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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

华映科技（集团）股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 02 月

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人刘治军、主管会计工作负责人张伟中及会计机构负责人(会计主

管人员)杨锦辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

董事林郭文艳女士因其它公务安排，未能出席审议本次年报的董事会现场

会议，书面委托董事林盛昌先生代理行使表决权；其他董事均亲自出席了审议

本次年报的董事会会议。

本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承

诺，敬请广大投资者注意投资风险。

1、公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标实施产

生不利影响的相关风险，以及公司已经或将采取的措施。具体内容，敬请投资

者参阅第四节“管理层讨论与分析”相关内容。

2、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯

网（www.cninfo.com.cn)为公司信息披露指定媒体，公司所有信息均以在上述指

定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6

第三节公司业务概要 ............................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析 ....................................................................................... 13

第五节重要事项 ....................................................................................................... 35

第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 90

第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 98

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 99

第九节公司治理 ..................................................................................................... 109

第十节财务报告 ..................................................................................................... 118

第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 215

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释义

释义项指释义内容

均指本公司，即原“闽东电机（集团）股份有限公司”，现“华映科技

公司、闽闽东、华映科技指

（集团）股份有限公司”

信息集团指福建省电子信息（集团）有限责任公司

福日电子指福建福日电子股份有限公司

大同股份指大同股份有限公司

中华映管指中华映管股份有限公司

Chunghwa Picture Tubes(Bermuda)LTD.,即中华映管（百慕大）股份有

华映百慕大指

限公司

华映纳闽指 Chunghwa Picture Tubes(L)LTD.,即中华映管（纳闽）股份有限公司

福建华显指福建华映显示科技有限公司

深圳华显指深圳华映显示科技有限公司

华冠光电指福建华冠光电有限公司

华映视讯、华映吴江指华映视讯（吴江）有限公司

华映光电指华映光电股份有限公司

福州视讯指福州华映视讯有限公司

华映科技（纳闽）指华映科技（纳闽）有限公司

华乐光电指华乐光电（福州）有限公司

华映光电（香港）指华映光电（香港）有限公司

深圳华映光电指深圳市华映光电有限公司

LCM 指 Liquid Crystal Module,即液晶显示模组，简称液晶模组

四家 LCM 公司指福建华显、深圳华显、华冠光电、华映视讯

科立视指科立视材料科技有限公司

映元投资指福州映元投资管理有限公司

华佳彩指福建华佳彩有限公司

海峡人寿指海峡人寿保险股份有限公司

华星光电指深圳市华星光电技术有限公司

福建电子信息投资指福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）

莆田国投指莆田市国有资产投资有限公司

中衡一元指深圳市中衡一元投资管理有限公司

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盘石一元指福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）

*ST 厦华、厦华、厦华电子指厦门华侨电子股份有限公司

大同日本指大同日本公司

大同新加坡指大同新加坡电子有限公司

拓志光机电指拓志光机电股份有限公司

大同美国指大同美国公司

大同上海指大同上海公司

大同江苏指大同电子科技（江苏）有限公司

厦门鑫汇指厦门鑫汇贸易有限公司

北京德昌行指德昌行（北京）投资有限公司

华兴所指福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

2009 年闽闽东将全部资产出售给信息集团并由信息集团承担公司全

2009 年公司重大资产重组指部债务（包括或有负债），以及闽闽东发行股份购买四家 LCM 公司各

75%的股权及 206 基地资产的行为

2013 年公司重大资产重组指华映科技收购华映光电 35%股权的行为

《补偿协议》指闽闽东与华映百慕大、华映纳闽签署的《补偿协议》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称华映科技股票代码 000536

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称华映科技（集团）股份有限公司

公司的中文简称华映科技

公司的外文名称（如有） CPT TECHNOLOGY (GROUP) CO.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）CPT TECH GROUP

公司的法定代表人刘治军

注册地址福州市马尾区儒江西路 6 号 1#楼第三、四层

注册地址的邮政编码 350015

办公地址福州市马尾区儒江西路 6 号 1#楼第三、四层

办公地址的邮政编码 350015

公司网址 www.cpttg.com

电子信箱 gw@cptf.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈伟吴艳菱

福州市马尾区儒江西路 6 号 1#楼第三、福州市马尾区儒江西路 6 号 1#楼第三、

联系地址

四层四层

电话 0591-88022590 0591-88022590

传真 0591-88022061 0591-88022061

电子信箱 gw@cptf.com.cn gw@cptf.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点董事会办公室

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四、注册变更情况

组织机构代码 913500001581472218

2011 年 1 月 28 日公司收到工商行政管理部门核发的变更后的营业执照，公司名

称由“闽东电机（集团）股份有限公司”变更为“华映科技（集团）股份有限公司”，

经营范围变更为：从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、

公司上市以来主营业务的变化情况（如

设计、生产、销售和售后服务。（销售限于自产产品，凡涉及审批许可项目的，只

有）

允许在审批许可的范围和有效期限内从事生产经营）。（详见 2011 年 1 月 31 日公

司 2011-005 号公告：《关于公司全称、证券简称、经营范围及所属行业变更的公

告》）

2010 年 1 月 15 日，公司完成了以发行股份购买资产的方式向华映百慕大、华映

纳闽、福日电子共发行了 555,832,717 股股份（详见公司于 2010 年 3 月 11 日披露

历次控股股东的变更情况（如有）的《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书》），公司控股

股东亦由“福建省电子信息（集团）有限责任公司”变更为“中华映管（百慕大）股

份有限公司”。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层

签字会计师姓名林霞、张香玉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 5,433,566,702.65 7,018,186,607.74 -22.58% 5,543,853,868.98

归属于上市公司股东的净利润

151,962,504.49 249,723,457.05 -39.15% 382,751,144.99

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

116,280,304.97 68,691,986.64 69.28% 446,639,121.42

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

1,988,338,161.32 1,457,051,283.31 36.46% 57,063,766.97

（元）

基本每股收益（元/股） 0.1950 0.3205 -39.16% 0.4913

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稀释每股收益（元/股） 0.1950 0.3205 -39.16% 0.4913

加权平均净资产收益率 5.39% 9.44% -4.05% 16.28%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 8,972,666,053.14 10,436,484,000.03 -14.03% 9,713,021,883.21

归属于上市公司股东的净资产

2,910,653,215.44 2,801,166,445.38 3.91% 2,477,888,067.63

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 1,486,204,998.11 1,308,852,701.23 1,453,480,063.81 1,185,028,939.50

归属于上市公司股东的净利润 30,567,578.30 4,444,848.02 33,550,976.94 83,399,101.23

归属于上市公司股东的扣除非经

20,428,233.16 657,167.03 25,471,142.81 69,723,761.97

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 969,811,972.18 585,250,486.36 -451,312,154.36 884,587,857.14

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-1,647,017.98 70,396,684.09 153,335,776.13

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

51,960,620.25 28,343,168.99 35,188,561.20 详见附注七（44）

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

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受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金为收取中华映管应收

10,563,645.40 55,094,737.00

占用费账款逾期利息

委托他人投资或管理资产的损益 9,536.94

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

77,410,554.35

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

-320,000,000.00

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -3,047,929.85

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

167,267,510.06

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,808.22 -144,437.97 -171,230.64

减：所得税影响额 12,781,602.45 75,038,900.62 -37,833,315.85

少数股东权益影响额（税后） 9,321,707.63 64,887,291.14 47,494,490.26

合计 35,682,199.52 181,031,470.41 -63,887,976.43 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务

1、液晶（LCM）模组产业

公司主要从事液晶模组的加工与销售，从事液晶模组加工与销售公司包括福建华显、华映光电、华冠光电以及华映吴江。

公司所生产的大尺寸 TFT-LCD 产品主要应用于液晶电视、笔记本电脑、监视器和电脑显示器等产品；中小尺寸 TFT-LCD

产品主要应用于智能手机、平板电脑、车载显示屏等产品。

公司所处液晶显示行业属于资金和技术密集型的行业。在平板显示技术当中，TFT-LCD 技术发展最为成熟，产业扩张速度

快，应用领域也开始从消费性电子产品向汽车电子显示器、公共显示和工业控制显示领域延伸，应用产品覆盖面广，在所有

平板显示技术当中市场占有率最高。

2、盖板玻璃产业

公司子公司科立视材料科技有限公司主要从事盖板玻璃的生产及研发工作，是国内第一家采用溢流法生产高铝盖板玻璃

企业。科立视于 2014 年下半年进入调试后期，自 2014 年 7 月开始陆续对外送样品认证，并于同年 9 月正式取得客户规格承

认书及销售订单，随着产品良品率不断提升，科立视于 2014 年 10 月进行小批量生产，并开始对客户供货。报告期内，公司

产品良品率和销售收入均在逐步提升过程中。

科立视所处盖板玻璃行业在进入以 iPhone 为标志的触控时代以来，无论何种触控技术，盖板都是手机、平板、触控笔记本

等移动终端必不可少的保护部件，而玻璃盖板由于其高透光性、强防刮性等特性，逐渐成为盖板的主流。盖板玻璃行业处于

产业链的顶端，进入壁垒高，目前仍是寡头垄断市场，是产业链中盈利能力较强的环节。

（二）公司主要业务模式

子公司名称经营模式经营模式说明

华映光电进料加工向客户采购液晶面板等原材料，加工成液晶显示模组后再销售予

华映吴江客户，公司收取成品款。

华冠光电来料加工为客户提供液晶面板的模组组装服务，公司收取代工费用。

福建华显

科立视生产销售商品从事触控显示材料的研发、生产、销售及售后服务。

福州视讯制造业从事平板显示产品、光学玻璃等的开发、生产或加工。

华乐光电

华映科技（纳闽）贸易、投资从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的贸易;电

子相关产业股权投资。

华映光电（香港）贸易平板显示产品及相关零部件的销售

映元投资投资受托对非证券类股权投资管理及与股权投资有关的咨询服务。

华佳彩制造业薄膜晶体管、薄膜晶体管液晶显示器件、彩色滤光片玻璃基板、

有机发光二极管(OLED)、3D 显示等新型平板显示器件与零部件

等生产、研发与销售

注：2014年华冠光电与华星光电采用进料加工交易，而2015年因客户变化，华冠光电与客户主要采用来料加工模式。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

在建工程期末数较期初数增加 85.35%，主要系子公司科立视待安装设备增加及新增

在建工程

子公司华佳彩高新面板项目建设所致

期末数较期初数增加 836.21%，主要系子公司科立视及子公司华佳彩预付工程设备

其他非流动资产

款及预付土地款增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安境外资产占

资产的具体是否存在重

形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产

内容大减值风险

措施的比重

为方便公司

与境外客户从事新型平公司制定《子

之间承接业板显示器件、公司管理制

务，避免虚增液晶显示屏、度》及《对外

华映科技（纳 406,174,968.

关联交易，同马来西亚模组及零部投资经营决 -3,383,222.57 13.43% 否

闽） 97

时配合公司件的贸易；电策制度》，完

发展规划需子相关产业善子公司管

要进行股权股权投资。理。

投资。

三、核心竞争力分析

1、地理区位优势

液晶显示模组行业人力需求相对密集，与境外液晶显示模组厂商相比，公司控股的四家LCM子公司均设立在中国大陆，

劳动力成本相对较低，具备成本优势。除此之外，四家模组厂靠近液晶显示产业发展相对集中的地区，可就近获取原材料并

供应模组成品给下游客户，有效降低物流成本，提高良品率，增加市场反应能力，抢攻市场。

2、产业链布局优势

公司针对触控产业的迅猛发展势头积极调整经营战略，已就现有模组业务进行整合，切入主要应用于PAD、手机及电子

书等中小触控产品的模组业务，同时整合上下游产业链，逐步收购具有触控一条龙产品业务的子公司，并向上游触控组件材

料领域进军，投资设立触控组件材料公司。目前，公司已形成以液晶模组为基础，兼有触控组件材料及触控一条龙产品的战

略布局，能够有效完善产品结构，提高公司核心竞争力及获利水平。

3、生产管理经验优势

公司控股的液晶显示模组公司在中国大陆经营多年，生产和管理经验较为丰富，具备较强的原材料的检验管控能力、制

程控制优化能力和出货品质管控能力。公司以市场为导向拉动内部整体能力提升，以计划端拉动系统性改善。公司管理层密

切关注行业变化趋势，积极调整产品结构，以满足客户需求为导向，改进管理运营模式，提高生产效率。

4、制造技术、工艺优势

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公司积极开展技术资源的协同利用，实现技术资源共享，技术研发能力不断攀升。得益于深厚的技术工艺沉淀，公司控

股子公司福建华显、华映吴江顺应市场需求，顺利完成中小一期、二期及三期设备改造、扩充产能、导入FFS（广视角）技

术新品并逐步提高产品良品率，得到广大客户的高度认可。除此之外，公司控股子公司科立视拥有一支生产及研发经验丰富

的团队，掌握盖板玻璃产品关键技术，拥有多项制程及产品专利，能够有效推进项目发展。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015 年，显示产业进入深度调整期，产品竞争日益激烈。受宏观经济增速下滑等因素影响，支撑移动智能终端消费类

显示的主要应用市场——智能手机和平板电脑出现成长疲态，整体增速相对放缓。而由物联网带起的新兴商机，车载显示器、

穿戴装置、工控电脑及其它利基型产品，成为各家厂商竞相争食的市场。其中，车用抬头显示器、仪表板、中控台、后照镜、

后座娱乐系统均有显示器的立足之地。随着市场对汽车舒适性要求的提高，车载通讯娱乐产品的需求将逐步增大。除了车载

市场之外，穿戴式装置、抗菌医疗、虚拟现实设备等丰富了显示产品应用，并将可能成为继智能手机、平板电脑之后的新成

长动能。未来，随着曲面 3D、IGZO TFT-LCD、AMOLED、透明显示、激光显示、柔性显示等新技术的多面开花，高附加

值、差异化产品或将缓解因产品同质化而引起的价格竞争，成为显示厂商获利的新引擎。

2015 年，公司整体模组加工、销售数量有所下降，平板电脑产品及智能手机产品毛利受市场景气不佳等因素影响有所

下滑。而毛利率较高的车载及工控产品因结构性调整，未充分放量。2015 年下半年科立视公司 3D 玻璃保护贴等产品的产能

逐步释放，下半年营业收入逐步攀升。

2015 年，公司合并营业收入 54.34 亿元，较上年同期营业收入 70.18 亿元减少 15.85 亿元，降幅 22.58%；归属于母公司

所有者的净利润 1.52 亿元，较上年同期 2.50 亿元下降 0.98 亿元，降幅 39.15%。除受上述市场因素影响外，公司业绩较上

年同期下降的主要原因包括：上年同期华映吴江土地拆迁回购收益约 6,998 万元，影响上年同期归属于上市公司股东净利润

约 4,461 万元，本报告期公司无此项营业外收入；同时, 子公司科立视于 2014 年 10 月结转固定资产，并开始摊提设备折旧，

2015 年全年科立视设备折旧费用约 12,824 万元，较上年同期增加约 9,343 万元，增加额影响本期归属于上市公司股东净利

润约 7,814 万元。

报告期内，各主要子公司经营情况如下：

华映吴江 2015 年模组销售量及营业收入较上年同期均有所下降，2015 年营业收入 19.52 亿元，较上年同期 30.64 亿元

下降 11.12 亿元，降幅 36.29%。其中，大尺寸产品销售收入较去年同期下降约 42%。2015 年华映吴江产品（包括电视、手

机及平板电脑等产品）毛利率继续下滑，且因上年同期华映吴江土地拆迁回购收益约 6,998 万元，而本报告期无此项营业外

收入，故 2015 年华映吴江净利润 1.30 亿元,较去年同期 2.37 亿元下降 1.07 亿元，降幅 45.08%。

华映光电报告期内整体出货量下降约 15%， 2015 年合并营业收入 31.30 亿元，较 2014 年的 34.59 亿元下降 3.29 亿元，

降幅 9.52%，但毛利率较高的车载产品出货量有所提升，同时材料成本较上年同期下降，故 2015 年华映光电合并归属于母

公司净利润 2.74 亿元，较 2014 年的 1.80 亿元增加 0.94 亿元，增长幅度达 52.23%，减缓了公司合并净利润的下降趋势。

福建华显本期出货产品尺寸及整体出货量较上年同期略有下降，主要产品为毛利较低的智能手机产品，且加工工序减少，

同时部分新导入的机种成本较高，而毛利率较高的车载及工控产品因结构性调整，未充分放量，故 2015 年营业收入 3.14 亿

元，较上年同期 3.94 亿元下降 0.8 亿元，降幅 20%；2015 年度净利润 1.18 亿元，较上年同期 1.95 亿元下降 39.48%。

华冠光电本期仍集中于电视及电脑产品，代工量较上年同期略有上升。2014 年华冠光电与华星光电采用进料加工交易，

而 2015 年因客户变化，华冠光电与客户主要采用来料加工模式，且产品出货形态变化，产能效率提高，单片代工成本降低，

同时增加毛利较高的机种代工，故 2015 年华冠光电营业收入 0.78 亿元，较上年同期 1.78 亿元下降 1 亿元，降幅 56.31%，

但 2015 年净利润亏损 0.13 亿元，而上年同期亏损 0.26 亿元，本期亏损幅度减少。

科立视于 2014 年 10 月进入小批量生产，开始对客户供货。为增加产品附加值，2015 年科立视开拓 3D 玻璃保护贴业务，

产能于 2015 年下半年逐步释放，故 2015 年科立视营业收入 2,037 万元,较上年同期 7.9 万元增加 2,029 万元，增幅 25,662%。

但因科立视 2014 年 10 月结转固定资产，并开始摊提设备折旧，2015 年全年科立视设备折旧费用约 12,824 万元，较上年同

期增加约 9,343 万元，导致本报告期净利润由上年同期亏损 7,926 万元扩大亏损至 18,521 万元。预计随着科立视调整产能结

构，继续增加 3D 玻璃保护贴出货、开拓抗菌玻璃等市场，同时通过项目二期的建设投产，未来科立视公司业绩将逐步好转。

本报告期公司完成收购福建华显 25%少数股东股权、控股子公司华映吴江及福建华显完成收购华映光电 25%少数股东

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股权。截至本报告期末，全资子公司华映科技（纳闽）收购华映吴江 25%股权事宜已实质完成。此外，本报告期子公司

华映光电完成向科立视项目一期增资；公司根据非公开发行股票方案及科立视项目二期前期资金需求，以人民币 2 亿元先

行投入科立视项目。

本报告期内新增独资设立的福州映元股权投资管理有限公司及福建华佳彩有限公司自设立日纳入公司合并财务报表范

围，导致公司合并财务报表范围变更。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司应收账款中应收实际控制人中华映管款项余额为 4.81 亿美元（折人民币 29.41 亿元），其

中，逾期款项金额为 1.31 亿美元（折人民币 8 亿元）。本报告期，公司收回 2014 年末逾期款项及资金占用利息。截至 2015

年 12 月 31 日，公司应收中华映管账款未出现逾期。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 5,433,566,702.65 100% 7,018,186,607.74 100% -22.58%

分行业

代工—来料加工 348,359,870.03 6.41% 402,340,024.74 5.73% -13.42%

代工—国内 57,913,645.01 1.07% 75,619,637.81 1.08% -23.41%

销售—进料加工 4,007,723,295.12 73.76% 4,728,028,081.50 67.37% -15.23%

销售—国内 989,972,742.39 18.22% 1,777,406,992.38 25.33% -44.30%

其他业务 29,597,150.10 0.54% 34,791,871.31 0.50% -14.93%

分产品

模组相关业务 5,383,823,177.27 99.09% 6,983,367,057.23 99.50% -22.91%

盖板玻璃业务 20,146,375.28 0.37% 27,679.20 0.00% 72,685.25%

其他业务 29,597,150.10 0.54% 34,791,871.31 0.50% -14.93%

分地区

境外 4,356,083,165.15 80.17% 5,130,368,106.24 73.10% -14.69%

境内 1,047,886,387.40 19.29% 1,853,026,630.19 26.40% -44.56%

其他业务 29,597,150.10 0.54% 34,791,871.31 0.50% -14.93%

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（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

代工—来料加工 348,359,870.03 174,139,794.61 50.01% -13.42% 9.52% -10.47%

代工—国内 57,913,645.01 51,708,427.33 10.71% -23.41% -35.33% 16.45%

销售—进料加工 4,007,723,295.12 3,343,821,248.54 16.57% -15.23% -19.92% 4.89%

销售—国内 989,972,742.39 1,104,651,739.30 -11.58% -44.30% -37.68% -11.85%

合计 5,403,969,552.55 4,674,321,209.78 13.50% -22.62% -24.45% 2.10%

分产品

模组相关业务 5,383,823,177.27 4,518,250,473.58 16.08% -22.91% -26.54% 4.15%

盖板玻璃业务 20,146,375.28 156,070,736.20 -674.68% 72,685.25% 321.39% 133,033.93%

合计 5,403,969,552.55 4,674,321,209.78 13.50% -22.62% -24.45% 2.10%

分地区

境外 4,356,083,165.15 3,517,961,043.15 19.24% -15.09% -18.84% 3.73%

境内 1,047,886,387.40 1,156,360,166.63 -10.35% -43.45% -37.59% -10.36%

合计 5,403,969,552.55 4,674,321,209.78 13.50% -22.62% -24.45% 2.10%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售额元 5,403,969,552.55 6,983,394,736.43 -22.62%

电子元器件制造业

产成品库存元 177,540,807.24 259,054,556.63 -31.47%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

产成品库存期末数较上期数减少31.47%，主要系本期加强库存管理，子公司库存品销售所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

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（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

代工—来料加工营业成本 174,139,794.61 3.71% 158,999,628.03 2.56% 9.52%

代工—国内营业成本 51,708,427.33 1.10% 79,955,921.65 1.29% -35.33%

销售—进料加工营业成本 3,343,821,248.54 71.25% 4,175,813,479.97 67.24% -19.92%

销售—国内营业成本 1,104,651,739.30 23.54% 1,772,654,921.50 28.54% -37.68%

其他业务营业成本 18,611,997.19 0.40% 23,247,580.08 0.37% -19.94%

合计 — 4,692,933,206.97 100.00% 6,210,671,531.23 100.00% -24.44%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

模组相关业务营业成本 4,518,250,473.58 96.28% 6,150,386,796.40 99.03% -26.54%

盖板玻璃业务营业成本 156,070,736.20 3.33% 37,037,154.75 0.60% 321.39%

其他业务营业成本 18,611,997.19 0.40% 23,247,580.08 0.37% -19.94%

合计 — 4,692,933,206.97 100.00% 6,210,671,531.23 100.00% -24.44%

说明

公司营业成本中原材料成本占比较高，本期公司原材料成本同比下降约27%，导致公司营业成本同比下降24.44%。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增子公司华佳彩、映元投资自成立日纳入本公司的合并财务报表范围。

1、福建华佳彩有限公司系由华映科技(集团)股份有限公司在莆田独资设立的有限责任公司，于 2015 年 6 月 3 日取得莆

田市涵江区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91350303M00002AAIR 的营业执照，法定代表人：刘治军，注册资

本：壹亿元整，住所：福建省莆田市涵江区国欢东路 519 号，公司类型：有限责任公司（法人独资），经营期限：2015 年 6

月 3 日至 2045 年 6 月 2 日，公司经营范围：从事薄膜晶体管、薄膜晶体管液晶显示器件、彩色滤光片玻璃基板、有机发光

二极管(OLED)、3D 显示等新型平板显示器件与零部件、电子器件、计算机及其零部件、外围设备的制造生产、研发、设计、

进出口销售、维修及售后服务;企业管理咨询及服务;薄膜晶体管液晶显示器件生产设备的研发、设计、生产、销售及售后服

务;光电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的

项目须取得许可后方可经营);从事本公司生产产品的同类商品和相关商品的批发及进出口业务；货物运输与货物代理。

2、福州映元股权投资管理有限公司是由华映科技(集团)股份有限公司在福州马尾独资设立的有限责任公司，于 2015 年

5 月 4 日取得福州市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91350100M000000T89 的营业执照，法定代表人：黄拓中，

注册资本：壹仟万元整，住所：福建省福州市马尾区快安兴业路一号 5#楼 101 室（自贸试验区内），公司类型：有限责任公

司（法人独资），成立日期：2015 年 5 月 4 日，经营期限：2015 年 5 月 4 日至 2045 年 5 月 3 日。经营范围：受托对非证券

类股权投资管理及与股权投资有关的咨询服务。

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（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 5,264,964,480.85

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 97.43%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 中华映管股份有限公司 3,260,922,065.88 60.34%

2 深圳市华星光电技术有限公司 965,042,282.84 17.86%

3 UKC Holdings Corporation 763,761,152.81 14.13%

4 MITSUBISHI ELECTRIC TAIWAN 239,186,724.35 4.43%

5 福建捷联电子有限公司 36,052,254.97 0.67%

合计 -- 5,264,964,480.85 97.43%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 3,068,972,898.13

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 69.31%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

中华映管（百慕大）股份有限公司\中华

1 1,638,146,690.61 37.00%

映管股份有限公司\福华开发有限公司

2 深圳市华星光电技术有限公司 1,105,638,334.88 24.97%

3 奇景光电股份有限公司 131,068,241.89 2.96%

4 福州悦城电子科技有限公司 103,692,986.70 2.34%

5 华立企业股份有限公司 90,426,644.05 2.04%

合计 -- 3,068,972,898.13 69.31%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 24,895,279.16 24,901,593.16 -0.03%

管理费用 258,889,664.82 245,669,250.57 5.38%

财务费用 158,003,713.95 139,473,909.76 13.29%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司有独立的研发团队，进行新代工机种导入评估、生产线体改造、生产流程优化及效率提升。2015年研发投入

82,303,324.42元，占营业收入 1.51%。本期研发投入主要包含人员工资及保险、机器设备折旧、修理保养物料等。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 516 547 -5.67%

研发人员数量占比 7.88% 8.85% -0.97%

研发投入金额（元） 82,303,324.42 82,951,332.01 -0.78%

研发投入占营业收入比例 1.51% 1.18% 0.33%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

已申请已获得截至报告期末累计获得

发明专利 17 109 800

实用新型 15 35 608

外观设计 0 0 6

本年度核心技术团队或关键技术人员变报告期内，未发生核心技术团队或关键技术人员对公司核心竞争力有重大影响的

动情况人员变动的情况

是否属于科技部认定高新企业是

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流入小计 6,188,579,983.87 5,873,029,355.61 5.37%

经营活动现金流出小计 4,200,241,822.55 4,415,978,072.30 -4.89%

经营活动产生的现金流量净

1,988,338,161.32 1,457,051,283.31 36.46%

额

投资活动现金流入小计 12,598,005.03 260,934,161.64 -95.17%

投资活动现金流出小计 1,663,704,008.08 289,530,858.21 474.62%

投资活动产生的现金流量净

-1,651,106,003.05 -28,596,696.57 -5,673.76%

额

筹资活动现金流入小计 8,203,079,148.01 9,667,757,769.88 -15.15%

筹资活动现金流出小计 8,915,240,136.00 10,087,898,536.00 -11.62%

筹资活动产生的现金流量净

-712,160,987.99 -420,140,766.12 -69.51%

额

现金及现金等价物净增加额 -354,143,662.45 1,008,607,247.77 -135.11%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长 36.46%，主要系本期销售回款较上期增加、材料采购较上期减少所致。

(2)投资活动现金流入小计本期数较上期数下降 95.17%，主要系主要系子公司华映吴江上期收到处置厦华电子股权转让款、

收到解除受限制的厦华电子共管账户资金、收到土地拆迁回购款（本期无）所致。

(3)投资活动现金流出小计本期数较上期数增长 474.62%，主要系本期分别收购子公司福建华显、华映光电、华映吴江少数股

东 25%股权，相应股权款支付所致。

(4)投资活动产生的现金流量净额较上期下降 5673.76%，主要系本期投资支付的现金较上期增加所致。

(5)筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降 69.51%，主要系本期取得借款、发行短期融资券收到的现金较上期减

少所致。

(6)现金及现金等价物净增加额本期数较上期数下降 135.11%，主要系本期投资支付的现金较上期增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动的现金净流量1,988,338,161.32元，与本年度净利润200,599,868.77元相比较差异重大，主要系本期订

单量较上期减少，本期营业收入较上期减少，本期收回中华映管上期逾期款项，致本期经营活动产生的现金流量净额与本期

净利润存大重大差异。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

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四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

3,234,797,015. 3,613,981,464.

货币资金 36.05% 34.63% 1.42%

76 96

1,823,231,784. 3,031,091,312.

应收账款 20.32% 29.04% -8.72%

05 95

259,758,341.2

存货 2.89% 326,258,321.46 3.13% -0.24%

投资性房地产 7,532,987.97 0.08% 8,340,445.00 0.08% 0.00%

103,168,627.9 本期新增合营企业福州盘石一元股

长期股权投资 1.15% 0.00% 1.15%

8 权投资管理中心（有限合伙）

1,932,892,612. 2,124,878,674.

固定资产 21.54% 20.36% 1.18%

78 86

在建工程 90,903,143.95 1.01% 49,043,208.16 0.47% 0.54%

3,735,081,981. 3,630,620,244.

短期借款 41.63% 34.79% 6.84%

70 79

159,118,933.7

长期借款 1.77% 425,262,931.36 4.07% -2.30%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值本期计提的减

项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数

变动损益值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益 360,799,992.

312,609,517.06 48,190,475.15

的金融资产 21

（不含衍生金

融资产）

3.可供出售金 475,632,448.01 232,959,680.67 546,492,916.

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

融资产 69

907,292,908.

上述合计 788,241,965.07 48,190,475.15 232,959,680.67 0.00 0.00 0.00

207,428,566.

金融负债 159,238,091.80 -48,190,475.15

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

2,328,863,025.19 40,000,000.00 5,722.16%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资产

披露日

被投资公主要业投资投资金持股比资金来投资期产品类负债表日预计收本期投是否披露索引

合作方期（如

司名称务方式额例源限型的进展情益资盈亏涉诉（如有）

有）

况

关于控股

子公司受

让华映光

电股份有

华映光电 612,75 股权转让 268,99 2015 年限公司

平板显 100.00 自有资液晶模

股份有限收购 0,000.0 无长期已实质完 2,844.2 否 03 月 25%股权

示产品 %金组

公司 0 成 5 30 日暨公司放

弃优先购

买权的公

(2015-032

号公告)

关于公司

受让福建

福建华映 197,00 股权转让 2015 年华映显示

平板显 100.00 自有资液晶模 118,168

显示科技收购 0,000.0 无长期已实质完否 03 月科技有限

示产品 %金组 ,112.66

有限公司 0 成 30 日公司 25%

股权的公

告

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2015-03

3 号公告）

关于全资

子公司受

让华映视

讯(吴江)有

限公司

华映视讯 384,61 股权转让 130,23 2015 年

平板显 100.00 自有资液晶模 25%股权

（吴江）收购 3,025.1 无长期已实质完 6,374.7 否 09 月

示产品 %金组暨公司放

有限公司 9 成 7 30 日

弃优先购

买权的公

告

（2015-12

0 号公告）

报告期内 2015 年第

完成设六次临时

福建华佳 100,00 2015 年

液晶面 100.00 自有资液晶面立，初始 -1,660, 股东大会

彩有限公新设 0,000.0 无长期否 11 月 24

板 %金板注册资本 085.47 决议公告

司 0 日

为 1 亿元（2015-14

人民币 9 号公告）

报告期内

华映科技

2015 年第

母公司向

六次临时

科立视材 300,00 科立视增 -185,21 2015 年

盖板玻自有资盖板玻股东大会

料科技有增资 0,000.0 90.12% 无长期资 2 亿元、 1,430.3 否 11 月 24

璃金璃决议公告

限公司 0 子公司华 5 日

（2015-14

映光电向

9 号公告）

科立视增

资 1 亿元。

1,594,3 330,52

合计 -- -- 63,025. -- -- -- -- -- -- 0.00 5,815.8 -- -- --

19 6

上表持股比例为公司直接及间接综合持股比例。本期投资盈亏数为被投资公司本期净利润数。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权

本期公

益的累

证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来

计公允

种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源

价值变

益

动

交易性

境内外厦华电 153,371 公允价 312,609 48,190, 48,190, 360,799 自有资

600870 0.00 0.00 0.00 金融资

股票子 ,425.26 值计量 ,517.06 475.15 475.15 ,992.21 金

产

可供出

境内外厦华电 23,057, 公允价 468,914 233,201 541,199 自有资

600870 0.00 0.00 0.00 0.00 售金融

股票子 139.72 值计量 ,279.32 ,022.47 ,992.62 金

资产

可供出

境内外 3545 敦泰电 9,420,9 公允价 6,718,1 -241,34 -2,977,3 5,292,9 自有资

0.00 0.00 0.00 售金融

股票（TW）子 47.41 值计量 68.69 1.80 44.48 24.07 金

资产

期末持有的其他证券投资 -- -- --

185,849 788,241 48,190, 232,959 45,213, 907,292

合计 -- 0.00 0.00 -- --

,512.39 ,965.07 475.15 ,680.67 130.67 ,908.90

2012 年 11 月 20 日

证券投资审批董事会公告

2013 年 11 月 07 日

披露日期

2014 年 10 月 22 日

证券投资审批股东会公告

2013 年 12 月 10 日

披露日期（如有)

注：

（1）2013年11月，公司子公司华映视讯（吴江）有限公司、华映光电股份有限公司、福建华映显示科技有限公司与厦

门鑫汇贸易有限公司（以下简称厦门鑫汇）签署了《合作协议书》。《合作协议书》约定华映视讯、华映光电、福建华显三

家公司合计持有的厦华电子限售股104,761,903股（目标股份）由厦门鑫汇提供市值管理服务。厦门鑫汇将根据目标股份基

准市值与预测市值差额的40%收取服务费或支付补偿费。目标股份基准市值=目标股份数量（104,761,903股）*3.66元/股；

如果目标股份预测市值高于目标股份基准市值，厦门鑫汇收取的服务费=（目标股份预测市值-目标股份基准市值）*40%；如

果目标股份预测市值等于目标股份基准市值，则厦门鑫汇不收取服务费；如果目标股份预测市值低于目标股份基准市值，厦

门鑫汇支付补偿金额=（目标股份基准市值-目标股份预测市值）*40%。华映光电将其持有的厦华电子52,454,133股股票质押

给厦门鑫汇，质押期限至2016年3月30日（如该质押期限截止日前，各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，质押期限

至服务费结算之日提前截止）。华映光电将其所持厦华电子41,977,943股股份的投票权不可撤销的委托厦门鑫汇行使，委托

行使期限截至2016年3月30日（如该期限截止日前各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，委托行使期限至服务费结算

之日提前截止）。

根据上述《合作协议书》关于市值管理服务的约定，公司与厦门鑫汇约定的市值管理目标服务费/补偿款金额为=目标股

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

份104,761,903*（预测市值-3.66）×40%，市值管理服务费/补偿款与厦华电子的未来股票市值挂钩，其实质为一个衍生合

约，应确认为一项衍生金融资产/负债，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。而且由于目标股份104,761,903股的

40%部分与上述市值管理服务承担着相同的股票市值波动风险，为避免相关利得或损失的确认方面存在重大不一致，公司将

目标股份104,761,903股的40%部分（即41,904,761股）直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按公

允价值计量，公允价值变动计入当期损益。对目标股份104,761,903股的60%部分（即62,857,142股）转入可供出售金融资产，

按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。

《合作协议书》规定，如果自2015年12月1日至2015年12月31日，本公司未售出所持有的厦华电子股票，则目标股份预

测市值=自2015年12月1日后20个交易日上市公司股票的交易均价*目标股份数量。截至2015年12月31日，本公司未售出所持

有的厦华电子股票。厦华电子2015年12月1日后20个交易日为12月2日-1月6日。截至本公告日，公司尚未完成服务费结算。

（2）2012年11月9日，公司第五届董事会第三十七次会议审议通过《关于公司控股子公司对外投资的议案》，公司之全

资控股子公司华映科技（纳闽）有限公司于2012年11月21日与Pacific Growth Venture,L.P.签订股权转让协议，华映科技（纳

闽）有限公司以每股USD7.4698的价格受让Pacific Growth Venture,L.P.持有的敦泰科技有限公司（英文名：Focal Tech

Systems,INC）优先A股31,834股、以每股USD6.2的价格受让其持有的敦泰科技有限公司优先B股195,647股，股权转让金额共

计USD1,450,805.01，折人民币9,119,034.89元，列入长期股权投资核算。2013年初上述优先股按比例转为普通股，转换后的

普通股股数为234,001，持股比例0.42%。2013年11月8日敦泰科技在台湾上市，股票代码5280，公司管理层决定将上述股权

投资转入可供出售金融资产核算。敦泰科技2014年年度股东大会审议通过《与旭耀科技股份有限公司进行并购及股份转换案》

敦泰科技与台湾上市公司旭耀科技100%持有之开曼子公司Orise Holding (Cayman) Inc.进行吸收合并，吸收合并的同时，敦

泰科技股东取得旭耀科技增资发行之普通股，作为并购案交易对价(每股换发4.8股旭耀科技增资发行普通股股票）。换股后，

公司持有旭耀科技1,123,204股。旭耀科技股份有限公司于2015年1月5日股东临时会决议更名为敦泰电子股份有限公司。本

期华映科技纳闽所持敦泰电子股份股利分红而确认投资收益折合人民币7.06万元，而本期末，敦泰电子减资，公司确认减资

股份投资损失人民币 304.79万元，故本期该部分股权对应的报告期损益为人民币-297.73万元。减资后，公司持有敦泰电子

787,521股。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

期末投

报告

衍生品衍生品计提减资金额

衍生品报告期报告期期实

投资操关联关是否关投资初起始日终止日期初投值准备期末投占公司

投资类内购入内售出际损

作方名系联交易始投资期期资金额金额（如资金额报告期

型金额金额益金

称金额有）末净资

额

产比例

厦门鑫

汇贸易市值管 -15,923. -20,742. -4,819

无否 0 0 0 0 7.13%

有限公理服务 81 86 .05

司

-15,923. -20,742. -4,819

合计 0 -- -- 0 0 0 7.13%

81 86 .05

1、上述衍生品投资系公司与厦门鑫汇约定的市值管理目标服务费/补偿款金额。负数

表示公司应支付厦门鑫汇服务费（若为正数，则表示公司应收取厦门鑫汇补偿款）。2、

衍生品投资资金来源

2013 年处置厦华电子部分股权后，公司持有厦华电子股份共 104,761,903 股，对厦华

电子的持股比例为 20.02%，但由于其中 41,977,943 股无投票权，实际表决权仅为 12%，

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

丧失了对厦华电子的重大影响。本报告期，公司根据财政部修订后的《企业会计准则

第 2 号-长期股权投资》，对因处置部分投资等原因丧失对厦华电子的重大影响的剩余

股权投资，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会

计处理，并对其采用追溯调整法进行调整。根据《合作协议书》关于市值管理服务的

约定，公司与厦门鑫汇约定的市值管理目标服务费/补偿款金额=目标股份 104,761,903*

（预测市值-3.66）×40%，市值管理服务费/补偿款与厦华电子的未来股票市值挂钩，

其实质为一个衍生合约，应确认为一项衍生金融资产/负债，按公允价值计量，公允价

值变动计入当期损益。而且由于目标股份 104,761,903 股的 40%部分与上述市值管理服

务承担着相同的股票市值波动风险，为避免相关利得或损失的确认方面存在重大不一

致，公司决定将目标股份 104,761,903 股的 40%部分直接指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。对目标

股份 104,761,903 股的 60%部分转入可供出售金融资产，按公允价值计量，公允价值变

动计入其他综合收益。

涉诉情况（如适用）无

2012 年 11 月 10 日

衍生品投资审批董事会公告披露日

2013 年 11 月 07 日

期（如有)

2014 年 10 月 30 日

衍生品投资审批股东会公告披露日

2013 年 12 月 13 日

期（如有)

公司制定《衍生品投资管理制度》，控制相关风险。独立董事年度就上述证券投资发表意见。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

从事新型平

板显示器

件、液晶显

示屏、模组

及零部件的

研发、设计、

生产、销售

福建华映显和售后服

24830.13 万 1,330,207,32 605,308,223. 313,694,288. 130,397,684. 118,168,112.

示科技有限子公司务；自营和

元人民币 3.84 73 68 85 66

公司代理各类商

品及技术的

进出口，但

国家限定公

司经营或禁

止进出口商

品和技术除

外。

从事新型平

板显示器

件、液晶显

示产品、模

福建华冠光 194,945,729. 182,507,949. 77,746,114.1 -13,305,474. -13,146,161.

子公司组及产品零 2,250 万美元

电有限公司 73 81 2 13 21

部件的开

发、设计、

生产和售后

服务。

平板显示

器、笔记本

电脑、液晶

电视及液晶

显示屏模组

制造、维修

华映视讯（吴与销售；从 12,000 万美 1,989,378,72 1,519,379,38 1,952,164,80 154,840,626. 130,236,374.

子公司

江）有限公司事非配额许元 6.02 7.33 6.26 02 77

可证管理，

非专营商品

的收购出口

业务；提供

管理与技术

咨询服务

华映科技（纳从事新型平 408,068,159. 406,174,968. -3,340,896.5 -3,383,222.5

子公司 1 美元 36,769.55

闽）有限公司板显示器 09 97 6 7

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

件、液晶显

示屏、模组

及零部件的

贸易。

从事平板显

示屏及触控

科立视材料组件材料器

30,708.7 万 1,411,546,02 479,824,000. 20,370,642.0 -264,558,564 -185,211,430

科技有限公子公司件的研发、

美元 0.95 44 3 .88 .35

司设计、生产、

销售和售后

服务。

开发、设计、

生产、维修

单、彩色显

示管、电子

枪、管面涂

布材料、平

华映光电股 232,552.61 5,259,625,25 2,502,078,65 3,129,774,05 356,293,284. 268,992,844.

子公司板显示产品

份有限公司万元人民币 1.37 1.95 8.23 37 25

及其相关零

部件；平板

显示产品及

相关公告

2015 年 09 月 07 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015 年 09 月 14 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关于重大资产重组相关情况公告 2015 年 09 月 21 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015 年 09 月 28 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2015 年 10 月 08 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关于调整公司及控股子公司 2015 年度日常

2015 年 10 月 08 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关联交易预计金额的公告

2015 年 12 月 03 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关于公司融资暨关联交易的公告 2015 年 12 月 25 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2016 年 01 月 22 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关于控股子公司与中华映管（纳闽）股份有

2015 年 10 月 08 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

限公司签订采购协议的公告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年12月31日，通过融资租赁租入的固定资产情况（单位：人民币元）：

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 79,642,073.36 18,352,712.83 61,289,360.53

合计 79,642,073.36 18,352,712.83 61,289,360.53

通过经营租赁租出的固定资产情况（单位：人民币元）

项目期末账面价值期初账面价值

房屋建筑物 29,633,697.55 75,524,208.76

机器设备 8,886.75 3,462,738.50

合计 29,642,584.30 78,986,947.26

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

莆田市涵江区交通建 2015 年 12 2015 年 12 月 23 连带责任保

150,000 30,000 一年否是

设投资有限公司月 03 日日证

福建省电子信息（集 2015 年 12 2015 年 12 月 23 连带责任保

100,000 20,000 一年否是

团）有限责任公司月 03 日日证

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

250,000 50,000

计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

250,000 50,000

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

科立视材料科技有限 2011 年 12 2012 年 02 月 03 连带责任保

10,000 1,000 五年否否

公司月 20 日日证

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

科立视材料科技有限 2015 年 03 2015 年 03 月 18 连带责任保

5,000 5,000 一年否否

公司月 10 日日证

科立视材料科技有限 2012 年 03 2012 年 01 月 18 连带责任保

10,000 10,000 五年否否

公司月 08 日日证

科立视材料科技有限 2012 年 07 2012 年 07 月 31 连带责任保

10,000 6,783.84 五年否否

公司月 26 日日证

科立视材料科技有限 2012 年 10 2012 年 10 月 29 连带责任保

9,827.4 7,141.24 五年否否

公司月 20 日日证

科立视材料科技有限 2014 年 09 2014 年 09 月 23 连带责任保

6,000 3,627.77 三年否否

公司月 12 日日证

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

5,000 5,000

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

50,827.4 33,552.85

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2015 年 7 月

福州华映视讯有限公 2015 年 03 2015 年 07 月 31 连带责任保

1,800 0 31 日至 2016 否否

司月 10 日日证

年 2 月 28 日

2015 年 5 月

福州华映视讯有限公 2015 年 03 2015 年 05 月 08 连带责任保

4,000 933.92 8 日至 2016 否否

司月 10 日日证

年5月7日

2015 年 9 月

福州华映视讯有限公 2015 年 06 2015 年 09 月 29 连带责任保

5,000 589.88 29 日至 2016 否否

司月 16 日日证

年 5 月 19 日

2015 年 6 月

福州华映视讯有限公 2015 年 03 2015 年 06 月 05 连带责任保

4,000 2,948.22 5 日至 2016 否否

司月 10 日日证

年6月4日

2014 年 10 月

福州华映视讯有限公 2014 年 07 2014 年 10 月 29 连带责任保

2,000 1,965.48 29 日至 2015 否否

司月 29 日日证

年9月2日

2015 年 9 月

华乐光电（福州）有 2015 年 10 2015 年 09 月 30 连带责任保

3,500 3,500 30 日至 2016 否否

限公司月 08 日日证

年 9 月 30 日

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

183,000 7,972.02

合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 203,000 报告期末对子公司实际担 9,937.5

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

438,000 62,972.02

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

503,827.4 93,490.35

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 32.12%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 50,000

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 50,000

上述“为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额”形成的原因如下：公司第六届董事会第四十三次会议及 2015 年第

七次临时股东大会审议通过《关于公司融资暨关联交易的议案》，公司

拟委托兴业证券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币 25 亿元。莆田交投和信息集团拟分别为公司

人民币 15 亿元委托债权和人民币 10 亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司将以持有的子公司福建华显 100%的股权及

华映光电 75%股权质押给莆田交投和信息集团，为其提供反担保。2015 年 12 月 21 日，公司委托债权投资项目（华映委债

第 2015001 号）于海峡股权交易中心（福建）有限公司挂牌。福建电子信息投资摘牌认购上述委托债权投资项目，并根据协

议约定于 2015 年 12 月 23 日向公司发放首批委托债权投资资金人民币 5 亿元。公司已于 2016 年 1 月 20 日将所持有的子公

司华映光电股份有限公司共计 20%股权进行质押，并办理完成股权出质设立登记手续。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉合同涉

及资产及资产

评估机评估基截至报

合同订合同订的账面的评估交易价

合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索

立公司立对方价值价值格（万

的订日期（如（如则联交易系的执行期引

方名称名称（万（万元）

有）有）情况

元）（如元）（如

有）有）

公司审

议《关

于控股

详见子公司

《合作 2013 年处置厦

协议 11 月 26 门华侨《关于

书》、日，公电子股控股子

《投票司份有限公司处

权委托 2013-0 公司股置厦门

协议》、 82 号公份并签华侨电

《股份告《关署相关截至本子股份

质押协于控股协议暨公告有限公

厦门鑫

议》中 2013 年子公司关联交日，公 2013 年司股份

公司及汇贸易

约定的 11 月 06 不适用处置厦是易的议司尚未 11 月 26 并签署

子公司有限公

厦门华日门华侨案》时完成服日相关协

司

侨电子电子股厦门华务费结议暨关

股份有份有限侨电子算联交易

限公司公司股股份有的公

股权安份并签限公司告》

排及市署相关为公司 (2013-0

值管理协议暨关联 82 号公

服务费关联交方，本告)

支付易的公期公司

告》对厦华

电子现

无重大

影响

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2014年12月3日收到中国证券监督管理委员会福建监管局《行政监管措施决定书》（[2014]9号）《关于对华

映科技（集团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》（详见2014年12月5日，公司2014-100号公告）。为落实整改工作，

公司成立了整改小组，针对《行政监管措施决定书》中存在的问题，认真对照有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

际情况，查找原因、分析不足，逐条落实整改措施、预计完成时间和整改责任人，形成《关于福建证监局对公司现场核查相

关问题的整改报告》，并于2015年1月12日提交公司第六届董事会第二十五次会议审议通过（详见2015年1月13日，公司

2015-004号公告）。本报告期，公司严格按照整改报告的要求，在预计完成时间内，逐步落实各项整改计划。

2、公司第六届董事会第二十六次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过申请发行规模为不超过人民币4亿元短期融

资券。经公司第六届董事会第三十三次会议及2015年第三次临时股东大会审议通过，公司拟新增申请注册发行短期融资券人

民币4亿元。新增后，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册的短期融资券的总规模不超过人民币8亿元。截至2015

年8月31日，公司向交易商协会申请发行的第一期短期融资券人民币2亿元已获得交易商协会下发的《接受注册通知书》。公

司于2015年10月21日完成2015年度第一期短期融资券的发行。

3、根据公司的资金需求，经公司第六届董事会第二十九次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过《关于公司发行

公司债券的议案》。公司本次公司债券发行已于2015年8月24日收到中国证监会核准批复，此批复自核准之日起24个月内有

效。中国证监会核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过16亿元的公司债券，本次公司债券采用分期发行方式，首期

发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准之日起24个月内完成。本报告期，

公司尚未发行公司债。

4、公司第六届第三十一次会议审议通过《关于参与设立保险公司的议案》，公司拟与福建省能源集团有限责任公司等

发起设立海峡人寿保险股份有限公司。其中，公司拟以自有资金出资人民币7,500万元，占海峡人寿注册资本（人民币15亿

元）的5%。本次交易尚需相关部门核准，交易进程存在一定的不确定性，截至本报告披露日，公司尚未向海峡人寿出资。

5、为了改善公司治理水平，提高职工的凝聚力和公司竞争力，公司第六届董事会第三十五次会议及2015年第四次临时

股东大会审议通过了《公司2015年第一期员工持股计划（草案）及其摘要》。截至2015年12月1日，公司第一期员工持股计

划认购的“兴隆7号定向资产管理计划”已通过深圳证券交易所交易系统累计购买公司股票1,874,571股，占公司总股本的

0.24%，成交均价约为人民币12.94元/股，成交金额为人民币24,264,684.01元。公司本期员工持股计划购买完毕，购买的股票

将按照规定予以锁定，锁定期12个月。

6、公司于 2015 年 9 月30 日收到公司股东福建省电子信息（集团）有限责任公司《关于通过集合资产管理计划投资华

映科技股票的函》，信息集团拟出资不超过人民币 2 亿元认购兴证证券资产管理有限公司作为管理人设立的“兴证资管鑫众

50 号集合资产管理计划”的次级份额，通过集合计划在二级市场投资公司股票，集合计划规模上限为人民币 6 亿元。公司

将持续关注本次增持计划的进展情况，并根据相关规定及时履行信息披露义务（详见2015年10月8日，公司2015-125号公告）。

7、2015年9月30日，控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）与深圳市中衡一元投资管理

有限公司（以下简称“中衡一元”）就开展全方位咨询管理服务签订《战略合作协议》（详见2015年10月8日，公司2015-126

号公告）。为进一步明确合作中有涉及的对公司有影响事项之决策机制、实施方式及其他安排，华映百慕大与中衡一元于2015

年10月12日签订《补充协议》（详见2015年10月15日，公司2015-131号公告）。

8、公司第六届董事会第四十二次会议及2015年第七次临时股东大会审议通过董事会、监事会换届选举的议案（详见2015

年11月17日，公司2015-145号、2015-146号、2015-147号公告），上述换届选举于2015年12月18日完成（详见2015年12月19

日，公司2015-160号公告）。

9、本报告期公司吸取高级管理人员短线买卖公司股票的教训，进一步加强董事、监事、高级管理人员的教育培训工作，

敦促董事、监事、高级管理人员严格遵守公司《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》的相关规定。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司第六届董事会第二十五次会议审议通过《关于子公司投资车载、工控产品并提升设备自动化的议案》,公司子公

司福建华映显示科技有限公司、华映视讯（吴江）有限公司、华映光电股份有限公司及其子公司拟投资不超过人民币1.1亿

元用于提升车载、工控产品产能，并提高设备自动化及产能效率,降低生产成本（详见公司2015年1月12日，2015-005号公告）。

2、公司第六届董事会第二十八次会议及2014年年度股东大会审议通过《关于控股子公司受让华映光电股份有限公司25％

股权暨公司放弃优先购买权的议案》及《关于公司受让福建华映显示科技有限公司25%股权的议案》。截至本报告披露日，

本次受让两家子公司25%股权的股权款均已支付完毕，所涉及的工商备案登记工作已全部完成（详见公司2015年3月31日，

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015-032号、2015-033号公告；2015年7月31日，2015-088号公告；2015年8月26日，2015-100号公告）。

3、公司第六届第二十九次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》及《关于子公司对外投资的议案》，公司

于2015年5月4日在福州投资设立福州映元投资管理有限公司，该公司注册资本为人民币1,000万元。映元投资及华映光电拟

与中衡一元共同发起设立盘石一元基金，三家出资合计人民币2亿元作为劣后资金，剩余人民币8亿元为优先级有限合伙份额

基金，最终注册总资本预计为人民币10亿元（以最终工商行政管理部门备案为准）。盘石一元基金2亿元劣后资金中，福州

映元股权投资管理有限公司已出资认缴人民币1000万元，华映光电股份有限公司已出资认缴人民币9000万元，截至本报告披

露日，深圳市中衡一元投资管理有限公司尚未完成出资认缴事宜，根据合伙企业投资决策委员会2015年第二次会议决议，鉴

于中衡一元尚未注资，同意在中衡一元注资前公司取得的收益归已注资合伙人。

4、为进一步加强公司整体产业规划及子公司管控，第六届董事会第三十七次会议审议通过《关于增加全资子公司投资

总额的议案》，公司增加对华映科技纳闽的投资，增加金额为4,500万美元，增加后，公司对华映科技纳闽的投资总额将由

3,000万美元变更为7,500万美元。2015年10月29日，公司获得福建省商务厅颁发的《企业境外投资证书》（境外投资证第

N3500201500184号）。

5、公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于科立视材料科技有限公司申请三期用地的议案》，2015年3月16

日，科立视公司与福州市马尾区国土资源局签订《福州市马尾区国有建设用地使用权出让合同》（编号：榕马地挂合【2011】

08-2号），取得土地面积57,132.4平方米，折合85.71亩。之后科立视公司取得福州市马尾区人民政府的颁发的《国有土地使

用证》（榕国用（2015）第MD0001255号）。截至本报告披露日，科立视公司已取得2011挂（工业）-08号地块土地面积共

计81,137.1平方米，折合121.71亩（详见公司2015年3月10日，2015-019号公告；2015年6月25日，2015-075号公告）。

6、公司第六届董事会第二十八次会议审议通过《关于投资设立福建华佳彩有限公司的议案》、《关于公司向福建华佳

彩有限公司增资的议案》，公司于2015年6月全资新设福建华佳彩有限公司（初始注册资本为10,000万元），以利推进第6代

TFT-LCD生产线募投项目前期规划运作。公司拟非公开发行股票募集资金，其中840,000万元将用于投资建设第6代TFT-LCD

生产线项目。本报告期，公司以自有资金3,750万元向华佳彩注资。（详见公司2015年6月3日，2015-060号、2015-061号公告）。

7、2015年12月28日，华佳彩取得涵江区国土资源局出具的《成交确认书》，主要内容如下：涵江区国土资源局2015年

12月27日在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地

块的国有土地使用权。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币壹亿叁仟贰佰陆

拾陆万伍仟元（大写）（￥13266.5万元）。其中，华佳彩已支付土地成交总价的20%作为定金。华佳彩公司已于2016年1月6

日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。后续，华佳彩将根据建设需求，参与竞

拍其它地块的土地使用权。

8、第六届董事会第三十七次会议及2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司受让华映视讯（吴江）有

限公司25％股权暨公司放弃优先购买权的议案》，2015年12月21日，吴江经济技术开发区管理委员会核发了《关于同意华映

视讯（吴江）有限公司股权变更的批复》(吴开审[2015]242号），同意华映吴江的投资者华映百慕大、华映纳闽分别将其所

持有的华映吴江12.30%股权、12.70%股权转让给华映科技（纳闽）有限公司。2016年1月11日华映吴江完成工商备案登记（详

见公司2015年10月8日，2015-120号公告；2016年1月16日，2016-002号公告）。

9、公司第六届董事会第二十八次会议审议通过《关于子公司投资显示材料研发实验线的议案》，华映光电拟以自有资

金投资不超过人民币1.4亿元建设显示材料研发实验线。（详见公司2015年7月3日，2015-080号公告）。

10、公司子公司科立视与福建福光股份有限公司签订了《项目共同开发协议》。双方计划利用科立视高铝硅酸盐类盖板

玻璃的制造经验及先端材料的研发优势，同时结合福光股份镜头的生产及销售实力，进行产业研发合作并达成框架协议（详

见公司2016年2月1日，2016-006号公告）。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》和《信息披露业务备忘录第21号—业绩预告

及定期报告披露》等相关文件规定，公司编制了《2015年度社会责任报告》(详见公司2016年2月27日相关公告)，报告书以

公司2015年工作为重点，真实客观地反映公司在从事生产经营管理活动中履行社会责任的重要信息，从各个方面全面诠释了

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司对企业社会责任的认识和理解。希望本报告能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用，公司也希望借此机会接受公众的

监督和建议，促进公司的进步和发展，为社会和谐与繁荣发展贡献力量。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否发布社会责任报告

√ 是 □ 否

企业社会责任报告

是否含环境方面是否含社会方面是否含公司治理报告披露标准

企业性质

信息信息方面信息国内标准国外标准

其他是是是是

具体情况说明

1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）是

2.公司年度环保投支出金额（万元） 321.5

3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效节约用电 4,553,265 度/年，节约用水 47,016 吨/年

4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展

能力的投入（万元）

5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万

31.21

元）

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

528,575,3 528,237,0

一、有限售条件股份 67.83% 0 0 0 -338,236 -338,236 67.80%

13 77

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 2,769,319 0.35% 0 0 0 -338,236 -338,236 2,431,083 0.31%

其中：境内法人持股 2,769,319 0.35% 0 0 0 -342,845 -342,845 2,426,474 0.31%

境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 4,609 4,609 4,609 0.00%

525,805,9 525,805,9

4、外资持股 67.48% 0 0 0 0 0 67.48%

94 94

525,805,9 525,805,9

其中：境外法人持股 67.48% 0 0 0 0 0 67.48%

94 94

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

250,527,5 250,865,8

二、无限售条件股份 32.15% 0 0 0 338,236 338,236 32.19%

73 09

250,527,5 250,865,8

1、人民币普通股 32.15% 0 0 0 338,236 338,236 32.19%

73 09

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

779,102,8 779,102,8

三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%

86 86

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、股份变动系2015年6月23日限售股份解除限售342,845股和高管新增4,609股导致。

2.公司前身系闽东电机（集团）股份有限公司。于1993年公开发行1988万社团法人股，其中部分社团法人股系由自然人

（以下简称“权益人”）出资并以法人单位（以下简称“名义法人股东”）的名义认购。2009年公司完成股权分置改革后，由法

人单位自有资金认购的社团法人股便可申请解禁流通。但由于在中国证券登记结算有限公司深圳分公司的股东名册中，权益

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

人认购的股份登记在相关名义法人股东名下，该部分股份的上市流通存在法律障碍。为了保障该部分股东的股份流通权益，

经福建省相关政府部门的协助支持，公司联合福建君立律师事务所等机构接受权益人的委托，于2010年10月开始对该部分社

团法人股进行司法确权。本报告期内，公司于2015年6月23日完成涉及113名中小股东（含自然人）的社团法人股解禁工作，

共计解禁342,845股。

3.截至本报告期末，公司副总经理王忠伟先生持有高管锁定股4,050股；公司独立董事陈国伟先生持有高管锁定股559股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司股权分置改革方案已于 2009 年 3 月 2 日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

2016 年 3 月 12

中华映管（百慕日限售股份拟解

495,765,572 0 0 495,765,572 承诺变更锁定

大）股份有限公司除 495,765,572

股

2016 年 3 月 12

中华映管（纳闽）

30,040,422 0 0 30,040,422 承诺变更锁定日限售股份拟解

股份有限公司

除 30,040,422 股

厦门源益电力发股改锁定（社团

476,399 0 0 476,399 暂无

展有限公司法人股）

宁德地区工商银股改锁定（社团

223,312 0 0 223,312 暂无

行法人股）

2015 年 6 月 23

福建闽达经济开股改锁定（社团日限售社团法人

168,229 17,866 0 150,363

发公司法人股）股解除限售

17,866 股

福州台江区三老股改锁定（社团

148,874 0 0 148,874 暂无

服务中心法人股）

2015 年 6 月 23

股改锁定（社团

福安机电厂 102,129 4,468 0 97,661 日限售社团法人

法人股）

股解除限售

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4,468 股

股改锁定（社团

福州变压器厂 82,625 0 0 82,625 暂无

法人股）

股改锁定（社团

福建教育出版社 75,480 0 0 75,480 暂无

法人股）

2015 年 6 月 23

股改锁定（社团日限售社团法人

福建省立医院 75,926 1,488 0 74,438

法人股）股解除限售

1,488 股

股改锁定（社团

法人股）；高管锁

定股（公司副总

2015 年 6 月 23

经理王忠伟先生

日限售社团法人

其他 1,416,345 319,023 4,609 1,101,931 持有高管锁定股

股解除限售

4,050 股；公司独

319,023 股

立董事陈国伟先

生持有高管锁定

股 559 股）

合计 528,575,313 342,845 4,609 528,237,077 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权年度报告披露日

年度报告披露日

报告期末普通恢复的优先股股前上一月末表决

31,005 前上一月末普通 31,542 0 0

股股东总数东总数（如有）（参权恢复的优先股

股股东总数

见注 8）股东总数（如有）

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

中华映管（百慕 495,765,5 495,765,5

境外法人 63.63% 0 0 质押 495,623,057

大）股份有限公司 72 72

中华映管（纳闽） 30,040,42 30,040,42

境外法人 3.86% 0 0 质押 9,864,865

股份有限公司 2 2

深圳市润石资产

管理有限公司－

境内非国有法人 0.75% 5,864,722 5,864,722 0 5,864,722

润石 5 号证券投资

基金

福建省电子信息

-8,208,15

(集团)有限责任公国有法人 0.69% 5,364,970 0 5,364,970

司

深圳市润石资产

管理有限公司－

境内非国有法人 0.63% 4,939,646 4,939,646 0 4,939,646

润石 8 号证券投资

基金

浙商证券－工行

－浙商汇金精选

境内非国有法人 0.54% 4,179,822 4,179,822 0 4,179,822

定增集合资产管

理计划

福建福日电子股 -8,000,00

国有法人 0.53% 4,110,000 0 4,110,000

份有限公司 0

马丽境内自然人 0.33% 2,588,900 2,588,900 0 2,588,900

中国工商银行股

份有限公司－嘉

境内非国有法人 0.32% 2,503,000 2,503,000 0 2,503,000

实事件驱动股票

型证券投资基金

长安基金－光大

银行－长安三鼎 2

境内非国有法人 0.31% 2,412,000 2,412,000 0 2,412,000

号分级资产管理

计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说上述股东中，中华映管（百慕大）股份有限公司为公司控股股东，与中华映管（纳闽）

明股份有限公司为一致行动人；福建省电子信息(集团)有限责任公司与福建福日电子股

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

份有限公司为一致行动人。公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或是否属

于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

深圳市润石资产管理有限公司－润

5,864,722 人民币普通股 5,864,722

石 5 号证券投资基金

福建省电子信息(集团)有限责任公司 5,364,970 人民币普通股 5,364,970

深圳市润石资产管理有限公司－润

4,939,646 人民币普通股 4,939,646

石 8 号证券投资基金

浙商证券－工行－浙商汇金精选定

4,179,822 人民币普通股 4,179,822

增集合资产管理计划

福建福日电子股份有限公司 4,110,000 人民币普通股 4,110,000

马丽 2,588,900 人民币普通股 2,588,900

中国工商银行股份有限公司－嘉实

2,503,000 人民币普通股 2,503,000

事件驱动股票型证券投资基金

长安基金－光大银行－长安三鼎 2

2,412,000 人民币普通股 2,412,000

号分级资产管理计划

华映科技（集团）股份有限公司－第

1,874,571 人民币普通股 1,874,571

一期员工持股计划

林秀浩 1,580,423 人民币普通股 1,580,423

前 10 名无限售流通股股东之间，以福建省电子信息(集团)有限责任公司与福建福日电子股份有限公司为一致行动人。公

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 司未知前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之

名股东之间关联关系或一致行动的间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

说明一致行动人。

报告期末，公司前 10 名普通股股东中第 3 大股东深圳市润石资产管理有限公司－润

石 5 号证券投资基金通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持本公司

股票 5,864,722 股，通过普通证券帐户持有公司股票 0 股，合计持有本公司股份

5,864,722 股，占本公司股份总额的 0.75%；第 5 大股东深圳市润石资产管理有限公

前 10 名普通股股东参与融资融券业

司－润石 8 号证券投资基金通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持

务情况说明（如有）（参见注 4）

本公司股票 4,939,646 股，通过普通证券帐户持有公司股票 0 股，合计持有本公司股

份 4,939,646 股，占本公司股份总额的 0.63%。第 8 大股东马丽通过中原证券股份有

限公司客户信用交易担保证券账户持本公司股票 2,588,900 股，通过普通证券帐户持

有公司股票 0 股，合计持有本公司股份 2,588,900 股，占本公司股份总额的 0.33%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

中华映管（百慕大）股份有

林蔚山 1994 年 06 月 16 日 19586 控股投资

限公司

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的无

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境外其他机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/ 组织机构代

实际控制人名称成立日期主要经营业务

单位负责人码

阴极射线（即映管或映像管）、电子枪及其有

关之材料、零组件、偏向轭及有关之材料、

零组件、平板显示器和有关映管、平板显示

器设备下列各项产品之设计、制造、买卖、

中华映管股份有限公司林蔚山 1971 年 05 月 04 日无承装、维修服务及进口销售代理：发电、输

电、配电机械制造业；电器制造业；电子零

组件制造业；机械设备制造业；模具制造业；

资讯软体服务业。除许可业务外，得经营法

令非禁止或限制之业务。

一、下列各项产品设计、制造、买卖、承装、

网络系统、自动化系统、租赁、维修服务及

进出口销售代理：1.制钢机械类 2.重电机器

类 3.家电机器类 4.冷冻机器类 5.空调机器类

6.金属加工机器类 7.电子工业类 8.电线电缆

类 9.化学工业类 10.厨房用具类 11.木材制品

大同股份有限公司林蔚山 1950 年 04 月 11 日无

类 12.塑料工业类 13.事务用品类 14.音乐器

材类 15.度量衡器类 16.输送器材类 17.交通

器材类 18.医药用品用具类 19.微生物酦酵产

品类 20.建筑事业类 21.家具类 22.太阳能工

业类 23.水处理工程工业类 24.通信器材类

25.停车场设备类 26.汽车类 27.半导体事业类

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

28.不动产开发及租赁业类。二、杂志出版印

刷业。三、报关业。四、一般进出口贸易业

务(许可业务除外)。五、受政府工业主管单

位委托办理工业区之开发、租售(营造业除

外)。

实际控制人报告期内控制的其因中华映管股份有限公司、大同股份有限公司年报尚未披露，届时详见中华映管股份有限公

他境内外上市公司的股权情况司、大同股份有限公司披露的年报。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2014 年 2018 年

刘治军董事长现任男 68 09 月 11 12 月 17 0 0 0 0

日日

2009 年 2015 年

刘捷明副董事长离任男 59 12 月 04 03 月 23 0 0 0 0

日日

2015 年 2016 年

邵玉龙副董事长离任男 52 04 月 21 02 月 05 0 0 0 0

日日

2014 年 2018 年

林郭文艳董事现任女 66 09 月 11 12 月 17 0 0 0 0

日日

2010 年 2018 年

林盛昌董事现任男 49 05 月 13 12 月 17 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

黄洪德独立董事现任男 67 03 月 06 12 月 17 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

陈国伟独立董事现任男 54 03 月 06 12 月 17 745 0 185 559

日日

2015 年 2018 年

罗妙成独立董事现任女 55 12 月 18 12 月 17 0 0 0 0

日日

2015 年 2016 年

吴越独立董事离任男 50 12 月 18 02 月 05 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

暴福锁独立董事现任男 65 12 月 18 12 月 17 0 0 0 0

日日

童建炫独立董事离任男 52 2010 年 2015 年 0 0 0 0

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

02 月 05 12 月 18

日日

2009 年 2015 年

薛爱国独立董事离任男 51 12 月 04 12 月 18 0 0 0 0

日日

2010 年 2015 年

许萍独立董事离任女 45 02 月 05 12 月 18 0 0 0 0

日日

2009 年 2018 年

监事会主

李钦彰现任男 49 12 月 04 12 月 17 0 0 0 0

席

日日

2011 年 2018 年

刘俊铭监事现任男 46 11 月 18 12 月 17 0 0 0 0

日日

2009 年 2015 年

黄旭晖监事离任女 45 12 月 04 12 月 18 0 0 0 0

日日

2015 年 2016 年

卢文胜监事离任男 48 12 月 18 02 月 05 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

张伟中总经理现任男 43 01 月 12 12 月 17 0 0 0 0

日日

2011 年 2018 年

王忠伟副总经理现任男 53 09 月 29 12 月 17 0 5,400 1,350 4,050

日日

2013 年 2018 年

陈伟副总经理现任男 43 12 月 09 12 月 17 0 0 0 0

日日

2014 年 2018 年

杨锦辉财务总监现任男 48 07 月 28 12 月 17 0 0 0 0

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 745 5,400 1,535 4,609

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 03 月 23

刘捷明副董事长、董事离任个人工作调动

日

童建炫独立董事任期满离任 2015 年 12 月 18 届满离任

100

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2015 年 12 月 18

薛爱国独立董事任期满离任届满离任

日

2015 年 12 月 18

许萍独立董事任期满离任届满离任

日

2015 年 12 月 18

黄旭晖监事任期满离任届满离任

日

2016 年 02 月 05

邵玉龙副董事长、董事离任工作原因

日

2016 年 02 月 05

吴越独立董事离任个人生涯规划

日

工作原因（由于卢文胜先生的辞职,后公司监事会成员

2016 年 02 月 05

卢文胜监事离任低于法定人数，公司股东大会补选出新任监事之前，

日

卢文胜先生仍将继续履行监事职务）

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事

刘治军：董事长，男，中国台湾籍，1948年出生，学士学位。曾任台湾中华映管股份有限公司业务课长、经理、营销

副总经理、董事长特助。现任公司董事长、福建华映显示有限公司董事长、华映光电股份有限公司董事长、华乐光电（福州）

有限公司董事长、华映视讯（吴江）有限公司董事长、科立视材料科技有限公司董事、福建华冠光电有限公司董事长。

林郭文艳：女，中国台湾籍，1950年出生，美国马利兰大学经济专业毕业，硕士学位。曾任台湾大学讲师、大同大学

讲师、大同股份有限公司董事长特助、执行副总经理。现任本公司董事、中华映管股份有限公司董事、大同股份有限公司董

事兼总经理、大同世界科技股份有限公司董事长、精英电脑股份有限公司董事长、大同墨西哥公司董事长、大同捷克公司董

事长、大同新加坡资讯股份有限公司董事长，吴江大同电子贸易有限公司董事长。

林盛昌：男，中国台湾籍，1967年出生，台湾东海大学毕业，硕士学历，历任中华映管彩色桃园厂经营效率课课长、TFT

生产技术中心桃园一厂厂长、TFT桃园一厂STN制造厂副厂长、TFT桃园厂T1厂厂长、中小事业部副总经理。现任中华映管

股份有限公司总经理、凌巨科技股份有限公司董事长、本公司董事及科立视材料科技有限公司董事、福华电子股份有限公司

董事等职。

暴福锁：男，山西省长治市人，1951年8月出生，山西财经大学会计系毕业，本科学历，注册会计师及高级会计师。

曾任原电子工业部经济调节司综合调节处副处长，信息产业部经济运行司经济调节处副处长、调研员，工业和信息化部财务

司综合处调研员,厦门华侨电子股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事。

罗妙成：女，福建省尤溪县人，1961年2月出生，1992年厦门大学财政金融系财政学毕业，硕士学位、研究生学历，

教授、注册会计师。曾任福建财会管理干部学院财税系副主任、主任、副院长，福建江夏学院会计学系主任、科研处处长。

现任本公司独立董事、福建江夏学院教授、厦门金龙汽车集团股份有限公司独立董事、中闽能源股份有限公司（原“福建省

南纸股份有限公司”）独立董事、福建星云电子股份有限公司独立董事、华福证券有限责任公司独立董事。

黄洪德：男，山东省单县（菏泽市）人，1949年9月出生，北京工业学院（现北京理工大学）无线电工程系毕业，本科

学历。历任国家第四机械工业部技术—局技术员、助理工程师、工程师、高级工程师。后调任部机电产品进出口办公室副主

任、主任，2005年6月起退休。现任本公司独立董事。

陈国伟：男，福建福安市人，1962年7月出生，中国政法大学法学硕士学位。现任本公司独立董事、福建中美律师事

务所高级合伙人、副主任律师、福建省高新技术产权交易所服务会员。

101

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）监事

李钦彰：男，中国台湾籍，1967年4月出生，台湾嘉义高中毕业。曾任中华映管股份有限公司人资处经理、华映视讯

（吴江）有限公司人资处处长。现任本公司人力资源处处长，本公司监事会主席、华映光电股份有限公司监事会主席。

刘俊铭：男，1970年出生，中国台湾籍，东海大学信息科学系学士，元智大学EMBA企业管理学硕士。历任泰山食品

有限公司信息部工程师，中华映管股份有限公司信息部工程师，中华映管股份有限公司信息处（PLM系统规划与导入）副

理，中华映管股份有限公司杨梅厂信息部副理，中华映管股份有限公司信息技术处计算机暨网络部副理，中华映管股份有限

公司稽核委员会副理、经理、处长。现任中华映管股份有限公司稽核委员会处长，本公司监事。

卢文胜：男，汉族，1968年11月出生，中共党员，福建连江人，1989年7月毕业于福州大学电气工程系电器专业，1997

年1月毕业于厦门大学工商管理硕士专业（MBA），研究生学历，硕士学位，经济师、工程师，1989年9月参加工作。历任

福日集团下属福日公司工程塑料厂企管干部；福建实达电脑集团股份公司股证投资处投资主管；香港实达科技公司（HK0706）

董事局主席助理、总裁助理、企划总监；香港福达实业集团公司常务副总裁；闽东电机（集团）股份有限公司副总经理、总

会计师；福建省电子信息（集团）有限责任公司资本市场部部长；福建省福日置业有限公司（现已更名为福建省和格信息科

技有限公司）董事长；福建省电子信息（集团）有限责任公司总经理助理兼福建省和格信息科技有限公司董事长。现任福建

省电子信息（集团）有限责任公司副总经理兼福建省和格信息科技有限公司董事、董事长，福建省电子信息产业股权投资管

理有限公司董事，本公司监事。（公司于2015年2月26日召开第七届第三次董事会审议通过提名其为公司非独立董事候选人，

尚需提交2015年年度股东大会选举。）

（3）高级管理人员

张伟中：总经理，男，中国台湾籍，1973年出生，台湾南台技术学院毕业。历任华映吴江产品企划处经理、产技工程处

经理；福建华显产技工程处经理；华冠光电副厂长；福建华显副厂长；福州视讯厂长；华映光电厂长。现任公司总经理；福

建华映显示有限公司董事、总经理；福建华冠光电有限公司董事；福州华映视讯有限公司董事长兼总经理；华映光电股份有

限公司董事、总经理；华乐光电（福州）有限公司董事、总经理；华映视讯（吴江）有限公司董事；华映科技（纳闽）有限

公司董事长。

王忠伟：男，汉族，1963年出生，黑龙江哈尔滨市双城区人，东北工学院冶金机械专业学士本科学历，香港公开大学

工商管理专业硕士学位，高级经济师。历任中国人民银行双城市支行信贷员、信贷组长；中共双城市委组织部干事、副组长；

中国人民银行双城市支行秘书、资金计划科副科长、科长、人事劳资科科长、总稽核；福州经济技术开发区管委会、福州市

马尾区人民政府办公室秘书（中国开发区协会秘书处副处长），区体改委副主任（主持工作），区管委会、区政府副秘书长；

福建省电子信息（集团）有限责任公司综合办公室副主任、主任；福建星网锐捷通讯股份有限公司监事会主席。现任本公司

副总经理。

陈伟：男，出生于1973年，1996年厦门大学企业管理系企业管理专业毕业，本科学历，高级会计师。历任华映光电股

份有限公司财务处总账专员、成本专员、成本课副理、股务课副理、股务课经理、财会部经理，福建华映显示科技有限公司

股务部经理，公司证券投资处处长。现任本公司副总经理、董事会秘书、公司工会主席。

杨锦辉：男，出生于 1968 年,中国台湾籍,中国台湾逢甲大学财税系、中原大学会计研究所毕业。历任华新丽华股份

有限公司会计专员；联丰企业管理顾问有限公司会计专员、中华映管财务营运管理总部会计处专员、高级专员；成本处高级

专员、财务处经理，华映视讯（吴江）有限公司财务处经理、财务处处长。现任公司财务总监、福建华映显示有限公司财务

负责人、华映光电股份有限公司财务负责人、福州华映视讯有限公司财务负责人、福建华冠光电有限公司财务负责人、华映

科技（纳闽）有限公司董事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

102

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 06 月 2016 年 06 月 27

林郭文艳中华映管股份有限公司董事否

28 日日

1996 年 06 月 2017 年 06 月 05

林郭文艳大同股份有限公司董事否

06 日日

2011 年 07 月

林郭文艳大同股份有限公司总经理是

05 日

2009 年 11 月

林盛昌中华映管股份有限公司总经理是

16 日

稽核委员会 2011 年 06 月

刘俊铭中华映管股份有限公司是

处长 10 日

2014 年 08 月

卢文胜福建省电子信息（集团）有限责任公司副总经理是

01 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2009 年 06 月 22

林郭文艳大同世界科技股份有限公司董事长是

日

2006 年 06 月 24

林郭文艳精英电脑股份有限公司董事长是

日

1998 年 01 月 29

林郭文艳大同墨西哥公司董事长否

日

2003 年 12 月 01

林郭文艳大同捷克公司董事长否

日

2000 年 12 月 14

林郭文艳大同新加坡资讯股份有限公司董事长否

日

2015 年 05 月 04

林郭文艳吴江大同电子贸易有限公司董事长否

日

2014 年 09 月 12

刘治军福建华映显示科技有限公司董事长否

日

2014 年 12 月 30

刘治军华乐光电（福州）有限公司董事长否

日

2014 年 09 月 01 2017 年 08 月 31

刘治军科立视材料科技有限公司董事否

日日

2015 年 02 月 03

刘治军华映视讯（吴江）有限公司董事长否

日

2015 年 04 月 09

刘治军福建华冠光电有限公司董事长否

日

103

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 10 月 30

刘治军华映光电股份有限公司董事长、董事否

日

2015 年 01 月 14 2016 年 11 月 14

张伟中福州华映视讯有限公司董事长否

日日

2013 年 05 月 20

张伟中福州华映视讯有限公司总经理否

日

2014 年 12 月 20 2017 年 12 月 31

张伟中华映光电股份有限公司总经理、董事否

日日

2014 年 12 月 20 2017 年 04 月 02

张伟中华乐光电（福州）有限公司总经理、董事否

日日

2009 年 05 月 25 2018 年 07 月 01

张伟中福建华映显示科技有限公司董事否

日日

2011 年 08 月 12

张伟中福建华映显示科技有限公司总经理否

日

2011 年 05 月 01 2017 年 09 月 01

张伟中福建华冠光电有限公司董事否

日日

2015 年 02 月 05 2018 年 02 月 05

张伟中华映视讯（吴江）有限公司董事否

日日

2015 年 03 月 13 2018 年 03 月 13

张伟中华映科技（纳闽）有限公司董事否

日日

2013 年 04 月 16 2016 年 06 月 23

林盛昌凌巨科技股份有限公司董事长是

日日

2010 年 02 月 01 2018 年 06 月 17

林盛昌福华电子股份有限公司董事是

日日

2011 年 07 月 14 2017 年 07 月 14

林盛昌科立视材料科技有限公司董事否

日日

福建省电子信息产业股权投资管理有限 2015 年 04 月 01

卢文胜董事否

公司日

2011 年 11 月 01

卢文胜福建省和格信息科技有限公司董事、董事长否

日

2010 年 09 月 01

罗妙成福建江夏学院教授是

日

2014 年 09 月 10 2017 年 09 月 09

罗妙成厦门金龙汽车集团股份有限公司独立董事是

日日

中闽能源股份有限公司（原“福建省南纸 2013 年 08 月 30 2016 年 08 月 29

罗妙成独立董事是

股份有限公司”）日日

2014 年 07 月 05 2017 年 07 月 04

罗妙成福建星云电子股份有限公司独立董事是

日日

104

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2012 年 09 月 21 2018 年 09 月 21

罗妙成华福证券有限责任公司独立董事是

日日

高级合伙人、 1999 年 06 月 01

陈国伟福建中美律师事务所是

副主任律师日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事人员年度薪酬经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，

由公司董事会审议通过并报股东大会批准确认；高级管理人员年度薪酬经公司董事会薪酬与考核委员会审核后，由公司董事

会审议通过并批准确认。（2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《公司董事、监事薪酬管理制度》和《公司

高级管理人员薪酬管理制度》的规定，公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事、监事、高级管理人员的身份和工作性质

及所承担的责任、风险、压力等确定不同的年度薪酬标准。（3）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：本报告

期内，公司合计支付董事、监事、高级管理人员薪酬为369.45万元（税前）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

刘治军董事长男 68 现任 184 否

刘捷明副董事长男 59 离任 2.06 是

邵玉龙副董事长男 52 离任 6.25 是

林郭文艳董事女 66 现任 0是

林盛昌董事男 49 现任 0是

薛爱国独立董事男 51 离任 8.69 否

童建炫独立董事男 52 离任 8.69 否

许萍独立董事女 45 离任 8.69 否

黄洪德独立董事男 67 现任 7.38 否

陈国伟独立董事男 54 现任 7.38 否

暴福锁独立董事男 65 现任 0.34 否

罗妙成独立董事女 55 现任 0.34 否

吴越独立董事男 50 离任 0.34 否

李钦彰监事会主席男 49 现任 0否

刘俊铭监事男 46 现任 0是

卢文胜监事男 48 离任 0.2 是

黄旭晖监事女 45 离任 5.21 是

105

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

张伟中总经理男 43 现任 51.28 否

王忠伟副总经理男 53 现任 20.04 否

陈伟副总经理、董秘男 43 现任 39.31 否

杨锦辉财务总监男 48 现任 19.25 否

合计 -- -- -- -- 369.45 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

在职员工的人数 6551

报告期末公司需承担费用的离 0

退休职工人数

专业构成

专业构成类别员工人数（人）所占比例（%）

生产人员 4815 73.50

销售人员 103 1.57

技术人员 1129 17.23

财务人员 81 1.24

行政人员 423 6.46

教育程度

教育程度类别员工人数（人）

本科及以上 778 11.88

大专 356 5.43

其他 5417 82.69

106

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期末，公司派遣工人数为553人，报告期内，派遣工薪资发生额为6563.02万元。

公司员工薪酬政策

公司同仁薪资采用岗位工资制，依据同仁所承担的职位的重要性、担任的责任大小、工作复杂程度以及每月绩效表现等

诸多因素确定岗位价值并支付薪资。公司薪酬构成包含月工资收入、福利、年终奖以及留才奖金。

公司依据政府最低工资制度、地区行业薪资水平、物价因素、公司盈利状况以及留才等因素作为依据，确定公司的工资

整体水平，并建立完善的考核评价体系和薪酬福利体系。

公司建立了符合岗位工作需求、明确岗位工作标准和突出岗位工作业绩的员工基本工资制度和绩效考核制度，公司每年

都会评选出一批优秀员工，给予他们精神和物质奖励，以表彰优秀，激发员工的工作热情。

2015 年薪酬体系提高了员工的基本工资水平和绩效奖金，提升了同仁薪酬水平及生活品质。

公司人才培养与绩效考核

人才是企业的核心竞争力之一。公司不仅重视员工的教育训练，更强调人才未来的发展。2015 年公司福州园区培训投

入约 45 万元。

公司致力于创造一个全员学习的工作环境，努力积极辅助外训，图书馆，网络资料库及线上学习系统等学习资源平台，

鼓励员工自行研修学习成长。公司每年度安排环安、品保、厂务专业、生产管理、绩效管理、法律等 12 大类课程供员工选

择学习，并由公司资深工程师、外聘讲师授课。2015 年度更是持续发掘、拓展免费外训资源，为同仁提供更多培训机会。

公司鼓励员工继续学习深造，对部分员工参加函授、夜校大专、本科学费实行部分补贴；鼓励同仁选修与工作相关之专

业，帮助同仁专业成长，且取得学历,有助于一线同仁留才生根，截止 2015 年 12 月，共计 34 名学员获得毕业证书。

针对公司各阶层管理干部，公司持续开展针对性的管理培训课程，2015 年度福州园区开展新进 ENG 助飞营 2 期，通过

课程增强新进工专对公司的认同感，强化对公司企业文化的认知，增强沟通、团队协作与合作精神，以期快速融入工作团队；

举办对外单位商务英语培训 1 期，通过培训，学员英语沟通对话能力显著提升，英语口语方面提升率达 100%，效果显著；

还举办了为期 2 天的 TMMS 顶尖经理人管理能力提升特训课程，通过课程提升新晋升主管的管理技能，达到提升组织绩效

的目标，透过管理方式优化，使学员绩效发挥最大化。

未来 2016 年培训预算将达到 80 万元，配合公司新制程的导入切实开展各项教育训练工作，各个厂区针对产品策略布局

重点、技术力侧重点检讨不同学习方案，有针对性开设课程，充分利用内部资源，同时争取更多的外部资源，如企管、官

方培训课程，更好满足同仁的学习热情与需求。

107

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 6,551

当期总体薪酬发生额（万元） 52,880.97

总体薪酬占当期营业收入比例 9.73%

高管人均薪酬金额（万元/人） 25.75

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 8.07

108

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易

所主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，进一步完善健全了以股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”

的法人治理结构，不断完善公司内部控制制度，加强信息披露工作规范，严格控制内幕信息，规范公司运作，认真做好各项

治理工作，积极搞好投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，维护公司和股东的利益，报告期内具体公司治理情况如下：

1、股东与股东大会

公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》，以及公司《股东大会议事规则》

的规定，不断完善公司股东大会的规范运行。报告期内共召开8次股东大会（含2014年年度股东大会），均采取了现场与网

络相结合的方式进行表决，为广大股东充分提供行使权力的平台。公司确保了股东大会的召集、召开、表决程序和决议合法

有效，并充分保障公司股东特别是中小股东的合法权益。

2、董事和董事会

公司董事会遵照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》，以及公司《董事会议事规

则》的有关规定召集、召开会议、执行股东大会决议，在股东大会授权范围内依法行使董事会职责。本报告期内，公司董事

会共召开了20次会议，全体董事均能严格按照相关法律、法规开展工作，诚信勤勉履行职责，维护公司和股东的合法权益；

并积极参加相关培训，熟悉有关法律、法规。董事会下设的战略、提名、审计、薪酬与考核委员会依据各委员会管理办法人

资履行相应职责。

3、监事和监事会

公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》，以及公司《监事会议事规

则》的规定，不断完善监事会的运行规范；报告期内公司共召开14次监事会。公司监事能够本着对股东负责的态度，履行自

己的职责，认真出席监事会会议、列席股东大会、董事会会议；审核董事会编制的定期报告并提出书面的审核意见，对公司

的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。监事会成员

能认真履行职责，切实维护全体股东的合法权益。

4、控股股东与上市公司的关系

报告期内，公司控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司积极维护上市公司利益。根据重大资产重组方案做出的各

项承诺，积极履行控股股东的相关职责，有效保障了中小股东的利益。报告期内，公司控股股东与上市公司实现了人员、财

务、机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经

营活动。

5、相关利益者

公司秉承“正、诚、勤、俭”的企业理念，始终坚持诚信经营，充分尊重和维护利益相关者的合法权益。在经济交往中，

做到诚实守信，公平交易。尊重银行及其他债权人、职工、供应商、社区等利益相关者的合法权益，积极与其互动合作。共

同推动公司持续、健康发展。同时公司具有较强的社会责任意识，积极投入公益事业、环境保护、节能减排等方面，实现员

工、股东、国家、社会等相关利益的均衡。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

109

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与公司控股股东在人员、资产、财务分开，机构、业务等方面基本独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，但

由于公司现有液晶模组业务与控股股东及实际控制人存在较大比例的关联交易，公司业务较大程度依赖于实际控制人，各项

情况说明如下：

1、在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司高管未在控股股东单位担任职务，高管薪酬由公司支

付，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务的情形。财务人员未在关联企业

中兼职。

2、在资产方面，公司是依法设立的上市公司，具有独立的法人资格，对公司全部资产拥有完全独立的支配权。公司独

立拥有工业产权、部分专利技术及非专利技术等无形资产。不存在资产被控股股东及其他关联方控制和占用的情况。

3、在财务方面，公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司在银行开立独立账

户，独立纳税。不存在与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账户的情形。

4、在机构方面，公司拥有独立完善的组织机构，独立办公、独立行使职能，与控股股东的相关部门不存在从属关系。

不存在控股股东及其关联人干预公司机构设置和运作的情况。

5、在业务方面，公司具有独立完整研发、采购、生产、销售等部门，由于公司目前业务仍与实际控制人存在较大的关

联交易，公司在对实际控制人的业务方面存在较大依赖性。公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易决策制度》

等规定中明确划分了公司董事会、股东大会对关联交易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审批程序和关联人回避表决

的制度。公司发生的重大关联交易均得到独立董事的书面认可后提交董事会、股东大会审议，所有审议关联股东均实施了回

避表决，关联交易内容均在指定媒体进行披露，不存在损害公司和其他股东利益的行为。

公司将进一步整合产业链，推进科立视材料科技有限公司二期项目以及福建华佳彩有限公司第 6 代 TFT-LCD 生产线项

目建设，逐步减少模组产品在整体产品中的比重，提升面板等原材料自给能力，逐步降低关联采购比例。同时继续积极开拓

非关联客户并根据市场需求，增加第三方车载、工控、医疗等高附加值产品代工订单。此外，待福建华佳彩有限公司第 6

代 TFT-LCD 生产线项目建设量产后，公司将通过向非关联方销售面板等业务争取逐步在销售端降低关联交易比例，降低对

大股东及实际控制人的业务依赖性。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

控股股东工作进度及后续计

问题类型控股股东名称问题成因解决措施

性质划

公司实际控制人中华映管于 2013 年新增

控股子公司凌巨科技股份有限公司（以下

简称“凌巨公司”），目前共持有凌巨公司

53.68%股权。凌巨公司主营业务为研发生公司将严格督促公

公司实际控制人中

产及销售液晶显示器，产能包含前段面板司实际控制人严格

华映管出具承诺，承

厂及后端模组加工厂。其业务主要采用自遵守承诺，确保凌巨

中华映管股份诺凌巨公司未来将

同业竞争境外接单模式，从面板前段到模组后段一条龙公司相关模组业务

有限公司维持此营运模式，避

生产完成销售给客户。模组工艺流程可视与公司现有模组业

免与公司产生同业

为前段面板之配套厂,为内部使用。而公司务不构成实质性同

竞争情况。

目前主营业务为模组加工，模组加工完成业竞争。

后对外销售或收取代工费用。凌巨公司之

后段模块为供内部使用，故目前与公司不

存在实质性同业竞争问题。

110

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.04% 2015 年 03 月 06 日 2015 年 03 月 07 日第一次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-018）

详见公司披露于巨

2014 年年度股东大潮资讯网《2014 年

年度股东大会 0.25% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日

会年度股东大会决议

公告》（2015-040）

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.11% 2015 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 19 日第二次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-050）

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.07% 2015 年 07 月 02 日 2015 年 07 月 03 日第三次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-078）

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第四次临时

临时股东大会 0.04% 2015 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 29 日第四次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-102）

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第五次临时

临时股东大会 0.07% 2015 年 10 月 23 日 2015 年 10 月 24 日第五次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-136）

详见公司披露于巨

潮资讯网《2015 年

2015 年第六次临时

临时股东大会 0.54% 2015 年 11 月 23 日 2015 年 11 月 24 日第六次临时股东大

股东大会

会决议公告》

（2015-149）

详见公司披露于巨

2015 年第七次临时

临时股东大会 0.01% 2015 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 19 日潮资讯网《2015 年

股东大会

第七次临时股东大

111

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

会决议公告》

（2015-160）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

薛爱国 19 11 8 0 0否

许萍 19 11 8 0 0否

童建炫 19 11 8 0 0否

黄洪德 18 10 7 1 0否

陈国伟 18 11 7 0 0否

暴福锁 1 1 0 0 0否

罗妙成 1 1 0 0 0否

吴越 1 1 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 8

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

1、2015年1月12日，公司召开第六届董事会第二十五次会议，童建炫独立董事就《关于福建证监局对公司现场核查相关

问题的整改报告》提出：“公司逾期账款应支付合理的资金占用成本。”该意见被采纳。许萍独立董事就《关于福建证监局对

公司现场核查相关问题的整改报告》提出：“请公司在年报中关注逾期账款利息的认列。”该意见被采纳。

2、2015年3月6日，公司召开第六届董事会第二十七次会议，薛爱国独立董事就《公司2014年度董事会工作报告》提出：

“请公司注意科立视项目情况的充分披露。”该意见被采纳。童建炫独立董事就《关于控股子公司与中华映管股份有限公司签

订委托加工协议的议案》提出：“建议公司在制定相关协议时，关注违约责任的前后一致性。”该意见被采纳。

112

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、2015年4月24日，公司召开第六届董事会第二十九次会议，薛爱国、童建炫、许萍、黄洪德、陈国伟独立董事就《关

于子公司对外投资的议案》提出：“请公司进一步完善内部控制制度和风险控制制度，加强对未来投资项目的评估，注意投

资风险。”该意见被采纳。

4、2015年6月2日，公司召开第六届董事会第三十二次会议，薛爱国独立董事就《关于公司与莆田市国有资产投资有限

公司签署附条件生效的<关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票之认购协议>的议案》提出：“虽公司已确定部

分参与对象，请公司仍需关注市场变化。包括二级市场走势以及拟投资项目的行业情况。”该意见被采纳。

5、2015年8月10日，公司召开第六届董事会第三十五次会议，薛爱国、许萍独立董事就《公司2015年半年度报告及其摘

要》提出：“请公司下半年关注科立视3D玻璃保护贴的销售情况。鉴于科立视一期的折旧将影响公司2015年损益，请公司关

注业绩情况，做好信息披露。”该意见被采纳。

6、2015年9月30日，公司召开第六届董事会第三十七次会议，童建炫独立董事就《关于控股子公司为公司提供委托贷款

的议案》提出：“建议公司与相关部门进一步确认，控股子公司与公司及控股子公司之间的资金往来是否可以直接借贷的方

式进行，以减少财务费用。”该意见被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，分别负责公司的发展战略、审计、薪酬

与考核、高级管理人员的提名推选等工作，各委员会报告期内履行职责情况如下：

1、报告期内，董事会战略委员会共召开了九次会议，具体情况如下：

（1）2015年1月6日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第一次会议，会议审议通过了《关于子公司投资车载、

工控产品并提升设备自动化的议案》，同意提交公司董事会审议。

（2）2015年3月24日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第二次会议，会议审议通过了《关于控股子公司受

让华映光电股份有限公司25％股权暨公司放弃优先购买权的议案》和《关于公司受让福建华映显示科技有限公司25%股权的

议案》，同意提交公司董事会审议。

（3）2015年4月20日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第三次会议，会议审议通过了《关于公司发行公司

债券的议案》、《关于投资设立全资子公司的议案》和《关于新设子公司对外投资的议案》，同意提交公司董事会审议。

（4）2015年5月15日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第四次会议，会议审议通过了《关于参与设立保险

公司的议案》，同意提交公司董事会审议。

（5）2015年5月27日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第五次会议，会议审议通过了《关于公司符合非公

开发行股票条件的议案》、《关于公司与福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）签署附条件生效的<关于华映

科技（集团）股份有限公司非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于公司与莆田市国有资产投资有限公司签署附条件

生效的<关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于调整公司非公开发行股票方案

的议案》、《关于对科立视材料科技有限公司重新评估并确认增资价格的议案》、《关于投资设立福建华佳彩有限公司的议

案》、《关于公司向福建华佳彩有限公司增资的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案（修订版）的议案》、《关于

公司非公开发行股票募集资金使用可行性报告（修订版）的议案》和《关于调整公司非公开发行股票方案涉及关联交易的议

案》，同意提交公司董事会审议。

（6）2015年6月26日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第六次会议，会议审议通过了《关于子公司投资显

示材料研发实验线的议案》，同意提交公司董事会审议。

（7）2015年8月3日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第七次会议，会议审议通过了《公司2015年第一期员

工持股计划（草案）及其摘要》，同意提交公司董事会审议。

（8）2015年8月25日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第八次会议，会议审议通过了《关于公司符合非公

开发行股票条件的议案》、《关于公司与福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）重新签署附条件生效的<关于

华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于公司与莆田市国有资产投资有限公司重新签

署附条件生效的<关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票之认购协议>的议案》、《关于进一步调整公司非公

开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案（修订版）的议案》、《关于公司非公开发行股票募集资金

113

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

使用可行性报告（修订版）的议案》和《关于调整后的公司非公开发行股票方案涉及关联交易的议案》，同意提交公司董事

会审议。

（9）2015年9月22日，公司召开了第六届董事会战略委员会2015年第九次会议，会议审议通过了《关于增加全资子公

司投资总额的议案》和《关于全资子公司受让华映视讯（吴江）有限公司25％股权暨公司放弃优先购买权的议案》，同意提

交公司董事会审议。

2、报告期内，董事会审计委员会共召开了七次会议，具体情况如下：

（1）2015年1月6日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第一次会议，会议审议通过了《关于福建证监局对公

司现场核查问题的整改报告》和《关于制定<内控规范实施评价制度>的议案，同意提交公司董事会审议。

（2）2015年2月10日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第二次会议，会议审议通过了《关于制定<股东分红

回报规划（2015年-2017年）>的议案》、《关于制定<内部控制核决权限表>的议案》和《关于申请发行短期融资券的议案》，

同意提交公司董事会审议。

（3）2015年2月23日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第三次会议，会议审议通过了《公司2014年年度财

务决算报告》、《公司2014年度内部控制自我评价报告》、《关于前期会计差错更正的议案》、《董事会对2013年度审计报

告强调事项消除的说明》、《关于福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年年度审计工作的总结报告》和《关

于公司2015年度续聘福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意提交公司董事会审议。

（4）2015年4月21日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第四次会议，会议审议通过了《公司2015年第一季

度财务报告》，同意提交公司董事会审议。

（5）2015年6月9日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第五次会议，会议审议通过了《关于新增申请发行

短期融资券额度的议案》，同意提交公司董事会审议。

（6）2015年7月30日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第六次会议，会议审议通过了《公司2015年半年度

财务报告》，同意提交公司董事会审议。

（7）2015年10月23日，公司召开了第六届董事会审计委员会2015年第七次会议，会议审议通过了《公司2015年第三

季度财务报告》，同意提交公司董事会审议。

除上述会议外，公司董事会审计委员会及独立董事2015年2月16日召开公司2014年度初步审计意见沟通会，就公司子

公司科立视在建工程转固定资产、公司关联交易等情况进行沟通。

3、报告期内，董事会薪酬与考核委员会共召开了一次会议，具体情况如下：

（1）2015年2月23日，公司召开了第六届董事会薪酬与考核委员会2015年第一次会议，会议审议通过了《关于确认2014

年度公司董事、监事薪酬的议案》和《关于确认2014年度公司高级管理人员薪酬的议案》，同意提交公司董事会审议。

4、报告期内，董事会提名委员会共召开了五次会议，具体情况如下：

（1）2015年1月6日，公司召开了第六届董事会提名委员会2015年第一次会议，会议审议通过了《关于聘任公司总经理

的议案》，同意提交公司董事会审议。

（2）2015年2月10日，公司召开了第六届董事会提名委员会2015年第二次会议，会议审议通过了《关于补选公司独立

董事的议案》，同意提交公司董事会审议。

（3）2015年3月24日，公司召开了第六届董事会提名委员会2015年第三次会议，会议审议通过了《关于补选公司独立

董事的议案》，同意提交公司董事会审议。

（4）2015年11月10日，公司召开了第六届董事会提名委员会2015年第四次会议，会议审议通过了《关于公司董事会

换届选举的议案》，同意提交公司董事会审议。

（5）2015年12月11日，公司召开了第六届董事会提名委员会2015年第五次会议，会议审议通过了《关于提名公司高

级管理人员候选人的议案》，同意提交公司董事会审议。

114

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已制定了《公司高级管理人员薪酬管理制度》，通过对高级管理人员的工作能力、任期的履职情况、责任目标完成情况

等方面综合考评，同时结合公司效益及市场价值规律确定其薪酬，经公司董事会薪酬与考核委员会审核同意后报董事会批准。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 02 月 27 日

详见公司 2016 年 2 月 27 日披露于巨潮资讯网的《公司 2015 年度内部控制评价报

内部控制评价报告全文披露索引

告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

99.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的

合，可能导致企业严重偏离控制目标的情组合，可能导致企业严重偏离控制目标

形，包括但不限于：（1）公司董事、监事的情形，包括但不限于：（1）缺乏民主

和高级管理人员舞弊造成重大损失；（2）决策程序； 2）决策程序导致重大失误；

当期财务报告存在重大错报，而内部控制（3）违反国家法律法规并受到处罚；

在运行过程中未能发现该错报；（3）公司（4）中高级管理人员和高级技术人员

审计委员会和内部审计机构对内部控制的流失严重；（5）媒体频现负面新闻，涉

定性标准

监督无效。重要缺陷：（1）反舞弊程序和及面广；（6）重要业务缺乏制度控制或

控制措施未能有效执行；（2）当期财务报制度体系失效；(7)内部控制重大或重

告存在重要错报，而内部控制在运行过程要缺陷未得到整改。重要缺陷：是指一

中未能发现该错报；（3）当期财务报告存个或多个控制缺陷的组合，其严重程度

在错报，虽然未达到和超过该重要错报程和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能

度，但从性质上看，仍应引起董事会和管导致企业偏离控制目标的情形。包括但

理层重视的错报。一般缺陷：是指除重大不限于：(1)民主决策程序存在但不够

115

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。完善；(2)决策程序导致出现一般失误；

(3)违反企业内部规章，形成损失；(4)

关键岗位业务人员严重流失；(5)媒体

出现负面新闻，波及局部区域；(6)重

要业务制度或系统存在缺陷；(7)内部

控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷：

是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他

控制缺陷。包括但不限于：（1）决策程

序效率不高；（2）违反内部规章，但未

形成损失；（3）一般岗位业务人员流失

严重；（4）媒体出现负面新闻，但影响

不大；（5）一般业务制度或系统存在缺

陷；（6）一般缺陷未得到整改；（7）存

在其他缺陷。

重大缺陷：一个或多个控制缺陷的组合，

可能导致企业严重偏离控制目标的情形。

当错报金额落在如下区间之一时：（1）错

报≥利润总额的 5%；（2）错报≥ 资产总额

的 1%，被认定为重大缺陷；重要缺陷：一重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存

个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和在，有合理的可能性导致造成公司直接

经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致财产损失超过 1000 万元时，被认定为

企业偏离控制目标的情形。当错报不构成重大缺陷。重要缺陷：当一个或一组内

定量标准重大缺陷且错报金额落在如下区间之一控缺陷的存在，有合理的可能性成公司

时：（1）利润总额的的 5%＞错报≥利润总直接财产损失超过 500 万元，但未达到

额的 1%；（2）资产总额的 1%＞错报≥资 1000 万元时，被认定为重要缺陷。一

产总额的 0.5%，被认定为重要缺陷；一般般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷

缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。

的其他缺陷，会被视为一般缺陷。当错报

金额落在如下区间之一时：（1）错报<利润

总额的 1%；（2）错报<资产总额的 0.5%，

被认定为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，认为公司于 2015

年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

116

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

内控审计报告披露情况披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 02 月 27 日

内部控制审计报告全文披露索引详见公司 2016 年 2 月 27 日披露于巨潮资讯网的《2015 年度内部控制审计报告》

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

117

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 02 月 26 日

审计机构名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号闽华兴所（2016）审字 G-019 号

注册会计师姓名林霞、张香玉

审计报告正文

华映科技（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的华映科技（集团）股份有限公司（以下简称华映科技）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及

母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务

报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华映科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使

其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，华映科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华映科技 2015 年 12 月 31 日

的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

福建华兴会计师事务所中国注册会计师：林霞

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：张香玉

中国福州市二○一六年二月二十六日

118

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：华映科技（集团）股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 3,234,797,015.76 3,613,981,464.96

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

360,799,992.21 312,609,517.06

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,823,231,784.05 3,031,091,312.95

预付款项 20,829,718.74 14,421,558.75

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 12,521,428.70 14,887,229.85

应收股利

其他应收款 25,240,339.45 68,414,312.99

买入返售金融资产

存货 259,758,341.25 326,258,321.46

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 130,655,113.37 106,548,516.23

流动资产合计 5,867,833,733.53 7,488,212,234.25

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 586,492,916.69 515,632,448.01

持有至到期投资

119

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资 103,168,627.98

投资性房地产 7,532,987.97 8,340,445.00

固定资产 1,932,892,612.78 2,124,878,674.86

在建工程 90,903,143.95 49,043,208.16

工程物资

固定资产清理 0.00

生产性生物资产

油气资产

无形资产 79,602,756.96 62,621,701.22

开发支出

商誉

长期待摊费用 50,995,020.18 59,708,665.85

递延所得税资产 139,976,281.94 115,948,108.81

其他非流动资产 113,267,971.16 12,098,513.87

非流动资产合计 3,104,832,319.61 2,948,271,765.78

资产总计 8,972,666,053.14 10,436,484,000.03

流动负债：

短期借款 3,735,081,981.70 3,630,620,244.79

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债 207,428,566.95 159,238,091.80

应付票据

应付账款 534,150,267.63 800,904,668.66

预收款项 915,137.03 758,718.16

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 45,177,936.76 57,702,451.76

应交税费 88,400,407.97 41,412,967.13

应付利息 32,329,198.17 46,173,430.45

应付股利 1,549,681.81 1,903,217.11

120

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 209,742,605.46 152,936,242.40

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 171,127,606.33 54,087,913.00

其他流动负债 698,382,777.78 997,488,888.87

流动负债合计 5,724,286,167.59 5,943,226,834.13

非流动负债：

长期借款 159,118,933.73 425,262,931.36

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 15,929,756.02 36,320,929.60

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 41,212,936.43 38,708,421.44

递延所得税负债 8,475,470.27 0.00

其他非流动负债

非流动负债合计 224,737,096.45 500,292,282.40

负债合计 5,949,023,264.04 6,443,519,116.53

所有者权益：

股本 779,102,886.00 779,102,886.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 697,888,165.29 841,736,777.58

减：库存股

其他综合收益 233,357,139.66 131,984,261.80

专项储备

盈余公积 508,079,173.15 504,520,764.35

一般风险准备

121

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 692,225,851.34 543,821,755.65

归属于母公司所有者权益合计 2,910,653,215.44 2,801,166,445.38

少数股东权益 112,989,573.66 1,191,798,438.12

所有者权益合计 3,023,642,789.10 3,992,964,883.50

负债和所有者权益总计 8,972,666,053.14 10,436,484,000.03

法定代表人：刘治军主管会计工作负责人：张伟中会计机构负责人：杨锦辉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 83,546,697.95 776,055,073.53

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 1,536,742.82 2,593.36

应收利息 74,250.01 2,335,254.63

应收股利 100,000,000.00

其他应收款 259,363.58 3,408,750.87

存货 15,348.80

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 857,965.79 531,678.11

流动资产合计 86,275,020.15 882,348,699.30

非流动资产：

可供出售金融资产 40,000,000.00 40,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,615,673,531.28 3,771,173,531.28

投资性房地产

固定资产 376,867.39 518,983.42

在建工程

122

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 7,822,665.27 8,803,979.10

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 4,663,873,063.94 3,820,496,493.80

资产总计 4,750,148,084.09 4,702,845,193.10

流动负债：

短期借款 955,000,000.00 625,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 114,061.00

预收款项

应付职工薪酬 1,763,697.69 1,061,576.54

应交税费 197,007.98 72,790.62

应付利息 15,495,173.62 40,174,888.90

应付股利 1,549,681.81 1,903,217.11

其他应付款 16,802,950.85 11,657,063.72

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 698,382,777.78 997,488,888.87

流动负债合计 1,689,191,289.73 1,677,472,486.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

123

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 1,689,191,289.73 1,677,472,486.76

所有者权益：

股本 779,102,886.00 779,102,886.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,613,725,786.88 1,613,725,786.88

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 151,178,808.45 147,620,399.65

未分配利润 516,949,313.03 484,923,633.81

所有者权益合计 3,060,956,794.36 3,025,372,706.34

负债和所有者权益总计 4,750,148,084.09 4,702,845,193.10

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 5,433,566,702.65 7,018,186,607.74

其中：营业收入 5,433,566,702.65 7,018,186,607.74

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,188,952,991.59 6,612,734,485.28

其中：营业成本 4,692,933,206.97 6,210,671,531.23

利息支出

124

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 19,007,627.88 19,284,727.93

销售费用 24,895,279.16 24,901,593.16

管理费用 258,889,664.82 245,669,250.57

财务费用 158,003,713.95 139,473,909.76

资产减值损失 35,223,498.81 -27,266,527.37

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

191,283.50 1,794,844.00

列）

其中：对联营企业和合营企业

3,168,627.98

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,804,994.56 407,246,966.46

加：营业外收入 53,443,064.89 99,527,681.27

其中：非流动资产处置利得 790,417.90 70,817,642.43

减：营业外支出 3,173,270.84 2,259,050.26

其中：非流动资产处置损失 2,437,435.88 1,747,742.44

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 295,074,788.61 504,515,597.47

减：所得税费用 94,474,919.84 130,450,176.61

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 200,599,868.77 374,065,420.86

归属于母公司所有者的净利润 151,962,504.49 249,723,457.05

少数股东损益 48,637,364.28 124,341,963.81

六、其他综合收益的税后净额 103,405,913.55 114,901,407.39

归属母公司所有者的其他综合收益

101,372,877.86 84,965,693.52

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

125

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

101,372,877.86 84,965,693.52

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

100,761,846.82 85,206,951.84

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 611,031.04 -241,258.32

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

2,033,035.69 29,935,713.87

税后净额

七、综合收益总额 304,005,782.32 488,966,828.25

归属于母公司所有者的综合收益

253,335,382.35 334,689,150.57

总额

归属于少数股东的综合收益总额 50,670,399.97 154,277,677.68

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1950 0.3205

（二）稀释每股收益 0.1950 0.3205

法定代表人：刘治军主管会计工作负责人：张伟中会计机构负责人：杨锦辉

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,980.00 0.00

减：营业成本 1,980.00 0.00

营业税金及附加

销售费用

管理费用 23,848,449.16 18,618,505.29

财务费用 90,747,381.14 106,686,250.88

资产减值损失 -164,372.55 164,372.55

126

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

150,025,000.00 585,000,000.00

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,593,542.25 459,530,871.28

加：营业外收入 1,256.79 400,032.26

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 10,711.02 20,061.05

其中：非流动资产处置损失 10,711.02 11,061.05

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

35,584,088.02 459,910,842.49

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,584,088.02 459,910,842.49

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 35,584,088.02 459,910,842.49

127

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 5,922,743,673.70 5,707,021,400.74

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 45,068,236.18 56,649,315.24

收到其他与经营活动有关的现金 220,768,073.99 109,358,639.63

经营活动现金流入小计 6,188,579,983.87 5,873,029,355.61

购买商品、接受劳务支付的现金 3,354,056,716.50 3,582,441,120.30

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

538,129,935.73 495,426,887.23

金

支付的各项税费 173,995,601.06 160,474,026.41

128

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金 134,059,569.26 177,636,038.36

经营活动现金流出小计 4,200,241,822.55 4,415,978,072.30

经营活动产生的现金流量净额 1,988,338,161.32 1,457,051,283.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 97,258,625.55

取得投资收益收到的现金 687,767.74 1,389,050.57

处置固定资产、无形资产和其他

4,323,479.88 59,122,804.82

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

3,286,757.41 7,163,680.70

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 4,300,000.00 96,000,000.00

投资活动现金流入小计 12,598,005.03 260,934,161.64

购建固定资产、无形资产和其他

367,170,829.89 153,530,858.21

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,294,363,025.19 40,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,170,153.00 96,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,663,704,008.08 289,530,858.21

投资活动产生的现金流量净额 -1,651,106,003.05 -28,596,696.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 7,448,816,919.25 8,618,247,689.88

发行债券收到的现金 700,000,000.00 1,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 54,262,228.76 49,510,080.00

筹资活动现金流入小计 8,203,079,148.01 9,667,757,769.88

偿还债务支付的现金 8,619,417,943.25 9,380,174,950.53

分配股利、利润或偿付利息支付

262,265,131.61 501,362,311.96

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 33,557,061.14 206,361,273.51

筹资活动现金流出小计 8,915,240,136.00 10,087,898,536.00

129

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额 -712,160,987.99 -420,140,766.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的

20,785,167.27 293,427.15

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -354,143,662.45 1,008,607,247.77

加：期初现金及现金等价物余额 2,704,438,497.21 1,695,831,249.44

六、期末现金及现金等价物余额 2,350,294,834.76 2,704,438,497.21

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 14,273,216.24 3,335,881.71

经营活动现金流入小计 14,273,216.24 3,335,881.71

购买商品、接受劳务支付的现金 873,350.76 52,051.40

支付给职工以及为职工支付的现

9,756,866.48 7,033,854.10

金

支付的各项税费 11,500.00 485,527.97

支付其他与经营活动有关的现金 9,662,894.91 12,126,895.70

经营活动现金流出小计 20,304,612.15 19,698,329.17

经营活动产生的现金流量净额 -6,031,395.91 -16,362,447.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 250,025,000.00 547,500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

3,286,757.41 8,327,845.18

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 253,311,757.41 555,827,845.18

购建固定资产、无形资产和其他

28,289.20 34,460.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 844,500,000.00 40,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

130

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,170,153.00

投资活动现金流出小计 846,698,442.20 40,034,460.00

投资活动产生的现金流量净额 -593,386,684.79 515,793,385.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,125,000,000.00 1,645,000,000.00

发行债券收到的现金 700,000,000.00 1,000,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 52,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,877,000,000.00 2,645,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,795,000,000.00 2,305,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

118,736,593.47 104,565,226.66

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 4,326,905.30 62,416,155.85

筹资活动现金流出小计 1,918,063,498.77 2,471,981,382.51

筹资活动产生的现金流量净额 -41,063,498.77 173,018,617.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-26,796.11 11,761.44

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -640,508,375.58 672,461,316.65

加：期初现金及现金等价物余额 714,775,073.53 42,313,756.88

六、期末现金及现金等价物余额 74,266,697.95 714,775,073.53

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

779,10 1,191,7 3,992,9

841,736 131,984 504,520 543,821

一、上年期末余额 2,886. 98,438. 64,883.

,777.58 ,261.80 ,764.35 ,755.65

00 12 50

加：会计政策

变更

前期差

131

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正

同一控

制下企业合并

其他

779,10 1,191,7 3,992,9

841,736 131,984 504,520 543,821

二、本年期初余额 2,886. 98,438. 64,883.

,777.58 ,261.80 ,764.35 ,755.65

00 12 50

三、本期增减变动 -143,84 -1,078,8 -969,32

101,372 3,558,4 148,404

金额（减少以“－” 8,612.2 08,864. 2,094.4

,877.86 08.80 ,095.69

号填列） 9 46 0

（一）综合收益总 101,372 151,962 50,670, 304,005

额 ,877.86 ,504.49 399.97 ,782.32

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

3,558,4 -3,558,4 -16,675, -16,675,

（三）利润分配

08.80 08.80 000.00 000.00

3,558,4 -3,558,4

1．提取盈余公积

08.80 08.80

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -16,675, -16,675,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

132

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-143,84 -1,112,8 -1,256,6

（六）其他 8,612.2 04,264. 52,876.

9 43 72

779,10 3,023,6

697,888 233,357 508,079 692,225 112,989

四、本期期末余额 2,886. 42,789.

,165.29 ,139.66 ,173.15 ,851.34 ,573.66

00 10

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

700,49 1,023,3 1,210,9 3,661,5

27,686. 458,529 268,063

一、上年期末余额 3,506. 99,931. 87,211. 01,071.

28 ,680.10 ,056.29

00 25 90 82

加：会计政策 -91,643, 46,990, 56,234, 6,488,6 18,071,

变更 000.85 882.00 962.90 47.55 491.60

前期差 15,791, 3,634,1 19,425,

错更正 363.66 28.17 491.83

同一控

制下企业合并

其他

700,49 1,221,1 3,698,9

931,756 47,018, 458,529 340,089

二、本年期初余额 3,506. 09,987. 98,055.

,930.40 568.28 ,680.10 ,382.85

00 62 25

三、本期增减变动 78,609

-90,020, 84,965, 45,991, 203,732 -29,311, 293,966

金额（减少以“－” ,380.0

152.82 693.52 084.25 ,372.80 549.50 ,828.25

号填列） 0

（一）综合收益总 84,965, 249,723 154,277 488,966

额 693.52 ,457.05 ,677.68 ,828.25

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

133

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-195,00 -195,00

45,991, -45,991,

（三）利润分配 0,000.0 0,000.0

084.25 084.25

0 0

45,991, -45,991,

1．提取盈余公积

084.25 084.25

2．提取一般风险

准备

-195,00 -195,00

3．对所有者（或

0,000.0 0,000.0

股东）的分配

0 0

4．其他

78,609

（四）所有者权益 -78,609,

,380.0

内部结转 380.00

78,609

1．资本公积转增 -78,609,

,380.0

资本（或股本） 380.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-11,410, 11,410,

（六）其他

772.82 772.82

779,10 1,191,7 3,992,9

841,736 131,984 504,520 543,821

四、本期期末余额 2,886. 98,438. 64,883.

,777.58 ,261.80 ,764.35 ,755.65

00 12 50

134

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

779,102, 1,613,725 147,620,3 484,923 3,025,372

一、上年期末余额

886.00 ,786.88 99.65 ,633.81 ,706.34

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

779,102, 1,613,725 147,620,3 484,923 3,025,372

二、本年期初余额

886.00 ,786.88 99.65 ,633.81 ,706.34

三、本期增减变动

3,558,408 32,025, 35,584,08

金额（减少以“－”

.80 679.22 8.02

号填列）

（一）综合收益总 35,584, 35,584,08

额 088.02 8.02

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

3,558,408 -3,558,4

（三）利润分配

.80 08.80

3,558,408 -3,558,4

1．提取盈余公积

.80 08.80

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

135

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

779,102, 1,613,725 151,178,8 516,949 3,060,956

四、本期期末余额

886.00 ,786.88 08.45 ,313.03 ,794.36

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

700,493, 1,692,335 101,629,3 71,003, 2,565,461

一、上年期末余额

506.00 ,166.88 15.40 875.57 ,863.85

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

700,493, 1,692,335 101,629,3 71,003, 2,565,461

二、本年期初余额

506.00 ,166.88 15.40 875.57 ,863.85

三、本期增减变动

78,609,3 -78,609,3 45,991,08 413,919 459,910,8

金额（减少以“－”

80.00 80.00 4.25 ,758.24 42.49

号填列）

（一）综合收益总 459,910 459,910,8

额 ,842.49 42.49

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

136

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

45,991,08 -45,991,

（三）利润分配

4.25 084.25

45,991,08 -45,991,

1．提取盈余公积

4.25 084.25

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益 78,609,3 -78,609,3

内部结转 80.00 80.00

1．资本公积转增 78,609,3 -78,609,3

资本（或股本） 80.00 80.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

779,102, 1,613,725 147,620,3 484,923 3,025,372

四、本期期末余额

886.00 ,786.88 99.65 ,633.81 ,706.34

三、公司基本情况

（一）公司概况

华映科技（集团）股份有限公司原名为闽东电机(集团)股份有限公司，于2011年1月28日变更为现名，以下简称公司、

本公司或华映科技]是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份

制公司。公司于1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并于1993年11月

26日在深圳证券交易所上市，股票代码为000536，上市时总股本为11,000万股。公司于1994年向社会公众进行了配股，配股

后股本为121,927,193股。

根据2009年3月2日公司2009年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的《公司关于用资本公积金

137

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

及任意盈余公积金转增股本暨股权分置改革方案》，公司股权分置改革采取以公积金向流通股股东定向转增股份方式作为对

价安排。公司股权分置改革方案已于2009年4月9日实施，公司以现有流通股股本45,467,193股为基数，向方案实施股份变更

登记日在册的全体流通股股东每10股转增5股，共转增22,733,596股。股权分置改革后公司总股本为144,660,789股。

根据2009年4月20日公司2009年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于闽东电机（集团）股份有限公司重大资产

出售及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，经中国证券监督委员会以证监许可［2009］938号文核准，公司非公开发

行人民币普通股（A股）555,832,717股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.36元。公司本次发行股份新增注册资本

555,832,717.00元业经福建华兴会计师事务所审验，并出具了闽华兴所（2010）验字G-001号《验资报告》。2010年1月15日，

本公司本次定向发行的555,832,717股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记存管手续，中国

证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。2010年2月11日，经福建省工商行政管理局核准，取得变

更后的企业法人营业执照。

2010年12月6日，经国家工商行政管理总局核准，公司名称由闽东电机(集团)股份有限公司（以下简称闽闽东）变更为

华映科技（集团）股份有限公司。公司已于2011年1月28日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为350000100015427；注

册资本与实收资本均为70,049.3506万元人民币。

根据公司2014年9月11日召开的2014年度第一次临时股东大会决议，公司以资本公积金按现有股本 700,493,506 股为

基数向实施资本公积金转增方案股权登记日登记在册的除控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司、中华映管（纳闽）股

份有限公司外的全体股东每 10 股定向转增 4.5 股，控股股东放弃本次转增股份，转增股份总数 78,609,380 股，每股面值

1元，共计增加股本78,609,380.00元。转增后的注册资本和实收资本（股本）均为人民币779,102,886.00元。

公司类型为股份有限公司(中外合资、上市)；公司注册地及总部地址均为福州市马尾区儒江西路6号1#楼第三、四层；

法定代表人为刘治军；经营范围为从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、设计、生产、销售和售后服

务。

母公司为中华映管（百慕大）股份有限公司，最终控股股东为大同股份有限公司。

（二）本期的合并财务报表范围及其变化情况

本期的合并财务报表范围包括本公司及11家子公司：福建华映显示科技有限公司(以下简称福建华显)、福建华冠光电

有限公司(以下简称华冠光电)、华映视讯（吴江）有限公司(以下简称华映视讯)、华映科技（纳闽）有限公司(以下简称华映

科技纳闽)、科立视材料科技有限公司(以下简称科立视)、华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）、福州华映视讯有限

公司（以下简称福州视讯）、华乐光电（福州）有限公司（以下简称华乐光电）、华映光电（香港）有限公司、福建华佳彩有

限公司（以下简称华佳彩）、福州映元股权投资有限公司（以下简称映元投资）。

本期新增子公司华佳彩、映元投资自成立日纳入本公司的合并财务报表范围。

（三）财务报表批准报出日

公司2015年度财务报表于2016年2月26日经第七届董事会第3次会议批准通过。

根据公司章程本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信

息。

2、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公

允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和

负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期

的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账

面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期

损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计

入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对

价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉

及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

而产生的其他综合收益除外。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合

并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子

公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的

相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计

报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权

益。

①增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；

编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将

该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视

同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负

债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量

表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表

日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并

成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买

方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司以及业务

一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；

该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公

司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项

交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权

时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项

作为一揽子交易进行会计处理：

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

(D)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续

计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价

或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积

中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份

额相关的下列项目：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规

定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买

日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银

行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的月初即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算

为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即

期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

他综合收益。

外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用

或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。

③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币

财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

④现金流量表采用平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

(1)金融工具分为下列五类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；

②持有至到期投资；

③贷款和应收款项；

④可供出售金融资产；

⑤其他金融负债。

(2)确认依据和计量方法

金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。

金融工具的计量方法：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的

交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取

得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账

金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债

券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，

可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资

收益。

③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率

法，按摊余成本进行后续计量。

④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告

发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金

融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生金融资产，按成本计量。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认

与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

情形确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产放弃了对该金融资产控制

所有权上几乎所有的风险和报酬未放弃对该金融资产控制按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资

产和负债及任何保留权益

保留了金融资产所有权上几乎所继续确认该金融资产,并将收益确认为负债

有的风险和报酬

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

②金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认

部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确

认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债的终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：

①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。

②公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负

债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其

公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者

在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输

入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6)金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。

期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的

减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成

本。

期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂

时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价

值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会

计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生

的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计超过 50%（含50%）；公允价值

下跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时间超过12个月。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项指在资产负债表日单个客户欠款余

单项金额重大的判断依据或金额标准额在 1,000 万元人民币以上（含 1,000 万元人民币等值）的

应收款项

单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，

包括账龄组合的应收款项中计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1、列入合并范围内母子公司之间应收款项

组合 2、与生产经营项目有关且期满可以全部收回的各种保证

金、押金（以下简称保证金组合）

组合 3、按账龄组合的应收账款账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

信用期内

逾期 1 年内 5.00%

逾期 1 至 2 年 20.00%

逾期 2 至 3 年 30.00%

逾期 3 年以上 100.00%

180 天以内

180 天至 1 年 5.00%

1－2 年 20.00%

2－3 年 30.00%

3 年以上 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

144

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与具有类似风险组合特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

(1)存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料

或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企

业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议

约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法：采用标准成本法核算。

(3)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(4)低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

(5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净

值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然

按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销

售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单

价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

(2)企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

(3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

(4)该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组

参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相

关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方

一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是

否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资

方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可

转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间

发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业

20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

(2)初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前

的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减

的，冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为

长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长

期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》

确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

(3)后续计量和损益确认方法

①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投

资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未

发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资

前和投资后被投资单位实现的净利润。

②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通

过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有

重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价

值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被

投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公

司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公

司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零

为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

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恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值

为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础

上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值

损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资

单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，

按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投

资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转

入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备

增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地

产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第十六项固

定资产及折旧和第十九项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久

退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或

者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法 20 10% 4.5%

机器设备（不含贵金属）年限平均法 3/10 0/10% 9-33.33%

机器设备（含贵金属）年限平均法 3 52.695% 15.77%

杂项设备年限平均法 10 10% 9%

运输设备年限平均法 5 10% 18%

办公设备年限平均法 5 10% 18%

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁

开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；

④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低

租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低

租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

17、在建工程

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号

——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入

固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借

款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发

生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已发生;

③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销

售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停

借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用

或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入

财务费用。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资

性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在

投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始

投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企

业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入

账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资

产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销

方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（二十）“长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的

独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，

只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存

在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准

备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收

回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买

日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价

值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账

面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产

组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比

较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账

面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值

的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式

租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福

利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计

入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，

短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利

计划。

①设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例

计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期

损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务

所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定

受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上

限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综

合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

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（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补

偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福

利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规

定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净

资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）

该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综

合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行

折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，

按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、股份支付

(1)股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个

资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关

成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即

可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业

绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以

及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照

所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）

而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

处理如下：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允

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价值的部分，计入当期费用。

③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具

的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

25、优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其

后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，

其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，

其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具

的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

26、收入

(1)销售商品

在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没

有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

(2)提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转

劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权

提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使

用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：

①相关的经济利益很可能流入企业；

②收入的金额能够可靠地计量。

27、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。对于政府文件未明

确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与

收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，

并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于

补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生

的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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28、递延所得税资产/递延所得税负债

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认

所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

(1)递延所得税资产的确认

①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税

资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业

合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所

得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来

抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A.商誉的初

始确认；B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会

计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时

满足下列条件的除外：A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期

所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收

征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负

债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得

税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始

直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将

最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现

值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法

取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按

照实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，

在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两

者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

153

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

②出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记

录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

30、其他重要的会计政策和会计估计

(1)回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交

易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利

润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本

公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

(2)资产证券化业务

公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的

主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。

公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。

资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，

收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。

(3)套期会计

套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。

套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具，分为

公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：

①在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风

险管理目标和套期策略的正式书面文件；

②该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；

③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；

④套期有效性能够可靠地计量；

⑤公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。

对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认为其他综合收益的利得或损失

在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。

境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期工具形成的利得或损失中

属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的

套期工具利得或损失转出，计入当期损益。

套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直接计入当期损益。

(4)衍生金融工具

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生

金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。

公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。

衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金

融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售税额或组成计税价格 17%

营业税租金收入等 5%

城市维护建设税应纳流转税额 7%

房产税租金收入 12%

房产税房产余值 1.2%

教育费附加应纳流转税额 3%

地方教育费附加应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

母公司 25%

福建华显 15%

华冠光电 25%

华映视讯 25%

科立视 25%

华映科技（纳闽）定额 2 万马币

华映光电（及其子公司） 25%

华佳彩 25%

155

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

映元投资 25%

2、税收优惠

（1）福建华显于2014年10月10日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局共

同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号：GR201435000146。因此，福建华显实际执行的所得税税率

为15%。

（2）华冠光电于2012年9月26日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局共同

批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书编号：GF201235000111，因此，华冠光电2014年执行的所得税税率

为15%；2015年华冠光电为非高新技术企业，执行的所得税税率为25%。

（3）华映科技纳闽设立于马来西亚纳闽，自设立第二年起每年按2万马币定额征收所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 369,288.19 412,882.63

银行存款 2,349,916,399.12 2,790,296,490.59

其他货币资金 884,511,328.45 823,272,091.74

合计 3,234,797,015.76 3,613,981,464.96

其中：存放在境外的款项总额 715,730.78 33.59

其他说明

注：截至2015年12月31日，货币资金期末数中因质押等原因而受限的金额为884,502,181.00元，具体详见附注七、（五

十）所有权受到限制的资产。除此之外，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制

的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

360,799,992.21 312,609,517.06

损益的金融资产

权益工具投资 360,799,992.21 312,609,517.06

合计 360,799,992.21 312,609,517.06

其他说明：

注：2013年11月，华映科技之子公司华映视讯（吴江）有限公司、华映光电股份有限公司、福建华映显示科技有限公

司与厦门鑫汇贸易有限公司（以下简称厦门鑫汇）签署了《合作协议书》。《合作协议书》约定华映视讯、华映光电、福建

华显三家公司合计持有的厦华电子限售股104,761,903股（目标股份）由厦门鑫汇提供市值管理服务。厦门鑫汇将根据目标

156

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份基准市值与预测市值差额的40%收取服务费或支付补偿费。目标股份基准市值=目标股份数量（104,761,903股）*3.66

元/股；如果目标股份预测市值高于目标股份基准市值，厦门鑫汇收取的服务费=（目标股份预测市值-目标股份基准市值）

*40%；如果目标股份预测市值等于目标股份基准市值，则厦门鑫汇不收取服务费；如果目标股份预测市值低于目标股份基准

市值，厦门鑫汇支付补偿金额=（目标股份基准市值-目标股份预测市值）*40%。华映光电将其持有的厦华电子52,454,133

股股票质押给厦门鑫汇，质押期限至2016年3月30日（如该质押期限截止日前，各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，

质押期限至服务费结算之日提前截止）。华映光电将其所持厦华电子41,977,943股股份的投票权不可撤销的委托厦门鑫汇行

使，委托行使期限截至2016年3月30日（如该期限截止日前各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，委托行使期限至服

务费结算之日提前截止）。

根据上述《合作协议书》关于市值管理服务的约定，华映科技与厦门鑫汇约定的市值管理目标服务费/补偿款金额为=

目标股份104,761,903*（预测市值-3.66）×40%，市值管理服务费/补偿款与厦华电子的未来股票市值挂钩，其实质为一个

衍生合约，应确认为一项衍生金融资产/负债，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。而且由于目标股份104,761,903

股的40%部分与上述市值管理服务承担着相同的股票市值波动风险，为避免相关利得或损失的确认方面存在重大不一致，华

映科技决定将目标股份104,761,903股的40%部分（即41,904,761股）直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。对目标股份104,761,903股的60%部分（即62,857,142股）转入可供

出售金融资产，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。

《合作协议书》规定，如果自2015年12月1日至2015年12月31日，本公司未售出所持有的厦华电子股票，则目标股份

预测市值=自2015年12月1日后20个交易日上市公司股票的交易均价*目标股份数量。截至2015年12月31日，本公司未售出所

持有的厦华电子股票。厦华电子2015年12月1日后20个交易日为12月2日-1月6日。截至本财务报表报出日，公司尚未完成服

务费结算。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组 3,071,4

1,823,80 570,597. 1,823,231 40,319,52 3,031,091,3

合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 10,839. 100.00% 1.31%

2,381.68 63 ,784.05 6.67 12.95

应收账款 62

3,071,4

1,823,80 570,597. 1,823,231 40,319,52 3,031,091,3

合计 100.00% 0.03% 10,839. 100.00% 1.31%

2,381.68 63 ,784.05 6.67 12.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄期末余额

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

信用期内 1,812,716,199.07

逾期 1 年内（含 1 年） 10,977,592.66 548,879.64 5.00%

逾期 1 至 2 年（含 2 年） 108,589.94 21,717.99 20.00%

合计 1,823,802,381.68 570,597.63 0.03%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 574,909.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 40,318,448.67 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

中华映管股份有限公司 40,012,607.33 货币资金

合计 40,012,607.33 --

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

实际核销的应收账款 5,390.06

合计 5,390.06

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款余额的比例（%）坏账准备期末余额

中华映管股份有限公司 1,650,793,975.33 90.51

UKC Holdings Corporation 91,076,002.26 4.99

深圳市华星光电技术有限公司 20,538,957.50 1.13

福建捷联电子有限公司 10,140,001.12 0.56

深圳市百星尚光电科技有限公司 8,779,024.49 0.48 438,951.22

合计 1,781,327,960.70 97.67 438,951.22

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 20,815,918.74 99.93% 14,421,558.75 100.00%

1至2年 13,800.00 0.07%

合计 20,829,718.74 -- 14,421,558.75 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例（%）

睿鴻光電科技(福建)有限公司 4,500,000.00 21.6

台湾日东光学股份有限公司 4,208,641.91 20.20

深圳市鑫三力自动化设备有限公司 1,649,700.00 7.92

江蘇省電力公司蘇州市吳江供電公司 1,217,016.94 5.84

微软版权 1,114,455.22 5.35

合计 17,163,792.86 60.91

其他说明：

期末数较期初数增加44.43%，主要系本期子公司预付费用增加所致。

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 12,521,428.70 14,887,229.85

合计 12,521,428.70 14,887,229.85

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

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计提比

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

25,256,7 38,639.3 25,218,11 71,023, 2,609,355 68,414,312.

合计提坏账准备的 92.76% 0.15% 100.00% 3.68%

52.15 3 2.82 668.20 .21 99

其他应收款

单项金额不重大但

1,972,65 1,950,42

单独计提坏账准备 7.24% 98.87% 22,226.63

4.16 7.53

的其他应收款

27,229,4 1,989,06 25,240,33 71,023, 2,609,355 68,414,312.

合计 100.00% 7.30% 100.00% 3.68%

06.31 6.86 9.45 668.20 .21 99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

180 天以内（含 180 天） 22,789,321.61

180 天至 1 年（含 1 年） 116,171.02 5,808.55 5.00%

1 至 2 年（含 2 年） 48,200.00 9,640.00 20.00%

2 至 3 年（含 3 年） 75,635.94 22,690.78 30.00%

3 年以上 500.00 500.00 100.00%

合计 23,029,828.57 38,639.33 0.17%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款（按单位）期末余额

其他应收款坏账金额计提比例% 计提理由

诚创科技（苏州）有限公司 1,972,654.16 1,950,427.53 98.87 该公司正在

破产清算中，估

计无法收回

合计 1,972,654.16 1,950,427.53 98.87

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,766,228.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,386,516.38 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

中华映管股份有限公司 2,203,789.48 货币资金

合计 2,203,789.48 --

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

租金收入 4,961,082.32 3,369,595.40

股权处置款 3,286,757.41

出口退税 2,395,061.69 16,547,090.29

逾期利息 7,055,306.99 44,075,789.60

不良品折让 8,082,406.37

代垫款及其他 4,735,548.94 3,744,435.50

合计 27,229,406.31 71,023,668.20

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中华映管股份有限不良品折让及逾期

15,137,713.36 180 天以内 55.59%

公司利息

应收出口退税出口退税 2,395,061.69 180 天以内 8.80%

诚创科技（苏州）有

租金收入 1,972,654.16 2 年以内 7.24% 1,950,427.53

限公司

大同电子科技（江

租金收入 1,843,826.37 1 年以内 6.77%

苏）有限公司

国网福建省电力有

限公司莆田供电公押金 585,900.00 1 年以内 2.15%

司

合计 -- 21,935,155.58 -- 80.56% 1,950,427.53

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（5）其他说明

期末数较期初数减少63.11%，主要系本期子公司应收中华映管股份有限公司逾期利息减少所致。

7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 101,489,640.03 13,757,734.03 87,731,906.00 145,194,703.14 15,306,441.56 129,888,261.58

在产品 50,638,560.71 58,281.14 50,580,279.57 2,933,131.26 464,712.11 2,468,419.15

产成品 177,540,807.24 56,601,180.93 120,939,626.31 259,054,556.63 65,654,915.01 193,399,641.62

低值易耗品 516,143.97 9,614.60 506,529.37 512,920.92 10,921.81 501,999.11

合计 330,185,151.95 70,426,810.70 259,758,341.25 407,695,311.95 81,436,990.49 326,258,321.46

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 15,306,441.56 3,248,299.14 4,797,006.67 13,757,734.03

在产品 464,712.11 58,281.14 464,712.11 58,281.14

产成品 65,654,915.01 56,601,180.93 65,654,915.01 56,601,180.93

低值易耗品 10,921.81 4,867.12 6,174.33 9,614.60

合计 81,436,990.49 59,912,628.33 70,922,808.12 70,426,810.70

注：期末存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提，本期转销存货跌价准备系生产领用销售所致。

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

应交房产税借方余额 562.45

应交所得税借方余额 4,287,569.42

增值税留抵税额 130,655,113.37 102,260,384.36

合计 130,655,113.37 106,548,516.23

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 586,492,916.69 586,492,916.69 515,632,448.01 515,632,448.01

按公允价值计量的 546,492,916.69 546,492,916.69 475,632,448.01 475,632,448.01

按成本计量的 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

合计 586,492,916.69 586,492,916.69 515,632,448.01 515,632,448.01

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工

235,645,667.66 235,645,667.66

具的摊余成本

公允价值 546,492,916.69 546,492,916.69

累计计入其他综合收益

310,847,249.03 310,847,249.03

的公允价值变动金额

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

华创（福

建）股权

40,000,000 40,000,000

投资企业

.00 .00

（有限合

伙）

40,000,000 40,000,000

合计 --

.00 .00

（4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

注：可供出售金融资产核算内容及计量详见附注七、（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的说明及附注

十、公允价值的披露。

163

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10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

福州盘石

一元股权

100,000,0 3,168,627 103,168,6

投资管理

00.00 .98 27.98

中心（有

限合伙）

100,000,0 3,168,627 103,168,6

小计

00.00 .98 27.98

二、联营企业

100,000,0 3,168,627 103,168,6

合计

00.00 .98 27.98

其他说明

注：详见附注九、在其他主体中的权益（三）在合营企业中的权益的说明。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 17,672,915.62 308,744.62 17,981,660.24

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

164

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）其他转出

4.期末余额 17,672,915.62 308,744.62 17,981,660.24

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 9,553,508.45 87,706.79 9,641,215.24

2.本期增加金额 801,309.98 6,147.05 807,457.03

（1）计提或摊销 801,309.98 6,147.05 807,457.03

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 10,354,818.43 93,853.84 10,448,672.27

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,318,097.19 214,890.78 7,532,987.97

2.期初账面价值 8,119,407.17 221,037.83 8,340,445.00

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

165

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项目房屋建筑物机器设备杂项设备运输设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,317,191,697.41 2,540,659,180.29 915,587,313.74 9,004,692.97 122,513,913.35 4,904,956,797.76

2.本期增加金

53,338,146.84 120,944,879.08 21,541,261.87 811,635.38 7,090,391.35 203,726,314.52

额

（1）购置 4,630,031.48 18,051,179.95 8,120,726.82 765,435.38 6,288,412.67 37,855,786.30

（2）在建工

48,708,115.36 102,878,101.15 13,371,286.84 46,200.00 801,978.68 165,805,682.03

程转入

（3）企业合

并增加

（3）其他 15,597.98 49,248.21 64,846.19

3.本期减少金

29,774,478.89 2,313,847.41 669,914.97 4,413,383.22 37,171,624.49

额

（1）处置或

29,774,478.89 2,313,847.41 669,914.97 4,413,383.22 37,171,624.49

报废

4.期末余额 1,370,529,844.25 2,631,829,580.48 934,814,728.20 9,146,413.38 125,190,921.48 5,071,511,487.79

二、累计折旧

1.期初余额 616,927,754.20 1,349,180,586.44 655,462,841.94 5,319,739.44 95,149,918.46 2,722,040,840.48

2.本期增加金

57,480,516.30 252,987,021.93 54,994,422.27 1,172,410.54 6,720,669.18 373,355,040.22

额

（1）计提 57,480,516.30 252,987,021.93 54,994,422.27 1,172,410.54 6,720,669.18 373,355,040.22

3.本期减少金

24,343,992.17 1,636,107.01 432,650.54 3,888,499.82 30,301,249.54

额

（1）处置或

24,343,992.17 1,636,107.01 432,650.54 3,888,499.82 30,301,249.54

报废

4.期末余额 674,408,270.50 1,577,823,616.20 708,821,157.20 6,059,499.44 97,982,087.82 3,065,094,631.16

三、减值准备

1.期初余额 39,501,864.59 16,235,210.79 1,834,381.15 42,802.06 423,023.83 58,037,282.42

2.本期增加金

14,544,291.55 1,118,073.94 12,332.32 15,674,697.81

额

（1）计提 14,544,291.55 1,118,073.94 12,332.32 15,674,697.81

3.本期减少金 187,736.38 187,736.38

166

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额

（1）处置或

187,736.38 187,736.38

报废

4.期末余额 39,501,864.59 30,591,765.96 2,952,455.09 42,802.06 435,356.15 73,524,243.85

四、账面价值

1.期末账面价

656,619,709.16 1,023,414,198.32 223,041,115.91 3,044,111.88 26,773,477.50 1,932,892,612.78

值

2.期初账面价

660,762,078.62 1,175,243,383.06 258,290,090.65 3,642,151.47 26,940,971.06 2,124,878,674.86

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备 228,746,682.31 175,289,230.13 30,582,783.93 22,874,668.25

杂项设备 4,376,319.72 2,083,804.71 1,854,883.01 437,632.01

运输设备 22,820.52 14,719.23 5,819.24 2,282.05

办公设备 92,716.31 63,566.19 19,878.48 9,271.64

合计 233,238,538.86 177,451,320.26 32,463,364.66 23,323,853.95

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 79,642,073.36 18,352,712.83 61,289,360.53

合计 79,642,073.36 18,352,712.83 61,289,360.53

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

房屋建筑物 29,633,697.55

机器设备 8,886.75

合计 29,642,584.30

167

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13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

土建工程 6,813,530.37 6,813,530.37 12,240,194.81 12,240,194.81

待安装设备 67,716,157.80 67,716,157.80 36,803,013.35 36,803,013.35

软件系统工程 855,555.58 855,555.58

高新面板建设一

15,517,900.20 15,517,900.20

期项目

合计 90,903,143.95 90,903,143.95 49,043,208.16 49,043,208.16

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

金融机

235,864, 7,504,04 7,880,15 9,813,50 38,578.0 5,532,11 11,434,5 构贷款

厂房 100.25% 99.99%

982.98 4.81 2.10 5.20 0 3.71 60.74 及自有

资金

金融机

一期设 668,808, 22,605,1 51,443,4 55,295,6 7,967,46 10,785,4 71,807,6 构贷款

100.23% 99.99%

备工程 699.23 39.34 06.09 55.67 2.77 26.99 13.82 及自有

资金

金融机

二期设 995,640, 74,902,9 29,040,5 45,862,3 7,762,31 7,762,31 构贷款

12.02% 12.02% 18.14%

备工程 003.83 09.44 80.44 29.00 3.44 3.44 及自有

资金

1,900,31 30,109,1 134,226, 94,149,7 8,006,04 62,179,8 91,004,4 7,762,31

合计 -- -- --

3,686.04 84.15 467.63 41.31 0.77 69.70 88.00 3.44

其他说明

期末数较期初数增加85.35%，主要系子公司科立视二期待安装设备及子公司华佳彩高新面板建设一期项目增加所致。

注1：厂房工程投入占预算比例=(固定资产+在建工程期末数+预付工程款期末数)/预算数

注2：一期设备工程投入占预算比例=(在建工程期末数+预付设备款期末数)/预算数

注3：二期设备工程投入占预算比例=(在建工程期末数+预付设备款期末数)/预算数

168

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本期不存在计提在建工程减值情况。

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计

一、账面原值

1.期初余额 74,758,615.68 9,758,400.00 9,577,930.82 94,094,946.50

2.本期增加金

20,552,933.00 594,273.61 21,147,206.61

额

（1）购置 20,552,933.00 594,273.61 21,147,206.61

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 95,311,548.68 9,758,400.00 10,172,204.43 115,242,153.11

二、累计摊销

1.期初余额 25,291,040.27 954,420.90 5,227,784.11 31,473,245.28

2.本期增加金

1,878,433.46 981,313.83 1,306,403.58 4,166,150.87

额

（1）计提 1,878,433.46 981,313.83 1,306,403.58 4,166,150.87

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 27,169,473.73 1,935,734.73 6,534,187.69 35,639,396.15

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

169

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（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

68,142,074.95 7,822,665.27 3,638,016.74 79,602,756.96

值

2.期初账面价

49,467,575.41 8,803,979.10 4,350,146.71 62,621,701.22

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

15、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修工程 58,341,145.85 958,037.20 8,936,460.03 222,402.84 50,140,320.18

售后回租服务费 1,367,520.00 512,820.00 854,700.00

合计 59,708,665.85 958,037.20 9,449,280.03 222,402.84 50,995,020.18

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

未弥补亏损 385,709,296.39 96,427,324.10 218,114,448.33 54,528,612.08

职工薪酬 454,815.72 113,703.93 454,815.72 113,703.93

资产减值准备 141,848,708.47 35,396,372.62 181,007,805.89 44,814,318.60

递延收益 41,192,936.43 10,298,234.11 37,588,421.44 9,397,105.36

预提费用 8,394,031.49 2,098,507.88 7,425,085.90 1,856,271.48

股权投资重分类未实现

276,571,435.02 64,952,382.26 276,571,435.02 64,952,382.26

损益

合计 854,171,223.52 209,286,524.90 721,162,012.30 175,662,393.71

170

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（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

可供出售金融资产公允

311,142,852.90 77,785,713.23 238,857,139.60 59,714,284.90

价值变动

合计 311,142,852.90 77,785,713.23 238,857,139.60 59,714,284.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 69,310,156.96 139,976,281.94 59,714,284.90 115,948,108.81

递延所得税负债 69,310,156.96 8,475,470.27 59,714,284.90 0.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 14,631,643.57 11,364,981.90

可抵扣亏损 397,002,432.06 262,410,839.21

合计 411,634,075.63 273,775,821.11

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

母公司及子公司华乐光电税

2016 年 9,588,332.58 9,588,332.58

法亏损

2017 年 2,828,963.15 2,828,963.15 子公司华乐光电税法亏损

母公司及子公司华乐光电、华

2018 年 89,229,326.32 89,229,326.32

冠光电税法亏损

母公司及子公司华乐光电、华

2019 年 160,764,217.16 160,764,217.16

冠光电税法亏损

母公司及子公司华乐光电、华

2020 年 134,591,592.85

冠光电税法亏损

合计 397,002,432.06 262,410,839.21 --

171

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

17、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付工程设备款 86,867,971.16 12,098,513.87

预付土地款 26,400,000.00

合计 113,267,971.16 12,098,513.87

其他说明：

期末数较期初数增加836.21%，主要系子公司科立视预付工程设备款及子公司华佳彩预付土地款所致。

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 826,569,840.00 1,008,882,028.77

保证借款 410,000,000.00 95,636,004.37

信用借款 2,498,512,141.70 2,526,102,211.65

合计 3,735,081,981.70 3,630,620,244.79

短期借款分类的说明：

注：华乐光电人民币3500万质押借款以华映光电定期存单作质押；福州视讯895万美元质押借款以3000万保证金及一

年期450万美元定期存单质押；华映光电11295万美元质押借款，其中9300万美元以64100万人民币作质押，1995万美元由2000

万美元作质押。保证借款，其中5000万元为集团内公司提供保证的借款，其余3.6亿元由福州城市建设投资集团有限公司提

供担保。其他质押物情况详见附注七、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。

19、衍生金融负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目期末余额期初余额

市值管理服务合约 207,428,566.95 159,238,091.80

合计 207,428,566.95 159,238,091.80

其他说明：

期末数较期初数增加30.26%，系持有的厦华电子期末股价上升，相应的市值管理服务费上升所致。

注：市值管理服务合约为公司与厦门鑫汇签订的对厦华电子股权进行市值管理的合约，由于市值管理服务费/补偿款

与厦华电子的未来股票市值挂钩，故认为其为一个衍生合约，具体详见附注七、（二）以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的说明。

172

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

一年以内 523,571,912.48 791,477,081.89

一至二年 5,078,493.27 3,742,939.65

二至三年 1,390,208.38 1,752,662.63

三年以上 4,109,653.50 3,931,984.49

合计 534,150,267.63 800,904,668.66

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

期末数较期初数减少33.31%，主要系子公司华映光电应付采购材料款减少所致。

公司期末账龄在一年以内的款项占比为98.02%，无账龄超过1年的重要应付账款。

21、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收货款 233,824.66 172,187.06

预收代工费 681,141.96 586,360.69

预收废料外卖款 170.41 170.41

合计 915,137.03 758,718.16

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

预收谊辉代工费 275,465.01 未结算

预收捷晟代工费 290,069.11 未结算

合计 565,534.12 --

173

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 57,702,451.76 474,248,223.44 487,327,847.04 44,622,828.16

二、离职后福利-设定提

38,710,563.71 38,155,455.11 555,108.60

存计划

三、辞退福利 15,850,923.82 15,850,923.82

合计 57,702,451.76 528,809,710.97 541,334,225.97 45,177,936.76

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

55,384,166.53 429,658,850.61 442,999,444.81 42,043,572.33

补贴

2、职工福利费 6,654,466.56 6,652,921.56 1,545.00

3、社会保险费 983,882.27 17,396,726.47 17,367,983.91 1,012,624.83

其中：医疗保险费 972,701.10 14,890,663.84 14,913,951.03 949,413.91

工伤保险费 1,394,774.73 1,354,066.71 40,708.02

生育保险费 11,181.17 1,111,287.90 1,099,966.17 22,502.90

4、住房公积金 1,330,929.00 19,902,022.04 19,667,865.04 1,565,086.00

5、工会经费和职工教育

3,473.96 636,157.76 639,631.72

经费

合计 57,702,451.76 474,248,223.44 487,327,847.04 44,622,828.16

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 35,630,783.25 35,112,565.73 518,217.52

2、失业保险费 3,079,780.46 3,042,889.38 36,891.08

合计 38,710,563.71 38,155,455.11 555,108.60

其他说明：

174

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,549,198.63 4,196,692.53

所得税 54,339,433.53 28,012,555.39

个人所得税 604,962.86 612,629.78

房产税 1,392,222.83 978,945.31

土地使用税 660,164.30 300,873.30

营业税 2,742,516.91 4,831,924.27

城建税 273,974.11 1,491,167.17

教育费附加 195,695.92 961,240.05

印花税 108,305.30 792.74

防洪费 78,176.08 26,146.59

代扣代缴所得税 26,455,757.50

合计 88,400,407.97 41,412,967.13

其他说明：

期末数较期初数增加113.46%，主要系子公司华映光电以前年度亏损于本年度弥补完成，本年税后净利润需要缴纳所得税；

子公司华映吴江25%股权转让，计提代扣代缴所得税。

24、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

长期借款应付利息 830,019.04 915,722.44

长期应付融资租赁款应付利息 80,617.11 151,450.84

短期借款应付利息 27,719,950.91 15,328,479.39

短期融资券应付利息 3,698,611.11 29,777,777.78

合计 32,329,198.17 46,173,430.45

期末数较期初数减少29.98%，主要系公司短期融资券应付利息减少所致。

25、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 1,549,681.81 1,903,217.11

175

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,549,681.81 1,903,217.11

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

注：应付股利余额超过一年未支付的原因系由于无法联系到个别股东未能发放所致。

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

市值管理保证金 76,819,636.00 76,819,636.00

租赁保证金 30,000,000.00

专利转让费 10,378,903.21

工程尾款及押金 22,190,384.39 2,734,758.31

华佳彩高新面板项目启动金 62,507,200.00

其他 48,225,385.07 33,002,944.88

合计 209,742,605.46 152,936,242.40

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

市值管理保证金 76,819,636.00 未到结算期

合计 76,819,636.00 --

其他说明

期末数较期初数增加37.14%，主要系本期新增华佳彩高新面板项目启动金所致。

27、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 150,779,664.00 35,000,000.00

一年内到期的长期应付款 20,347,942.33 19,087,913.00

合计 171,127,606.33 54,087,913.00

其他说明：

注： 1年内到期的长期借款，其中保证借款系华映科技为科立视提供保证的银行借款，抵押借款为厂房及土地使用权

抵押借款，抵押物情况详见附注七、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。

176

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

28、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券 199,357,777.78 997,488,888.87

委托债券 499,025,000.00

合计 698,382,777.78 997,488,888.87

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

14 华映

250,000,0 2014 年 4 250,000,0 249,722,2 277,777.7 255,555,5

科技 365 天

00.00 月 16 日 00.00 22.21 9 55.56

CP001

14 华映

500,000,0 2014 年 9 250,000,0 249,333,3 666,666.6 263,333,3

科技 365 天

00.00 月 03 日 00.00 33.33 7 33.33

CP002

14 华映 2014 年

500,000,0 500,000,0 498,433,3 1,566,666 531,333,3

科技 10 月 15 365 天

00.00 00.00 33.33 .67 33.32

CP003 日

15 华映 2015 年

200,000,0 200,000,0 199,200,0 157,777.7 199,357,7

科技 10 月 22 365 天

00.00 00.00 00.00 8 77.78

CP001 日

华映委债

2015 年

第 500,000,0 500,000,0 499,000,0 499,025,0

12 月 23 365 天 25,000.00

2015001 00.00 00.00 00.00 00.00

日

号

1,700,000 997,488,8 698,200,0 2,693,888 1,050,222 698,382,7

合计 -- -- --

,000.00 88.87 00.00 .91 ,222.22 77.78

其他说明：

注：2012年2月9日公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《华映科技（集团）股份有限公司关于申请发行短期融

资券的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过10亿元人民币、期限不超过366天的短期融资

券。公司于2014年4月16日发行华映科技（集团）股份有限公司2014年度第一期短期融资券（14华映科技CP001），发行总额

人民币2.50亿元，票面利率为8%，付息方式为到期一次性还本付息；公司于2014年9月2日发行华映科技（集团）股份有限公

司2014年度第二期短期融资券（14华映科技CP002），发行总额人民币2.50亿元，票面利率为8%，付息方式为到期一次性还

本付息；公司于2014年10月14日发行华映科技（集团）股份有限公司2014年度第三期短期融资券（14华映科技CP003），发

行总额人民币5.00亿元，票面利率为8%，付息方式为到期一次性还本付息。

2015年3月6日，2015年第一次临时股东大会审议通过《关于申请发行短期融资券的议案》，2015年7月2日，2015年第

三次临时股东大会审议通过《关于新增申请发行短期融资券额度的议案》，公司拟向交易商协会申请注册短期融资券，总规

模不超过人民币8亿元。公司于2015年10月22日发行华映科技（集团）股份有限公司2015年度第一期短期融资券（15华映科

177

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

技CP001），发行总额人民币2.00亿元，票面利率为7%，付息方式为到期一次性还本付息。

2015年12月18日公司2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司融资暨关联交易的议案》，公司拟委托兴业证

券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币25亿元。福建省电子信息产业股份投资合伙企业(有限合伙）

拟出资摘牌认购上述产品。莆田市涵江区交通建设投资有限公司和福建省电子信息（集团）有限责任公司分别为公司人民

币 15 亿元委托债权和人民币 10 亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司以其持有的子公司福建华显40%股权及华映光

电30%的股权及派生权益为质押为福建电子信息（集团）有限公司提供10亿元反担保；公司以其持有的福建华显60%股权及华

映光电45%的股权及派生权益为质押为莆田市涵江区交通建设投资有限公司提供15亿元反担保。2015年12月21日，公司委托

债权投资项目（华映委债第2015001号）于海峡股权交易中心（福建）有限公司挂牌，项目融资金额为人民币25亿元。2015

年12月23日,公司与兴业证券股份有限公司及福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《委托债权投资协

议》。福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）摘牌认购上述委托债权投资项目，并根据协议约定于2015年12

月23日向公司发放首批委托债权投资资金人民币5亿元。本次委托债权投资的期限为12个月（每批以实际的提款日期和相应

的融资到期日为准，实际提款日以《委托债权投资通知书》约定日期（或资金入账日期）为准），公司可视流动资金充裕情

况提前还款，融资年利率为7.5%。

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 31,280,000.00 86,280,000.00

保证借款 127,838,933.73 338,982,931.36

合计 159,118,933.73 425,262,931.36

长期借款分类的说明：

期末数较期初数减少62.58%，主要系一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。

注：抵押借款为厂房及土地使用权抵押借款，抵押物情况详见附注七、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。保

证借款为集团内公司提供保证的借款。

30、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

融资租赁款 16,228,959.33 38,381,174.62

减:未确认融资费用 -299,203.31 -2,060,245.02

合计 15,929,756.02 36,320,929.60

其他说明：

注：融资租赁为子公司科立视与银行进行的售后回租业务，标的物为触控显示屏材料器件（一期)项目设备及设施，

租赁期36个月（最后一期租金到期日2017年9月15日），由华映科技集团股份有限公司提供担保。利率为同期贷款利率，每

三个月付租金一次。其中一年到期的余额已重分类为附注七（二十七）一年内到期的非流动负债。

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

31、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关的政府

补助，尚未摊销完

毕；产品研发与应用

政府补助 38,708,421.44 18,680,000.00 16,175,485.01 41,212,936.43 补助，尚未验收；党

员服务中心专项建

设补助金未使用完

毕

合计 38,708,421.44 18,680,000.00 16,175,485.01 41,212,936.43 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

科立视科技三项

9,166,666.67 3,333,333.36 5,833,333.31 与资产相关

经费

科立视新兴产业

916,666.67 333,333.36 583,333.31 与资产相关

专项资金

科立视项目填方

924,716.67 49,100.04 875,616.63 与资产相关

补助

科立视贷款贴息 21,983,121.11 7,993,862.28 13,989,258.83 与资产相关

科立视土建贴息 4,597,250.32 244,101.84 4,353,148.48 与资产相关

福建华显科技经

1,100,000.00 1,100,000.00 与收益相关

费

华映视讯科技经

20,000.00 20,000.00 与收益相关

费

科立视

1309-1409 土建 11,190,000.00 547,066.63 10,642,933.37 与资产相关

贴息

科立视

1309-1409 设备 7,490,000.00 2,574,687.50 4,915,312.50 与资产相关

贴息

合计 38,708,421.44 18,680,000.00 16,175,485.01 41,212,936.43 --

其他说明：

32、股本

单位：元

179

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 779,102,886.00 779,102,886.00

33、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 841,736,777.58 143,848,612.29 697,888,165.00

合计 841,736,777.58 143,848,612.29 697,888,165.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少143,848,612.29元原因：

（1）向科立视增资减少资本公积 9,652,021.27 元：2015年本公司向子公司科立视增资2亿元、子公司华映光电向科

立视增资1亿元；科立视其他股东未增资。增资后，华映科技持有科立视的股权发生变化，由原来的享有比例82.03%变更为

90.12%，为在控制权不变情况下增持科立视股权，减少资本公积9,652,021.27元。

（2）2015年本公司以1.97亿元人民币对价收购子公司福建华显的少数股权25%，减少资本公积34,149,275.58 元。

（3）2015年本公司的子公司福建华显及华映视讯分别以2.4510亿元人民币及3.6765亿元人民币对价收购子公司华映

光电的少数股权10%及15%，减少资本公积176,098,111.14元并增加其他综合收益 46,662,632.17 元。

（4）2015年本公司的子公司华映科技纳闽以61,636,110.1美元对价收购子公司华映视讯的少数股权25%，增加资本公

积人民币76,050,795.70 元。

34、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 131,984,261. 120,819,23 18,071,428. 101,372,87 2,033,035.6 233,357,1

-658,102.37

合收益 80 9.51 33 7.86 9 39.66

可供出售金融资产公允价值 132,197,833. 120,208,20 18,071,428. 100,761,84 2,033,035.6 232,959,6

-658,102.37

变动损益 84 8.47 33 6.82 9 80.67

397,458.9

外币财务报表折算差额 -213,572.04 611,031.04 611,031.04

131,984,261. 120,819,23 18,071,428. 101,372,87 2,033,035.6 233,357,1

其他综合收益合计 -658,102.37

80 9.51 33 7.86 9 39.66

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

期末数较期初数增加76.81%，主要系本报告期子公司福建华显及华映视讯分别收购子公司华映光电的少数股权10%及15%，

增加其他综合收益；及子公司华映光电持有的厦华电子期末股价上升所致。

180

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 504,520,764.35 3,558,408.80 508,079,173.15

合计 504,520,764.35 3,558,408.80 508,079,173.15

36、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 543,821,755.65 268,063,056.29

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 72,026,326.56

调整后期初未分配利润 543,821,755.65 340,089,382.85

加：本期归属于母公司所有者的净利润 151,962,504.49 249,723,457.05

减：提取法定盈余公积 3,558,408.80 45,991,084.25

期末未分配利润 692,225,851.34 543,821,755.65

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

37、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 5,403,969,552.55 4,674,321,209.78 6,983,394,736.43 6,187,423,951.15

其他业务 29,597,150.10 18,611,997.19 34,791,871.31 23,247,580.08

合计 5,433,566,702.65 4,692,933,206.97 7,018,186,607.74 6,210,671,531.23

38、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 2,329,436.75 3,356,418.22

181

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

城市维护建设税 9,728,944.76 9,291,514.01

教育费附加 6,949,246.37 6,636,795.70

合计 19,007,627.88 19,284,727.93

其他说明：

39、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输报关费 16,415,086.27 16,590,571.53

职工薪酬 5,770,372.68 5,486,580.46

差旅费 524,463.12 414,256.65

折旧费 60,796.72 52,615.57

交际应酬费 354,126.44 304,984.67

其他 1,770,433.93 2,052,584.28

合计 24,895,279.16 24,901,593.16

40、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 117,178,229.01 97,719,580.22

折旧费 42,438,890.58 51,966,213.23

中介费用 21,297,074.05 8,390,233.73

税金 19,874,711.14 19,607,091.30

修理保养费 9,960,596.48 8,237,415.76

水电费 4,047,956.45 4,314,137.83

差旅费 4,899,435.66 4,176,797.71

租赁费 3,689,584.53 921,009.05

物料消耗 3,302,998.71 2,231,440.59

专利费 2,150,533.65 3,346,579.97

保险费 2,090,917.07 850,768.60

交际应酬费 1,563,996.43 1,311,765.04

停工损失 1,512,493.88

土地使用权摊销 2,409,627.21 2,721,410.42

其他 22,472,619.97 39,874,807.12

182

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 258,889,664.82 245,669,250.57

41、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 239,837,358.35 258,203,975.84

减：利息收入 63,263,596.18 111,116,961.86

手续费支出 1,570,527.37 6,445,082.88

减：汇兑损益 22,824,464.51 14,058,187.10

其他 2,683,888.92

合计 158,003,713.95 139,473,909.76

42、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -40,363,827.33 -125,059,739.33

二、存货跌价损失 59,912,628.33 80,816,808.73

七、固定资产减值损失 15,674,697.81 16,976,403.23

合计 35,223,498.81 -27,266,527.37

其他说明：

本期数较上期数增加229.18%，主要系上期末回转对中华映管单项计提准备的金额（本期无）。

43、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,168,627.98

处置长期股权投资产生的投资收益 1,326,784.10

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 70,585.37 468,059.90

处置可供出售金融资产取得的投资收益 -3,047,929.85

合计 191,283.50 1,794,844.00

其他说明：

本期数较上期数减少89.34%，主要系子公司华映科技纳闽对敦泰减资投资损失所致。

183

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

44、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 790,417.90 70,817,642.43 790,417.90

其中：固定资产处置利得 790,417.90 833,784.94 790,417.90

无形资产处置利得 69,983,857.49

政府补助 51,960,620.25 28,343,168.99 51,960,620.25

其他 692,026.74 366,869.85 692,026.74

合计 53,443,064.89 99,527,681.27 53,443,064.89

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

福建华显挖

36,000.00 8,165,000.00 与收益相关

潜改造资金

科立视科技

三项费用、新

兴产业专项 14,782,283.1

2,915,132.29 与资产相关

资金补贴款 3

及贷款融资

贴息

福建华显福

州稳增长政

3,500,000.00 2,395,000.00 与收益相关

策多销售多

纳税奖励金

华映光电福

州市稳增长

2,220,000.00 与收益相关

系列贷款贴

息

福建华显

2013 年重点

行业外贸转 1,940,000.00 与收益相关

型升级扶持

金

华映光电

2014 年进口 947,300.00 与收益相关

设备贴息

184

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建华显贷

240,000.00 800,000.00 与收益相关

款贴息补助

福建华显加

工贸易转型 2,400,000.00 800,000.00 与收益相关

升级

福州视讯华

映视讯增产 700,000.00 与收益相关

奖金

华映视讯专

679,920.00 与收益相关

利专项奖金

华映视讯转

型升级奖励 200,000.00 620,000.00 与收益相关

金

华映视讯政

613,800.00 与收益相关

府奖励

华映视讯科

205,600.00 511,400.00 与收益相关

技奖励金

福建华显专

利奖励资助 440,000.00 与收益相关

款

福建华显公

共服务平台 550,000.00 430,000.00 与收益相关

资金

华映视讯重

点技术改造

项目计划竣 427,600.00 与收益相关

工项目补贴

资金

福建华显

2014 年促进

150,000.00 400,000.00 与收益相关

台资发展专

项资金

科立视 2013

年度技改扶 360,000.00 与收益相关

持配套资金

科立视项目

填方补助及 293,201.88 342,068.75 与资产相关

土建贴息

福州视讯华

340,000.00 与收益相关

映视讯福州

185

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

市知识产权

局专利资助

与奖励

华映科技

2013 年新认

定省级企业 300,000.00 与收益相关

技术中心奖

励

福建华显技

改项目补助 410,000.00 300,000.00 与收益相关

金

华映光电

2014 年促进

150,000.00 300,000.00 与收益相关

台资企业发

展专项资金

华映光电发

240,000.00 与收益相关

明专利 8 项

华映视讯开

放型经济转

200,000.00 与收益相关

型升级奖励

金

华映视讯节

180,000.00 与收益相关

能专项奖金

福建华显

2014 年度省

120,000.00 与收益相关

級进口贴息

资金

华映光电福

州市科学技

术据专利申 115,000.00 与收益相关

请资助和奖

励经费

华映科技

2014 年省级

100,000.00 与收益相关

企业技术中

心奖励

华映视讯科

技局专利示

90,000.00 与收益相关

范企业奖励

金

华映光电 30,290.00 58,135.00 与收益相关

186

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

20141Q 增产

增效用电奖

励金

科立视引进

高层次人才 40,000.00 与收益相关

补贴

华映光电马

尾区经济贸

易局 2013 年 35,000.00 与收益相关

9-12 月工业

用电奖励金

福建华显增

产增效用电 35,860.00 34,408.00 与收益相关

奖励

福建华显省

级龙头企业

33,704.00 与收益相关

调峰生产奖

励

华映视讯经

济技术开发

区优秀人力 30,000.00 与收益相关

资源管理企

业奖励

华映视讯内

部培养评价 29,000.00 与收益相关

补助

华映光电个

17,708.12 与收益相关

调税返还

华映光电福

建省专利资 15,000.00 与收益相关

助

华映光电专

15,000.00 与收益相关

利资助金

福建华显个

税手续费返 12,211.82 10,992.83 与收益相关

还

华映视讯

2014 年安全

6,000.00 与收益相关

生产先进企

业奖励

华冠光电发 3,500.00 6,000.00 与收益相关

187

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

明专利奖金

福建华显收

到安监局标

5,000.00 与收益相关

准化生产补

助经费

华冠光电专

5,000.00 与收益相关

利资助款

华映光电安

监局安全生 5,000.00 与收益相关

产经费补助

福州视讯华

映视讯安全 5,000.00 与收益相关

生产奖

福建华显科

1,100,000.00 与收益相关

技局拨款

福建华显龙

头企业发展 467,000.00 与收益相关

奖励

福建华显直

供区省级龙

105,923.00 与收益相关

头企业市级

奖励

福建华显省

级龙头企业

571,304.00 与收益相关

调峰生产奖

励

福建华显马

尾区总工会

8,904.00 与收益相关

返还医疗互

助金

福建华显福

州市科学技

10,000.00 与收益相关

术进步奖三

等奖奖励

福建华显省

级两化融合

300,000.00 与收益相关

专项资金补

助

福建华显省

级节能专项 120,000.00 与收益相关

资金

188

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建华显福

州市科技奖 20,000.00 与收益相关

奖金

华映视讯

2012-2013 年 10,548,796.3

与收益相关

度科技扶持 9

基金

华映视讯上

规模和加速

200,000.00 与收益相关

发展先进企

业奖励金

华映视讯创

建国家安全

生产标准化 50,000.00 与收益相关

二级企业奖

励

华映视讯

2014 年度科 6,014,461.15 与收益相关

技扶持基金

华映视讯专

69,100.00 与收益相关

利经费资助

华映视讯知

识产权创造 81,000.00 与收益相关

与运用资金

华映视讯

2015 年度吴

江区第二批 355,260.00 与收益相关

专利专项资

助经费

华映视讯

2014 年代扣

189,478.55 与收益相关

代缴税费返

还

华映视讯

2014 年度专

40,000.00 与收益相关

利示范企业

奖励

华映视讯

2014 年第四 210,960.00 与收益相关

批专利经费

华映视讯 121,835.31 与收益相关

189

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 代扣代

缴手续费返

还

华冠光电

2014 年第 4

100,000.00 与收益相关

季度企业增

产奖励金

华冠光电个

8,613.02 与收益相关

税手续费

科立视 2014

年市级工业

1,500,000.00 与收益相关

企业技改补

助资金

科立视 2014

年度诚信用

10,000.00 与收益相关

工企业奖励

金

科立视 2015

年省级软件

禅意发展专 1,100,000.00 与收益相关

项（两化融

合）资金补助

华映光电稳

增长促转型 1,690,200.00 与收益相关

奖励

华映光电

2014 年一对

3,000,000.00 与收益相关

一外贸扶持

金

华映光电省

级软件产业

发展专项两 700,000.00 与收益相关

化融合资金

补助

华映光电马

尾区总工会

17,688.00 与收益相关

返还医疗互

助金

福州视讯

2014 年第 4 100,000.00 与收益相关

季度多生产

190

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

多用电奖励

福州视讯

2015 年马尾

科技项目

150,000.00 与收益相关

"070WQ62

产品研发和

应用

福州视讯专

利保险保费 1,150.00 与收益相关

补贴

51,960,620.2 28,343,168.9

合计 -- -- -- -- -- --

5 9

其他说明：

本期数较上年同期减少46.3%，主要系上期子公司华映视讯收到土地拆迁回购款约6998万元（本期无）。

45、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 2,437,435.88 1,747,742.44 2,437,435.88

其中：固定资产处置损失 2,437,435.88 1,747,742.44 2,437,435.88

对外捐赠 200,000.00 200,000.00 200,000.00

罚款、滞纳金 264,369.06 59,360.28 264,369.06

其他 271,465.90 251,947.54 271,465.90

合计 3,173,270.84 2,259,050.26 3,173,270.84

其他说明：

本期数较上期数增加40.47%，主要系公司固定资产处置损失增加所致。

46、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 128,099,051.03 91,070,431.88

递延所得税费用 -33,624,131.19 39,379,744.73

合计 94,474,919.84 130,450,176.61

191

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 295,074,788.61

按法定/适用税率计算的所得税费用 73,768,697.15

子公司适用不同税率的影响 -13,010,405.98

调整以前期间所得税的影响 -350,058.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 418,060.37

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

34,464,563.61

损的影响

研发费用加计扣除的影响 -917,017.74

台湾地区不同税率的影响 101,080.65

所得税费用 94,474,919.84

47、其他综合收益

详见附注七、（三十四）。

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息收入 67,273,563.56 33,353,473.70

政府补助 54,465,135.24 28,343,376.05

租金收入 12,217,022.67 6,877,979.97

保证金转回 19,680,608.47 1,000,000.00

资金往来及其他 40,667,876.53 39,783,809.91

代收股权转让所得税款 26,463,867.52

合计 220,768,073.99 109,358,639.63

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

管理费用、营业费用中支付的现金 73,474,102.23 88,525,881.65

192

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的银行手续费 1,570,527.37 4,073,445.06

营业外支出支付的现金 638,417.22 445,614.02

保证金支出增加额 30,000,000.00

资金往来等 28,376,522.44 84,591,097.63

合计 134,059,569.26 177,636,038.36

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

共管账户资金 96,000,000.00

委托贷款手续费收回 4,300,000.00

合计 4,300,000.00 96,000,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收购项目支付的中介费用 2,170,153.00

重组费用 96,000,000.00

合计 2,170,153.00 96,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的贷款保证金 54,262,228.76 49,510,080.00

合计 54,262,228.76 49,510,080.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的贷款保证金 29,221,200.00 153,225,117.66

支付的短期融资券发行费用 802,430.00 4,000,000.00

支付的贷款手续费 412,955.84 892,334.00

支付的偿债准备金 48,243,821.85

支付的中介费 1,320,475.30

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委托债权交易服务费 1,000,000.00

债券及短融评级费用 800,000.00

合计 33,557,061.14 206,361,273.51

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 200,599,868.77 374,065,420.86

加：资产减值准备 35,223,498.81 -27,266,527.37

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

374,162,497.25 303,654,778.23

物资产折旧

无形资产摊销 4,166,150.87 3,718,615.93

长期待摊费用摊销 9,449,280.03 7,125,112.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

130,572.73 -69,069,899.99

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,516,445.25

财务费用（收益以“－”号填列） 365,224,617.85 268,678,484.54

投资损失（收益以“－”号填列） -191,283.50 -1,794,844.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -33,624,131.19 39,379,744.73

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,587,351.88 -51,077,247.16

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

1,265,265,515.85 308,705,616.57

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-240,172,223.28 300,934,498.51

列）

其他 -2,470.42

经营活动产生的现金流量净额 1,988,338,161.32 1,457,051,283.31

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 2,350,294,834.76 2,704,438,497.21

减：现金的期初余额 2,704,438,497.21 1,695,831,249.44

现金及现金等价物净增加额 -354,143,662.45 1,008,607,247.77

194

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,286,757.41

其中： --

其中：深圳市华映光电有限公司 3,286,757.41

处置子公司收到的现金净额 3,286,757.41

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 2,350,294,834.76 2,704,438,497.21

其中：库存现金 369,288.19 412,882.67

可随时用于支付的银行存款 2,349,916,399.12 2,699,016,490.55

可随时用于支付的其他货币资金 9,147.45 5,009,123.99

三、期末现金及现金等价物余额 2,350,294,834.76 2,704,438,497.21

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金-融资保证金 882,373,200.00 向银行借款质押

货币资金-共管账户存款 128,981.00 共管账户

货币资金-信用卡保证金 2,000,000.00 信用卡保证金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

142,133,337.57 厦华电子股权市值管理服务质押

金融资产

可供出售股权资产 309,496,747.56 厦华电子股权市值管理服务质押

固定资产-厂房 212,359,474.30 向银行借款抵押

固定资产-设备 61,289,360.53 融资租赁资产

无形资产-土地 7,904,563.33 向银行借款抵押

合计 1,617,685,664.29 --

195

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 212,530,131.35 6.4936 1,380,085,660.93

日元 3,277,270.00 0.053875 176,562.92

欧元 10,298.38 7.0952 73,069.07

台币 3,636,695.00 0.19681 715,730.80

应收利息

其中：美元 342,880.56 6.4936 2,226,529.18

应收账款

其中：美元 271,222,027.36 6.4936 1,761,207,356.86

其他应收款

其中：美元 2,331,174.28 6.4936 15,137,713.30

短期借款

其中：美元 366,080,753.62 6.4936 2,377,181,981.70

应付账款

其中：美元 69,775,261.01 6.49360 453,092,634.88

日元 42,816,720.13 0.05387 2,306,750.75

应付利息

其中：美元 2,825,809.00 6.4936 18,349,673.29

一年内到期的非流动负债

其中：美元 4,740,000.00 6.4936 30,779,664.00

长期借款

其中：美元 6,160,000.00 6.4936 40,000,576.00

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设子公司

(1)福建华佳彩有限公司系由华映科技(集团)股份有限公司在莆田独资设立的有限责任公司，于2015年6月3日取得莆

田市涵江区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91350303M00002AAIR的营业执照，法定代表人：刘治军，注册资本：

壹亿元整，住所：福建省莆田市涵江区国欢东路519号，公司类型：有限责任公司（法人独资），经营期限：2015年6月3日

196

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

至2045年6月2日，公司经营范围：从事薄膜晶体管、薄膜晶体管液晶显示器件、彩色滤光片玻璃基板、有机发光二极管(OLED)、

3D 显示等新型平板显示器件与零部件、电子器件、计算机及其零部件、外围设备的制造生产、研发、设计、进出口销售、

维修及售后服务;企业管理咨询及服务;薄膜晶体管液晶显示器件生产设备的研发、设计、生产、销售及售后服务;光电科技

领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得

许可后方可经营);从事本公司生产产品的同类商品和相关商品的批发及进出口业务；货物运输与货物代理。

(2)福州映元股权投资管理有限公司是由华映科技(集团)股份有限公司在福州马尾独资设立的有限责任公司，于2015

年5月4日取得福州市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91350100M000000T89的营业执照，法定代表人：黄拓中，注

册资本：壹仟万元整，住所：福建省福州市马尾区快安兴业路一号5#楼101室（自贸试验区内），公司类型：有限责任公司

（法人独资），成立日期：2015年5月4日，经营期限：2015年5月4日至2045年5月3日。经营范围：受托对非证券类股权投资

管理及与股权投资有关的咨询服务。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

福建华映显示科

福建省福州市福建省福州市来料加工 75.00% 25.00% 反向收购取得

技有限公司

福建华冠光电有

福建省福清市福建省福清市来料加工 75.00% 反向收购取得

限公司

华映视讯（吴江）

江苏省吴江市江苏省吴江市进料加工 75.00% 25.00% 反向收购取得

有限公司

华映科技（纳闽）

马来西亚马来西亚贸易 100.00% 投资设立取得

有限公司

科立视材料科技

福建省福州市福建省福州市生产销售商品 71.91% 18.21% 投资设立取得

有限公司

华映光电股份有同一控制下企业

福建省福州市福建省福州市进料加工 75.00% 25.00%

限公司合并取得

福州华映视讯有同一控制下企业

福州马尾福州马尾进料加工 61.73%

限公司合并取得

华乐光电（福州）同一控制下企业

福州马尾福州马尾制造业 51.00%

有限公司合并取得

华映光电（香港）同一控制下企业

香港香港贸易 100.00%

有限公司合并取得

福建华佳彩有限

莆田莆田制造业 100.00% 投资设立取得

公司

福州映元股权投

福州马尾福州马尾股权投资 100.00% 投资设立取得

资有限公司

197

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

福建华冠光电有限公司 25.00% -3,286,540.30 45,626,987.45

科立视材料科技有限公

9.88% -27,833,783.26 47,406,611.24

司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

福建华

冠光电 82,077,1 112,868, 194,945, 12,437,7 12,437,7 68,596,3 140,862, 209,458, 13,804,6 13,804,6

有限公 59.98 569.75 729.73 79.92 79.92 74.33 431.07 805.40 94.38 94.38

司

科立视

材料科 389,841, 1,021,70 1,411,54 715,480, 216,241, 931,722, 173,329, 875,643, 1,048,97 184,764, 499,172, 683,937,

技有限 319.06 4,701.89 6,020.95 394.33 626.18 020.51 148.88 521.63 2,670.51 957.32 282.40 239.72

公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

福建华冠光 77,746,114.1 -13,146,161.2 -13,146,161.2 18,679,050.8 177,962,111. -26,194,936.1 -26,194,936.1

4,462,726.12

电有限公司 2 1 1 2 83 0 0

科立视材料

20,370,642.0 -185,211,430. -185,211,430. -99,021,972.2 -79,255,361.9 -79,255,361.9 -50,297,165.3

科技有限公 79,069.72

3 35 35 5 6 6 3

司

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

①收购子公司福建华显的少数股权

2015年3月30日第六届董事会第二十八次会议及2015年4月21日2014年年度股东大会均审议通过《关于公司受让福建华

映显示科技有限公司25%股权的议案》，华映科技拟分别向华映百慕大及华映纳闽受让其所持有福建华显的25%股权，其中：

198

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

向华映百慕大受让13.05%股权，向华映纳闽受让11.95%股权。2015年3月华映科技与华映百慕大及华映纳闽签订《股权转让

协议》，2015年6月支付股权受让金额合计为人民币1.970亿元；2015年6月福建华显公司章程变更，并取得工商部门外资转

内资批复，至此，股权转让已实质完成。2015年8月福建华显完成工商营业执照的变更。本次股权受让后，华映科技享有子

公司福建华显100%的股权。

②收购子公司华映光电的少数股权

2015年3月30日第六届董事会第二十八次会议及2015年4月21日2014年年度股东大会均审议通过均审议通过《关于控股

子公司受让华映光电股份有限公司25%股权暨公司放弃优先购买权的议案》，华映科技的子公司福建华显及华映视讯拟分别

向华映百慕大受让其所持有福建华显的10%及15%股权。2015年3月福建华显及华映视讯与华映百慕大签订《股权转让协议》，

2015年6月福建华显及华映视讯分别支付股权受让金额2.4510亿元及3.6765亿元，合计6.1275亿元；2015年6月华映光电公司

章程变更，并取得工商部门外资转内资批复，至此，股权转让已实质完成。2015年7月华映光电完成工商营业执照的变更。

本次股权受让后，华映科技直接及间接享有子公司华映光电96.25%的股权。

③收购子公司华映视讯的少数股权

2015年9月30日第六届董事会第三十七次会议及2015年10月23日2015年第五次临时股东大会审议通过《关于全资子公

司受让华映视讯（吴江）有限公司25％股权暨公司放弃优先购买权的议案》，华映科技的子公司华映科技纳闽拟分别向华映

百慕大及华映纳闽受让其所持有华映视讯的25%股权，其中：向华映百慕大受让12.30%股权，向华映纳闽受让12.70%股权。

华映科技纳闽收购资金来源为华映科技向其增资4亿元人民币。2015年10月华映科技纳闽与华映百慕大及华映纳闽签订《股

权转让协议》，2015年12月支付股权受让金额合计为美元61,636,110.10 元；2015年12月华映视讯公司章程变更，并更换外

商投资企业批准证书，至此，股权转让已实质完成。2016年1月华映视讯完成工商营业执照的变更。本次股权受让后，华映

科技直接及间接享有子公司华映视讯100%的股权，亦直接及间接享有子公司华映光电100%的股权。

④向科立视增资

根据2014年10月29日第六届董事会第二十三次会议及2014年10月29日第二次临时股东大会会议决议《关于公司向科立

式材料有限公司增资的议案》，本公司将根据第六届董事会第十七次会议审议通过《关于非公开发行股票涉及关联交易的议

案》募得资金中的13亿将用于向科立式增资，用于触控显示屏材料器件二期项目。2015年本公司分别于2015年3月、5月、12

月向科立视增资0.5亿元、0.5亿元、1亿元，合计共增资2亿元（以后置换募集资金）。

根据第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更增资科立视材料科技有限公司项目一期的议案》，变更为由

公司控股子公司华映光电股份有限公司以自有资金向科立视增资人民币15,000万元，用于补充项目一期营运资金。公司及金

丰亚太放弃向科立视项目一期增资。其中1亿已于2015年1月8日到资（另5,000万元已于2014年12月11日到资）。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目收购福建华显收购华映光电少数股权收购华映视讯少数股增资科立视

少数股权权

购买成本/处置对价

--现金 197,000,000.00 612,750,000.00 400,240,244.55 300,000,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 197,000,000.00 612,750,000.00 400,240,244.55 300,000,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子 162,850,724.42 483,314,521.03 476,291,040.25 290,347,978.73

公司净资产份额

差额 34,149,275.58 129,435,478.97 -76,050,795.70 9,652,021.27

其中：调整资本公积 34,149,275.58 176,098,111.14 -76,050,795.70 9,652,021.27

其他综合收益 -46,662,632.17

调整盈余公积

调整未分配利润

199

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

福州盘石一元股

权投资管理中心福州马尾福州马尾投资管理 100.00% 权益法

（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

备注：福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）（简称盘石一元）系由本公司子公司映元投资及华映光电与深圳

市中衡一元投资管理有限公司（简称中衡一元）共同发起设立的有限合伙企业，并于2015年6月2日取得营业执照。统一社会

信用代码：91350100M00001VT8Q，主要经营场所：福建省福州市马尾区快安兴业路一号5#楼102室（自贸试验区内），执行

事务合伙人：福州映元股权投资有限公司（委派代表：黄拓中），合伙期限：2015年6月2日至2018年6月1日，经营范围：对

非证券类股权投资及与股权投资有关的咨询服务。合伙协议规定:映元投资作为盘石一元基金普通合伙人，以自有资金出资

人民币1,000万元；华映光电作为盘石一元基金劣后级有限合伙人，以自有资金出资人民币9,000万元；中衡一元作为盘石一

元基金劣后级有限合伙人及基金管理人，以自有资金或指定第三方出资人民币10,000万元。投资决策委员会由5名组成，由

映元委派1人，华映光电委派2人，中衡一元委派2人，所有决议均应经全体委员的三分之二（含）以上通过，且中衡一元有

一票否决权。从决策机制来看，盘石一元为本公司与中衡一元共同控制的合营企业。截至2015年12月31日，中衡一元尚未注

资，故2015年末本公司对盘石一元的间接享有份额为100%。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产 3,360,802.38

其中：现金和现金等价物 3,192,914.88

非流动资产 99,900,000.00

资产合计 103,260,802.38

流动负债 92,174.40

负债合计 92,174.40

归属于母公司股东权益 103,168,627.98

按持股比例计算的净资产份额 103,168,627.98

对合营企业权益投资的账面价值 103,168,627.98

财务费用 69,214.22

所得税费用 3,488,175.00

终止经营的净利润 3,168,627.98

200

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益总额 3,168,627.98

其他说明

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 360,799,992.21 360,799,992.21

融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的 360,799,992.21 360,799,992.21

金融资产

（2）权益工具投资 360,799,992.21 360,799,992.21

（二）可供出售金融资产 546,492,916.69 546,492,916.69

（2）权益工具投资 546,492,916.69 546,492,916.69

持续以公允价值计量的

907,292,908.90 907,292,908.90

资产总额

（五）交易性金融负债 207,428,566.95 207,428,566.95

衍生金融负债 207,428,566.95 207,428,566.95

持续以公允价值计量的

207,428,566.95 207,428,566.95

负债总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

(1)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产及交易性金融负债的公允价值的确定依据为厦华电子（股票代码

600870）于2015年12月31日在A股交易市场收盘价；

(2)可供出售金融资产的公允价值的确定依据为厦华电子（股票代码600870）于2015年12月31日在中国大陆股票交易

市场收盘价及敦泰科技（股票代码5280）于2015年12月31日在台湾股票市场收盘价。

3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

可供出售金融资产中持有华创（福建）投资企业（有限合伙）股权40,000,000.00元以成本计量。除上述之外，其他

201

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产和金融负债均以摊余成本计量。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

中华映管（百慕大）

股份有限公司（华映百慕大资本经营美元 131,900,000.00 67.49% 67.49%

百慕大）

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司的控股股东为注册地在台湾的中华映管股份有限公司（简称中华映管）。

本企业最终控制方是注册地在台湾的大同股份有限公司（简称大同股份）。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注九、其他主体中的权益（一）在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、其他主体中的权益（三）在合营企业中的权益。。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

中华映管（纳闽）股份有限公司(华映纳闽) 母公司的子公司

大同日本公司(大同日本) 最终控股股东的子公司

大同上海公司（大同上海）最终控股股东的子公司

大同电子科技（江苏）有限公司（大同江苏）最终控股股东的子公司

拓志光机电股份有限公司(拓志光机电) 最终控股股东的子公司

福华开发有限公司（福华开发）最终控股股东的子公司

苏州福华电子科技有限公司（苏州福华）最终控股股东的子公司

福华电子（股）公司（福华电子）最终控股股东的子公司

精英电脑(苏州工业园区)有限公司（精英电脑）最终控股股东的子公司

凌巨科技股份有限公司（凌巨科技）母公司的控股股东的子公司

坤德（股）公司（坤德股份）最终控股股东的子公司

2014 年 6 月前为母公司的控股股东有重大影响的公司，2014

奕力科技（股）公司（奕力科技）

年 6 月后已无重大影响

202

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建省电子信息集团有限责任公司（信息集团）关键管理人员关联的企业

福建省电子信息产业股份投资合伙企业(有限合伙）关键管理人员关联的企业

昆山凌达光电科技有限公司（昆山凌达）母公司的控股股东的子公司

吴江大同电子贸易有限公司（吴江大同）最终控股股东的子公司

大世科技（上海）有限公司（大世科技）最终控股股东的子公司

华创（福建）股权投资企业（有限合伙）（华创股权）关键管理人员关联的企业

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

中华映管采购材料 245,239,074.48 990,847,569.05

华映百慕大采购材料 1,275,531,776.44 1,528,719,466.39

华映纳闽采购材料 20,981,543.84

拓志光机电采购材料 45,936.00 56,156.10

大同日本采购材料 4,496,959.19 12,903,685.40

奕力科技采购材料 6,647,695.97

苏州福华采购材料 388,952.15

福华开发采购材料 90,840,877.86 134,357,389.41

福华电子采购材料 299,434.62 152,486.90

大同上海采购材料 7,338.24

昆山凌达采购材料 330,000.00

小计 1,637,435,602.43 2,674,410,739.61

中华映管采购固定资产 17,751,672.00 5,016,461.90

华映百慕大采购固定资产 8,783,289.83

拓志光机电采购固定资产 1,359,667.30 4,233,000.20

大同日本采购固定资产 30,889.37 177,714.69

苏州福华采购固定资产 913,899.68

大同股份采购固定资产 656,963.95

大世科技采购固定资产 3,917,580.30

小计 31,843,098.80 10,998,040.42

合计 1,669,278,701.23 2,685,408,780.03

出售商品/提供劳务情况表

203

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中华映管提供劳务（代工） 307,529,494.79 392,067,983.61

坤德股份提供劳务（代工） 3,184.59

小计 307,529,494.79 392,071,168.20

中华映管销售商品 2,953,019,629.70 3,591,749,536.69

凌巨科技销售商品 4,551.30

精英电脑销售商品 348,330.03 37,516,230.83

小计 2,953,367,959.73 3,629,270,318.82

中华映管销售材料 372,941.39 15,488,694.10

合计 3,261,270,395.91 4,036,830,181.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

注：关联方采购价格以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，按照提供商品的成本加成法确定；当不存

在确切的市场价格，也不适用成本加成法时，采用双方协议价格确定。

注：A、关联方来料加工加工费的确定依据为：参考市场价及/或华映科技及其控制之企业为第三方加工之价格，并考

虑成本（制程、材料、运输费用等）差异、付款期限差异及合理的利润率，确定加工费。

B、向关联方销售液晶显示模组交易价格的确定依据：以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，以

成本加成方式确保销售方拥有同行业市场平均水平的销售利润。

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

大同江苏房屋等 2,295,989.86 1,862,795.66

吴江大同生活区房屋及相关设施 61,743.80 18,601.87

拓志光机电房屋 1,980.00

合计 2,359,713.66 1,881,397.53

（3）关联担保情况

关联担保情况说明

福建省电子信息（集团）有限责任公司为公司人民币 10 亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司以其持有的福

建华映显示40%股权及华映光电30%的股权及派生权益为质押为福建电子信息（集团）有限公司提供10亿元担保。具体质押股

权数量依照委托债权投资资金实际提款金额同比例调整。

204

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）关联方资金拆借

（1）委托债券

关联方拆借金额起始日到期日说明

福建省电子信息产业股份投资合 5亿元 2015/12/23 2016/12/23 详见备注

伙企业(有限合伙）

备注：2015年12月18日公司2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司融资暨关联交易的议案》，公司拟委托

兴业证券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币25亿元。福建省电子信息产业股份投资合伙企业(有

限合伙）拟出资摘牌认购上述产品。莆田市涵江区交通建设投资有限公司和福建省电子信息（集团）有限责任公司分别为

公司人民币 15 亿元委托债权和人民币 10 亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司以其持有的子公司福建华显40%股权

及华映光电30%的股权及派生权益为质押为福建电子信息（集团）有限公司提供10亿元反担保；公司以其持有的福建华显60%

股权及华映光电45%的股权及派生权益为质押为莆田市涵江区交通建设投资有限公司提供15亿元反担保。2015年12月21日，

公司委托债权投资项目（华映委债第2015001号）于海峡股权交易中心（福建）有限公司挂牌，项目融资金额为人民币25亿

元。2015年12月23日,公司与兴业证券股份有限公司及福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《委托债

权投资协议》。福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）摘牌认购上述委托债权投资项目，并根据协议约定于2015

年12月23日向公司发放首批委托债权投资资金人民币5亿元。本次委托债权投资的期限为12个月（每批以实际的提款日期和

相应的融资到期日为准，实际提款日以《委托债权投资通知书》约定日期（或资金入账日期）为准），公司可视流动资金充

裕情况提前还款，融资年利率为7.5%。

（2）委托贷款

关联方拆借金额起始日到期日说明

福州盘石一元股权投资管理中心 9,990万元 2015/6/26 2016/6/26 详见备注

（有限合伙）

备注：福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）于2015年6月26日向科立视材料科技有限公司提供委托贷款金额

总计人民币9,990万元整；初始年化利率为8%，并通过《投资决策委员会2015年第二次会议决议》将年化利率调整为5.5%；

2015年度科立视此项借款利息支出为3,488,175.00元。

（5）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

2015 年 3 月 30 日第六届董事

会第二十八次会议及 2015 年 4

月 21 日 2014 年年度股东大会

均审议通过《关于公司受让福

建华映显示科技有限公司 25%

股权的议案》，华映科技拟分

华映百慕大及华映纳闽 197,000,000.00

别向华映百慕大及华映纳闽

受让其所持有福建华显的 25%

股权，其中：向华映百慕大受

让 13.05%股权，向华映纳闽受

让 11.95%股权。2015 年 3 月

华映科技与华映百慕大及华

205

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

映纳闽签订《股权转让协议》，

2015 年 6 月支付股权受让金额

合计为人民币 1.970 亿元；

2015 年 6 月福建华显公司章程

变更，并办理了工商外资转内

资的档案迁移手续，至此，股

权转让已实质完成。2015 年 8

月福建华显完成工商营业执

照的变更。本次股权受让后，

华映科技享有子公司福建华

显 100%的股权。

2015 年 3 月 30 日第六届董事

会第二十八次会议及 2015 年 4

月 21 日 2014 年年度股东大会

均审议通过《关于控股子公司

受让华映光电股份有限公司

25%股权暨公司放弃优先购买

权的议案》，华映科技的子公

司福建华显及华映视讯拟分

别向华映百慕大受让其所持

有福建华显的 10%及 15%股

权。2015 年 3 月福建华显及华

映视讯与华映百慕大签订《股

华映百慕大 612,750,000.00

权转让协议》，2015 年 6 月福

建华显及华映视讯分别支付

股权受让金额 2.4510 亿元及

3.6765 亿元，合计 6.1275 亿元；

2015 年 6 月华映光电公司章程

变更，并并办理了工商外资转

内资的档案迁移手续，至此，

股权转让已实质完成。2015 年

7 月华映光电完成工商营业执

照的变更。本次股权受让后，

华映科技直接及间接享有子

公司华映光电 96.25%的股权。

2015 年 9 月 30 日第六届董事

会第三十七次会议及 2015 年

10 月 23 日 2015 年第五次临时

股东大会审议通过《关于全资

华映百慕大及华映纳闽子公司受让华映视讯（吴江） 384,613,025.19

有限公司 25％股权暨公司放

弃优先购买权的议案》，华映

科技的子公司华映科技纳闽

拟分别向华映百慕大及华映

206

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

纳闽受让其所持有华映视讯

的 25%股权，其中：向华映百

慕大受让 12.30%股权，向华映

纳闽受让 12.70%股权。华映科

技纳闽收购资金来源为华映

科技向其增资 4 亿元人民币。

2015 年 10 月华映科技纳闽与

华映百慕大及华映纳闽签订

《股权转让协议》，2015 年 12

月支付股权受让金额合计为

美元 61,636,110.10 元；2015

年 12 月华映视讯公司章程变

更，并更换外商投资企业批准

证书，至此，股权转让已实质

完成。2016 年 1 月华映视讯完

成工商营业执照的变更。本次

股权受让后，华映科技直接及

间接享有子公司华映视讯

100%的股权，亦直接及间接享

有子公司华映光电 100%的股

权。

（6）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

公司董事监事高管税前薪酬总额 3,694,250.33 2,690,891.44

（7）其他关联交易

应收账款逾期利息收入

逾期利息支付方逾期利息金额利率事由

中华映管 10,563,645.40 详见备注应收账款逾期支付

备注：本公司之子公司与中华映管签订销售及加工协议，双方每月依照协议及订单之约定进行结算，约定中华映管自

结算之日起180日内向本公司之子公司支付销售款及加工费。如中华映管未能在协议约定的期限支付销售款及加工费，应按

逾期支付金额、逾期时间，依中国人民银行规定的金融机构人民币同期贷款基准利率上浮10%按季结算销售款及加工费利息，

并于结算后180日内支付利息。

207

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

中华映管 1,650,793,975.33 2,940,805,395.69 40,012,607.33

坤德股份 1,315.59

合计 1,650,793,975.33 2,940,806,711.28 40,012,607.33

其他应收款

中华映管 15,137,713.36 44,075,789.60 2,203,789.48

大同江苏 1,843,826.37 507,533.81

吴江大同 13,397.00

拓志光机电 1,980.00

合计 16,983,519.73 44,596,720.41 2,203,789.48

其他非流动资产-预

拓志光机电 3,599,365.00

付设备款

合计 3,599,365.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款

中华映管 6,518,453.64 31,240,360.49

福华开发 27,036,159.72 22,702,189.10

拓志光机电 1,870,156.80 2,514,909.00

苏州福华 28,000.00 198,010.19

福华电子 34,909.59 34,180.73

大同日本 1,612,426.02 2,035,720.89

华映纳闽 4,351,004.93 70,319.55

华映百慕大 141,213,891.70 308,081,829.25

昆山凌达 175,500.00

大世科技 1,914,148.51

208

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 184,579,150.90 367,053,019.20

应付利息盘石一元 167,887.50

合计 167,887.50

其他应付款

华映纳闽 1,180,150.00

信息集团 193,347.35 86,885.40

中华映管 9,758,400.00 10,378,903.21

华映百慕大 5,044,712.50

合计 14,996,459.85 11,645,938.61

预收账款精英电脑 24,423.08

合计 24,423.08

7、关联方承诺

A、2014年4月28日公司第六届董事会第十七次会议及2014年9月11日公司2014年第一次临时股东大会通过公司控股股

东承诺变更议案：

关于重组方不减持上市公司股份承诺变更为：华映百慕大及华映纳闽取消本次收购完成后至次世代（7代线以上）大

尺寸液晶面板生产线投产并注入到闽闽东前，华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的闽闽东的股份的承诺。华映百慕大、华

映纳闽补充承诺如下：本议案经公司股东大会审议通过且完成股份转增后，华映百慕大、华映纳闽的股份即获得上市流通权，

同时自《2014年第一次临时股东大会通过公司控股股东承诺变更议案》经公司股东大会审议通过后首个交易日起18个月内，

华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的公司股份。

关于收购完成后上市公司关联交易比例及重组方对未来上市公司业绩的承诺变更为：华映百慕大、华映纳闽承诺：华

映科技自2014年起的任意一个会计年度内，公司关联交易金额占同期同类（仅限为日常经营涉及的原材料采购、销售商品及

提供劳务收入）交易金额的比例若未低于30％，则控股股东需确保上市公司华映科技现有液晶模组业务公司模拟合并计算的

每年度净资产收益率不低于10％（净资产收益率的计算不包含现有子公司科立视材料科技有限公司以及未来拟并购、投资控

股的其它公司），不足部分由华映百慕大以现金向华映科技补足。该承诺自控股股东华映百慕大、华映纳闽丧失对公司控制

权之日起失效。

B、2009年1月16日中华映管出具了《关于承担连带责任的承诺函》。中华映管承诺：其对华映百慕大和华映纳闽作出

的上述承诺承担连带责任，如华映百慕大和华映纳闽未切实履行上述承诺事项需对中国大陆上市公司或相关方承担赔偿或支

付责任的，其将承担连带赔偿和支付责任。

C、2013年4月25日中华映管(百慕大)股份有限公司出具了《关于华映光电股份有限公司劳动争议纠纷所涉事宜的承诺

函》。华映百慕大承诺：华映光电现发生之劳动争议纠纷所涉事项未导致劳动行政部门的行政处罚，如因上述劳动争议纠纷

所涉事项导致华映光电受到劳动行政部门的行政处罚，则华映光电因此所受之全部损失均本公司承担。

十二、股份支付

1、其他

本报告期公司无股份支付事项。

209

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

除附注“十一.(7) 关联方承诺”外，本报告期公司无应披露未披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

除附注“关联担保情况”外，公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

（1）利润分配情况

公司2016年2月26日第七届董事会第3次会议通过了《公司2015年度利润分配预案》，2015年度公司不进行利润分配或

资本公积转增股本。该事项尚需提交公司股东大会审议。

（2）其他资产负债表日后事项说明

根据委托债权投资资金实际提款金额（人民币5亿元）及债权担保情况，公司已于2016年1月20日将所持有的子公司华

映光电股份有限公司共计20%股权进行质押，其中8%股权质押给福建省电子信息（集团）有限责任公司， 12%股权质押给莆

田市涵江区交通建设投资有限公司，并办理完成股权出质设立登记手续。

十五、其他重要事项

1、其他

（一）前期会计差错更正

本报告期公司未发生前期会计差错。

（二）其他重要事项

1.非公开发行A股股票预案

公司第六届董事会第三十二次会议、第六届董事会第三十六次会议及2015年第六次临时股东大会审议通过公司非公开

发行A股股票方案的相关议案，公司拟非公开发行股票募集资金总额不超过人民币1,000,000万元，扣除发行费用后用于对公

司全资子公司福建华佳彩有限公司增资投资建设第6代TFT-LCD生产线项目、对公司控股子公司科立视材料科技有限公司增资

投资建设触控显示屏材料器件二期项目及补充流动资金（具体情况详见2015年9月1日，公司披露的非公开发行A股股票相关

公告）。

公司于2016年1月25日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160113号，出

具日期2016年1月22日）。公司本次非公开发行股票事项尚需取得中国证券监督管理委员会的核准。

2.关于科立视材料科技有限公司申请项目三期用地的事项

2011年11月1日，公司控股子公司科立视材料科技有限公司通过国有建设用地使用权公开出让挂牌交易方式，以总额

人民币2,830万元，竞拍取得编号为马宗地2011挂（工业）-08号地块的国有建设用地使用权，受让土地面积81,137.1平方米，

210

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

折合121.71亩。根据国有建设用地使用权挂牌交易成交确认书，科立视应分期与福州市马尾区国土资源局签订《国有建设用

地使用权出让合同》。2011年11 月18 日，科立视与福州市马尾区国土资源局签订《福州市马尾区国有建设用地使用权出让

合同》（编号：榕马地挂合【2011】08-1号），取得土地面积24,004.7平方米,折合36亩，并办理《国有土地使用证》（榕

国用(2012)第MD0001018号）。该土地主要用于项目一期及二期的建设。为尽快筹划科立视项目三期，科立视拟向福州市马

尾区国土资源局等部门申请以自有资金购买2011挂（工业）-08号地块剩余85.71亩土地，以利项目整体规划，分期建设，达

到项目配置最佳化。2015年3月16日，科立视公司与福州市马尾区国土资源局签订《福州市马尾区国有建设用地使用权出让

合同》（编号：榕马地挂合【2011】08-2号），取得土地面积57,132.4平方米，折合85.71亩，并取得福州市马尾区人民政

府的颁发的《国有土地使用证》（榕国用（2015）第MD0001255号）。

3.关于华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地块的国有土地使用权的事项

2015年12月28日，华佳彩取得涵江区国土资源局出具的《成交确认书》，主要内容如下：涵江区国土资源局2015年

12月27日在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地

块的国有土地使用权。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币壹亿叁仟贰佰

陆拾陆万伍仟元（大写）（￥13266.5万元）。其中，华佳彩已支付土地成交总价的20%作为定金。华佳彩公司已于2016年1

月6日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。后续，华佳彩将根据建设需求，参

与竞拍其它地块的土地使用权。

4.申请发行公司债

根据公司的资金需求，公司第六届董事会第二十九次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过《关于公司发行公司

债券的议案》。本次公司债券发行已于2015年8月24日收到中国证监会核准批复，此批复自核准之日起24个月内有效。中国

证监会核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过16亿元的公司债券，本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自中

国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准之日起24个月内完成。本报告期公司尚未发

行公司债。

5.投资海峡人寿保险股份有限公司

公司第六届第三十一次会议审议通过《关于参与设立保险公司的议案》，公司拟与福建省能源集团有限责任公司等发

起设立海峡人寿保险股份有限公司。其中，公司拟以自有资金出资人民币7,500万元，占海峡人寿注册资本（人民币15亿元）

的5%。本次交易尚需相关部门核准，交易进程存在一定的不确定性，截至本报告期末，公司尚未向海峡人寿出资。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

259,363. 259,363.5 3,573,1 164,372.5 3,408,750.8

合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 4.60%

58 8 23.42 5 7

其他应收款

259,363. 259,363.5 3,573,1 164,372.5 3,408,750.8

合计 100.00% 100.00% 4.60%

58 8 23.42 5 7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

211

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

180 天以内 259,363.58

合计 259,363.58

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 164,372.55 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

深圳华显股权处置尾款 3,286,757.41

备用金及预支工作款 250,000.00 285,144.31

租金收入 1,980.00

其他代垫款 7,383.58 1,221.70

合计 259,363.58 3,573,123.42

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

部门（北京）备用金备用金 250,000.00 1 至 2 年 96.39%

212

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

拓志光机电租金收入 1,980.00 180 天以内 0.76%

公司同仁等其他代垫款 7,383.58 180 天以内 2.85%

合计 -- 259,363.58 --

2、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 4,615,673,531.28 4,615,673,531.28 3,771,173,531.28 3,771,173,531.28

合计 4,615,673,531.28 4,615,673,531.28 3,771,173,531.28 3,771,173,531.28

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

福建华显 383,679,654.69 197,000,000.00 580,679,654.69

华冠光电 368,069,654.45 368,069,654.45

华映视讯 1,259,068,743.50 1,259,068,743.50

华映科技纳闽 10,965,391.15 400,000,000.00 410,965,391.15

科立视 391,944,158.28 200,000,000.00 591,944,158.28

华映光电 1,357,445,929.21 1,357,445,929.21

映元投资 10,000,000.00 10,000,000.00

华佳彩 37,500,000.00 37,500,000.00

合计 3,771,173,531.28 844,500,000.00 4,615,673,531.28

3、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

其他业务 1,980.00 1,980.00

合计 1,980.00 1,980.00

4、投资收益

单位：元

213

华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 150,025,000.00 585,000,000.00

合计 150,025,000.00 585,000,000.00

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -1,647,017.98

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 51,960,620.25 详见附注七（44）

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

10,563,645.40 为收取中华映管应收账款逾期利息

占用费

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -3,047,929.85

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,808.22

减：所得税影响额 12,781,602.45

少数股东权益影响额 9,321,707.63

合计 35,682,199.52 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.39% 0.1950 0.1950

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.13% 0.1492 0.1492

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华映科技（集团）股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作人员负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；

三、报告期内在指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿；

四、载有董事长签名和公司盖章的2015年度报告文本原件；

五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

华映科技（集团）股份有限公司

法定代表人：刘治军

215

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