江西华伍制动器股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]001049 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
江西华伍制动器股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 江西华伍制动器股份有限公司 2015 年度控股 1-2
股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]001049 号
江西华伍制动器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江西华
伍制动器股份有限公司（以下简称“ 华伍股份”）2015 年度财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 2 月 25 日签发了大
华审字[2016]001445 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定和《创业板信
息披露业务备忘录第 10 号：年度报告披露相关事项》的规定，就华
伍股份编制的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华伍股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华伍
股份 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华特字[2016]001049 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华伍股
份实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解华伍股份 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件一：江西华伍制动器股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
附件二：江西华伍制动器股份有限公司 2015 年度对外担保情况表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周益平
中国北京 中国注册会计师：管丁才
二〇一六年二月二十五日
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附件一 江西华伍制动器股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （单位：万元）
占用方与上市公 上市公司核算 2015 年期初占 2015 年度占用 2015 年度占用 2015 年度偿还 2015 年度期末 占用形成的
资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质
司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 原因
控股股东、实际控 -
制人及其附属企业 -
小计 - - - - -
关联自然人及 -
其控制的法人 -
小计 - - - - -
其他关联人及 上海振华重工(集团)股份有限公司 参股股东 应收账款 1,129.84 2,473.20 - 971.99 2,631.05 销售货款 经营性占用
其附属企业 上海振华重工(集团)股份有限公司 参股股东 应收票据 790.00 5,849.55 - 5,712.05 927.50 销售货款 经营性占用
小计 1,919.84 8,322.75 - 6,684.04 3,558.55
江西华伍重工有限责任公司 参股公司 应收账款 145.45 - - 119.58 25.87 销售货款 经营性占用
江西华伍重工有限责任公司 参股公司 预付账款 637.67 - - 413.27 224.41 预付货款 经营性占用
上海华伍行力流体控制有限公司 参股公司 应收账款 - 9.69 - 2.60 7.09 销售货款 经营性占用
上海庞丰交通设备科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 500.00 1.57 1.57 500.00 资金往来 非经营性占用
上市公司的子
上海庞丰交通设备科技有限公司 全资子公司 预付账款 - 741.96 - - 741.96 预付货款 经营性占用
公司及其附属
上海庞丰交通设备科技有限公司 全资子公司 应收账款 1.09 - - 1.09 - 销售货款 经营性占用
企业
内蒙古天诚商贸有限责任公司 控股子公司 其他应收款 - 500.00 1.80 1.80 500.00 资金往来 非经营性占用
内蒙古天诚商贸有限责任公司 控股子公司 应收账款 333.51 - - 131.21 202.30 销售货款 经营性占用
大连华伍创新石油化工有限公司 全资孙公司 其他应收款 1,300.00 1,000.00 72.77 2,372.77 - 资金往来 非经营性占用
芜湖市金贸流体科技股份有限公司 控股子公司 其他应收款 500.00 2,000.00 110.50 610.50 2,000.00 资金往来 非经营性占用
小计 2,917.72 4,751.65 186.64 3,654.39 4,201.63
总计 4,837.56 13,074.41 186.64 10,338.43 7,760.18
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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附件二 江西华伍制动器股份有限公司
2015 年度对外担保情况表 （单位：万元）
担保对方单位名称 涉及金额 担保合同期间 备 注
无 无 无
合 计 - -
违规担保对方单位名称 涉及金额 担保合同期间 备 注
无 无 无
合 计 - -
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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