资质、业务规模、产品质量等方面进行全面考察，对符合标准的备选供应商授予合格供应商资格。

公司在原材料采购时，仅向取得认证的合格供应商发标。

（2）采购计划和采购方式

报告期初，公司根据年度生产计划制定年度采购计划，月度采购采用被动方式，根据事先确定的原材料保障天数进行原

材料采购。金融危机前后，由于化工行业原材料价格波动性加强，为保障公司原材料供应，降低原材料成本，公司于2009

年度开始，在煤炭月度采购中试点改用主动方式。具体来说，供应部每月进行当月原材料采购情况和原材料供应市场的总结，

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

并提出下月采购建议，由公司月度经营决策会议根据专业判断，确定下月采购计划和采购价格目标区间，由供应部执行。由

于试点效果较好，2010年度开始，主动方式采购范围扩大到全部主要原材料。月度采购的主动方式使公司能够在原材料价格

较低时加大采购数量，在原材料价格高涨时减少采购数量，从而保障公司原材料供应，降低原材料成本。

对于采购指令的下达，公司采取与供应商签署年度供应协议和月度采购订单相结合的方式进行。

（3）定价方式和定价依据

报告期内，公司根据自身《招投标管理办法》和《招投标细则》，在原材料采购时，对主要原材料采用招投标的定价方

式，对辅料、备品、备件等采用议标的定价方式。以相关原材料的市场价格为主要依据，在价格符合公司月度经营决策会议

确定的原材料采购价格目标区间的前提下，由供应部每月根据供应商投标报价和供应能力综合确定。

（三）主要的业绩驱动因素

1.产品价格持续下跌，严重影响公司盈利能力

报告期内，宏观经济增速放缓，化工行业整体处于去产能、调结构、求转型的艰苦环境，公司主要产品DMF、DMAC、

顺酐等产品的下游需求持续低迷，供求结构进一步失衡，产品竞争日趋白热化，产品价格大幅度下降，严重影响了公司的盈

利能力。

2.成本压缩，产品毛利率有所上升

报告期内，公司主要原材料价格受宏观经济的影响下降幅度较大，公司抓住原料采购环境相对宽松的时机，紧盯市场变

化，坚持战略采购和机会采购相结合，有效压缩采购成本；同时，公司大力开展降本增效工作，通过全员、全过程、全覆盖

的实施降本增效，挖潜增效，产品毛利率有所上升。

3.大额资产减值准备，冲击公司经营业绩

报告期内，全资子公司浙铁江宁根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司相关会计政策的规定，对顺酐及衍生物

一体化装置计提减值金额4995.33万元，对公司当年经营业绩造成了较大的冲击。

4.副产品蒸汽的销售取得一定突破

报告期内，园区内蒸汽需求企业的生产逐步稳定，公司顺酐装置副产品蒸汽的销售量同比有较大幅度的提升，增加了公

司的其他业务收入。

（四）行业情况

近几年，在新增产能不断释放，下游行业持续低迷的环境下，公司主要产品DMF、DMAC、顺酐等供求结构进一步失

衡，产品竞争日趋激烈，行业整体产能过剩局面更为突出。

有机胺行业及顺酐行业属于周期性行业，行业的周期性波动主要受上游原材料供应和下游产品市场需求等因素影响。

有机胺、顺酐的主要生产原料分别为煤、甲醇、液化气，产品价格与原材料价格之间的价差直接影响行业企业的利润空间。

总体来看，行业景气度通常受到上游原材料价格及下游需求变化，呈现出周期性波动态势。

公司作为最早涉足DMF和DMAC领域的国内企业，在行业内具有较高的市场地位。报告期内，公司主导产品市场占有

率保持稳定。根据公司销售部门统计，公司国内市场地位情况如下所示：

项目 2015年 2014年 2013年

DMF 市场占有率 28% 25% 27%

国内产能排名 第二 第二 第二

国内销量排名 第二 第二 第二

DMAC 市场占有率 65% 65% 55%

国内产能排名 第一 第一 第一

国内销量排名 第一 第一 第一

顺酐 市场占有率 12% 7% ——

国内产能排名 第七 第六 ——

国内销量排名 第二 第四 ——

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产较上年期末减少 13006.09 万元，同比下降 7.87%，主要系除正常折旧外，

固定资产

本期全资子公司浙铁江宁计提减值准备 4494.80 万元。

无形资产较上年期末减少 1747.9 万元，同比下降 5.57%，主要系除正常折旧外，本

无形资产

期全资子公司浙铁江宁计提减值准备 500.53 万元。

在建工程较上年期末减少 836.84 万元，同比下降 75.63%，主要系本期锅炉烟气脱

在建工程

硫脱硝除尘提标改造工程转到固定资产所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）公司的市场地位

公司作为最早涉足DMF和DMAC领域的国内企业，在行业内具有较高的市场地位。报告期内，公司主导产品市场占有率

保持稳定。根据公司销售部门统计，报告期内公司国内市场地位情况如下表所示：

项目 2015年 2014年 2013年

DMF 市场占有率 28% 25% 27%

国内产能排名 第二 第二 第二

国内销量排名 第二 第二 第二

DMAC 市场占有率 65% 65% 55%

国内产能排名 第一 第一 第一

国内销量排名 第一 第一 第一

顺酐 市场占有率 12% 7% ——

国内产能排名 第七 第六 ——

国内销量排名 第二 第四 ——

（二）公司的竞争优势

1.技术优势

公司是2000年首批国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省高新技术企业、浙江省技术创新试点企业、“五个一批”重点

骨干企业和浙江省技术进步优秀企业，是国内首批应用杜邦公司技术生产DMF、DMAC的厂商，生产工艺水平较高，产品

物料单耗、能耗水平均居国内领先地位。公司引进Davy公司正丁烷法制顺酐，工艺先进、环保。

与此同时，公司自设立以来一直积极开展自主研发，在吸收国际先进生产技术的基础上进行再创新，不断改进产品生产

工艺，进一步提升技术先进性。近年来，公司已获得国家专利22项，其中发明专利3项；公司产品“高纯度二甲基乙酰胺”被

国家科技部列为重点新产品，并被授予国家重点新产品证书，技术成果“超低水分二甲基甲酰胺生产技术开发”及“无催化剂

一步法二甲基乙酰胺生产技术开发”先后于所属省、地区、市获得多项科技进步奖项。

2.品牌品质优势

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

DMF、DMAC作为化学溶剂，其产品质量主要体现在产品的纯度、含水量、杂质含量指标等方面。多年来，公司始终坚

持在产品质量方面严格把关，拥有清晰的质量标准及检测流程，建立了贯穿采购、生产、销售各个环节的一体化质量管理体

系。公司生产的DMF、DMAC产品质量居于同行业前列，各项指标均已达到国际同类产品领先水平，在市场上享有较高的

知名度。多年来，公司凭借突出的品牌品质优势获得了众多国内外知名企业的认同，公司DMF、DMAC生产线常年处于接

近满负荷开工状态，产能开工率大幅高于行业平均水平。

3.市场先入优势

公司前身江山化肥总厂自20世纪70年代末开始从事化工产品生产业务，迄今为止，在化工领域已拥有30余年的深厚积淀，

拥有大量的管理人才、技术人才以及丰富的实践经验。在此基础上，公司于国内DMF、DMAC行业市场起步阶段率先介入，

凭借先进的生产技术和优良的产品质量，不断扩大产能，市场地位不断提高，迅速成为行业中的龙头企业。目前，公司DMF

和DMAC生产能力已经分别达到16万吨和4万吨，2015年度国内市场占有率分别为28%和65%。

4.区域优势

由于我国PU革、氨纶及UPR生产企业主要集中于江浙一带，该地区已成为国内最大的DMF、DMAC以及顺酐消费市场。

公司本部位于浙江省衢州市，毗邻终端市场，不仅运输成本低于同行，而且服务半径小，市场反应能力强，有利于公司根据

市场需求情况进行动态调整，及时满足下游客户需求。全资子公司浙铁江宁位于宁波石化经济开发区内，水陆交通便捷，四

通八达，具有得天独厚的地理优势。

5.管理优势

公司的管理团队均具有丰富的化工行业经验，同时拥有成熟的管理技能和营运经验，对化工行业的发展及企业经营有着

深刻、务实的见解，可以为公司的持续成功运营提供保障。多年来，公司管理层秉承“品质塑造品牌、诚挚取信客户、竞合

创造共荣”的经营理念，以高品质的产品为依托，以市场和客户需求为导向，通过扩大生产规模和提高市场占有率，降低产

品成本、提高供货能力，不断提升公司的市场影响力和核心竞争力。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，国内经济增速放缓，化工行业整体继续低迷，产品竞争持续白热化，产品价格进一步下跌，公司出现了巨额

亏损，生产经营困难重重。面对挑战，公司把改革、创新作为破解矛盾的突破口；科学地认识新常态，辩证地看待新常态，

积极地适应新常态，以“抢抓市场创效益、管理提升增效益、有效投资促效益、生产营运扩效益、安全环保保效益、资本运

作提效益”为抓手，坚定信心、沉着应战，破釜沉舟、精准发力，在困境中寻求突围、突破、突进，内生外延双轮驱动，实

现持续发展。

一是以顾客为中心，改进产品和服务质量，完善营销功能，强化顾客服务，发挥品牌效应，努力开拓产品市场，提升

市场占有率，以销带产、以销降本，积极应对产能过剩；二是以市场为导向，强化供、产、销、财联动，狠抓市场机遇效益，

充分利用市场优势，灵活变动原材料采购节奏、创新产品销售模式，向营销要效益；三是以产业提升为目标，推进技术创新，

加大技术改造和科研投入，为改善募投项目产品结构和储备搬迁项目奠定基础；四是以提高管理效率和效果为目标，推进对

标管理，深化目标成本控制，强化内部控制，以“铁的手腕”整治安全环保隐患，积极履行社会责任，营造良好生态环境，构

筑转型升级基石。五是谋求公司转型发展新出路，实施资本运作，优化资产结构，着手开展资产提效，改善公司内在价值。

具体地：

1.生产安全稳定，成本稳中有降。2015年，公司围绕年初目标、自我加压、力求超越，科学统筹三生产型公司生产营

运，通过优化系统运行方案和整改设备缺陷，克服季节因素影响，最大限度发挥装置能力，实现了稳产高产。其一，把浙铁

江宁止亏减亏作为公司的第一要务。由于2014年公司出现巨额亏损，面对严峻的市场环境和前所未有的困难，浙铁江宁坚定

不移地围绕年度要求，以“止亏减亏”为第一任务，大力开展了降本增效工作，通过全员、全过程、全覆盖的实施降本增效，

降本增效取得显著成效，虽然年度生产经营出现巨额亏损，但经营状况逐月好转，亏损额逐月减少，同时顺酐装置实现了在

同行中技术领先、质量领先的目标，拥有较强的市场竞争力；其二，最大限度发挥公司本级的装置潜力。2015年公司有机胺

装置以安全运行、提高产品产量为着力点，强化生产过程管理，重点落实系统综合调优工作，公司DMF、二甲胺、甲醇钠

产量均创历史新高；其三，合理安排江环化学生产。实行两条线并行生产，提高生产效率，降低能耗。对接市场需求，杜绝

产生不适销产品。

2. 研发能力提高，技术优势明显。年内，公司累计申报实用新型专利4项，全部授权，并申报了2项发明专利，共完成

攻关课题16项、主任工程师课题47项、技师课题103项、革新成果200多项。公司“甲胺萃取塔余热利用节能技改项目”成功列

入2015年度浙江省节能与工业循环经济重点项目，脱硫脱硝、除尘提标改造工程项目获得江山市政府支持；有机胺工程技术

研究中心通过省科技厅验收并获得授牌；浙铁江宁积极申报“宁波市企业工程技术中心”，与浙大合作筹建“低碳烃工程实验

室”，并推进C4领域等相关课题研究；继续开展新产品的研发。

3.沉着应对市场变化，以销保产、以销促产。年内，面对白热化的市场竞争格局，江化贸易充分发挥贸易平台作用，

准确预判行业形势，以市场价格主动出击的战术，稳定大客户，细耕现有市场，始终坚持以市场为导向、以客户为中心，及

时调整营销策略，合理筹划促销方案，全力维护和巩固市场份额，以销保产、以销促产，变“紧盯紧跟”为“主动出击”，实时

了解市场变化和客户需求，灵活调整产品价格，做到“斤元”必争，大幅度降低了库存数量，公司主营业务产品销售量均超过

年初既定指标。

4.合理把控原料采购节奏，降低采购成本。创新采购模式，及时调整采购策略，准确把握市场机遇，成功推行互联网

平台在采购竞价中的应用，稳妥开展大宗贸易业务，大幅度降低采购成本，进一步强化和完善物流管理，通过招标采购和在

必联网上竞价采购相结合的方式，进一步加大采购资金的管理和控制力度，降低原料采购成本。

5.实施资本运作，推进资产提效，寻求新盈利增长点。年内，公司以加快资产整合步伐，积极谋求盈利资产，以增强

公司盈利能力为目标，结合实际情况，开展了化工资产提效工作。2015年9月10日公司股票因筹划重大资产重组停牌，公司

拟收购控股股东浙铁集团旗下化工产业板块中的化工资产浙铁大风100%股权。公司于2015年12月31日披露了重组报告书（草

案）等相关文件，于2016年1月19日召开2016年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组方案相关事项，公司目前

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

正在积极推进浙铁大风相关资产注入上市公司。浙铁大风技术实力雄厚，主营产品聚碳酸酯产品市场空间广阔、未来发展潜

力巨大，浙铁大风注入公司将增强上市公司资产质量、改善上市公司盈利水平，交易完成后，公司有望形成新的利润增长点。

2015年，公司产品DMF、甲醇钠产量创历史年度最高，主导产品DMF、DMAC、顺酐等基本实现满产满销，公司全年

累计实现营业收入24.8亿元，同比增加4.26%，公司本级实现净利润6522.53万元，创近年来新高。截止2015年末公司总资产

为25.24亿元，同比减少9.09%；净资产为8.81亿元，同比下降17.23%。面对化工行业低迷的市场环境，公司抓实对标挖潜，

做精降本增效，实现产量、降耗新突破，2015公司实现净利润-1.83亿元，同比下降15.8%。报告期内，公司紧抓生产经营，

在严峻的外部环境下，公司本级经营业绩稳中有升，公司全资子公司浙铁江宁生产销售稳定，毛利水平有较大的改善。公司

仍旧产生巨额亏损的原因是：1.受持续低迷的外部市场环境影响，公司主要产品因过度竞争，产品价格大幅下跌，严重影响

了公司的盈利能力；2.浙铁江宁经营情况虽有所改善，但受制于较大的固定费用及利息支出，报告期内仍产生较大的亏损；

3.报告期内，浙铁江宁根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司相关会计政策的规定，对公司现有暂停的部分生产线

计提减值金额4,995.33万元，增加了当期亏损。

本次报告披露后，公司股票将被实施特别风险警示，为尽快摆脱当前经营困局，谋求公司长远发展，未来，公司将采

取内生性发展与外延式发展相结合的战略，一方面全力挖潜增效，提升内部管理水平，优化营销模式，尽力提高内生盈利能

力。另一方面，实现向化工新材料转型升级，优化产品结构和产业结构，积极寻找推进可行的外延式发展渠道。

公司目前正在积极推进浙铁大风相关资产注入上市公司的重大资产重组，浙铁大风为控股股东浙铁集团旗下化工产业

板块中的重要资产，技术实力雄厚、产品市场空间广阔、未来发展潜力巨大。1.聚碳酸酯需求高速增长，市场前景广阔。浙

铁大风主营业务为工程塑料聚碳酸酯的研发、生产与销售，聚碳酸酯是近年来需求增长速度最快的工程塑料之一，预计未来

国内聚碳酸酯市场需求仍将保持较快的增长速度；2.聚碳酸酯行业盈利水平较高。聚碳酸酯生产具有较高的技术壁垒，我国

聚碳酸酯仍然主要依赖于进口，因此行业总体盈利水平较高，据分析2015年国内聚碳酸酯行业平均毛利在1500-3500元/吨，

产品应用广阔且可替代产品少，因此行业盈利空间稳定；3.浙铁大风打破国外技术壁垒，发展潜力巨大。浙铁大风10万吨/

年非光气法聚碳酸酯联合装置是国产首套大型聚碳酸酯装置，关键设备全球招标采购，采用环保、安全的非光气法工艺，在

优化国外先进技术的基础上，实现创新集成。其投产后，打破了国外行业巨头的垄断，填补了国内产能的空白。4.国企改革

的大环境下，浙铁集团优质资产的证券化具有必要性。浙铁集团一直都在稳步推进改革，浙铁大风注入公司将实现浙铁集团

优质化工资产证券化和国有资产的保值增值，浙铁集团已承诺2016年-2020年浙铁大风扣除非经常性损益后的净利润合计不

低于4.5亿元。此次重组完成后，公司有望形成新的利润增长点。随着上市公司对浙铁大风的整合力度加强，未来浙铁大风

将有望在聚碳酸酯行业快速发展的背景下，充分发挥自身竞争优势，改善和提高盈利水平，加强上市公司的持续盈利能力。

公司将一如既往地坚持踏实做好企业、诚信经营、规范运作，持续推进转型升级，不断提升公司业绩，用实实在在的业绩来

回报股东、回报投资者。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入合计 2,479,964,542.26 100% 2,378,538,787.64 100% 4.26%

分行业

化工行业 2,134,087,261.33 86.05% 2,230,862,990.13 93.79% -4.34%

贸易 231,439,180.53 9.33% 70,677,381.74 2.97% 227.46%

其他业务 114,438,100.40 4.61% 76,998,415.77 3.24% 48.62%

分产品

二甲基甲酰胺 674,470,489.72 27.20% 768,135,835.37 32.29% -12.19%

二甲基乙酰胺 345,593,358.24 13.94% 355,988,577.48 14.97% -2.92%

甲胺 230,317,181.51 9.29% 280,537,902.24 11.79% -17.90%

环氧树脂 24,246,248.03 0.98% 37,040,339.34 1.56% -34.54%

甲醇钠 56,691,897.93 2.29% 54,856,311.98 2.31% 3.35%

顺酐及衍生物 802,768,085.90 32.37% 734,304,023.72 30.87% 9.32%

贸易 231,439,180.53 9.33% 70,677,381.74 2.97% 227.46%

其他 114,438,100.40 4.61% 76,998,415.77 3.24% 48.62%

分地区

国内 2,313,745,688.51 93.30% 2,187,646,895.40 91.97% 5.76%

国外 166,218,853.75 6.70% 190,891,892.24 8.03% -12.93%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

化工行业 2,053,149,115.37 1,866,588,628.32 9.09% -4.01% -7.8% 3.73%

贸易 231,439,180.53 229,814,014.92 0.70% 227.46% 228.04% -0.18%

分产品

二甲基甲酰胺 674,470,489.72 614,465,563.88 8.90% -12.19% -12.47% 0.29%

二甲基乙酰胺 345,593,358.24 237,428,623.45 31.30% -2.92% -15.16% 9.91%

甲胺 230,317,181.51 207,949,959.40 9.71% -17.90% -18.61% 0.79%

顺酐及衍生物 802,768,085.90 806,744,481.59 -0.50% 9.32% 2.49% 6.69%

贸易 231,439,180.53 229,814,014.92 0.70% 227.46% 228.04% -0.18%

分地区

国内 2,118,369,442.15 1,964,641,352.53 7.26% 4.93% 1.58% 3.06%

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

国外 166,218,853.75 131,761,290.71 20.73% -12.93% -17.89% 4.79%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 吨 486,326 406,195 19.73%

化工行业 生产量 吨 480,885 403,363 19.22%

库存量 吨 5,624 11,065 -49.17%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本期公司库存量同比上期降幅达49.17%，主要系公司在竞争激烈的市场环境下加大产品促销合理降低库存所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

化工行业 原材料 1,627,891,828.32 84.23% 1,802,608,616.71 85.80% -9.69%

化工行业 能源 144,766,472.83 7.49% 157,495,698.38 7.50% -8.08%

化工行业 人工 49,792,007.05 2.58% 46,786,106.10 2.23% 6.42%

化工行业 折旧 73,544,405.47 3.81% 62,448,886.89 2.97% 17.77%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

二甲基甲酰胺 原材料 551,468,289.38 89.75% 637,771,788.64 90.85% -13.53%

二甲基甲酰胺 能源 17,266,356.63 2.81% 19,925,785.01 2.84% -13.35%

二甲基甲酰胺 人工 23,667,954.92 3.85% 20,899,437.76 2.98% 13.25%

二甲基甲酰胺 折旧 14,157,422.91 2.30% 16,035,851.26 2.28% -11.71%

二甲基乙酰胺 原材料 215,302,247.61 90.68% 257,119,957.32 91.88% -16.26%

二甲基乙酰胺 能源 8,090,005.37 3.41% 9,009,725.49 3.22% -10.21%

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

二甲基乙酰胺 人工 7,093,060.44 2.99% 6,559,551.90 2.34% 8.13%

二甲基乙酰胺 折旧 4,242,844.67 1.79% 5,033,053.99 1.80% -15.70%

甲胺 原材料 176,949,519.11 85.09% 219,215,147.88 85.80% -19.28%

甲胺 能源 18,173,306.03 8.74% 22,781,349.94 8.92% -20.23%

甲胺 人工 6,262,092.53 3.01% 6,001,407.38 2.35% 4.34%

甲胺 折旧 3,745,785.92 1.80% 4,604,797.37 1.80% -18.65%

环氧树脂 原材料 18,659,893.07 77.36% 25,851,578.49 75.55% -27.82%

环氧树脂 能源 590,139.04 2.45% 1,122,555.68 3.28% -47.43%

环氧树脂 人工 1,572,630.94 6.52% 2,368,951.42 6.92% -33.61%

环氧树脂 折旧 2,366,380.18 9.81% 3,578,224.64 10.46% -33.87%

甲醇钠 原材料 40,909,381.48 97.66% 40,241,410.38 95.44% 1.66%

甲醇钠 能源 396,539.73 0.95% 1,040,556.88 2.47% -61.89%

甲醇钠 人工 0.00 0.00% 247,207.67 0.59% -100.00%

甲醇钠 折旧 581,988.96 1.39% 581,988.96 1.38% 0.00%

顺酐及衍生物 原材料 624,602,497.67 77.42% 622,408,733.99 79.07% 0.35%

顺酐及衍生物 能源 100,250,126.03 12.43% 103,615,725.38 13.16% -3.25%

顺酐及衍生物 人工 11,196,268.22 1.39% 10,709,549.97 1.36% 4.54%

顺酐及衍生物 折旧 48,449,982.83 6.01% 32,614,970.67 4.14% 48.55%

说明

本期各产品分项目占各自总营业成本的比重基本同去年保持一致，同比增减变动幅度较大的主要环氧树脂产品，主要系本期

该产品产量较去年同期有所下降；甲醇钠产品能源同比下降的主要原因是本期通过技改降低消耗。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 585,202,365.26

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.60%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 客户一 264,425,790.58 10.66%

2 客户二 113,167,975.81 4.56%

3 客户三 82,088,840.58 3.31%

4 客户四 81,335,738.86 3.28%

5 客户五 44,184,019.43 1.78%

合计 -- 585,202,365.26 23.60%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,194,398,911.85

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.54%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 689,768,787.03 28.61%

2 供应商二 190,262,115.54 7.89%

3 供应商三 141,335,532.74 5.86%

4 供应商四 88,219,912.26 3.66%

5 供应商五 84,812,564.29 3.52%

合计 -- 1,194,398,911.85 49.54%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 54,822,292.98 54,275,809.04 1.01%

本期管理费用较上年同期增加

2745.65 万元，主要系：1.本期停工损

失较上年增加 1225.83 万元，自 2014

年 6 月下旬公司子公司浙铁江宁暂停

BDO 等衍生物生产后，相关费用计入

管理费用 168,606,719.81 141,150,179.23 19.45% 管理费用-停工损失，本期仍未恢复生

产；2.资产折旧和摊销较上年增加

406.05 万元，主要系本期浙铁江宁公

司全年计提折旧，去年自 4 月份开始

达到预定可使用状态后开始计提折

旧；3.职工薪酬较上年增加 409.24 万

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

元，主要系本期员工薪酬较上年有一

定增长；4.本期新增资产重组专项费

用 375 万元，主要用于公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资

金等事项；5.本期研发费用较上年增

加 225.98 万元，主要系浙铁江宁研发

领料的增加所致；6.本期税费同比增

加 113.22 万元，主要系本期江化股份

上缴印花税金增加所致。

本期财务费用较上年同期减少 870.79

万元，主要系：1.票据贴现利息较上

年减少 450.4 万元，公司本期票据使

财务费用 81,728,897.74 90,436,800.31 -9.63% 用量增加，票据贴现较少，且贴现率

较上年有所下降；2.汇兑损益较上年

增加 664.93 万元，主要系本期公司利

用美元升值结汇产生汇兑收益。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

全年公司研发投入主用是依托于现有生产装置进行，通过自身技术研发以及创造性运用行业新知识来提升装置技术水平，节

能降耗，达到优化成本的目标。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 191 187 2.14%

研发人员数量占比 20.63% 18.66% 1.97%

研发投入金额（元） 75,717,425.60 73,457,623.29 3.08%

研发投入占营业收入比例 3.05% 3.09% -0.04%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

已申请 已获得 截至报告期末累计获得

发明专利 5 3 7

实用新型 5 8 30

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

外观设计 0 0 0

本年度核心技术团队或关键技术人员变 本年度研发人员较上年度增加 4 人，增长比例 2.14%，主要来自浙江省有机胺工

动情况 程技术研究中心等研发平台人才培养及高端人才引进。

是否属于科技部认定高新企业 是

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,557,208,217.59 1,590,657,569.43 -2.10%

经营活动现金流出小计 1,363,083,480.81 1,427,304,277.92 -4.50%

经营活动产生的现金流量净

194,124,736.78 163,353,291.51 18.84%

额

投资活动现金流入小计 11,623,304.32 1,036,000.00 1,021.94%

投资活动现金流出小计 19,068,707.06 163,940,236.43 -88.37%

投资活动产生的现金流量净

-7,445,402.74 -162,904,236.43 95.43%

额

筹资活动现金流入小计 1,019,951,324.92 878,500,000.00 16.10%

筹资活动现金流出小计 1,227,593,510.86 934,010,860.98 31.43%

筹资活动产生的现金流量净

-207,642,185.94 -55,510,860.98 -274.06%

额

现金及现金等价物净增加额 -14,364,133.42 -55,116,480.17 73.94%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

本期投资活动现金流入小计较上年同期增幅1021.94%，主要系本期收到与资产相关的政府补助较上年同期增加所致；

本期投资活动现金流出小计较上年同期减幅88.37%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上

年减少所致；

本期投资活动产生的现金流量净额较上年增幅95.43%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较

上年减少所致；

本期筹资活动产生的现金流量净额较上年减幅274.06%，主要系本期归还的借款大于新增的借款所致；

本期现金及现金等价物净增加额较上年增幅73.94%，主要系本期投资活动产生的现金流量金额减少较多所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

23

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 0.00 0.00%

公允价值变动损益 0.00 0.00%

全资子公司浙铁江宁年产 8

万吨顺酐及衍生物一体化项

目及配套年产 9 万吨正丁

资产减值 49,953,294.28 -28.61% 烷项目建成投产后因生产出 不具有可持续性

的部分产品成本倒挂，已暂

停部分生产线生产，故对该

子公司资产计提减值准备。

营业外收入 5,006,575.90 -2.87%

营业外支出 12,673,823.95 -7.26%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

货币资金 214,179,491.03 8.49% 189,111,834.19 6.81% 1.68%

应收账款 103,204,977.30 4.09% 102,822,903.59 3.70% 0.39%

存货 78,099,885.54 3.09% 123,723,132.87 4.46% -1.37%

投资性房地产 3,057,091.34 0.12% 3,432,949.13 0.12% 0.00%

长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%

1,652,320,793.

固定资产 1,522,259,929.34 60.31% 59.52% 0.79%

70

在建工程 2,696,586.52 0.11% 11,064,999.89 0.40% -0.29%

短期借款 669,500,000.00 26.53% 527,500,000.00 19.00% 7.53%

长期借款 270,100,000.00 10.70% 558,180,000.00 20.11% -9.41%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

24

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

宁波浙铁江宁化

子公司 化工 500,000,000.00 1,769,413,419.58 346,962,048.36 908,463,405.93 -233,048,177.42 -242,590,297.12

工有限公司

江山江环化学工 子公司 化工 50,000,000.00 34,715,731.59 -11,190,895.71 24,261,417.00 -5,536,095.31 -5,285,886.32

25

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

业有限公司

宁波浙铁江化贸

子公司 贸易 10,000,000.00 11,597,537.44 10,601,317.72 264,151,039.18 765,435.89 591,352.97

易有限公司

浙江浙铁江化新 新材料技

子公司 5,000,000.00 4,993,583.95 4,993,583.95 -4,164.13 -4,164.13

材料有限公司 术开发

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

浙江盛媒化工有限公司为本公司参股公司。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

2015年，在宏观经济增速放缓、化工行业整体去产能的背景下，公司主要产品DMF、DMAC、顺酐等下游需求低迷，

市场竞争白热化，产品价格大幅下跌，公司生产经营困难重重。2016年，公司经营形势仍然严峻，主要产品仍将处于供求严

重失衡的局面，产品竞争将愈加激烈。

（二）公司发展战略

在持续、稳健发展公司现有业务，巩固公司DMF、DMAC行业领先地位，提升顺酐业务的盈利能力，进一步落实公司

发展根基的基础上，重在集中资源，突破一批核心和关键技术（引进和自主创新相结合）；重在差异化发展，推动产业向价

值链的高端延伸（发展化工新材料）；重在三个品牌，即重在培育优势的产品品牌、技术品牌和企业品牌。积极寻求创新突

破，遵循本地发展与临港资源发展相结合、煤化工发展与石油化工发展相结合、自主发展与对外合作发展相结合的原则，充

分利用公司现有的行业经验和客户资源，纵向积极延伸产业链条，横向努力拓展业务范围，以高起点，高附加值和高市场占

有率为目标，建设新项目和开发新产品，培育公司新的业绩增长点和新的发展动力，不断丰富公司产品类型，持续完善公司

产品结构，提升公司市场竞争力和品牌影响力，力争将公司打造为国际知名，国内领先的精细化工行业领航者。

（三）经营计划及措施

2016年，公司将以“止亏保盈、提质增效”为工作主线，奠定新江化建设基础，开创江山化工“结构调整、转型升级”

新局面。

1. 举力完成重大资产重组工作。严格按照既定计划时间节点，专人紧盯、督促推进，并把控工作流程，做到科学、合

规、有效，兼顾存在的不确定性做好预案，确保本次资产重组取得成功。过程中确保信息披露、重大专项报告、涉税等财务

信息有效受控。加强资产整合、协同配套工作，充分考虑资产重组完成后的运营问题，从战略定位和可持续发展的高度考虑，

融合完善标的公司治理，向化工控股集团化管理迈进。

2. 围绕年度止亏减亏目标，巩固成果、狠抓措施落实。将浙铁江宁止亏减亏工作摆在首位，多措并举，开源节流，

抓出效益；眼睛向内，进一步挖掘现有装置潜力，落实稳产、提产措施，使现有装置产能得到最大限度发挥，继续构筑有机

胺产品竞争优势；合理组织江环化学生产。

3. 全力促销产品，发挥优势、严控风险、斤元必争。加强市场趋势预判，主动出击，争夺客户订单，巩固并争取扩大

主导产品市场保有量。抓好风险管理，利用ERP系统实施按授信额度发货，重点关注下游客户经营情况，强化责任落实，杜

绝坏账损失。扩大产品外贸出口，增加客户、拓展销售渠道；适应信息时代，建立产品电商渠道。

4. 强化供应工作，进一步实现“供应出效益”。抓住原料采购环境相对宽松的时机，继续扩大供应渠道，紧盯市场变化，

26

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

坚持战略采购和机会采购相结合，逐步扩大必联网竞价采购覆盖面，在保障供应的前提下进一步降低采购成本。同时，严格

货款支付管理，确保货款安全。

5. 深化清洁生产和末端治理。加强宣教、培训，进一步落实环保责任制；完成清洁生产方案的编制、论证，做好方案

实施监控和效果评价；继续推进污染治理，完成泄漏检测与修复技术（LDAR）改造；开展烟气超低排放改造方案的编制，

做好项目实施准备；严格按要求处理危废；继续削减废水总排量；持续改进环境管理体系，完善环保应急设施和预案，提高

处理突发事故能力；继续整治异味，探索实施PSA-CO2放空气处理。

6.突出抓好安全生产工作。进一步落实安全生产责任制；针对搬迁延缓，加大安全投入；突出抓好安全教育培训，杜绝

“有证无能”的情况；深化“五盯”工作机制，深入开展HAZOP活动，加大隐患排查和整改力度；深化安全标准化工作，持续

改进职业健康安全管理体系；加大作业过程管理，提高基层班组安全管理能力；强化岗位演练，提升应急处理能力；确保“四

消灭、两控制”，坚决杜绝因安全事故、环保事故引发的扰民事件。

（四）存在的风险

1.被“暂停上市”的风险

受行业持续低迷、市场日趋激烈的影响，2014年度公司出现了大额亏损，公司上下努力挖潜降耗、降本增效，2015年度

经营业绩有所改善，但仍旧亏损。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1条第（一）款的相关规定，公司股票将在

本报告披露后被实行退市风险警示。如2016年公司仍不能扭亏为盈，根据相关规定，公司将面临被“暂停上市”的风险。敬请

广大投资者注意投资风险。

2.市场与行业风险

宏观经济增速放缓，化工行业整体处于去产能、调结构、求转型的供给侧改革关键时期，公司主要产品DMF、DMAC、

顺酐等产品的下游需求持续低迷，产品供求结构进一步失衡，产品竞争日趋白热化。如化工行业仍在低谷徘徊，市场需求继

续低迷，公司盈利能力将受到进一步的影响。

3.原材料价格波动风险

公司有机胺产品、顺酐产品的主要原材料煤、甲醇和液化气占产品成本的比重较大，上述大宗原材料商品受宏观经济影

响，周期性波动比较明显；同时，原油价格的走低，导致传统焦化苯法顺酐生产成本下降，进一步削弱公司正丁烷法顺酐竞

争能力。

4.重大资产重组未达预期的风险

为了改善公司经营业绩，公司拟向控股股东浙铁集团购买其持有的浙铁大风100%股权。目前，该重大资产重组相关事

宜已经公司股东大会审议通过并获得浙江省国资委同意的批复，但尚需获得中国证券监督管理委员会的核准后方可实施，本

次交易能否取得上述批准及取得上述批准的时间存在不确定性，方案最终能否实施成功存在行政审批风险；如标的资产出现

无法预见的业绩大幅下滑或重组过程中股票异常波动涉嫌内幕交易，本次重组存在暂停、中止或者取消的风险；受股市波动

及投资者预期的影响，本次重组配套募集资金审批及实施存在风险；浙铁大风生产的PC产品具有较好的市场发展前景，且

浙铁大风具有明显的竞争优势，但受生产装置运行、市场开拓、原材料价格波动、市场竞争等方面潜在风险的影响，以及收

购整合存在不确定性，浙铁大风的经营业绩能否达到预期水平存在风险。

5.环保风险

随着国家对环保要求的不断提高，特别是自2014年7月1日开始实施大气污染新的排放标准和征收排污权费两项政策实施

以来，公司环保成本不断加大。公司投资进行了脱硫脱硝除尘技改，报告期内相关装置稳定运行，外排量达到国家最新标准。

今后公司将根据国家相关要求加大环保投入。

6.或有负债风险

因浙铁江宁暂停BDO系列产品的生产，暂停向四明化工采购氢气，四明化工就与浙铁江宁氢气供应合同纠纷一事向镇

海区法院提起民事诉讼，涉讼金额1700万元以上。报告期内，镇海区法院已受理并开庭审理了该诉讼事项，截至目前，该诉

讼尚未进行判决，浙铁江宁存在败诉的风险，公司或将承担相应的赔款及诉讼费用。

7.搬迁风险

自2011年与江山政府就公司整体搬迁部分事宜达成共识以来，公司积极推进搬迁工作，与政府开展了持续的商谈。由于

搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、建设、项目选择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，搬迁工作一直未取得实质

性进展。以目前的进度预测，公司整体搬迁难以在预定的2016年6月底之前完成。公司拟将搬迁完成时间节点延后，并与相

27

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

关部门开展沟通、协商工作。目前，已取得相关方的理解与支持，报告期内，政府相关部门同意公司“就地整治提升”，尽快

实现搬迁。整体搬迁事宜尚存在重大的不确定性，公司董事会将密切关注搬迁进展情况，对涉及搬迁的重大事项及时履行信

息披露义务。搬迁工作的成功与否直接关系到公司本级的持续生产经营以及公司的后续发展。

8.子公司资金链风险

公司全资子公司浙铁江宁经营亏损导致流动资金持续萎缩；顺酐及衍生物一体化项目进入项目还贷高峰期，资金需求巨

大；由于经营亏损，银行授信条件提高，浙铁江宁资金需求与融资能力的矛盾凸显，存在资金链断裂的风险。

9.安全风险

公司主要从事化工产品的生产与销售，部分原材料、半成品及产成品为易燃易爆、腐蚀性或有毒物质，可能对人体产生

伤害。产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作需求较高，可能导致生产安全事故。公司高度重视安全生产工作，

不断强化安全生产意识，加强各层级的安全培训，公司设置了专业的安全生产管理部门，建立了健全的安全生产管理制度，

并运用了先进的自动控制系统，保障生产安全运行。2015年度，公司未发生重大生产安全事故。但仍然不能完全排除因生产

操作不当或设备故障等其他因素，导致意外事故发生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

1.公司主要产品产能及竞争优势。2.公

2015 年 04 月 23 日 实地调研 个人 司搬迁基本情况、项目进展。3.公司短

期内是否会开展并购重组等资本运作。

1. 公司目前正在进行重组，将浙铁大

风注入上市公司，公司是否是浙铁集团

国有资产证券化的重要平台；2. 其他

同类企业的聚碳酸酯项目盈利预期非

常高，浙铁大风公司目前亏损的原因；

2015 年 12 月 22 日 实地调研 机构

3. 浙铁大风产品销售情况；4. 浙铁江

宁公司今年仍然亏损严重，公司的举

措；5. 上市公司本部生产经营情况，

明年是否会被“ST”；6. 公司搬迁工作

进展情况。

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

1.公司目前正在进行的资产重组，大股

东怎么考虑将一家亏损的浙铁大风注

入上市公司；2. 聚碳酸酯作为新材料，

2016 年 01 月 05 日 实地调研 机构

前景如何，浙铁大风具有什么优势；3.

本次重组配套募集资金的意义何在；4.

控股股东后续是否还有对上市公司的

28

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

支持，本次重组暂未包括的外部标的是

什么。

1.聚碳酸酯行业的市场前景如何，浙铁

大风作为行业新进入者具有什么优势；

2016 年 01 月 11 日 实地调研 机构 2. 公司已连续两年亏损，公司将如何

摆脱继续亏损的局面；3. 控股股东对

上市公司有无其他的后续支持。

29

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年度利润分配方案：以总股本348,661,321股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元（人民币，含税），以

资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本增至453,259,717股。

2014年度利润分配方案：公司计划年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。

2015年度利润分配方案：公司计划年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 -183,344,270.26 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -158,331,437.51 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 17,433,066.05 29,210,207.40 59.68% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报

告书中所作承诺

30

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、保证江山化工的人员独立 1、

保证江山化工的总经理、副总经

理、财务负责人、董事会秘书等

高级管理人员专职在江山化工

工作、并在江山化工领取薪酬，

不在本公司及本公司直接或间

接控制的除江山化工外的其他

企业中担任除董事、监事以外的

职务；保证江山化工的财务人员

不在本公司及本公司直接或间

接控制的除江山化工外的其他

企业中兼职。2、保证江山化工

拥有完整、独立的劳动、人事及

薪酬管理体系，且该等体系和本

公司及本公司直接或间接控制

的其他企业之间完全独立。3、

保证本公司推荐出任江山化工

董事、监事和高级管理人员的人

选都通过合法的程序进行，本公

司不干预江山化工董事会和股

东大会已经做出的人事任免决

定。二、保证江山化工的财务独

资产重组时所作承诺 浙铁集团 其他承诺 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

立 1、保证江山化工及其控制的

子公司建立独立的财务会计部

门，建立独立规范的财务核算体

系和财务管理制度。2、保证江

山化工及其控制的子公司能够

独立做出财务决策，本公司及本

公司直接或间接控制的其他企

业不干预江山化工的资金使用。

3、保证江山化工及其控制的子

公司独立在银行开户，不与本公

司及本公司直接或间接控制的

其他企业共用一个银行账户。4、

保证江山化工及其控制的子公

司依法独立纳税。三、保证江山

化工的机构独立 1、保证江山化

工及其控制的子公司依法建立

独立和完善的法人治理结构，股

东大会、董事会、监事会等机构

独立行使职权。2、保证江山化

工及其控制的子公司建立独立、

完整的组织机构，并与本公司及

本公司直接或间接控制的其他

31

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业的机构完全分开；江山化工

及其控制的子公司与本公司及

本公司直接或间接控制的其他

企业之间在办公机构和生产经

营场所等方面完全分开。四、保

证江山化工的资产独立、完整

1、保证江山化工及其控制的子

公司具有完整的经营性资产，且

资产全部处于保证江山化工及

其控制的子公司的控制之下，并

保证江山化工及其子公司独立

拥有与运营。2、保证本公司及

本公司直接或间接控制的其他

企业不以任何方式违规占用江

山化工的资金、资产及其他资

源；不以江山化工的资产为本公

司及本公司直接或间接控制的

其他企业的债务提供担保。五、

保证江山化工的业务独立 1、保

证江山化工在本次交易完成后

拥有独立开展经营活动的资产、

人员、资质以及具有独立面向市

场自主经营的能力，在产、供、

销等环节不依赖公司及本公司

直接或间接控制的其他企业。2、

保证本公司及本公司直接或间

接控制的其他企业不在中国境

内外从事与江山化工及其控制

的子公司相竞争的业务。3、保

证严格控制关联交易事项，尽量

减少江山化工及其控制的子公

司与本公司及本公司直接或间

接控制的其他企业之间的关联

交易。对于无法避免的关联交易

将本着“公平、公正、公开”的原

则定价。同时，对重大关联交易

严格按照江山化工的公司章程

及有关法律法规，履行批准关联

交易的法定程序和信息披露义

务。六、保证不通过单独或一致

行动的途径，以依法行使股东权

利以外的任何方式干预江山化

工的重大决策事项，影响公司的

资产、人员、财务、机构、业务

32

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

的独立性；并承诺不利用江山化

工控股股东的地位损害江山化

工及其他股东的利益。

1、截至本承诺函出具日，本公

司及本公司控制的除江山化工

及其子公司以外的其他子公司、

分公司、合营或联营公司及其他

任何类型企业（以下简称“相关

企业”）不存在正在从事任何对

江山化工及其子公司构成直接

或间接竞争的生产经营业务或

活动的情形。2、在持有上市公

司股份期间，本公司保证，并促

使本公司所控制的相关企业不

从事任何对江山化工及其子公

司构成直接或间接竞争的生产

经营业务或活动。3、在本次重

大资产重组完成后，本公司将对

自身及相关企业的生产经营活

动进行监督和约束，如果将来本

公司及相关企业的产品或业务

与江山化工及其子公司的产品

关于同业竞

或业务出现相同或类似的情况，

争、关联交

浙铁集团 本公司将采取以下措施解决：1）2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

易、资金占用

本公司及相关企业从任何第三

方面的承诺

者获得的任何商业机会与江山

化工的产品或业务可能构成同

业竞争的，本公司及相关企业将

立即通知江山化工，并尽力将该

等商业机会让与江山化工；2）

如本公司及相关企业与江山化

工及其子公司因实质或潜在的

同业竞争产生利益冲突，则优先

考虑江山化工及其子公司的利

益；3） 江山化工认为必要时，

本公司及相关企业将进行减持

直至全部转让本公司或相关企

业持有的有关资产和业务，或由

江山化工通过适当方式优先收

购上述有关资产和业务。本公司

对因违反上述承诺及保证而给

江山化工造成的经济损失承担

赔偿责任。本公司谨此确认：除

非法律另有规定，自本函出具之

33

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

日起，本函及本函项下之承诺均

不可撤销；如法律另有规定，造

成上述承诺及保证部分内容无

效或不可执行，不影响本公司在

本函项下其他承诺或保证的效

力。

1、在持有上市公司股份期间，

本公司及本公司控制的其他企

业将严格遵循相关法律、法规、

规章及规范性文件、《浙江江山

化工股份有限公司章程》及上市

公司内部规章制度等有关规定

行使股东权利；在上市公司股东

大会以及董事会对有关涉及本

公司及本公司控制的企业的关

联交易进行表决时，本公司将履

行回避表决的义务；2、在持有

上市公司股份期间，本公司将尽

可能避免和减少与江山化工及

其控制的企业的关联交易；对无

法避免或者有合理原因发生的

关联交易，将遵循市场公正、公

平、公开的原则，按照公允、合

关于同业竞 理的市场价格进行交易，并按相

争、关联交 关法律、法规、规章等规范性文

浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

易、资金占用 件及《浙江江山化工股份有限公

方面的承诺 司章程》的规定等履行关联交易

决策程序及信息披露义务；保证

不通过与江山化工及其控制的

企业的关联交易损害江山化工

及其他股东的合法权益；3、在

持有上市公司股份期间，本公司

将杜绝一切非法占用上市公司

及其控制的企业的资金、资产的

行为，在任何情况下，不要求江

山化工及其控制的企业向本公

司及本公司控制的企业提供任

何形式的担保；4、在持有上市

公司股份期间，本公司承诺不利

用控股股东/实际控制人/股东地

位及影响谋求江山化工及其控

制的企业在业务合作等方面给

予优于市场第三方的权利；不利

用股东地位及影响谋求与江山

34

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

化工及其控制的企业达成交易

的优先权利；5、若因违反上述

承诺而给江山化工或其控制的

企业造成实际损失的，由本公司

承担赔偿责任。

1、截至本承诺函出具日，本公

司依法持有浙铁大风股权，对于

所持有该等股权已经依法履行

对浙铁大风的出资义务，不存在

任何虚假出资、延期出资、抽逃

出资等违反其作为股东所应承

担的义务及责任的行为，不存在

可能影响浙铁大风合法存续的

情况；2、截至本承诺函出具日，

本公司持有的浙铁大风的股权

均为实际合法拥有，不存在权属

浙铁集团 其他承诺 纠纷，不存在信托、委托持股或 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

者类似安排，不存在质押、冻结、

查封、财产保全或其他权利限

制；3、本公司持有的浙铁大风

股权登记至江山化工名下之前

始终保持上述状况；4、本次重

组获得中国证监会核准后，本公

司将积极办理相关手续，保证所

持股权过户或者转移至江山化

工名下不存在法律障碍；5、若

违反上述承诺，本公司将承担因

此给江山化工造成的一切损失。

1、根据《中华人民共和国公司

法》、《中华人民共和国证券法》、

《上市公司重大资产重组管理

办法》、《关于规范上市公司信息

披露及相关各方行为的通知》、

《深圳证券交易所股票上市规

则》等法律、法规及规范性文件

的要求，本公司保证为本次交易

浙铁集团 其他承诺 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

所提供的有关信息均为真实、准

确和完整，不存在虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，并对所

提供信息的真实性、准确性和完

整性承担个别和连带的法律责

任。2、本公司声明向参与本次

交易的各中介机构所提供的资

料均为真实的、原始的书面资料

35

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

或副本资料，该等资料副本或复

印件与其原始资料或原件一致，

系准确和完整的，所有文件的签

名、印章均是真实的，并无任何

虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏。3、本公司保证为本次交

易所出具的说明及确认真实、准

确和完整的，无任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏。4、

本公司保证，如违反上述承诺及

声明，本公司将对由此而给相关

各方带来的全部损失承担个别

和连带的法律责任。

如本次交易所提供或披露的信

息涉嫌虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，被司法机关立案侦

查或者被中国证监会立案调查

的，在形成调查结论以前，不转

让在该上市公司拥有权益的股

份，并于收到立案稽查通知的两

个工作日内将暂停转让的书面

申请和股票账户提交上市公司

董事会，由董事会代其向证券交

易所和登记结算公司申请锁定；

浙铁集团 其他承诺 未在两个交易日内提交锁定申 2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行

请的，授权董事会核实后直接向

证券交易所和登记结算公司报

送本单位的身份信息和账户信

息并申请锁定；董事会未向证券

交易所和登记结算公司报送本

单位的身份信息和账户信息的，

授权证券交易所和登记结算公

司直接锁定相关股票。如调查结

论发现存在违法违规情节，本公

司承诺锁定股份自愿用于相关

投资者赔偿安排。

1、 本公司通过本次交易获得的

江山化工股份自该等股份上市

之日起 36 个月内不得转让。2、

股份限售承 本次交易完成后 6 个月内如上

浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 三年 正在履行

诺 市公司股票连续 20 个交易日的

收盘价低于发行价，或者交易完

成后 6 个月期末收盘价低于发

行价的，本公司通过本次交易获

36

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

得的上市公司股票的锁定期自

动延长至少 6 个月。3、 本次

交易完成后，本公司本次认购取

得的江山化工的股份由于上市

公司送股、转增股本等原因而孳

息的股份，亦应遵守上述股份锁

定承诺。锁定期届满之后股份的

交易按照中国证监会及深圳证

券交易所的有关规定执行。

1、本公司将严格督促浙铁大风

积极办理环保验收事项；2、若

因项目建设完成至项目投产使

浙铁集团 其他承诺 用存在程序不完备而受到相关 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

主管部门的行政处罚，给江山化

工或者浙铁大风造成损失的，本

公司将承担全部补偿责任。

1、本公司将严格督促浙铁大风

积极办理环保验收事项；2、若

因项目建设完成至项目投产使

浙铁集团 其他承诺 用存在程序不完备而受到相关 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

主管部门的行政处罚，给江山化

工或者浙铁大风造成损失的，本

公司将承担全部补偿责任。

1、本公司将敦促浙铁大风积极

与中建安办理竣工决算手续；2、

如浙铁大风与中建安对工程项

目竣工结算金额超出暂估入账

金额，超出部分由本公司以现金

浙铁集团 其他承诺 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

向浙铁大风补足；3、如浙铁大

风因竣工决算未办理完毕产生

任何纠纷，给上市公司造成损失

的，由本公司就损失部分承担全

部赔偿责任。

1、本公司将严格督促浙铁大风

尽快办理完毕土地、房屋权证；

2、若因土地、房产权证办理事

浙铁集团 其他承诺 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

项给江山化工或者浙铁大风造

成损失的，本公司将承担全部补

偿责任。

1、本公司及其主要管理人员最

浙铁集团及浙铁

近 5 年内均未受过任何行政处罚

集团全体董事、监 其他承诺 2015 年 12 月 02 日 长期 正在履行

（与证券市场明显无关系的除

事、高级管理人员

外）或刑事处罚，或者涉及与经

37

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

济纠纷有关的重大民事诉讼或

者仲裁的情形。2、本公司及其

主要管理人员不存在未按期偿

还大额债务、未履行承诺、被中

国证监会采取行政监管措施或

受到证券交易所纪律处分的情

况等，除以下情况：2012 年 1

月 14 日浙江江山化工股份有限

公司披露 2012 年第一次临时股

东大会决议公告，称股东大会审

议通过了《关于调整非公开发行

方案的议案》，但事实上，对该

议案投同意票的股东及其代理

人所持股份占出席本次股东大

会有效表决权股份的比例仅超

过半数，未达到三分之二以上，

不符合中国证监会《上市公司证

券发行管理办法》的规定，该议

案实际上未获股东大会通过。公

司于 2012 年 1 月 20 日披露了更

正公告，对上述错误进行了更

正。基于此帅长斌（现任本公司

总经理，时任本公司副总经理兼

任上市公司董事长）被深圳证券

交易所于 2012 年 4 月 24 日予以

通报批评的处分。3、本公司不

存在泄露本次交易内幕信息以

及利用本次交易信息进行内幕

交易的情形。

1、本公司及公司董事、监事、

高级管理人员最近 5 年内均未受

过任何行政处罚（与证券市场明

显无关系的除外）或刑事处罚，

或者涉及与经济纠纷有关的重

大民事诉讼或者仲裁的情形。2、

上市公司及其全 本公司及公司董事、监事、高级

体董事、监事、高 其他承诺 管理人员不存在未按期偿还大 2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行

级管理人员 额债务、未履行承诺、被中国证

监会采取行政监管措施或受到

证券交易所纪律处分的情况等，

除以下情况：因 2012 年 1 月 14

日浙江江山化工股份有限公司

披露 2012 年第一次临时股东大

会决议公告，称股东大会审议通

38

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

过了《关于调整非公开发行方案

的议案》，但事实上，对该议案

投同意票的股东及其代理人所

持股份占出席本次股东大会有

效表决权股份的比例仅超过半

数，未达到三分之二以上，不符

合中国证监会《上市公司证券发

行管理办法》的规定，该议案实

际上未获股东大会通过。公司于

2012 年 1 月 20 日披露了更正公

告，对上述错误进行了更正。基

于此董星明（时任上市公司副董

事长、现任上市公司董事长）、

雷逢辰（时任上市公司董事会秘

书）被深圳证券交易所于 2012

年 4 月 24 日予以通报批评的处

分。

本公司及本公司董事、监事和高

级管理人员承诺为本次浙江江

山化工股份有限公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易所提供的所

上市公司及其董

有有关信息的真实性、准确性和

事、监事和高级管 其他承诺 2015 年 12 月 30 日 长期 正在履行

完整性，并保证本公司关于本次

理人员

交易的信息披露和申请文件不

存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏；本公司对所提供信息的

真实性、准确性、完整性承担个

别和连带的法律责任。

浙铁大风 2016 年-2020 年经江山

化工聘请的具有证券期货从业

资格的会计师事务所审计的扣

业绩承诺及 除非经常性损益后归属于母公

浙铁集团 2015 年 12 月 02 日 五年 正在履行

补偿安排 司的净利润合计不低于 4.5 亿

元，且不低于资产评估报告中的

2016 年-2020 年盈利预测利润数

总和。

关于同业竞

争、关联交 避免同业竞争、规范和减少关联

浙铁集团 2012 年 02 月 15 日 长期 正在履行

首次公开发行或再融资时 易、资金占用 交易

所作承诺 方面的承诺

股份限售承 认购的股票限售期为自新增股

浙铁集团 2013 年 02 月 25 日 三年 正在履行

诺 份上市之日起 36 个月

39

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作 公司董事长承诺在今年年内不

董星明 其他承诺 2015 年 07 月 10 日 一年 正在履行

承诺 减持本公司股票。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 70

境内会计师事务所审计服务的连续年限 15

境内会计师事务所注册会计师姓名 李德勇、金闻

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

40

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国泰君安证券股份有限公司为独立财务顾问。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判

披露日期 披露索引

况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况

截至本公 详见公司于

告日，该案 2015 年 4 月

件已开庭 25 日刊登于

宁波四明化工有限 截至本公告日，

审理，但仍 证券日报、证

公司就与浙铁江宁 该案件尚未判 截至本公告日，

未判决，公 2015 年 04 月 券时报、巨潮

氢气供应合同纠纷 1,690.7 是 决，已计提预计 该案件尚未判

司将依法 25 日 资讯网上的

一事向镇海区法院 负债 954.78 万 决。

按照规定 《关于全资

提起民事诉讼。 元。

披露案件 子公司涉及

的进展情 诉讼的公

况 告》。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

41

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

循环 详见公

水、 脱 司刊登

因无市 盐水和 于证券

场参考 仪 表 日报、

浙铁江 价，该 空气(包 证券时

公司与

宁向浙 交易定 含 压 报、巨

浙铁大

铁大风 价将采 缩空气) 潮资讯

风同受 双方根

提供循 用成本 的 不 网上的

宁波浙铁 浙江省 向关联 据实际 2015 年

环水、脱 加成定 含税单 《关于

大风化工 铁路投 人销售 796.02 0.88% 3,000 否 用量按 无 03 月 28

盐水和 价法， 价 分 2015 年

有限公司 资集团 产品 月结 日

仪表空 即以生 别是 日常关

有限公 算。

气(包含 产成本 0.32 元 联交易

司实际

压缩空 加投资 /吨、 预计公

控制。

气)。 收益确 12.755 告》（公

定交易 元/吨、 告编

价格 0.1408 号：

元 2015-1

/NM3。 0）。

因无市 详见公

公司与 场参考 司刊登

浙铁大 价，该 蒸汽冷 于证券

浙铁江

风同受 交易定 凝 水 双方根 日报、

宁向浙

宁波浙铁 浙江省 向关联 价将以 的不含 据实际 2015 年 证券时

铁大风

大风化工 铁路投 人采购 所在宁 税 单 530.81 0.65% 2,000 否 用量按 无 03 月 28 报、巨

采购蒸

有限公司 资集团 原材料 波石化 价为 月结 日 潮资讯

汽冷凝

有限公 经济技 15 元/ 算。 网上的

水。

司实际 术开发 吨。 《关于

控制。 区上网 2015 年

蒸汽标 日常关

42

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

煤热值 联交易

折算价 预计公

格换算 告》（公

确定。 告编

号：

2015-1

0）。

详见公

司刊登

于证券

日报、

证券时

公司与

参考宁 报、巨

镇洋化

波石化 潮资讯

工同受 浙铁江 氢气含 双方根

经济技 网上的

宁波镇洋 浙江省 向关联 宁向镇 税单 据实际 2015 年

术开发 1.9 元/ 《关于

化工发展 铁路投 人采购 洋化工 价为 0 0.00% 3,000 否 用量按 03 月 28

区的氢 吨 2015 年

有限公司 资集团 原材料 采购氢 1.9 元/ 月结 日

气市场 日常关

有限公 气 吨 算。

价协商 联交易

司实际

确定。 预计公

控制。

告》（公

告编

号：

2015-1

0）。

1,326.8

合计 -- -- -- 8,000 -- -- -- -- --

3

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交

预计向关联人销售产品：浙铁大风 3000 万元，实际 796.02 万元。预计向关联人采购

易进行总金额预计的，在报告期内的

原材料：浙铁大风 2000 万元，实际 530.81 万元；镇洋化工 3000 万元，实际 0 元。

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

无

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

43

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期

相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保

44

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

披露日期

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 02 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 08 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 08 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 10 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 20 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 27 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 02 月 14 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 03 月 12 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 04 月 25 连带责任保

80,000 500 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 05 月 13 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 05 月 20 连带责任保

80,000 500 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 06 连带责任保

80,000 500 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 10 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 12 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 07 月 01 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 14 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 07 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 27 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 12 月 10 连带责任保

80,000 1,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

45

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 12 月 12 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 04 连带责任保

80,000 1,000 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 07 连带责任保

80,000 2,000 1年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 08 连带责任保

80,000 1,000 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 16 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 16 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 02 月 09 连带责任保

80,000 1,500 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 02 月 13 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 02 月 16 连带责任保

80,000 500 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 03 月 10 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 03 月 11 连带责任保

80,000 500 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 03 月 16 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 04 月 22 连带责任保

80,000 500 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 04 月 27 连带责任保

80,000 500 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 05 月 14 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 05 月 20 连带责任保

80,000 500 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 05 月 14 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 06 月 26 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 06 月 08 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

46

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 06 月 08 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 06 月 05 连带责任保

80,000 500 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 06 月 11 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 07 月 02 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 07 月 07 连带责任保

80,000 950 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 10 月 10 连带责任保

80,000 3,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 10 月 22 连带责任保

80,000 1,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 11 月 05 连带责任保

80,000 3,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 11 月 17 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 12 月 08 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 12 月 11 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 12 月 30 连带责任保

80,000 2,000 1年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 22 连带责任保

80,000 1,000 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 12 月 23 连带责任保

80,000 500 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 04 月 22 连带责任保

80,000 500 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 04 月 22 连带责任保

80,000 500 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 10 月 13 连带责任保

80,000 1,000 半年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 09 月 05 连带责任保

80,000 750 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 09 月 18 连带责任保

80,000 750 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

47

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 10 月 17 连带责任保

80,000 1,400 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 04 连带责任保

80,000 750 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 11 月 04 连带责任保

80,000 225 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 06 连带责任保

80,000 700 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 01 月 22 连带责任保

80,000 700 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 04 月 23 连带责任保

80,000 1,400 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 05 月 06 连带责任保

80,000 750 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 05 月 06 连带责任保

80,000 225 半年 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 07 月 27 连带责任保

80,000 700 半年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 08 月 07 连带责任保

80,000 700 半年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 10 月 22 连带责任保

80,000 700 半年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2015 年 10 月 22 连带责任保

80,000 700 半年 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2012 年 08 月 28 连带责任保

80,000 2,000 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2012 年 08 月 31 连带责任保

80,000 3,000 6 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2012 年 10 月 25 连带责任保

80,000 2,000 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2012 年 10 月 31 连带责任保

80,000 5,000 3 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2012 年 11 月 12 连带责任保

80,000 500 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2013 年 01 月 18 连带责任保

80,000 300 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2013 年 01 月 18 连带责任保

80,000 1,300 3 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

48

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2013 年 04 月 15 连带责任保

80,000 2,500 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2013 年 04 月 26 连带责任保

80,000 600 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2013 年 05 月 17 连带责任保

80,000 1,000 5 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 1,000 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 1,000 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 5,000 4 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 27 连带责任保

80,000 50 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 27 连带责任保

80,000 50 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 01 月 27 连带责任保

80,000 850 4 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 20 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 30 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 19 连带责任保

80,000 440 4 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 26 连带责任保

80,000 20 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 26 连带责任保

80,000 30 4 年内 是 是

限公司 月 29 日 日 证

宁波浙铁江宁化工有 2014 年 10 2014 年 06 月 26 连带责任保

80,000 440 4 年内 否 是

限公司 月 29 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

80,000 51,025

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

80,000 59,880

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

49

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

80,000 51,025

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

80,000 59,880

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 68.00%

其中：

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

59,880

担保金额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 59,880

截至 2015 年 12 月 31 日，公司对外提供的债务担保余额为

59880 万元，占公司期末净资产的 68%，全部是为全资子公

司浙铁江宁提供担保，没有为股东、实际控制人及其关联方

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 提供担保。截至 2015 年 12 月 31 日，浙铁江宁资产总额为

责任的情况说明（如有） 176941.34 万元，负债总额为 142245.14 万元，资产负债率

80.39%。报告期内未发生担保债务逾期情况，除上述情况外，

没有迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责

任。

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际 计提减值 报告期实 报告期损

是否关联

贷款对象 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收

交易

金额 （如有） 额 回情况

宁波浙铁 2014 年 06 2015 年 05

是 6.00% 2,000 2,000 48.33 48.33 52.00

江宁化工 月 20 日 月 25 日

50

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公司

宁波浙铁

2014 年 09 2015 年 09

江宁化工 是 6.00% 2,000 2,000 84.33 84.33 88.00

月 11 日 月 10 日

有限公司

宁波浙铁

2014 年 09 2015 年 07

江宁化工 是 6.00% 1,000 1,000 32.67 32.67 34.50

月 30 日 月 25 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 01 2016 年 01

江宁化工 是 5.60% 2,000 107.6 107.6 104.77

月 05 日 月 05 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 02 2016 年 02

江宁化工 是 5.60% 1,000 50.56 50.56 49.14

月 10 日 月 09 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 05 2016 年 05

江宁化工 是 5.10% 2,000 61.48 61.48 58.91

月 29 日 月 28 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 06 2016 年 06

江宁化工 是 5.10% 3,000 83.73 83.73 80.09

月 18 日 月 17 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 07 2016 年 07

江宁化工 是 4.85% 1,000 23.98 23.98 22.76

月 07 日 月 06 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 09 2016 年 09

江宁化工 是 4.60% 2,000 29.13 29.13 26.81

月 09 日 月 08 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 09 2016 年 09

江宁化工 是 4.60% 6,000 72.83 72.83 65.86

月 28 日 月 27 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 12 2016 年 12

江宁化工 是 4.35% 3,400 5.75 5.75 2.02

月 18 日 月 17 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 12 2016 年 12

江宁化工 是 4.35% 1,000 1.21 1.21 -

月 22 日 月 21 日

有限公司

江山江环

2014 年 05 2015 年 05

化学工业 是 6.00% 1,000 1,000 24.5 24.5 26.33

月 28 日 月 27 日

有限公司

江山江环

2014 年 06 2015 年 06

化学工业 是 6.00% 1,000 1,000 28.33 28.33 30.17

月 20 日 月 19 日

有限公司

51

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

江山江环

2014 年 06 2015 年 06

化学工业 是 6.00% 800 800 22.66 22.66 24.13

月 26 日 月 25 日

有限公司

江山江环

2015 年 05 2016 年 05

化学工业 是 5.10% 1,000 31.03 31.03 29.47

月 27 日 月 26 日

有限公司

江山江环

2015 年 06 2016 年 06

化学工业 是 5.10% 1,300 36.1 36.1 34.07

月 19 日 月 18 日

有限公司

宁波浙铁

2014 年 08 2015 年 02

江化贸易 是 6.00% 500 500 2.75 2.75 3.67

月 14 日 月 02 日

有限公司

宁波浙铁

2015 年 04 2015 年 12

江化贸易 是 6.00% 300 300 13.6 13.6 13.60

月 03 日 月 30 日

有限公司

合计 -- 32,300 -- -- 8,600 760.57 760.57 --

委托贷款资金来源 银行贷款和自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 未发生

委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 03 月 28 日

委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2015 年 04 月 22 日

未来是否还有委托贷款计划 有，具体请见公司公告

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格（万

的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 （万 （万 元）

有） 有） 情况

元）（如 元）（如

有） 有）

以液化 2013 年

镇海炼

液化石 气国内 5 月 24

化碧辟

油气 2013 年 市场价 日公司

浙铁江 （宁

（饱和 05 月 无 格为基 否 无 执行中 刊登于

宁 波）液

液化 22 日 础，兼 巨潮资

化气有

气） 顾液化 讯网、

限公司

气国际 《证券

52

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

市场价 日报》、

格 《证券

时报》

上的

《关于

全资子

公司宁

波江宁

化工有

限公司

与中国

石油化

工股份

有限公

司镇海

炼化分

公司签

署碳四

分离抽

渔业采

购合同

的公

告》（公

告编

号：

2013-0

35）

2013 年

5 月 24

日公司

与同期

刊登于

镇海炼

巨潮资

化生产

中国石 讯网、

的液化

油化工 《证券

气供应

股份有 碳四分 2013 年 日报》、

浙铁江 给浙铁

限公司 离抽余 05 月 无 否 无 执行中 《证券

宁 江宁的

镇海炼 液 22 日 时报》

价格基

化分公 上的

本一

司 《关于

致。其

全资子

中 C2

公司宁

另议。

波江宁

化工有

限公司

53

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

与碧辟

（宁

波）液

化气有

限公司

签署液

化石油

气供应

合同的

公告》

（公告

编号：

2013-0

34）

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1.重大资产重组进展：报告期内，公司以加快资产整合步伐，积极谋求盈利资产，增强公司盈利能力为目标，结合实际

情况，开展了化工资产提效工作，公司拟以发行股份及支付现金的方式收购控股股东浙铁集团旗下化工产业板块中的重要

资产浙铁大风同时募集配套资金。2015年9月10日公司股票因筹划重大资产重组停牌，2015年12月10日公司股票复牌。公司

于2015年12月31日披露了重组报告书（草案）等相关文件，于2016年1月19日召开2016年第一次临时股东大会审议通过了本

次重大资产重组方案相关事项，本次重组已获浙江省国资委批复同意，2016年1月29日中国证监会受理了公司重组行政许可

申请材料。公司目前正在积极推进重组相关工作。

2.江山基地搬迁进展：自2011年与江山政府就公司整体搬迁部分事宜达成共识以来，公司积极推进搬迁工作，与政府开

展了持续的商谈。由于搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、建设、项目选择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，

搬迁工作一直未取得实质性进展。以目前的进度预测，公司整体搬迁难以在预定的2016年6月底之前完成。公司拟将搬迁完

成时间节点延后，并与相关部门开展沟通、协商工作。目前，已取得相关方的理解与支持，报告期内，政府相关部门同意

公司“就地整治提升”，尽快实现搬迁。后续如出现搬迁工作重大进展，公司将及时履行信息披露义务。

3.诉讼事项进展：浙铁江宁于2015年4月23日收到浙江省宁波市镇海区人民法院发来的民事诉讼法律文书，四明化工就

与浙铁江宁氢气供应合同纠纷一事向镇海区法院提起民事诉讼。报告期内，镇海区法院受理并开庭审理了该诉讼事项。目

前，该诉讼尚未进行判决，公司董事会将密切关注诉讼进展情况，按照深交所相关规定及时履行信息披露义务。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

作为一家上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，是公司最基本的社会责任。公司根据《公

司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，

形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。

54

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

员工是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合

同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才

培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。

安全是化工企业生存的前提条件，公司上下始终绷紧安全这根弦，严管细抓，“反‘三违’、严问责、保安全”。进一步提

高安全意识，树立安全出效益，安全是最大效益的理念。进一步夯实安全基础。既保持严抓严管的高压态势，又在“细”和“实”

上狠下功夫，不断提高安全基础管理水平。坚持以动态达标为目标，大力推进安全质量标准化建设再提升工作，持之以恒的

做好“五盯”工作法。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

55

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

一、有限售条件股份 44,382,000 9.79% 0 0 0 0 0 44,382,000 9.79%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 44,382,000 9.79% 0 0 0 0 0 44,382,000 9.79%

3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 408,877,717 90.21% 0 0 0 0 0 408,877,717 90.21%

1、人民币普通股 408,877,717 90.21% 0 0 0 0 0 408,877,717 90.21%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 453,259,717 100.00% 0 0 0 0 0 453,259,717 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

56

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

66,993 62,530 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份

股数量 股份状态 数量

情况 数量 数量

浙江省铁路投资

国有法人 30.22% 136,958,410 44,382,000 92,576,410

集团有限公司

江山市经济建设

国有法人 1.19% 5,409,366 0 5,409,366

发展公司

浙江省发展资产

国有法人 1.18% 5,346,900 0 5,346,900

经营有限公司

中央汇金资产管

国有法人 0.43% 1,938,100 0 1,938,100

理有限责任公司

刘量 境内自然人 0.36% 1,318,845 0 1,318,845

57

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

扈杰 境内自然人 0.25% 1,142,425 0 1,142,425

平安信托有限责

任公司－金蕴 80 境内非国有

0.22% 1,000,000 0 1,000,000

期（大明投资 1 号）法人

集合资金信托

钱巍 境内自然人 0.19% 868,270 0 868,270

姚小敏 境内自然人 0.18% 814,300 0 814,300

包进平 境内自然人 0.16% 196,200 0 196,200

战略投资者或一般法人因配售

新股成为前 10 名股东的情况（如 无

有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动

浙江省铁路投资集团有限公司与浙江省发展资产经营有限公司为一致行动人。

的说明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

浙江省铁路投资集团有限公司 92,576,410 人民币普通股 92,576,410

江山市经济建设发展公司 5,409,366 人民币普通股 5,409,366

浙江省发展资产经营有限公司 5,346,900 人民币普通股 5,346,900

中央汇金资产管理有限责任公司 1,938,100 人民币普通股 1,938,100

刘量 1,318,845 人民币普通股 1,318,845

扈杰 1,142,425 人民币普通股 1,142,425

平安信托有限责任公司－金蕴 80 期

1,000,000 人民币普通股 1,000,000

（大明投资 1 号）集合资金信托

钱巍 868,270 人民币普通股 868,270

姚小敏 814,300 人民币普通股 814,300

包进平 196,200 人民币普通股 196,200

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

浙江省铁路投资集团有限公司与浙江省发展资产经营有限公司为一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

包进平通过信用交易担保证券账户持有公司股票 52.53 万股。

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

58

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

铁路、城际及其他轨道

交通工程项目的投资、

建设、运作管理，铁路、

城际及其他轨道交通的

客货运项目、仓储项目

以及铁路沿线配套项目

浙江省铁路投资集团有

余健尔 2001 年 11 月 15 日 73323302-0 投资经营的管理。高新

限公司

技术产业、先进装备业、

新型材料产业、精细化

工产业、房地产业、国

内外贸易业、现代服务

业的投资管理，资产投

资管理。

控股股东报告期内控股

浙铁集团所属浙江省发展资产经营有限公司持有华数传媒 4136.415 万股，占股比 2.89%；浙铁集

和参股的其他境内外上

团所属浙江省创业投资集团有限公司持有华铁科技 250 万股，占股比 1.23%。

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

铁路、城际及其他轨道

交通工程项目的投资、

建设、运作管理，铁路、

城际及其他轨道交通的

浙江省铁路投资集团有 客货运项目、仓储项目

余健尔 2001 年 11 月 15 日 73323302-0

限公司 以及铁路沿线配套项目

投资经营的管理。高新

技术产业、先进装备业、

新型材料产业、精细化

工产业、房地产业、国

59

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

内外贸易业、现代服务

业的投资管理，资产投

资管理。

实际控制人报告期内控

浙铁集团所属浙江省发展资产经营有限公司持有华数传媒 4136.415 万股，占股比 2.89%；浙铁集

制的其他境内外上市公

团所属浙江省创业投资集团有限公司持有华铁科技 250 万股，占股比 1.23%。

司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

60

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

61

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 股份数量 股份数量

日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

董星明 董事长 现任 男 52 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

马大为 独立董事 现任 男 52 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

张旭 独立董事 现任 男 64 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

于永生 独立董事 现任 男 46 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

蒋国良 独立董事 现任 男 39 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

孙勤芳 董事 现任 男 52 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

麻亚峻 董事 现任 男 41 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

周峰 董事 现任 男 45 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

董事、总

毛正余 现任 男 52 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

经理

董事、副

雷逢辰 总经理、 现任 男 39 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

董秘

2015 年

董事、副

周强 离任 男 45 2013 年 12 月 20 日 05 月 15 0 0 0 0

总经理

日

2015 年

陈先华 监事 离任 男 40 2013 年 12 月 20 日 02 月 10 0 0 0 0

日

2015 年

章一鸣 监事 离任 男 57 2013 年 12 月 20 日 02 月 10 0 0 0 0

日

监事会主

金立祥 现任 男 59 2015 年 04 月 21 日 0 0 0 0

席

宣冬梅 监事 现任 女 51 2015 年 04 月 21 日 0 0 0 0

郑樟英 监事 现任 女 53 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

郑善兴 监事 现任 男 49 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

盛刚亮 监事 现任 男 33 2013 年 12 月 20 日 0 0 0 0

余惠民 副总经理 现任 男 54 2013 年 12 月 24 日 0 0 0 0

62

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

王日洪 副总经理 现任 男 48 2013 年 12 月 17 日 0 0 0 0

毛薛刚 副总经理 现任 男 43 2013 年 12 月 24 日 0 0 0 0

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

周强 董事、副总经理 离任 2015 年 05 月 15 日 个人原因

陈先华 监事 离任 2015 年 02 月 10 日 工作原因

章一鸣 监事 离任 2015 年 02 月 10 日 工作原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）现任董事主要工作经历

董星明先生：1963 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。1984 年参加工作，历任浙江善高化学有限公司总经理

助理、副总经理，宁波镇洋化工发展有限公司党委书记，公司党委书记、副董事长、董事长。现任公司党委书记、董事长。

马大为先生：1963年出生，中共党员，博士，1990年参加工作，历任美国匹兹堡大学及Mayo Clinic博士后，中国科学院

上海有机化学研究所副研究员、研究员，联化科技股份有限公司独立董事。现任中国科学院上海有机化学研究所副所长、公

司独立董事。

张旭先生：1951年出生，本科学历。1978年9月至1984年1月在浙江省石油化工设计院从事工艺技术设计，曾担任镇海炼

化等多个项目主项、分项和项目负责人。1997年4月任浙江省石油化学公司总经理兼党委书记。2005年筹建省石油和化学工

业行业协会，任协会秘书长，为中国石油和化学工业联合会理事、省化工学会理事、省石油和化学工业行业协会理事。现任

公司独立董事。

于永生先生：1969年出生，教授，会计学博士。现任浙江财经学院会计学院教授、滨江集团独立董事、公司独立董事。

蒋国良先生：1976年出生，本科学历，1999年于天册律师事务所开始律师执业，曾担任天册律师事务所律师，合伙人，

北京市金杜律师事务所合伙人，中银投资浙商产业基金管理有限公司副总裁、浙商产业基金投资决策委员会委员等职务，现

为天册律师事务所合伙人，公司独立董事。

孙勤芳先生：1963年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。1984年参加工作，历任浙江省长广（集团）有限责任公

司会计、财务处副科长、副处长、处长，浙江省发展投资集团有限公司财务审计部副经理。现任浙铁集团财务管理部经理、

公司董事。

麻亚峻先生：1974年出生，中共党员，研究生学历，经济师。1995年参加工作，历任杭州市机械职工大学老师，先后担

任浙江省经济建设投资公司资产运营部职员、投资开发部副经理、总经理助理、副总经理、杭州南车城市轨道交通车辆有限

公司副总经理、杭州南车电气设备有限公司董事长、浙铁集团投资发展部经理。现任浙江省经济建设投资公司董事长、公司

董事。

周峰先生：1970年出生，中共党员，研究生学历，会计师。1992年参加工作，历任浙江省经济建设投资公司财务部职员、

浙江省发展资产管理有限公司财务部经理、浙江省发展投资集团有限公司财务部职员、浙铁集团资产经营部职员、业务主管、

副经理。现任浙铁集团资产经营部经理、公司董事。

毛正余先生：1963年出生，中共党员，研究生学历，高级工程师，1984年8月参加工作，历任江山化工总厂生产计划科

副科长、生产调度室副主任、甲胺车间主任、生产技术科科长、江山化工总厂副厂长，公司副总经理、总经理、董事。现任

公司董事、总经理，浙铁江宁董事长。

雷逢辰先生：1976年出生，硕士研究生，经济师，1998年8月参加工作，曾任浙铁集团投资发展部项目经理，公司董事、

63

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

董事会秘书。现任公司董事、董事会秘书、副总经理、财务负责人。

（二）现任监事主要工作经历

金立祥先生：1957年出生，高级会计师。1975年参加工作，曾在浙江财经学院（现更名为浙江财经大学）、浙江省经济

建设投资公司财务部、浙江省发展投资集团有限公司财务部、杭州翡翠城房地产开发有限公司、浙江省铁路投资集团有限公

司任职，2001年4月至2004年5月任浙江江山化工股份有限公司董事。现任浙江省铁路投资集团有限公司高级业务经理，公司

监事会主席。

宣冬梅女士：1965 年出生，中共党员，高级会计师。1987年参加工作，曾任浙江省能源开发公司财务主管、浙江省经济

建设投资公司、浙江省铁路投资集团有限公司外派财务经理、财务副总监，现任浙江省铁路投资集团有限公司外派专职监事

（中层副职高级业务经理）、浙江省铁投房地产集团有限公司监事会主席、公司监事。

郑樟英女士：1962 年出生，中专学历，中级职称。1980 年参加工作， 现任江山市经济建设发展公司投资部经理、公

司监事。

郑善兴先生：1966年出生，中共党员，本科学历，政工师。1985年6月参加工作，历任江山化工总厂甲胺车间调度、安

全员、副主任、党委办公室副主任，公司人力资源部副部长、部长、职工监事。现任公司人力资源部部长，职工监事。

盛刚亮先生：1982年出生，中共党员，研究生学历，经济师。2004年6月参加工作，现任公司审计监察部负责人，职工

监事。

（三）其他现任高级管理人员主要工作经历

余惠民先生：1961年出生，中共党员，本科学历，高级会计师，1979年参加工作，历任江山化工总厂财务科副科长、财

务科科长、企管办主任、副总会计师，公司总会计师。现任公司副总经理。

王日洪先生：1967年出生，中共党员，研究生学历，1990年8月参加工作，历任公司合成氨厂副厂长、厂长、制造质量

部部长、总经理助理、副总经理，江环化学副总经理、总经理、董事长。现任公司副总经理，江环化学董事长。

毛薛刚先生：1972年出生，民进党员，研究生学历，高级工程师，1994年参加工作，历任公司有机胺项目部经理、制造

部部长、有机胺厂厂长、副总经理，远兴江山董事、副总经理，浙铁江宁总经理。现任公司副总经理，浙铁江宁总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

孙勤芳 浙铁集团 财务部经理 是

资产经营部

周峰 浙铁集团 是

经理

宣冬梅 浙铁集团 专职监事 是

金立祥 浙铁集团 专职监事 是

郑樟英 江山经发公司 投资部经理 是

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位担任的 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

职务 领取报酬津贴

马大为 中国科学院上海有机化学研究所 副所长 是

张旭 浙江省石油和化学工业行业协会 理事 是

于永生 浙江财经大学会计学院 副院长 是

于永生 杭州滨江房产集团股份有限公司 独立董事 是

64

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

蒋国良 天册律师事务所 律师、合伙人 是

余惠民 江环化学 监事 否

余惠民 浙铁江宁 董事 否

余惠民 江化贸易 执行董事、总经理 否

雷逢辰 江环化学 董事 否

雷逢辰 浙铁江宁 董事 否

盛刚亮 浙铁江宁 监事 否

毛薛刚 浙铁江宁 总经理 是

王日洪 江环化学 董事长 否

毛正余 江环化学 董事 否

毛正余 浙铁江宁 董事长 否

孙勤芳 宁波镇洋化工发展有限公司 董事 否

孙勤芳 浙江省铁投房地产集团有限公司 董事 否

孙勤芳 浙江省发展资产经营有限公司 董事 否

孙勤芳 浙江省铁投融资租赁有限公司 董事 否

孙勤芳 宁波浙铁大风化工有限公司 董事 否

孙勤芳 香港浙经有限公司 董事 否

麻亚峻 浙江省经济建设投资有限公司 董事长、总经理 是

周峰 宁波镇洋化工发展有限公司 董事 否

周峰 浙江省经济建设投资有限公司 董事 否

周峰 浙江发展实业有限公司 董事 否

周峰 浙江省发展资产经营有限公司 董事 否

周峰 浙江省铁投融资租赁有限公司 董事 否

周峰 宁波浙铁大风化工有限公司 董事 否

宣冬梅 浙江省铁投房地产集团有限公司 监事 否

宣冬梅 浙江省发展资产经营有限公司 监事 否

金立祥 宁波镇洋化工发展有限公司 监事 否

金立祥 浙江发展实业有限公司 监事 否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事会薪酬与考核委员会制定公司经营层薪酬考核办法，由公司董事会批准施行，薪酬于次年根据审计报告数据对考核

结果进行发放。

65

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

董星明 董事长 男 52 现任 31.7 否

马大为 独立董事 男 52 现任 0否

张旭 独立董事 男 64 现任 0否

于永生 独立董事 男 46 现任 0否

蒋国良 独立董事 男 39 现任 0否

孙勤芳 董事 男 52 现任 0是

麻亚峻 董事 男 41 现任 0是

周峰 董事 男 45 现任 0是

毛正余 董事、总经理 男 52 现任 30.1 否

董事、副总经理、

雷逢辰 男 39 现任 18.4 否

董秘

周强 董事、副总经理 男 45 离任 15.3 否

陈先华 监事 男 41 任免 0是

章一鸣 监事 男 58 任免 0是

郑樟英 监事 女 53 现任 0是

郑善兴 监事 男 49 现任 15.8 否

盛刚亮 监事 男 33 现任 14 否

余惠民 副总经理 男 54 现任 19.1 否

王日洪 副总经理 男 48 现任 20.2 否

毛薛刚 副总经理 男 43 现任 22.6 否

金立祥 监事会主席 男 59 现任 0是

宣冬梅 监事 女 51 现任 0是

合计 -- -- -- -- 187.2 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

截至2015年12月31日，公司本级在职员工人数777名。公司没有需承担费用的离退休职工。

66

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年12月31日，浙铁江宁在职员工人数184名。公司没有需承担费用的离退休职工。

67

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,144

当期总体薪酬发生额（万元） 10,719.19

总体薪酬占当期营业收入比例 4.32%

高管人均薪酬金额（万元/人） 21.95

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 9.39

68

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，建立健全内部管理和控制制度，不断

完善公司治理结构，进一步提高公司治理水平。公司治理的实际状况与中国证监会有关规范性文件要求不存在重大差异。

自公司上市以来，公司不断建立和修订的相关制度，公司现有制度的最新披露情况如下：

序号 制度名称 披露日期

1 监事会议事规则 2006年8月29日

2 董事会议事规则 2006年10月18日

3 内部审计管理制度 2006年10月18日

4 投资者关系管理暂行办法 2006年10月18日

5 董事会审计委员会年度财务报告审计工作规则 2008年3月11日

6 独立董事年报工作制度 2008年3月11日

7 董事会审计委员会议事规则 2008年8月20日

8 内部审计管理制度 2008年8月20日

9 证券投资管理制度 2008年8月20日

10 独立董事制度 2010年3月30日

11 信息披露制度 2010年3月30日

12 董事会提名委员会议事规则 2010年11月23日

13 董事会薪酬与考核委员会议事规则 2010年11月23日

14 董事会战略委员会议事规则 2010年11月23日

15 关联交易决策制度 2011年3月2日

16 募集资金管理制度 2011年3月2日

17 董事会秘书工作细则 2011年8月30日

18 年报信息披露重大差错责任追究制度 2011年8月30日

29 对外投资管理制度 2011年10月25日

20 融资管理制度 2011年10月25日

21 内幕信息知情人登记制度 2012年3月24日

22 重大事项报告制度 2013年4月26日

23 子公司管理办法 2014年2月11日

24 信息披露内部控制流程 2014年2月11日

69

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

25 董事、监事和高级管理人员内部问责制度 2014年4月26日

26 股东大会议事规则 2014年10月29日

27 董事、监事、高级管理人员、公司及所属公司中层以上管理人员所持公司股 2015年3月28日

份及变动专项管理制度

28 公司章程 2016年1月20日

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东、实际控制人对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和

经营活动。公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东实行人员、资产、财务、机构、业务独立，各自独立核算、

独立承担责任和风险，不存在同业竞争的情况。公司与控股股东的关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东

占用公司资金的现象，公司也不存在为控股股东及其子公司提供担保的行为。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网《2014

年度股东大会决议

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.02% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日

公告》（公告编号：

2015-020）

机构投资者情况

机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

70

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

马大为 9 5 4 0 0否

张旭 9 6 3 0 0否

于永生 9 5 3 1 0否

蒋国良 9 6 3 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《独立董事制度》，认真勤勉地履行职责，积极参加董事会会议，认真审议各项议案。对公司生产经

营、财务管理、关联交易、重大担保、项目投资、重大资产重组等情况，与公司经营层充分沟通，依据自己的专业知识和能

力对公司重大事项发表独立意见。在工作中保持充分的独立性，切实维护公司和中小股东的利益。

报告期内，独立董事对：关于公司2015年日常关联交易预计、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易相关事宜发表了事前认可意见。同时独立董事对会计政策变更、公司累计和当期对外担保情况、关联方占用资金的专项

说明、公司经营层薪酬考核方案、续聘会计师事务所、内部控制评价报告、公司2014年度募集资金存放与使用情况、公司日

常关联交易预计、向全资子公司提供委托贷款、公司2014年度利润分配预案、控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对

外担保情况的专项说明、公司经营层2014年度薪酬考核结果、公司关于继续筹划重大资产重组暨公司股票延期复牌、公司发

行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事宜、修改《公司章程》、选举公司董事、公司未来三年股东回报规划

（2016-2018年）等议案进行审议并发表独立意见，并在年度股东大会上述职。

各位独立董事利用参加董事会、股东大会的机会以及其他时间到公司所在地以及项目施工现场进行检查，与公司经营层

充分沟通了解公司的生产经营情况，在公司年度报告编制期间，实地考察公司，与年审注册会计师沟通审计工作情况，督促

审计报告及时完成。

71

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，并分别制定了议事规则。各专业委员会

均能有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。

1、审计委员会履职情况

2015年审计委员会召开了6次会议，对公司内部审计工作报告、募集资金存放与使用以及重大事项进行检查，并查阅了

公司相关资金往来情况。对公司内部控制制度进行审核，出具年度内部控制评价报告。基于公司会计谨慎性原则，对公司资

产是否进行计提减值的事项进行研究审查。在公司筹措重大资产重组的过程中，对收购标的的财务情况和内控管理制度进行

考察，同时对审计机构出具的审计报告、审阅报告和前次募集资金使用情况鉴证报告进行研究并发表意见。在年度报告编制

过程中，审计委员会与审计机构、公司财务部门共同协商确定年报的审计计划，并积极督促会计师事务所及时提交审计报告，

确保公司审计报告及时完成。

根据2015年度审计情况，审计委员会认为天健会计师事务所较好地完成了公司年度审计工作，提议续聘其作为公司2016

年度的审计机构。

2、薪酬与考核委员会履职情况

2015年薪酬与考核委员会召开了2次会议，根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会议事规则》等有关规定，分别对公

司经营层2014年度的薪酬考核结果和2015年度的薪酬考核方案进行了审议，认为2014年度考核结果符合方案的规定，2015

年度的薪酬方案可有效地激励经营层提高工作积极性、主动性，是规范公司法人治理结构，完善现代企业管理制度的客观要

求。

3、提名委员会履职情况

2015年提名委员会召开了1次会议，对浙江省铁路投资集团有限公司提名吴斌先生为公司第六届董事会非独立董事候选

人的任职资格和条件进行了研究和审查，认为该提名符合《公司法》的有关规定。上市公司董事会中兼任公司高级管理人员

以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。

4、战略委员会履职情况

2015年公司战略委员会积极寻求机会、筹划方案，力求改善公司面貌，提升公司经营业绩，一共召开了2次会议。报告

期内，公司战略委员会为实现公司资产的提质增效，积极筹划资产转让事宜；年内，为公司实现公司业绩的扭亏为盈，增强

盈利能力，公司战略委员会启动并推动重大资产重组，研究、形成并确定重大资产重组方案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司经营层严格按照《公司法》和《公司章程》的规定聘任，经营层考核由董事会根据年度经营情况进行绩效评价。公

司对经营层确立薪酬标准、实行考核与奖励，可以有效地激励经营层提高工作积极性、主动性，与公司股东的利益保持一致，

符合规范公司法人治理结构，完善现代企业管理制度的客观要求。

72

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 02 月 27 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

（1）财务报告内部控制重大缺陷的迹象包

括：①公司董事、监事和高级管理人员的

舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；

③注册会计师发现的却未被公司内部控制

识别的当期财务报告中的重大错报； ④审 （1）如果缺陷发生的可能性较小，会

计委员会和审计部门对公司的对外财务报 降低工作效率或效果、或加大效果的不

告和财务报告内部控制监督无效。（2）财 确定性、或使之偏离预期目标为一般缺

务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：① 陷；（2）如果缺陷发生的可能性较高，

未依照公认会计准则选择和应用会计政 会显著降低工作效率或效果、或显著加

定性标准

策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③ 大效果的不确定性、或使之显著偏离预

对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 期目标为重要缺陷； （3）如果缺陷发

立相应的控制机制或没有实施且没有相应 生的可能性高，会严重降低工作效率或

的补偿性控制； ④对于期末财务报告过程 效果、或严重加大效果的不确定性、或

的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

（3）财务报告内部控制一般缺陷的迹象包

括：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其

他控制缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利

润表相关的，以利润总额衡量：如果该缺

陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

告错报金额小于利润总额的 5%，则认定为

定量标准 评价的定量标准参照财务报告内部控

一般缺陷；如果超过利润总额的 5%但小于

制缺陷评价的定量标准执行。

10%，则为重要缺陷；如果超过利润总额

的 10%，则认定为重大缺陷；内部控制缺

陷可能导致或导致的损失与资产总额相关

73

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

的，以资产总额指标衡量：如果该缺陷单

独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错

报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一

般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于

1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额

1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

74

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 2 月 26 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审〔2016〕478 号

注册会计师姓名 李德勇、金闻

审计报告正文

浙江江山化工股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江江山化工股份有限公司（以下简称江山化工公司）财务报表，包

括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母

公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是江山化工公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，江山化工公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了江山化工公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公

司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

75

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：浙江江山化工股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 214,179,491.03 189,111,834.19

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 234,492,766.50 277,916,496.30

应收账款 103,204,977.30 102,822,903.59

预付款项 1,250,493.84 2,848,903.25

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 1,781,927.56 4,412,934.96

买入返售金融资产

存货 78,099,885.54 123,723,132.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 62,415,149.28 90,948,427.67

流动资产合计 695,424,691.05 791,784,632.83

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 3,057,091.34 3,432,949.13

76

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 1,522,259,929.34 1,652,320,793.70

在建工程 2,696,586.52 11,064,999.89

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 296,508,622.39 313,987,885.92

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,056,691.07 3,700,317.31

其他非流动资产

非流动资产合计 1,828,578,920.66 1,984,506,945.95

资产总计 2,524,003,611.71 2,776,291,578.78

流动负债：

短期借款 669,500,000.00 527,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 40,000,000.00 65,000,000.00

应付账款 308,463,309.33 291,127,541.62

预收款项 16,148,439.64 19,433,067.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 20,754,148.00 18,166,148.11

应交税费 13,044,444.78 8,690,058.14

应付利息 2,928,023.26 3,715,982.94

应付股利

其他应付款 12,117,661.33 9,471,178.73

应付分保账款

保险合同准备金

77

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 266,080,000.00 207,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,349,036,026.34 1,150,103,977.06

非流动负债：

长期借款 270,100,000.00 558,180,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 9,547,791.45

递延收益 14,774,681.32 4,118,218.86

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 294,422,472.77 562,298,218.86

负债合计 1,643,458,499.11 1,712,402,195.92

所有者权益：

股本 453,259,717.00 453,259,717.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 548,948,872.77 548,948,872.77

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 146,620,469.50 133,575,415.46

一般风险准备

未分配利润 -268,283,946.67 -71,894,622.37

归属于母公司所有者权益合计 880,545,112.60 1,063,889,382.86

少数股东权益

78

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 880,545,112.60 1,063,889,382.86

负债和所有者权益总计 2,524,003,611.71 2,776,291,578.78

法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：雷逢辰 会计机构负责人：管丽霞

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 167,555,057.09 132,108,656.46

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 207,744,333.49 252,536,104.74

应收账款 85,601,085.91 74,538,141.83

预付款项 906,346.16 1,965,637.59

应收利息 295,047.23 152,166.67

应收股利

其他应收款 462,008.68 1,532,657.83

存货 40,363,276.27 86,947,457.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 237,000,000.00 84,777,272.20

流动资产合计 739,927,154.83 634,558,094.36

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 871,354,131.21 871,354,131.21

投资性房地产 3,057,091.34 3,432,949.13

固定资产 154,075,265.45 158,030,572.30

在建工程 2,696,586.52 10,624,999.89

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

79

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 57,595,482.23 61,295,547.49

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,318,458.75 4,199,155.54

其他非流动资产

非流动资产合计 1,093,097,015.50 1,108,937,355.56

资产总计 1,833,024,170.33 1,743,495,449.92

流动负债：

短期借款 295,000,000.00 233,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 12,000,000.00

应付账款 55,812,422.72 57,507,323.67

预收款项 12,419,651.43 16,667,818.38

应付职工薪酬 16,016,207.73 12,694,392.40

应交税费 12,403,003.88 8,327,323.44

应付利息 790,739.72 1,741,296.34

应付股利

其他应付款 10,734,059.44 7,685,587.41

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 26,000,000.00 30,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 429,176,084.92 379,623,741.64

非流动负债：

长期借款 26,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

80

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债

递延收益 4,798,570.66 4,047,463.73

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,798,570.66 30,047,463.73

负债合计 433,974,655.58 409,671,205.37

所有者权益：

股本 453,259,717.00 453,259,717.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 550,207,065.77 550,207,065.77

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 146,620,469.50 133,575,415.46

未分配利润 248,962,262.48 196,782,046.32

所有者权益合计 1,399,049,514.75 1,333,824,244.55

负债和所有者权益总计 1,833,024,170.33 1,743,495,449.92

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,479,964,542.26 2,378,538,787.64

其中：营业收入 2,479,964,542.26 2,378,538,787.64

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,646,881,930.53 2,534,472,058.76

其中：营业成本 2,274,413,768.39 2,236,898,950.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

81

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,763,708.55 6,473,016.79

销售费用 54,822,292.98 54,275,809.04

管理费用 168,606,719.81 141,150,179.23

财务费用 81,728,897.74 90,436,800.31

资产减值损失 60,546,543.06 5,237,303.26

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -166,917,388.27 -155,933,271.12

加：营业外收入 5,006,575.90 6,308,698.41

其中：非流动资产处置利得 5,200.00

减：营业外支出 12,673,823.95 4,540,842.41

其中：非流动资产处置损失 58,366.18 1,031,248.14

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -174,584,636.32 -154,165,415.12

减：所得税费用 8,759,633.94 4,166,022.39

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -183,344,270.26 -158,331,437.51

归属于母公司所有者的净利润 -183,344,270.26 -158,331,437.51

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

82

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -183,344,270.26 -158,331,437.51

归属于母公司所有者的综合收益

-183,344,270.26 -158,331,437.51

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.40 -0.35

（二）稀释每股收益 -0.40 -0.35

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：董星明 主管会计工作负责人：雷逢辰 会计机构负责人：管丽霞

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,320,912,629.47 1,506,917,302.85

减：营业成本 1,114,114,703.78 1,320,274,551.35

营业税金及附加 6,586,152.92 6,142,023.04

销售费用 40,846,735.58 41,449,155.26

管理费用 84,208,835.08 80,233,052.73

财务费用 10,960,596.95 21,193,864.91

资产减值损失 -672,198.52 -202,923.55

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

83

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填

7,605,721.32 3,074,633.74

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,473,525.00 40,902,212.85

加：营业外收入 3,704,285.31 3,564,653.98

其中：非流动资产处置利得 5,200.00

减：营业外支出 2,112,759.33 3,232,453.96

其中：非流动资产处置损失 58,366.18 1,031,248.14

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

74,065,050.98 41,234,412.87

列）

减：所得税费用 8,839,780.78 4,052,722.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,225,270.20 37,181,690.55

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 65,225,270.20 37,181,690.55

七、每股收益：

（一）基本每股收益

84

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,532,487,130.77 1,569,203,429.39

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,144,013.29 2,844,303.32

收到其他与经营活动有关的现金 21,577,073.53 18,609,836.72

经营活动现金流入小计 1,557,208,217.59 1,590,657,569.43

购买商品、接受劳务支付的现金 1,067,643,347.92 1,153,335,425.98

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

104,719,762.77 92,179,648.01

金

支付的各项税费 51,818,664.13 52,954,807.39

支付其他与经营活动有关的现金 138,901,705.99 128,834,396.54

经营活动现金流出小计 1,363,083,480.81 1,427,304,277.92

85

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 194,124,736.78 163,353,291.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

7,304.32 0.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 11,616,000.00 1,036,000.00

投资活动现金流入小计 11,623,304.32 1,036,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

19,068,707.06 163,940,236.43

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 19,068,707.06 163,940,236.43

投资活动产生的现金流量净额 -7,445,402.74 -162,904,236.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 1,015,451,324.92 878,500,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00

筹资活动现金流入小计 1,019,951,324.92 878,500,000.00

偿还债务支付的现金 1,102,451,324.92 822,495,500.52

分配股利、利润或偿付利息支付

81,360,395.68 107,015,360.46

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 43,781,790.26 4,500,000.00

筹资活动现金流出小计 1,227,593,510.86 934,010,860.98

筹资活动产生的现金流量净额 -207,642,185.94 -55,510,860.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,598,718.48 -54,674.27

86

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -14,364,133.42 -55,116,480.17

加：期初现金及现金等价物余额 169,761,834.19 224,878,314.36

六、期末现金及现金等价物余额 155,397,700.77 169,761,834.19

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 485,748,036.20 617,368,901.27

收到的税费返还 2,565,972.85 2,844,303.32

收到其他与经营活动有关的现金 5,511,041.93 6,905,195.44

经营活动现金流入小计 493,825,050.98 627,118,400.03

购买商品、接受劳务支付的现金 121,950,276.50 279,378,037.82

支付给职工以及为职工支付的现

74,499,229.20 68,168,134.68

金

支付的各项税费 47,327,473.85 46,812,653.06

支付其他与经营活动有关的现金 67,143,017.49 81,538,217.32

经营活动现金流出小计 310,919,997.04 475,897,042.88

经营活动产生的现金流量净额 182,905,053.94 151,221,357.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 7,462,840.76 2,978,933.74

处置固定资产、无形资产和其他

7,304.32

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,696,000.00 956,000.00

投资活动现金流入小计 9,166,145.08 3,934,933.74

购建固定资产、无形资产和其他

9,567,223.58 13,191,853.24

长期资产支付的现金

投资支付的现金 10,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 154,000,000.00 55,000,000.00

87

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 163,567,223.58 78,191,853.24

投资活动产生的现金流量净额 -154,401,078.50 -74,256,919.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 546,946,324.92 489,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 546,946,324.92 489,000,000.00

偿还债务支付的现金 514,946,324.92 566,795,500.52

分配股利、利润或偿付利息支付

18,010,285.74 36,695,356.76

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 43,781,790.26

筹资活动现金流出小计 576,738,400.92 603,490,857.28

筹资活动产生的现金流量净额 -29,792,076.00 -114,490,857.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-6,447,289.07 -53,602.69

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -7,735,389.63 -37,580,022.32

加：期初现金及现金等价物余额 131,508,656.46 169,088,678.78

六、期末现金及现金等价物余额 123,773,266.83 131,508,656.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

453,25 1,063,8

548,948 133,575 -71,894,

一、上年期末余额 9,717. 89,382.

,872.77 ,415.46 622.37

00 86

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

88

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

453,25 1,063,8

548,948 133,575 -71,894,

二、本年期初余额 9,717. 89,382.

,872.77 ,415.46 622.37

00 86

三、本期增减变动 -196,38 -183,34

13,045,

金额（减少以“－” 9,324.3 4,270.2

054.04

号填列） 0 6

-183,34 -183,34

（一）综合收益总

4,270.2 4,270.2

额

6 6

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

13,045, -13,045,

（三）利润分配

054.04 054.04

13,045, -13,045,

1．提取盈余公积

054.04 054.04

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

89

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（五）专项储备

14,865, 14,865,

1．本期提取

132.40 132.40

14,865, 14,865,

2．本期使用

132.40 132.40

（六）其他

453,25 -268,28

548,948 146,620 880,545

四、本期期末余额 9,717. 3,946.6

,872.77 ,469.50 ,112.60

00 7

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

348,66 1,239,1

653,047 126,139 111,306,

一、上年期末余额 1,321. 53,886.

,268.77 ,077.34 219.31

00 42

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

348,66 1,239,1

653,047 126,139 111,306,

二、本年期初余额 1,321. 53,886.

,268.77 ,077.34 219.31

00 42

三、本期增减变动 104,59 -104,09 -183,20 -175,26

7,436,3

金额（减少以“－” 8,396. 8,396.0 0,841.6 4,503.5

38.12

号填列） 00 0 8 6

-158,33 -158,33

（一）综合收益总

1,437.5 1,437.5

额

1 1

（二）所有者投入 500,000 500,000

和减少资本 .00 .00

1．股东投入的普

90

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

500,000 500,000

4．其他

.00 .00

7,436,3 -24,869, -17,433,

（三）利润分配

38.12 404.17 066.05

7,436,3 -7,436,3

1．提取盈余公积

38.12 38.12

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -17,433, -17,433,

股东）的分配 066.05 066.05

4．其他

104,59 -104,59

（四）所有者权益

8,396. 8,396.0

内部结转

00 0

104,59 -104,59

1．资本公积转增

8,396. 8,396.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

14,708, 14,708,

1．本期提取

118.14 118.14

14,708, 14,708,

2．本期使用

118.14 118.14

（六）其他

453,25 1,063,8

548,948 133,575 -71,894,

四、本期期末余额 9,717. 89,382.

,872.77 ,415.46 622.37

00 86

91

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

453,259, 550,207,0 133,575,4 196,782 1,333,824

一、上年期末余额

717.00 65.77 15.46 ,046.32 ,244.55

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

453,259, 550,207,0 133,575,4 196,782 1,333,824

二、本年期初余额

717.00 65.77 15.46 ,046.32 ,244.55

三、本期增减变动

13,045,05 52,180, 65,225,27

金额（减少以“－”

4.04 216.16 0.20

号填列）

（一）综合收益总 65,225, 65,225,27

额 270.20 0.20

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

13,045,05 -13,045,

（三）利润分配

4.04 054.04

13,045,05 -13,045,

1．提取盈余公积

4.04 054.04

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

92

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

7,927,648 7,927,648

1．本期提取

.91 .91

7,927,648 7,927,648

2．本期使用

.91 .91

（六）其他

453,259, 550,207,0 146,620,4 248,962 1,399,049

四、本期期末余额

717.00 65.77 69.50 ,262.48 ,514.75

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

348,661, 654,305,4 126,139,0 184,469 1,313,575

一、上年期末余额

321.00 61.77 77.34 ,759.94 ,620.05

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

348,661, 654,305,4 126,139,0 184,469 1,313,575

二、本年期初余额

321.00 61.77 77.34 ,759.94 ,620.05

三、本期增减变动

104,598, -104,098, 7,436,338 12,312, 20,248,62

金额（减少以“－”

396.00 396.00 .12 286.38 4.50

号填列）

（一）综合收益总 37,181, 37,181,69

额 690.55 0.55

（二）所有者投入 500,000.0 500,000.0

和减少资本 0 0

93

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

500,000.0 500,000.0

4．其他

0 0

7,436,338 -24,869, -17,433,0

（三）利润分配

.12 404.17 66.05

7,436,338 -7,436,3

1．提取盈余公积

.12 38.12

2．对所有者（或 -17,433, -17,433,0

股东）的分配 066.05 66.05

3．其他

（四）所有者权益 104,598, -104,598,

内部结转 396.00 396.00

1．资本公积转增 104,598, -104,598,

资本（或股本） 396.00 396.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

7,669,826 7,669,826

1．本期提取

.65 .65

7,669,826 7,669,826

2．本期使用

.65 .65

（六）其他

453,259, 550,207,0 133,575,4 196,782 1,333,824

四、本期期末余额

717.00 65.77 15.46 ,046.32 ,244.55

三、公司基本情况

浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1998]119

号文批准，在江山化工总厂整体改制的基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济

建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会

94

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

等 6 家 法 人 发 起 设 立 ， 于 1998 年 11 月 23 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ， 取 得 注 册 号 为

330000000002425的企业法人营业执照，现有注册资本453,259,717元，股份总数453,259,717股(每股面值1

元)，其中有限售条件的股份44,382,000股，无限售条件股份408,877,717股。公司股票已于2006年8月16日在

深圳证券交易所挂牌交易。

公司属化工行业，经营范围：许可经营项目：危险化学品的生产、储运（详见《危险化学品生产、储

存批准证书》）。一般经营项目：化工产品的开发、生产和销售，压力容器的设计，化工及机械设备的设

计、制造、销售、安装、技术服务；对外供热；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定

禁止、限制和许可经营的项目）。

公司主要产品：二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂、顺酐及衍生产品等。

本财务报表业经公司2016 年2月26日六届十八次董事会批准对外报出。

本公司将江山江环化学工业有限公司（以下简称江环化学公司）、宁波浙铁江宁化工有限公司（以下

简称宁波江宁公司）、宁波浙铁江化贸易有限公司（以下简称江化贸易公司）和浙江浙铁江化新材料有限

公司（以下简称浙铁江化公司）4家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的

变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认

等事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

95

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

96

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件

资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目

仍采用用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项

目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》

确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余

额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

97

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

98

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额 300 万元以上（含 300 万元）且占应收款项账面余

单项金额重大的判断依据或金额标准

额 10%以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 15.00% 15.00%

2－3 年 35.00% 35.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

99

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

100

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。

101

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 4.75-3.17

通用设备 年限平均法 10 5.00 9.50

专用设备 年限平均法 10-15 5.00 9.50-6.33

运输工具 年限平均法 10 5.00 9.50

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

102

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

专有技术 3-25

排污使用权 5

管理软件 2-5

（2）内部研究开发支出会计政策

19、长期资产减值

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入

账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未

摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

103

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确

认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对

预计负债的账面价值进行复核。

23、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

104

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已

经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不

能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计

入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售化工类产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购

货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品

相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，

取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，

产品相关的成本能够可靠地计量。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

105

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

27、其他重要的会计政策和会计估计

本报告期内，本公司无重大会计政策变更。

本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、17%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的

复函》（国科火字〔2015〕31号），本公司通过高新技术企业再认定，所得税税率按15%的税率计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,960.37 6,717.93

银行存款 155,395,740.40 169,755,116.26

其他货币资金 58,781,790.26 19,350,000.00

合计 214,179,491.03 189,111,834.19

其他说明

期末，其他货币资金包含信用证保证金3,000,000.00元，银行承兑汇票保证金12,000,000.00元，借款保

证金43,781,790.26元。

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 234,492,766.50 277,916,496.30

合计 234,492,766.50 277,916,496.30

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 11,485,041.28

合计 11,485,041.28

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 515,239,436.12

合计 515,239,436.12

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

公司期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 108,919, 100.00% 5,714,64 5.25% 103,204,9 108,621 100.00% 5,798,489 5.34% 102,822,90

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的 618.58 1.28 77.30 ,392.66 .07 3.59

应收账款

108,919, 5,714,64 103,204,9 108,621 5,798,489 102,822,90

合计 100.00% 5.25% 100.00% 5.34%

618.58 1.28 77.30 ,392.66 .07 3.59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 107,907,419.87 5,395,370.98 5.00%

1至2年 815,209.89 122,281.48 15.00%

3 年以上 196,988.82 196,988.82 100.00%

合计 108,919,618.58 5,714,641.28 5.25%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 715,928.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

客户 799,776.35

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

109

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

易产生

应收账款核销说明：

本期实际核销应收账款金额799,776.35 元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明：

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 1,210,472.50 96.80% 2,695,370.80 94.61%

1至2年 32,985.25 2.64% 11,974.80 0.42%

2至3年 7,036.09 0.56% 141,557.65 4.97%

合计 1,250,493.84 -- 2,848,903.25 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

的比例(%)

单位一 205,357.86 13.29

单位二 169,200.00 10.95

单位三 106,797.87 6.91

单位四 96,192.23 6.22

单位五 85,600.00 5.54

小 计 663,147.96 42.91

其他说明：

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

2,362,41 580,486. 1,781,927 5,053,1 640,224.0 4,412,934.9

合计提坏账准备的 100.00% 24.57% 100.00% 12.67%

3.62 06 .56 59.05 9 6

其他应收款

2,362,41 580,486. 1,781,927 5,053,1 640,224.0 4,412,934.9

合计 100.00% 24.57% 100.00% 12.67%

3.62 06 .56 59.05 9 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 222,486.38 11,124.32 5.00%

1至2年 1,021,841.76 153,276.26 15.00%

2至3年 1,080,000.00 378,000.00 35.00%

3 年以上 38,085.48 38,085.48 100.00%

合计 2,362,413.62 580,486.06 24.57%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-38,976.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

客户 20,761.56

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 2,109,800.00 2,970,050.00

应收暂付款 99,995.86 385,053.26

职工个人借款 8,350.32 213,138.12

出口退税 144,267.44 1,484,917.67

合计 2,362,413.62 5,053,159.05

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位一 土地使用保证金 960,000.00 1-2 年 40.64% 144,000.00

单位二 天然气保证金 880,000.00 2-3 年 37.25% 308,000.00

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位三 房屋租赁保证金 200,000.00 2-3 年 8.47% 70,000.00

单位四 出口退税 144,267.44 1 年以内 6.11% 7,213.37

单位五 履约保证金 40,000.00 1-2 年 1.69% 6,000.00

合计 -- 2,224,267.44 -- 94.16% 535,213.37

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

本期无涉及政府补助的其他应收款。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

6、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 43,963,192.59 1,216,020.39 42,747,172.20 54,243,179.82 114,018.85 54,129,160.97

在产品 7,721,389.68 2,342,748.32 5,378,641.36 9,759,760.21 1,475,817.72 8,283,942.49

库存商品 35,257,537.30 6,619,393.07 28,638,144.23 61,850,282.68 4,135,391.77 57,714,890.91

周转材料 543,216.41 543,216.41 900,011.89 900,011.89

发出商品 792,711.34 792,711.34 2,695,126.61 2,695,126.61

合计 88,278,047.32 10,178,161.78 78,099,885.54 129,448,361.21 5,725,228.34 123,723,132.87

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

113

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计提 其他 转回或转销 其他

原材料 114,018.85 1,102,001.54 1,216,020.39

在产品 1,475,817.72 2,342,748.32 1,475,817.72 2,342,748.32

库存商品 4,135,391.77 6,619,393.07 4,135,391.77 6,619,393.07

合计 5,725,228.34 10,064,142.93 5,611,209.49 10,178,161.78

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

7、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

未抵扣进项税 61,631,688.48 89,324,456.29

多缴纳的地方教育附加 300.00

预付保险费 783,160.80 1,623,971.38

合计 62,415,149.28 90,948,427.67

其他说明：

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00

按成本计量的 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00

合计 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

114

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

浙江盛媒

化工有限 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00 6.17%

公司

合计 456,000.00 456,000.00 456,000.00 456,000.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 456,000.00 456,000.00

期末已计提减值余额 456,000.00 456,000.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

无

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 8,513,514.50 8,513,514.50

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

115

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 8,513,514.50 8,513,514.50

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 5,053,209.10 5,053,209.10

2.本期增加金额 375,857.79 375,857.79

（1）计提或摊销 375,857.79 375,857.79

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 5,429,066.89 5,429,066.89

三、减值准备

1.期初余额 27,356.27 27,356.27

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 27,356.27 27,356.27

四、账面价值

1.期末账面价值 3,057,091.34 3,057,091.34

2.期初账面价值 3,432,949.13 3,432,949.13

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

116

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

无

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 603,798,010.92 18,044,605.71 1,724,230,820.36 10,122,441.96 2,356,195,878.95

2.本期增加金额 46,582.70 550,622.90 30,980,388.93 31,577,594.53

（1）购置 3,500.00 550,622.90 11,891,632.98 12,445,755.88

（2）在建工程

43,082.70 19,088,755.95 19,131,838.65

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 307,125.32 108,000.00 415,125.32

（1）处置或报

307,125.32 108,000.00 415,125.32

废

4.期末余额 603,844,593.62 18,288,103.29 1,755,211,209.29 10,014,441.96 2,387,358,348.16

二、累计折旧

1.期初余额 92,194,740.72 8,125,505.74 588,156,398.02 6,323,280.64 694,799,925.12

2.本期增加金额 20,547,242.52 1,118,303.41 94,277,617.17 686,851.09 116,630,014.19

（1）计提 20,547,242.52 1,118,303.41 94,277,617.17 686,851.09 116,630,014.19

3.本期减少金额 249,894.82 104,760.00 354,654.82

（1）处置或报

249,894.82 104,760.00 354,654.82

废

4.期末余额 112,741,983.24 8,993,914.33 682,434,015.19 6,905,371.73 811,075,284.49

117

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额 2,169,797.42 133,139.22 6,731,279.06 40,944.43 9,075,160.13

2.本期增加金额 13,842,057.84 31,105,916.36 44,947,974.20

（1）计提 13,842,057.84 31,105,916.36 44,947,974.20

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 16,011,855.26 133,139.22 37,837,195.42 40,944.43 54,023,134.33

四、账面价值

1.期末账面价值 475,090,755.12 9,161,049.74 1,034,939,998.68 3,068,125.80 1,522,259,929.34

2.期初账面价值 509,433,472.78 9,785,960.75 1,129,343,143.28 3,758,216.89 1,652,320,793.70

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 56,497,046.47 3,935,960.91 1,719,060.26 50,842,025.30

专用设备 314,384,227.29 39,521,480.97 9,036,664.13 265,826,082.19

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

本公司热电厂水循环厂房 198,181.20 办证材料暂未收齐

宁波江宁公司办公楼和厂房 30,763,763.54 办证材料暂未收齐

其他说明

118

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据公司第六届董事会第十五次会议决议，子公司宁波浙铁江宁公司对年产8万吨顺酐及衍生物一体

化项目及配 套年产 9 万 吨正丁烷项 目计提了固 定资产减值 准备 44,947,974.20 元及无形资产减值 准备

5,005,320.08元。

11、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

锅炉烟气脱硫脱

硝除尘提标改造 8,291,012.36 8,291,012.36

工程

其他零星项目 2,696,586.52 2,696,586.52 2,773,987.53 2,773,987.53

合计 2,696,586.52 2,696,586.52 11,064,999.89 11,064,999.89

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

锅炉烟

气脱硫

脱硝除 17,362,2 8,291,01 9,071,24 17,362,2

100.00% 100% 其他

尘提标 00.00 2.36 7.81 60.17

改造工

程

其他零 2,773,98 1,692,17 1,769,57 2,696,58

其他

星项目 7.53 7.47 8.48 6.52

17,362,2 11,064,9 10,763,4 19,131,8 2,696,58

合计 -- -- --

00.00 99.89 25.28 38.65 6.52

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

119

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

无

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 排污使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 170,155,964.14 205,530,673.04 6,963,068.96 2,734,200.00 385,383,906.14

2.本期增加

-209,750.84 -209,750.84

金额

（1）购置 -209,750.84 -209,750.84

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 170,155,964.14 205,530,673.04 6,753,318.12 2,734,200.00 385,174,155.30

二、累计摊销

1.期初余额 26,332,026.60 37,032,774.52 2,692,942.19 227,850.00 66,285,593.31

2.本期增加

3,403,119.27 7,765,765.88 548,467.46 546,840.00 12,264,192.61

金额

（1）计提 3,403,119.27 7,765,765.88 548,467.46 546,840.00 12,264,192.61

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 29,735,145.87 44,798,540.40 3,241,409.65 774,690.00 78,549,785.92

三、减值准备

1.期初余额 5,110,426.91 5,110,426.91

2.本期增加 5,005,320.08 5,005,320.08

120

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额

（1）计提 5,005,320.08 5,005,320.08

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 10,115,746.99 10,115,746.99

四、账面价值

1.期末账面

140,420,818.27 150,616,385.65 3,511,908.47 1,959,510.00 296,508,622.39

价值

2.期初账面

143,823,937.54 163,387,471.61 4,270,126.77 2,506,350.00 313,987,885.92

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

江山化工公司厂区土地 7,641,991.11 正在整理办理材料

其他说明：

本期公司对无形资产中管理软件与相关供应商进行结算，将相应结算价与原暂估价进行调整原值

-209,750.84元。

13、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 13,456,370.36 2,018,647.96 13,015,815.22 1,972,683.05

递延收益 4,798,570.66 719,785.60 4,047,463.73 607,119.56

预提费用性质的负债 8,788,383.40 1,318,257.51 7,470,098.00 1,120,514.70

合计 27,043,324.42 4,056,691.07 24,533,376.95 3,700,317.31

121

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 4,056,691.07 3,700,317.31

14、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 55,000,000.00 138,000,000.00

抵押借款 25,000,000.00 50,000,000.00

保证借款 387,500,000.00 284,500,000.00

信用借款 202,000,000.00 55,000,000.00

合计 669,500,000.00 527,500,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

无

15、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 40,000,000.00 65,000,000.00

合计 40,000,000.00 65,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

122

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付原材料款 109,923,696.56 94,483,788.39

应付设备、工程款 198,539,612.77 196,643,753.23

合计 308,463,309.33 291,127,541.62

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

无

17、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收销货款 16,148,439.64 19,433,067.52

合计 16,148,439.64 19,433,067.52

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 17,135,221.62 100,641,023.36 98,695,112.52 19,081,132.46

二、离职后福利-设定提

1,030,926.49 6,550,877.67 5,908,788.62 1,673,015.54

存计划

123

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 18,166,148.11 107,191,901.03 104,603,901.14 20,754,148.00

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

12,455,332.48 82,240,380.38 81,707,755.65 12,987,957.21

补贴

2、职工福利费 3,972,327.15 3,972,327.15

3、社会保险费 441,670.33 4,314,374.52 3,936,712.91 819,331.94

其中：医疗保险费 322,712.85 3,331,725.82 3,115,360.96 539,077.71

工伤保险费 77,107.84 387,420.70 356,634.39 107,894.15

生育保险费 41,849.64 595,228.00 464,717.56 172,360.08

4、住房公积金 7,487,979.19 7,487,073.19 906.00

5、工会经费和职工教育

4,238,218.81 2,625,962.12 1,591,243.62 5,272,937.31

经费

合计 17,135,221.62 100,641,023.36 98,695,112.52 19,081,132.46

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 902,167.23 5,870,518.15 5,276,932.24 1,495,753.14

2、失业保险费 128,759.26 680,359.52 631,856.38 177,262.40

合计 1,030,926.49 6,550,877.67 5,908,788.62 1,673,015.54

其他说明：

无

19、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,056,466.44 10,218.37

营业税 117,066.93 95,077.50

企业所得税 2,458,437.06 4,236,973.26

个人所得税 421,123.09 1,479,830.46

城市维护建设税 617,867.17 32,461.03

124

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

房产税 583,044.23 447,252.12

土地使用税 2,101,810.47 1,401,243.39

教育费附加 264,800.93 13,911.87

地方教育附加 176,533.60 9,274.58

地方水利建设资金 1,076,731.44 898,564.51

印花税 170,563.42 65,251.05

合计 13,044,444.78 8,690,058.14

其他说明：

20、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,294,834.24 1,559,931.60

短期借款应付利息 1,633,189.02 2,156,051.34

合计 2,928,023.26 3,715,982.94

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

21、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 3,877,579.65 3,927,662.42

经营风险金 1,972,632.34 1,900,769.82

企业重组费用 2,750,000.00

其他 3,517,449.34 3,642,746.49

合计 12,117,661.33 9,471,178.73

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

125

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22、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 266,080,000.00 207,000,000.00

合计 266,080,000.00 207,000,000.00

其他说明：

23、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 72,000,000.00 468,880,000.00

保证借款 198,100,000.00 89,300,000.00

合计 270,100,000.00 558,180,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

24、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

本期宁波四明化工有限公司

起诉子公司宁波江宁公司氢

气供应合同纠纷案，业经法院

未决诉讼 9,547,791.45 受理。截至本财务报表批准报

出日，该等案件尚未判决，故

宁波江宁公司计提预计负债

9,547,791.45 元。

合计 9,547,791.45 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

25、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关的政府

政府补助 4,118,218.86 11,616,000.00 959,537.54 14,774,681.32

补助资金递延摊销

126

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合计 4,118,218.86 11,616,000.00 959,537.54 14,774,681.32 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

清洁生产示范项

1,200,000.00 300,000.00 900,000.00 与资产相关

目

节能技术改造项

2,020,000.00 240,000.00 1,780,000.00 与资产相关

目

污染源综合整治

540,888.32 60,400.00 480,488.32 与资产相关

项目

重点污染源刷卡

132,962.59 62,669.56 70,293.03 与资产相关

排污建设

甲酰酰胺二塔余

热利用节能技改 224,367.95 21,111.11 203,256.84 与资产相关

项目

热电锅炉烟气脱

硫脱销除尘提标 1,250,000.00 119,982.34 1,130,017.66 与资产相关

改造项目

在线监测监控系

126,000.00 108,500.00 17,500.00 与资产相关

统项目

DMF 蒸发系统

余热利用节能技 320,000.00 39,430.06 280,569.94 与资产相关

改项目

安全生产物联网

公共服务平台补 9,450,000.00 9,450,000.00 与资产相关

助资金

宁波市智慧城市

420,000.00 420,000.00 与资产相关

财政补助

清（雨）污分流

改造、酚醛线减 50,000.00 7,444.47 42,555.53 与资产相关

排改造

合计 4,118,218.86 11,616,000.00 959,537.54 14,774,681.32 --

其他说明：

1) 本期子公司宁波江宁公司收到安全生产物联网公共服务平台示范工程奖励945万元，因上述项目尚

未验收通过故未做摊销。

2) 本期子公司宁波江宁公司收到宁波智慧城市财政补助42万元，因上述项目尚未验收通过故未做摊销。

127

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 453,259,717.00 453,259,717.00

其他说明：

27、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 518,662,595.18 518,662,595.18

其他资本公积 30,286,277.59 30,286,277.59

合计 548,948,872.77 548,948,872.77

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 14,865,132.40 14,865,132.40

合计 14,865,132.40 14,865,132.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财

企〔2012〕16号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的相关规定，公司本

期计提安全生产费14,865,132.40元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备14,865,132.40元。

29、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 82,442,675.89 6,522,527.02 88,965,202.91

任意盈余公积 51,132,739.57 6,522,527.02 57,655,266.59

合计 133,575,415.46 13,045,054.04 146,620,469.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据2015年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，10%的任意盈余公积。

128

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -71,894,622.37 111,306,219.31

调整后期初未分配利润 -71,894,622.37 111,306,219.31

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -183,344,270.26 -158,331,437.51

减：提取法定盈余公积 6,522,527.02 3,718,169.06

提取任意盈余公积 6,522,527.02 3,718,169.06

应付普通股股利 17,433,066.05

期末未分配利润 -268,283,946.67 -71,894,622.37

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

31、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,134,087,261.33 1,932,596,013.19 2,230,862,990.13 2,100,844,900.22

其他业务 345,877,280.93 341,817,755.20 147,675,797.51 136,054,049.91

合计 2,479,964,542.26 2,274,413,768.39 2,378,538,787.64 2,236,898,950.13

32、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 492,249.63 184,809.74

城市维护建设税 3,658,351.60 3,667,527.18

教育费附加 2,613,107.32 2,620,679.87

合计 6,763,708.55 6,473,016.79

其他说明：

129

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33、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 3,820,206.77 3,509,810.03

贮装费 1,035,009.16 1,799,336.54

运输费 34,898,064.62 31,957,861.34

包装物 2,640,249.51 3,573,823.42

产品出口费用 9,819,018.92 11,662,572.74

其他费用 2,609,744.00 1,772,404.97

合计 54,822,292.98 54,275,809.04

其他说明：

34、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 19,916,851.38 15,824,416.74

资产折旧与摊销 14,408,306.45 10,347,573.35

停工损失 30,336,272.45 18,077,961.04

税费 6,989,687.99 5,857,501.85

研发费用 75,717,425.60 73,457,623.29

业务招待费 874,611.84 1,121,341.48

排污费 4,176,466.66 4,580,806.86

运输费 248,415.04 348,831.51

办公费 1,261,128.80 977,547.89

差旅费 550,378.37 601,439.01

资产重组专项费用 3,750,000.00

其他 10,377,175.23 9,955,136.21

合计 168,606,719.81 141,150,179.23

其他说明：

1）子公司宁波江宁公司BDO等衍生品产品停产期间共计发生的生产相关费用3,033.63万元计入停工损

失。

2）本期公司拟以发行股份购买资产方式购买宁波浙铁大风化工有限公司100%股权相应发行与购并资

产相关的重组费用375.00万元计入当期损益。

130

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -1,221,982.07 -1,043,423.17

利息支出 79,629,590.25 77,415,010.56

票据贴现利息 9,138,084.43 13,642,416.93

汇兑损益 -6,593,942.29 55,444.78

其他 777,147.42 367,351.21

合计 81,728,897.74 90,436,800.31

其他说明：

36、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 529,105.85 -373,906.23

二、存货跌价损失 10,064,142.93 5,611,209.49

七、固定资产减值损失 44,947,974.20

十二、无形资产减值损失 5,005,320.08

合计 60,546,543.06 5,237,303.26

其他说明：

37、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 5,200.00 5,200.00

其中：固定资产处置利得 5,200.00 5,200.00

政府补助 4,688,921.40 5,556,603.78 4,688,921.40

罚没收入 83,500.00 59,079.52 83,500.00

保险赔款收入 153,025.64 670,584.92 153,025.64

其他 75,928.86 22,430.19 75,928.86

合计 5,006,575.90 6,308,698.41 5,006,575.90

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

税费返还 473,768.86 444,129.84 与收益相关

专项补助 2,304,605.00 3,434,692.80 与收益相关

各类奖励 951,010.00 1,000,000.00 与收益相关

项目补助 959,537.54 677,781.14 与资产相关

合计 -- -- -- -- -- 4,688,921.40 5,556,603.78 --

其他说明：

38、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 58,366.18 1,031,248.14 58,366.18

其中：固定资产处置损失 58,366.18 1,031,248.14 58,366.18

对外捐赠 719,400.00 515,980.00 719,400.00

地方水利建设资金 2,330,964.81 2,528,114.44

罚款支出 437,192.02

未决诉讼损失 9,547,791.45 9,547,791.45

其他 17,301.51 28,307.81 17,301.51

合计 12,673,823.95 4,540,842.41 10,342,859.14

其他说明：

39、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,116,007.70 4,149,309.18

递延所得税费用 -356,373.76 16,713.21

合计 8,759,633.94 4,166,022.39

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

132

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润总额 -174,584,636.32

按法定/适用税率计算的所得税费用 -43,646,159.08

子公司适用不同税率的影响 -7,406,505.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 303,160.28

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

61,970,086.89

损的影响

技术开发费加计扣除的影响 -2,460,949.05

所得税费用 8,759,633.94

其他说明

40、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回不符合现金等价物定义的各类经营

14,850,000.00 10,391,847.27

性保证金

房屋租赁收入 1,495,548.00 1,449,611.40

利息收入 1,221,982.07 1,043,423.17

政府补助 3,255,615.00 4,434,692.80

收到经营性款项 753,928.46 1,290,262.08

合计 21,577,073.53 18,609,836.72

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付不符合现金等价物定义的各类经营

15,000,000.00 14,850,000.00

性保证金

经营性期间费用支出 122,387,857.06 112,327,015.64

其他 1,513,848.93 1,657,380.90

合计 138,901,705.99 128,834,396.54

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

133

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助 11,616,000.00 1,036,000.00

合计 11,616,000.00 1,036,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计 0.00 0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回借款保证金 4,500,000.00

合计 4,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付借款保证金 43,781,790.26 4,500,000.00

合计 43,781,790.26 4,500,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

41、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -183,344,270.26 -158,331,437.51

134

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：资产减值准备 60,546,543.06 5,237,303.26

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

117,005,871.98 98,761,443.08

物资产折旧

无形资产摊销 12,264,192.61 10,478,711.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

53,166.18 1,031,248.14

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 73,035,647.96 77,470,455.34

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -356,373.76 16,713.21

存货的减少（增加以“－”号填列） 35,559,104.40 45,798,816.81

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

58,541,207.53 -16,153,669.50

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

20,819,647.08 99,043,706.92

列）

经营活动产生的现金流量净额 194,124,736.78 163,353,291.51

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 155,397,700.77 169,761,834.19

减：现金的期初余额 169,761,834.19 224,878,314.36

现金及现金等价物净增加额 -14,364,133.42 -55,116,480.17

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 155,397,700.77 169,761,834.19

其中：库存现金 1,960.37 6,717.93

可随时用于支付的银行存款 155,395,740.40 169,755,116.26

三、期末现金及现金等价物余额 155,397,700.77 169,761,834.19

其他说明：

因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、为获得借款而缴存的保证金以及为开立信用证而缴存

保证金列入不属于现金及现金等价物的货币资金，该等存款期初余额为19,350,000.00元，期末余额为

58,781,790.26元。

135

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

用于开立银行承兑汇票和信用证及银行

货币资金 58,781,790.26

贷款提供质押担保

应收票据 11,485,041.28 用于银行借款提供质押担保

固定资产 1,446,764.10 用于银行借款提供抵押担保

无形资产 9,083,428.31 用于银行借款提供抵押担保

应收账款 6,406,423.87 用于银行订单融资提供质押担保

合计 87,203,447.82 --

其他说明：

43、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 30,086,214.95

其中：美元 4,620,919.27 6.4936 30,006,401.37

欧元 11,248.95 7.0952 79,813.55

港币 0.03 0.83778 0.03

应收账款 -- -- 29,807,896.31

其中：美元 4,590,349.93 6.4936 29,807,896.31

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

44、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无

45、其他

无

136

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

江山江环化学工

浙江江山 浙江江山 制造业 100.00% 投资设立

业有限公司

宁波浙铁江宁化

浙江宁波 浙江宁波 制造业 100.00% 投资设立

工有限公司

宁波浙铁江化贸

浙江宁波 浙江宁波 商业 100.00% 投资设立

易有限公司

浙铁江化新材料

浙江江山 浙江江山 制造业 100.00% 投资设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

137

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

无

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款

的32.20%(2014年12月31日：38.99%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 234,492,766.50 234,492,766.50

小 计 234,492,766.50 234,492,766.50

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 277,916,496.36 277,916,496.36

小 计 277,916,496.36 277,916,496.36

138

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 1,205,680,000.00 1,263,645,774.35 964,014,872.22 299,630,902.14

应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

应付账款 308,463,309.33 308,463,309.33 308,463,309.33

应付利息 2,928,023.26 2,928,023.26 2,928,023.26

其他应付款 12,117,661.33 12,117,661.33 12,117,661.33

小 计 1,569,188,993.92 1,627,154,768.27 1,327,523,866.14 299,630,902.14

（续上表）

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 1,292,680,000.00 1,406,460,163.03 759,175,250.00 561,082,246.36 86,202,666.67

应付票据 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00

应付账款 291,127,541.62 291,127,541.62 291,127,541.62

应付利息 3,715,982.94 3,715,982.94 3,715,982.94

其他应付款 9,471,178.73 9,471,178.73 9,471,178.73

小 计 1,661,994,703.29 1,775,774,866.32 1,128,489,953.29 561,082,246.36 86,202,666.67

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币804,680,000.00元(2014年12月31日：

人民币765,180,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总

额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临

的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡

情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国

内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

139

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

浙江省铁路投资集

浙江杭州 国有独资企业 100 亿元 30.22% 31.40%

团有限公司

本企业的母公司情况的说明

浙江省铁路投资集团有限公司直接持有公司股份136,958,410股，占公司总股本的30.22%。此外，通过

全资子公司间接持有本公司1.18%的股份，合计对本公司的表决权比率为31.40%。

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

宁波镇洋化工发展有限公司 同受浙江省铁路投资集团有限公司控制

宁波浙铁大风化工有限公司 同受浙江省铁路投资集团有限公司控制

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

宁波镇洋化工发展

原材料 10,260,211.11

有限公司

宁波浙铁大风化工

原材料 5,308,142.50 1,298,523.45

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

140

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

宁波浙铁大风化工有限公司 原材料 7,960,183.52 10,610,462.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

浙江省铁路投资集团有

5,000.00 2012 年 02 月 24 日 2017 年 12 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

6,000.00 2012 年 04 月 01 日 2017 年 12 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

5,778.00 2012 年 05 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

1,150.00 2012 年 08 月 17 日 2016 年 06 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

300.00 2013 年 01 月 18 日 2017 年 06 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

490.00 2013 年 08 月 30 日 2016 年 06 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

490.00 2013 年 09 月 11 日 2016 年 06 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

2,000.00 2012 年 08 月 28 日 2017 年 06 月 15 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

2,000.00 2012 年 10 月 25 日 2016 年 11 月 15 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

2,000.00 2012 年 11 月 12 日 2016 年 11 月 15 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

3,000.00 2012 年 08 月 31 日 2017 年 09 月 29 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

3,000.00 2012 年 12 月 11 日 2016 年 06 月 10 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

4,500.00 2013 年 01 月 11 日 2016 年 03 月 11 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

480.00 2013 年 03 月 27 日 2016 年 01 月 07 日 否

限公司

141

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江省铁路投资集团有

2,500.00 2013 年 04 月 15 日 2017 年 08 月 25 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

600.00 2013 年 04 月 26 日 2017 年 08 月 25 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

1,000.00 2013 年 05 月 17 日 2017 年 06 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

1,600.00 2013 年 06 月 20 日 2017 年 03 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

600.00 2013 年 06 月 27 日 2017 年 03 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

1,000.00 2013 年 07 月 18 日 2016 年 12 月 20 日 否

限公司

浙江省铁路投资集团有

800.00 2013 年 08 月 07 日 2016 年 09 月 20 日 否

限公司

否

关联担保情况说明

截止2015年12月31日，公司和浙江省铁路投资集团有限公司共同提供保证担保以及浙铁宁波江宁公司土地抵押取得银

团借款44,288万元(其中省铁路投资集团担保21,888万元，江山化工担保11,900万元，江宁土地抵押10,500万元）。

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,756,000.00 2,223,800.00

（4）其他关联交易

无

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

宁波浙铁大风化工

应收账款 2,821,656.63

有限公司

142

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2014年2月25日，根据江山市高新技术园区开发办公室关于加快推进高新技术园暨新江化建设有关工

作的通知（江高新办〔2014〕5号），江山市市委、市政府与浙江省铁路投资集团有限公司达成的一致意

见，将采取“先建后搬”的方式实施公司整体搬迁。但由于搬迁涉及到搬迁地点选择、拆迁、建设、项目选

择以及赔偿等多个因素，工作复杂，协调难度大，目前搬迁工作尚未取得实质性进展。以目前的进度预测，

公司整体搬迁难以在预定的2016年6月底之前完成。公司拟将搬迁完成时间节点延后，并已向相关部门开

展沟通、协商工作，目前已取得相关方理解与支持，同意公司“就地整治提升”，尽快实现搬迁。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本期宁波四明化工有限公司起诉子公司宁波江宁公司氢气供应合同纠纷案，业经法院受理。截至本财

务报表批准报出日，该等案件尚未判决，宁波江宁公司已计提预计负债9,547,791.45元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

143

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

经公司2016年第一次临时股东大会批准，本公司通过了《关于<浙江江山化工股份有限公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》，公司拟以发行股份

及支付现金的方式购买浙江省铁路投资集团有限公司所持宁波浙铁大风化工有限公司100%股权。发行股份

价格为 8.04 元，由本重组交易各方协商确定为 96,723.00 万元。同时公司计划向不超过十名特定投资者非

公开发行股份募集资金不超过 96,723.00 万元，募集配套资金用于支付本次交易现金对价、交易中介费用

及税费、标的公司项目建设及补充流动资金。同时浙江省铁路投资集团有限公司作为补偿义务人承诺宁波

浙铁大风化工有限公司2016年-2020年经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益

后归属于公司的净利润合计不低于4.5亿元，且不低于资产评估报告中的2016年-2020年盈利预测利润数总

和44,978.76万元。

十三、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部

之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，

资产和负债按经营实体所在地进行划分。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

地区分部

144

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

行业分部/产品分部

项 目 二甲基甲酰胺 二甲基乙酰胺 甲胺 甲醇钠 环氧树脂 顺酐及衍生产品 合 计

主营业务

674,470,489.71 345,593,358.24 230,317,181.51 56,691,897.94 24,246,248.03 802,768,085.90 2,134,087,261.33

收入

主营业务

614,465,563.88 237,428,623.45 207,949,959.40 41,887,910.17 24,119,474.70 806,744,481.59 1,932,596,013.19

成本

资产总额 371,466,709.90 190,336,611.76 126,847,900.61 31,223,238.27 34,715,731.59 1,769,413,419.58 2,524,003,611.71

负债总额 90,354,652.68 46,297,011.25 30,854,172.66 7,594,664.00 45,906,627.30 1,422,451,371.22 1,643,458,499.11

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司2014年度归属于母公司所有者的净利润为-15,833.14万元，本期为-18,334.43万元，已连续两年

亏损。主要原因系子公司宁波江宁公司生产产品顺酐及衍生物受市场形势影响出现较大程度的经营亏损。

截至资产负债表日，宁波江宁公司顺酐衍生物BDO等产品生产线仍处于封存状态。如资产负债表日后事项

所述，本公司拟通过发行股票购买资产方式购买浙江省铁路投资集团有限公司持有的宁波浙铁大风化工有

限公司100%的股权。根据该重组方案，浙江省铁路投资集团有限公司作为补偿义务人承诺宁波浙铁大风化

工有限公司2016年-2020年经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于公

司的净利润合计不低于4.5亿元，且不低于资产评估报告中的2016年-2020年盈利预测利润数总和44,978.76

万元。公司若成功实施重组方案，预计将提高本公司盈利能力，避免宁波江宁公司持续亏损对本公司持续

经营能力产生重大影响。

3、其他

无

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例

145

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

例

按信用风险特征组

90,977,7 5,376,61 85,601,08 81,065, 6,527,470 74,538,141.

合计提坏账准备的 100.00% 5.91% 100.00% 8.05%

03.73 7.82 5.91 611.89 .06 83

应收账款

90,977,7 5,376,61 85,601,08 81,065, 6,527,470 74,538,141.

合计 100.00% 5.91% 100.00% 8.05%

03.73 7.82 5.91 611.89 .06 83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 84,374,782.29 4,218,739.11 5.00%

1至2年 6,405,932.62 960,889.89 15.00%

3 年以上 196,988.82 196,988.82 100.00%

合计 90,977,703.73 5,376,617.82 5.91%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-355,450.89 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

客户 795,401.35

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

146

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

客户一 20,249,338.18 22.26 1,494,296.48

客户二 10,876,803.25 11.96 543,840.16

客户三 6,502,861.82 7.15 325,143.09

客户四 6,059,553.59 6.66 302,977.68

客户五 2,681,289.38 2.95 134,064.47

小 计 46,369,846.22 50.97 2,800,321.88

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

526,709. 64,700.8 462,008.6 1,811,6 279,024.7 1,532,657.8

合计提坏账准备的 100.00% 12.28% 100.00% 15.40%

53 5 8 82.57 4 3

其他应收款

526,709. 64,700.8 462,008.6 1,811,6 279,024.7 1,532,657.8

合计 100.00% 12.28% 100.00% 15.40%

53 5 8 82.57 4 3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

147

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 466,782.29 23,339.11 5.00%

1至2年 21,841.76 3,276.26 15.00%

3 年以上 38,085.48 38,085.48 100.00%

合计 526,709.53 64,700.85 12.28%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-193,562.33 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

客户 20,761.56

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

本期实际核销其他应收款金额20,761.56元。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

148

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

押金保证金 42,571.00 10,230.00

应收暂付款 479,138.53 185,053.26

职工个人借款 5,000.00 149,467.53

出口退税 1,466,931.78

合计 526,709.53 1,811,682.57

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

单位一 佣金 391,913.67 1 年以内 74.41% 19,595.68

单位二 预付汽油费 34,490.02 1 年以内 6.55% 1,724.50

单位三 体检费 26,971.00 1 年以内 5.12% 1,348.55

单位四 押金保证金 19,800.00 1-2 年 3.76% 2,970.00

单位五 押金保证金 15,600.00 3 年以上 2.96% 15,600.00

合计 -- 488,774.69 -- 92.80% 41,238.73

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

149

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

对子公司投资 871,354,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21

合计 871,354,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21 871,354,131.21

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

江山江环化学工

36,000,000.00 36,000,000.00

业有限公司

宁波浙铁江宁化

820,354,131.21 820,354,131.21

工有限公司

浙江浙铁江化新

5,000,000.00 5,000,000.00

材料有限公司

宁波浙铁江化贸

10,000,000.00 10,000,000.00

易有限公司

合计 871,354,131.21 871,354,131.21

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,307,514,495.84 1,102,557,994.29 1,460,264,817.67 1,280,122,952.05

其他业务 13,398,133.63 11,556,709.49 46,652,485.18 40,151,599.30

合计 1,320,912,629.47 1,114,114,703.78 1,506,917,302.85 1,320,274,551.35

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

委托贷款利息收入 7,605,721.32 3,074,633.74

合计 7,605,721.32 3,074,633.74

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浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -53,166.18

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,688,921.40

受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

-3,750,000.00

费用等

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,972,038.46

减：所得税影响额 13,206.93

合计 -9,099,490.17 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -18.86% -0.40 -0.40

扣除非经常性损益后归属于公司

-17.92% -0.38 -0.38

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

151

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

152

浙江江山化工股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

153

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