控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]000515 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南省西峡汽车水泵股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 河南省西峡汽车水泵股份有限公司 2015 年度 1-1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016] 000515 号
河南省西峡汽车水泵股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南省
西峡汽车水泵股份有限公司（以下简称西泵股份）2015 年度财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 2 月 24 日签发了
大华审字[2016]000922 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板
信息披露业务备忘录第 4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就西
泵股份编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是西泵股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西泵
股份 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对西泵股
份实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
大华特字[2016] 000515 号关联方资金占用情况的专项说明
理解西泵股份 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：河南省西峡汽车水泵股份有限公司 2015 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：董 超
中国北京 中国注册会计师：胡丽娟
二〇一六年二月二十四日
专项说明 第 2 页
河南省西峡汽车水泵股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015 年度占 2015 年 2015 年
上市公司核 2015 年期 2015 年
占用方与上市公 用累计发生 度占用资 度偿还累 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 初占用资 期末占用 占用性质
司的关联关系 金额（不含利 金的利息 计发生金 原因
目 金余额 资金余额
息） (如有) 额
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
大股东及其附
属企业
小计
郑州飞龙汽车部件
全资子公司 其他应收款 6,730.84 6,525.16 205.68 资金拆借 非经营性占用
上市公司的子公 有限公司
司及其附属企业 重庆飞龙江利汽车部
控股子公司 其他应收款 3,860.00 3,860.00 资金拆借 非经营性占用
件有限公司
小计 6,730.84 3,860.00 10,385.16 205.68
关联自然人
小计
其他关联方
及其附属企业
小计
总计 6,730.84 3,860.00 10,385.16 205.68
公司法定代表人：孙耀志 主管会计工作负责人：孙定文 会计机构负责人：李晓钰
汇总表 第 1 页
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