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2015 年年度报告

公司代码：600785 公司简称：新华百货

银川新华百货商业集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人曲奎、主管会计工作负责人王保禄及会计机构负责人（会计主管人员）周

云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请

投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能

面对的风险部分的内容。

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2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节重要事项........................................................................................................................... 18

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 45

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 46

第九节公司治理........................................................................................................................... 52

第十节公司债券相关情况...........................................................................................................54

第十一节财务报告........................................................................................................................... 54

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 151

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2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、新华百货指银川新华百货商业集团股份有限公司

新百超市、连锁超市指银川新华百货连锁超市有限公司

新百老大楼、老大楼指银川新华百货老大楼有限公司

新百电器、东桥电器指银川新华百货东桥电器有限公司

青海新百指青海新华百货商业有限公司

新百现代物流指宁夏新华百货现代物流有限公司

新丝路指宁夏新丝路商业有限公司

甘肃新百指甘肃物美新百超市有限公司

陕西新百指陕西物美新百超市有限公司

夏进银川公司指宁夏夏进乳业集团银川有限公司

纽泰器材指宁夏纽泰科学器材有限责任公司

东桥投资指宁夏东桥投资有限公司

报告期内、本报告期指 2015 年 1 月 1 日—2015 年 12 月 31 日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称银川新华百货商业集团股份有限公司

公司的中文简称新华百货

公司的外文名称 YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 XHCG

公司的法定代表人曲奎

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李宝生李丹

联系地址宁夏回族自治区银川市兴庆区宁夏回族自治区银川市兴庆区

解放西街2号解放西街2号

电话 0951-6071161 0951-6071161

传真 0951-6071161 0951-6071161

电子信箱 LBS99@vip.163.com lidan8328@126.com

三、基本情况简介

公司注册地址宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街97号

公司注册地址的邮政编码 750004

公司办公地址宁夏回族自治区银川市兴庆区解放西街2号

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2015 年年度报告

公司办公地址的邮政编码 750001

公司网址 http://www.xhbh.com.cn

电子信箱 xhds600785@163.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所新华百货 600785

六、其他相关资料

名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A

内）座9层

签字会计师姓名李耀忠、梁建勋

名称西南证券股份有限公司

办公地址北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A

报告期内履行持续督导职责的座4层

财务顾问签字的财务顾问张海安、孔令瑞

主办人姓名

持续督导的期间 2013 年 12 月 19 日至 2015 年 12 月 31 日

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 7,403,996,826.78 6,817,544,648.59 8.60 6,605,496,844.65

归属于上市公司股东的 136,727,811.18 193,920,860.08 -29.49 188,937,289.42

净利润

归属于上市公司股东的 136,520,690.51 141,922,751.61 -3.81 185,675,372.38

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 153,091,548.52 131,574,035.14 16.35 219,226,498.41

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末同期末 2013年末

增减（%

）

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2015 年年度报告

归属于上市公司股东的 1,855,658,155.33 1,718,930,344.15 7.95 1,577,692,365.29

净资产

总资产 4,353,094,644.28 3,958,353,611.21 9.97 4,035,493,332.77

期末总股本 225,631,280.00 225,631,280.00 207,431,280.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.61 0.87 -29.89 0.91

稀释每股收益（元／股） 0.61 0.87 -29.89 0.91

扣除非经常性损益后的基本每 0.61 0.64 -4.69 0.90

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 7.65 11.45 减少3.80个百 12.22

分点

扣除非经常性损益后的加权平 7.64 8.38 减少0.74个百 12.01

均净资产收益率（%）分点

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 2,141,791,027.26 1,634,950,071.24 1,699,495,354.71 1,927,760,373.57

归属于上市

公司股东的 80,039,437.59 43,499,559.98 11,104,557.13 2,084,256.48

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常 79,252,381.63 43,013,767.25 10,673,947.20 3,580,594.43

性损益后的

净利润

经营活动产

生的现金流 100,854,399.55 -142,812,128.42 50,605,182.22 144,444,095.17

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -4,365,838.54 80,564,784.31 -267,443.98

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 1,760,896.92 889,703.07 2,313,114.29

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公 -6,190,985.59

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有 284,963.80 56,563.70

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

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除上述各项之外的其他营业外收 3,178,288.19 -510,142.04 2,335,677.79

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 28,845.10 2,084,957.29 -429,263.33

所得税影响额 -395,071.00 -25,125,172.37 -746,731.43

合计 207,120.67 51,998,108.47 3,261,917.04

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

2015 年中国经济处于结构化调整和发展转型的新常态时期，经济增速不断放缓，受经济低迷

和居民收入增长缓慢等因素的影响，消费市场整体面临增长乏力，行业发展不景气，竞争加剧等

困难，加之居民消费意愿和有效需求不足等因素影响，行业增长压力较大，形势比较严峻。

公司从事商业零售业务，主营业态涉及百货商场、超市连锁、电器连锁等。公司三业态共242

家实体经营店铺分布于宁夏主要城市核心商圈及宁夏周边省份，是宁夏地区最大的商业零售企业。

公司业务受经济放缓、渠道竞争激烈及刚性费用上升的影响，发展状况不理想。随着互联网技术

的有效应用，零售行业发展的商业模式也在做出积极有效的转型，同时行业发展也在逐步回归商

业本质，以满足消费者个性化、特色化的消费需求及不断延伸的服务内涵，是行业阶段性发展的

趋势。

宁夏地区作为公司零售业务的主导区域，百货、超市、电器三业态面临包括万达百货、国芳

百货、华润万家、北京华联、苏宁电器等在内的竞争者，公司凭借门店数量规模，采购、物流及

科学合理的营销策略实施等有利因素，充分发挥出多业态、多店铺协同联动经营效应，综合经营

优势相对明显，但随着竞争者的不断加入，已有优势有弱化的趋势。公司新成立子公司甘肃物美

新百及陕西物美新百目前尚处于起步阶段，新开经营网点培育时间延长，培育期成本增加，报告

期内尚未实现盈利；公司子公司青海新百经过实施较大力度的经营调整，减亏趋势明显，经营效

果得到改善，但由于受所处市场经营环境、财务费用和固定成本金额较大等因素影响，仍处于亏

损状态。公司超市业态新开店投资项目均处于培育期，原有门店面临竞争及成本费用上涨的压力，

报告期内净利润有较大下滑。

公司实施集团化管理模式，对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行集中管理，通

过对经销商品的集中采购，最大限度降低了商品的采购成本；公司商品销售以自营和联营及代销

经营模式为主，同时建立较为完备的物流配送体系，能够充分满足公司各业态对物流的需求。报

告期内，公司主营业务收入占总营业收入的94.37%，租赁收入占总营业收入的5.63%；其中各业态

销售占比结构中，超市业态销售收入占比42.77%、百货业态销售收入占比35.46%、电器连锁销售

收入占比21.77%。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

1、报告期内，公司根据经营发展的需要分别以 7850 万元和 3985 万元的价格购买宁夏共享地

产有限公司子公司宁夏东桥投资有限公司及宁夏纽泰科学器材有限责任公司 100%的股权，自购买

日起纳入合并范围；

2、为积极介入互联网支付业务发展的实际需要，并致力于为企业和消费者提供创新、绿色、

安全、高效的金融及电子商务产品和服务，公司出资 4000 万元与物美控股集团有限公司共同投资

设立美通（银川）支付服务有限公司。

三、报告期内核心竞争力分析

1、公司作为宁夏本土的商业零售品牌，具有悠久的历史及较高的知名度，商品质量及服务水

平得到消费者普遍认可；

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2015 年年度报告

2、公司在宁夏区内零售行业中处于较领先的地位，是区内最大规模的零售集团，持续贯彻做

强、做大区域市场的发展战略，充分利用百货商场、超市及电器连锁共两百余家店铺分布于宁夏

主要城市核心商圈的优势，积极抢占市场先机，全力将公司打造为区域内最具竞争力和影响力的

零售企业；

3、公司以百货、超市、家电三业态发展为市场导向，积极走出宁夏，跨区域发展初具规模，

已分别在青海、内蒙、甘肃及陕西开设购物中心、大卖场、生活超市及专卖店等。公司的市场影

响力逐步辐射至西北各省；

4、引入“全面预算”、“绩效考核”及“ERP”系统等先进管理工具，进一步提高工作效率，

促进经营管理水平持续提升，为经营决策提供科学依据，确保公司持续健康发展。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，面对国内经济下滑，商业市场环境持续不佳的新常态，公司管理层按照董事会年

初制定的经营计划，紧抓企业发展的大局，积极应对各种挑战，在逆势中寻求突破，不断创新营

销管理，加快主业拓展项目的建设，积极应对市场环境和行业发展增速下行的不利局面，不断优

化资本结构，继续平衡协调好发展与经营质量提升的关系，强化投资风险管控意识，细化控制流

程与预算指标的达成，稳步推进各业态网点布局，基本完成全年经营目标。

1、全力推进公司面向西北市场发展的战略，以宁夏为中心积极向周边市场拓展，以超市业态

的拓展为突破口，稳步推进公司新开店铺工作。报告期内公司在宁夏以外的其他西北省份均已开

立新店，市场影响力进一步增强。

2、公司实施经营业态转型，强化购物中心功能，对百货门店进行必要升级调整，各相关门店

增加非商品经营比重，特色餐饮、娱乐、休闲等业态的引入满足顾客的消费体验和个性化需求。

3、各业态通过整合内部资源以及优化外部资源，不断提升服务体系，增强业态间的协同联动

经营效应，有效提升了整体运营质量。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司全面落实各项重点工作，坚定实施走出宁夏以西北市场作为公司未来发展方

向的战略目标，不断增加新华百货在西北市场的门店数，持续提升公司竞争实力，公司三业态新

开各类店铺 31 家，同时通过门店经营定位的不断调整、商品品类的优化以及不断创新营销模式，

促进了整体收入的稳步增长。

2015 年，公司实现营业收入 740,399.68 万元，同比增长 8.60%；实现归属于上市公司股东的

净利润 13,672.78 万元，同比下降 29.49%（扣除非经常性损益后同比下降 3.81%），各业态经营

情况如下：

1、公司百货业态通过细化各店铺的分类管理及各品类商品的优化调整，积极拓展渠道，勇于

尝试与突破，积极开拓新型营销模式，以适应市场需求的新变化,开展“购物季”、“周年庆”、

“VIP 答谢会”等特色营销活动，加强与其他业态间的互动营销，不断提升服务水平，积极推动

与新兴营销平台的合作，创新营销模式，在拉动销售增长的同时，强化了公司百货业态的品牌影

响力；报告期内，子公司青海新百通过较大力度的经营定位调整，年度内减亏效果明显；以“潮

时尚，悦生活”为经营主题的鼓楼 CCmall 店于第四季度盛大开业，该店的经营集购物、餐饮、娱

乐及休闲于一体，突出年轻、时尚潮流的特色，该店后续将为公司百货业态的发展带来新的增长

动力。报告期内，公司百货业态实现主营业务收入 247,772.94 万元，与去年相比略有增长。

2、公司超市业态通过实施整体架构的调整、加强预算指标的达成及库存分类管理，全面启动

自动补货系统及 U 课上线创新变革，实现了库存结构的合理化管理，同时各商圈店铺通过细分顾

客群体，精准定位门店的商品结构，以满足消费者实际需求为着眼点，积极抢占市场，不断提升

店铺的聚客能力和盈利能力。大卖场实施老店升级改造，新开店标准提升经营策略，生活超市深

化服务体验领先，迎合顾客需求并注重商品品质的提升，积极创建新百连超线上销售站点，满足

顾客方便快捷购物的需要；便利店以“距离的便利性、时间的便利性、服务的便利性”为主导经

营思路，延伸门店服务内容，提升顾客认可度。报告期内，公司超市业态新开包括靖边康隆广场

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2015 年年度报告

店在内的大卖场 4 家，生活超市 8 家，便利店 12 家，实现主营业务收入 298,145.91 万元，同比

增长 15.27%。

3、公司电器业态以加强店面管理、商品管理、营销管理以及服务管理为重点，通过创新营销

模式和调整销售结构来确保收入的达成和毛利的提升，通过优化流程来实现综合成本的有效降低，

实施营采销一体化经营策略和调整零售采购中心的管理架构，调整销售结构以及独家包销区域高

毛利机型等一系列举措，经营效果不断提升。报告期内，公司电器业态新开电器卖场 6 家，实现

主营业务收入 152,108.83 万元，同比增长 6.67%。

4、报告期内，公司新百现代物流在物流工程项目整体完工的基础上，紧抓发展先机，在满足

集团内物流配送需求的同时，与近两百多家供应商签订直流配送合同，直流配送业务适时上线，

形成集仓储配送、直流分拣业务、包装为一体的综合物流体系，依托 SAP、EWM 供应链等管理系统

的支持，积极打造新百物流仓储配送品牌，成为本地区及周边地区的商品物流配送供应流通枢纽

中心。全年共完成内部及外部各类货物配送量达 78,785.52 万元，同比增长 43.25%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 7,403,996,826.78 6,817,544,648.59 8.60

营业成本 5,915,779,367.62 5,440,229,920.90 8.74

销售费用 1,001,936,510.80 873,546,670.71 14.70

管理费用 214,803,015.51 197,935,988.71 8.52

财务费用 45,009,666.33 38,840,236.12 15.88

经营活动产生的现金流量净额 153,091,548.52 131,574,035.14 16.35

投资活动产生的现金流量净额 -422,557,839.76 -108,787,126.03 -288.43

筹资活动产生的现金流量净额 163,844,882.70 -110,050,282.06 248.88

研发支出

1. 收入和成本分析

（1）营业收入较上年同期增加 8.60%，主要系公司本年新开店及新增可比门店营业收入增

长所致；

（2）营业成本较上年同期增加 8.74%，主要系公司营业成本与营业收入同步增长所致；

（3）销售费用较上年同期增加 14.70%，主要系公司规模扩大带来的租金、能源费用、折旧

摊销及人力成本增加所致；

（4）管理费用较上年同期增加 8.52%，主要系新设公司各项费用增加所致；

（5）财务费用较上年同期增加 15.88%，主要系公司本期利息支出及信用卡手续费增加所致；

（6）经营活动现金流量净额较上年同期增加 16.35%，主要系公司营业收入增加所致；

（7）投资活动现金流量净额较上年同期减少 288.43%，主要系公司本期投资支付的现金增

加，上年收到股权转让款及投资收益影响所致；

（8）筹资活动现金流量净额较上年同期增加 248.88%，主要系公司本期取得借款收到的现

金增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

毛利率

毛利率入比上本比上

分行业营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减

增减（%）

（%）（%）

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2015 年年度报告

商品零 6,987,314,056.06 5,906,295,993.39 15.47 7.86 8.67 减少

售 0.63 个

百分点

租赁业 416,682,770.72 9,483,374.23 97.72 22.67 87.08 减少

等 0.79 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率

毛利率入比上本比上

分产品营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减

增减（%）

（%）（%）

主营业务分地区情况

营业收营业成

毛利率

毛利率入比上本比上

分地区营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减

增减（%）

（%）（%）

宁夏地 6,891,702,640.56 5,484,983,053.85 20.41% 5.29% 5.05% 增加

区 0.18 个

百分点

青海地 127,531,530.32 93,321,979.69 26.82% 8.60% 3.90% 增加

区 3.31 个

百分点

甘肃地 208,653,162.11 185,589,051.03 11.05% 237.30% 248.44% 减少

区 2.85 个

百分点

内蒙地 101,093,682.97 88,032,578.44 12.92% 62.67% 66.18% 减少

区 1.84 个

百分点

陕西地 75,015,810.82 63,852,704.61 14.88% 144.64% 180.59% 减少

区 10.91

个百分

点

合计 7,403,996,826.78 5,915,779,367.62 20.10% 8.60% 8.74% 减少

0.10 个

百分点

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年本期

本期占

同期金额

成本构总成本情况

分行业本期金额上年同期金额占总较上

成项目比例说明

成本年同

(%)

比例期变

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2015 年年度报告

(%) 动比

例(%)

商品零主营业 5,906,295,993.39 99.84 5,435,160,647.57 99.91 8.67

售务成本

租赁业其他业 9,483,374.23 0.16 5,069,273.33 0.09 87.08

等务成本

分产品情况

本期

上年

金额

本期占同期

较上

成本构总成本占总情况

分产品本期金额上年同期金额年同

成项目比例成本说明

期变

(%) 比例

动比

(%)

例(%)

2. 费用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用 1,001,936,510.80 873,546,670.71 14.70

管理费用 214,803,015.51 197,935,988.71 8.52

财务费用 45,009,666.33 38,840,236.12 15.88

3. 现金流

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额 153,091,548.52 131,574,035.14 16.35

投资活动产生的现金流量净额 -422,557,839.76 -108,787,126.03 -288.43

筹资活动产生的现金流量净额 163,844,882.70 -110,050,282.06 248.88

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期上期期

末金额

末数占末数占

项目较上期

本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明

名称期末变

的比例的比例

动比例

（%）（%）

（%）

应收 1,900,000.00 0.04 0.11 -57.59

4,480,000.00 见说明 1

票据

应收 67,548,839.40 1.55 50,366,211.94 1.27 34.12 见说明 2

账款

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2015 年年度报告

应收 251,980.07 0.01 449,453.81 0.01 -43.94 见说明 3

利息

一年 70,000,000.00 1.61 0 100.00 见说明 4

内到

期的

非流

动资

产

长期 39,936,540.15 0.92 0 100.00 见说明 5

股权

投资

投资 83,938,535.35 1.93 29,969,832.56 0.76 180.08 见说明 6

性房

地产

在建 235,348,071.20 5.41 94,008,897.58 2.37 150.35 见说明 7

工程

商誉 9,546,868.01 0.22 1,172,029.32 0.03 714.56 见说明 8

其他 0 70,000,000.00 1.77 -100.00 见说明 9

非流

动资

产

短期 210,000,000.00 4.82 40,000,000.00 1.01 425.00 见说明 10

借款

其他 82,080,169.72 1.89 130,676,579.81 3.3 -37.19 见说明 11

应付

款

一年 30,022,184.64 0.69 89,802,184.64 2.27 -66.57 见说明 12

内到

期的

非流

动负

债

其他 55,169,467.85 1.27 41,753,553.57 1.05 32.13 见说明 13

流动

负债

专项 3,700,000.00 0.08 0 100.00 见说明 14

应付

款

递延 5,665,724.00 0.13 8,433,466.78 0.21 -32.82 见说明 15

收益

递延 21,494,616.80 0.49 0 100.00 见说明 16

所得

税负

债

少数 -17,887,170.69 -0.41 10,793,023.65 0.27 -265.73 见说明 17

股东

权益

其他说明

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2015 年年度报告

1. 应收票据较年初下降 57.59%，主要系子公司银川新华百货东桥电器有限公司应收票据减少所

致；

2. 应收账款较年初增长 34.12%，主要系公司本期应收客户货款及应收银行信用卡款增加所致；

3. 应收利息较年初下降 43.94%，主要系公司本期确认利息收入减少所致；

4. 一年内到期的非流动资产增长 100%，主要系公司其他非流动资产于一年内到期重分类所致；

5. 长期股权投资较年初增长 100%，主要系公司本期投资成立联营企业所致；

6. 投资性房地产较年初增长 180.08%，主要系本期物流二期工程转入投资性房地产所致；

7. 在建工程较年初增长 150.35%，主要系公司本期东门项目及青海大通项目增加所致；

8. 商誉较年初增长 714.56%，主要系公司本期非同一控制下企业合并增加合并商誉所致；

9. 其他非流动资产较年初下降 100%，主要系公司将上年其他非流动资产重分类至一年内到期的

非流动资产所致；

10. 短期借款较年初增长 425%，主要系母公司银川新华百货商业集团股份有限公司以及子公司银

川新华百货东桥电器有限公司短期借款增加所致；

11. 其他应付款较去年同期下降 37.19%，主要系本期母公司银川新华百货商业集团股份有限公司

支付应付股权转让款及子公司支付购房款及租金所致；

12. 一年内到期的非流动负债较年初下降 66.57%，主要系子公司青海新华百货商业有限公司一年

内到期的银行借款减少所致；

13. 其他流动负债较年初增长 32.13%，主要系公司本期确认会员积分增加所致；

14. 专项应付款较年初增长 100%,主要系本期子公司宁夏新华百货现代物流有限公司收到财政补

贴增加所致;

15. 递延收益较年初下降 32.82%，主要系公司本期结转政府补助至营业外收入所致；

16. 递延所得税负债较年初增长 100%，主要系本期非同一控制下企业合并新增子公司宁夏东桥投

资有限公司及宁夏纽泰科学器材有限责任公司确认递延所得税负债所致；

17. 少数股东权益较年初下降 265.73%，主要系子公司青海新华百货商业有限公司本期亏损所致；

(四) 行业经营性信息分析

2015 年全年，根据国家统计局发布的信息，国内社会消费品零售总额比上年增长 10.7%。其

中城镇消费品零售额比上年增长 10.5%；乡村消费品零售额增长 11.8%。国内经济形势仍处在低速

增长的调整期，中国经济结构调整持续深化，进入“新常态”时期。国内经济增长态势放缓，居

民收入增速下降，导致国内消费需求疲软，居民消费意愿低落，零售市场景气不高。

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2015 年年度报告

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

自有物业门店租赁物业门店

地区经营业态建筑面积建筑面积

门店数量门店数量

(万平米) (万平米)

宁夏百货 3 6.53 6 21.82

宁夏超市 9 3.71 120 25.07

宁夏电器 1 0.39 90 10.33

青海百货 1 6.60 0 0

青海超市 1 0.66 0 0

陕西超市 0 0 4 3.08

甘肃超市 0 0 3 2.06

甘肃电器 0 0 1 0.5

内蒙超市 0 0 2 1.91

内蒙电器 0 0 1 0.03

2. 其他说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司按照第六届董事会第十二次会议及经营层相关会议分别审议通过，完成以下

投资事项：

1、公司与控股股东物美控股集团有限公司共同投资成立美通（银川）支付服务有限公司，注

册资本 10000 万元人民币，双方均以现金出资，其中公司出资 4000 万元，物美控股出资 6000 万

元。目前该公司已完成工商登记注册，正在申请办理支付业务许可证。

2、公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏东桥投资有限公司 100%的

股权，交易价格为 7850 万元人民币。本次交易实施后，宁夏东桥投资有限公司成为公司全资子公

司，纳入公司合并报表范围。

3、公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏纽泰科学器材有限责任公司

100%的股权，交易价格为 3985 万元人民币。本次交易实施后，宁夏纽泰科学器材有限责任公司成

为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。

(六) 主要控股参股公司分析

单位：万元币种：人民币

截止报告期 2015 年度 2015 年度

公司名称公司性质经营范围注册资本

末资产规模营业收入净利润

宁夏新华百货现配载、货运代

有限公司 13,000.00 21,086.05 4,708.31 1,050.28

代物流有限公司理、仓储

银川新华百货连

有限公司连锁超市 9,200.00 108,795.33 298,242.88 1,478.74

锁超市有限公司

百货零售、超

银川新华百货老

有限公司市、写字 5,975.11 24,571.43 25,744.92 2,043.30

大楼有限公司

楼出租

家电、通讯产

银川新华百货东

有限公司品的批发及 3,600.00 92,126.76 162,635.68 6,756.89

桥电器有限公司

零售

青海新华百货商

有限公司百货零售 23,076.92 93,428.14 12,753.15 -8,194.34

业有限公司

宁夏新丝路商业批发零售代

有限公司 1,000.00 4,759.63 3,085.84 -683.31

有限公司理品牌

甘肃物美新百超

有限公司超市 3,000.00 5,895.46 15,361.29 -1,492.89

市有限公司

陕西物美新百超

有限公司超市 3,000.00 4,014.57 3,397.37 -1,519.02

市有限公司

宁夏夏进乳业集

有限公司批发兼零售 6,000.00 4,797.54 137.60 -224.36

团银川有限公司

对商业、房地

宁夏东桥投资有

有限公司产业、服务业 4,680.00 8,765.79 45.00 -187.93

限公司

的投资

宁夏纽泰科学器

有限公司仪器仪表 273.58 4,780.66 32.24 -159.44

材有限责任公司

美通（银川）支付互联网信息

有限公司 10,000.00 9,985.56 0 -15.86

服务有限公司服务

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

随着中国经济改革的深入推进，国内经济增长将面临低速增长的“新常态”，实体经济增长

乏力的局面将一定程度影响零售行业的发展，经济形势虽不容乐观，但长期向好趋势不改，机遇

与挑战并存。国家通过促进消费来拉动国民经济增长的行业政策将会逐步细化实施，将会给零售

行业未来带来较大的发展空间与机遇，同时伴随城镇化发展战略的深入施行，消费人口及收入的

不断上升，将会带动消费结构的升级和消费需求的多样化，为未来实质推动消费市场的回升创造

良好的局面。从国内消费市场现实来看，自身内部的竞争格局日趋严峻，已经进入和即将进入的

各市场参与方，在消费市场抢夺份额的竞争态势已全面拉开。与此同时，消费者的消费习惯也在

发生着变化，随着消费升级和需求的多样化，消费市场正在向品牌化、品质化，健康化的升级方

向发展，如何更加贴近消费者、满足其现实和潜在的需求，不断充实和延伸服务的内涵，期望增

加消费者消费行为的深度和广度，是零售市场能够获得实质性发展的关键所在。具体表现为以下

方面：

1、零售业未来一段时期仍将面临增速放缓，渠道竞争加剧，各项综合经营成本上升，毛利率

不断收窄和利润下降的压力，实体商业寻求转型，寻找新的发展契机，会进一步提速，特色化经

营、更多形式的线上线下融合及全渠道会陆续涌现，并购的实施及行业集中度会不断提升，店铺

形式的多样化等均在展现着消费市场的发展变革，而区域性连锁零售企业在发展速度和效益方面

的优势会逐年显现。

2、居民消费能力的上升及消费心理的改变，渠道下沉、体验升级、服务便利升级将成为传统

零售业未来发展的新趋势；零售行业发展将进一步从规模型向质量效益导向型转变，零售业优化

调整步伐将进一步加快，而传统实体店的购物体验是其他渠道所无法代替的，消费者中重返实体

店趋势在逐步回升，以消费需求为导向、以顾客为中心，加快向商业零售本质回归已成为零售行

业发展的共识。

(二) 公司发展战略

公司整体发展将继续在稳固宁夏市场为中心的前提下，坚持区域领先、区域做强的总体战略，

深耕细作区域市场，持续巩固、提升在当地零售市场的优势地位，积极寻求契机拓展新的发展区

域，公司百货、超市、家电三业态目前同时面临机遇与外来挑战并存的局面，不断巩固提升现有

成熟商圈，加快在宁夏及周边地区构筑培育并引领新的商圈，将是公司未来在本区域内及西北相

关市场发展角逐中的关键所在。同时，公司将重点关注零售行业转型所带来的发展机遇，全面拥

抱互联网，向线上线下融合的零售模式迈进，逐步建立线上线下融合的 O2O 全渠道运营平台体系；

继续强化创新发展理念，不断整合商品库存管理、顾客服务管理及物流管理三大体系，全面实施

以消费者为中心的内外资源整合合作，将公司逐步发展成为一家管理科学、规模优势明显、主业

鲜明、业绩突出在西北流通市场具有重要影响力和号召力的零售企业。

(三) 经营计划

2016年公司董事会将以不断提升公司经营质量和效益为重点，紧紧围绕零售市场的发展变化

和消费者需求变化为着眼点，加快转型升级，不断创新经营管理手段，全力缩短新店培育期，不

断提高公司核心竞争力。

1、公司百货业态将立足本区域经济发展新形势，主动适应市场新常态，更加贴近市场和顾客

需求，关注商品和服务本质，不断提升经营管理能力，创新营销手段，公司将以与“飞凡网”的

运营合作为契机，借助互联网平台，实施线上线下结合的营销方式。同时梳理异业联盟商业资源，

变革营销手段、增加顾客互动体验，注重会员回馈，增加会员体验度，最大限度覆盖所有消费群

体，争取业绩的不断提升。

2、公司超市业态将持续挖掘新的商业项目，不断夯实门店营运基础工作，实现生产商、采购、

门店商品管理流程简单化，适时加快网点建设布局，将新开包括大卖场、生活超市及便利店在内

的各类店铺 30 家；同时突破现有经营和营销模式，运用差异化、针对性、适用性的营销或竞争策

略，细分营销市场，并不断寻求营销创新，扩大品牌影响，提升市场份额；全力创建新百连超网

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2015 年年度报告

络超市经营站点，满足顾客方便快捷购物的需要，增加配送服务，改变经营理念，坚持全面开发

微商、电商，突出家庭消费、文化娱乐、社区便民等概念，不断创造新的消费需求，以此带动超

市业态销售的进一步提升，强化竞争优势。

3、公司电器业态在 2016 年面对经营环境及竞争形势的不利局面，将紧紧围绕预算指标，狠

抓细节管理，创新营销模式，全力确保收入的达成，通过调整商品销售结构，力求毛利额的提升，

全年将新开 2 家家电卖场，同时将不断完善销售网络建设，进一步提升整体市场运营能力和市场

竞争力。

4、新的一年公司预算管理将更趋精细化与针对性，绩效考评和激励机制将进一步完善、到位，

通过积极创建学习型企业，增强危机感和进取意识，加强全员培训并对干部进行专项培养，以达

到人才培养的整体计划，不断提高专业素质和执行力，针对性完善公司整体后备人才的培育与产

生机制，为公司未来规模化发展提供充裕的人力资源保障。

5、公司将进一步优化治理结构，加大对内控制度的执行和检核，促进规范运作，不断加强自

身建设，严格履行上市公司信息披露、投资者关系管理、执行股东大会决议等重要职责，依托董

事会各专业委员会和独立董事的作用，强化战略发展、重大投资等科学决策能力，努力为股东创

造更高的价值，推动企业持续健康发展。

(四) 可能面对的风险

1、国内经济发展进入新常态后的经济增速将持续放缓，受此影响零售行业的持续低迷的态势

短期内无法得到改观，消费市场发展形势较为严峻，零售企业承受着较大的经营压力，公司除应

对同行业竞争外，还将面对商业地产、电商等新兴业态的全方位冲击，竞争的态势将进一步加剧，

公司的市场占有率和盈利能力存在下降的风险。

2、公司整体竞争力及对商圈发展的综合掌控能力仍显不足，对新业态组合创新发展及互联网

营销模式的协同综合运用尚显落后，公司力图通过转型和变革应对行业竞争，但行业转型与经营

创新在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出了更高的要求，加大了经营的难度和风

险。

3、公司目前主营业务从宁夏已拓展至青海、内蒙、甘肃及陕西省，业务区域的拓展使公司可

能面临项目建设周期较长、不同区域消费者对公司品牌的认知以及公司自身对新市场经营的掌控

都需要一定的时间，新门店可能出现业务发展缓慢，门店盈利所需培育期延长、运营管理成本和

难度增大的风险。

4、公司百货东方红店铺因报告期内租期结束，出租方不再向公司续租，该店是公司营业收入

占比最大的店铺，该店近三年年均营业收入占公司年均营业总收入的比例均在 20%左右，经营所

产生的利润贡献大约在 25%左右，该店不再租赁经营，将对公司未来百货业态乃至整体的经营业

绩产生重大影响。

5、公司目前尚属发展的成长阶段，需投入大量资金加强零售网点的建设布局，拟建设项目均

需要资金投入，资本支出压力较大，对公司的融资能力及内部资金运用管理提出了较高要求，公

司将因存在较大规模资本支出而可能面临一定的财务风险。

针对上述可能面临的风险，公司将通过以下措施实施来应对：

1、公司将积极深化战略转型，创新商业模式和管理方式，不断强化优势区域的竞争力，加快

新区域拓展规模，全力缩短培育期；通过加强成本控制，区域扩张变革管理，来提升竞争力；

2、通过大力引进和培养适合公司业态发展的各类管理人才，逐步提升公司对新业态、新模式

的综合运营管理能力；

3、报告期内公司百货业态所属鼓楼 CCmall 店已开业，该店位于银川市较繁华的商业步行街

内，该店的经营集购物、餐饮、娱乐及休闲于一体是公司百货业态新的销售增长来源；同时经过

公司经营层的不懈努力，已和东方红项目新的承租方达成协议，公司将续租该店原有的超市和电

器经营商业用房，但以上并不能保证降低公司未来销售可能出现下滑的风险。

4、公司将通过积极拓宽融资渠道、日常经营积累及银行信贷等其他融资渠道来筹资，全力确

保公司发展对资金的需求量，同时进一步强化资金管理，不断优化资产结构，提高公司的融资能

力，化解可能出现的财务风险。

(五) 其他

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2015 年年度报告

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了 2014 年度利润分配的议案。2014 年

度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。年末未分配利润主要用于公司项目发展及现

金营运支出等。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2015 年 136,727,811.18

2014 年 193,920,860.08

2013 年 3.00 67,689,384.00 188,937,289.42 35.83

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润

未分配利润的用途和使用计划

为正，但未提出普通股现金利润分配预案的原因

鉴于公司目前仍处于成长期，需要发展资金的不断本年度未分配利润，公司将用于补充流动资

投入，以培育新的利润增长点。在 2016 年公司将金、归还银行贷款及包括东门购物广场项目

实施包括东门购物广场项目在内的其他门店建设在内的其他新设门店项目建设等。

项目、归还银行借款及各业态老店调改等发展举

措，都需要大量的投资建设资金及运营资金，资本

性投入较大；同时公司 2015 年度定向增发项目由

于股东上海宝银增持公司股份至 32%后，致使公司

定向增发无法按计划实施完成，而公司相关募集资

金投资项目已启动，公司现实施上述项目的资金来

源将主要以自有资金及银行融资等途径筹集，使得

公司的财务费用开支将大幅度上升。综合考虑公司

目前经营发展的实际需要，为保证公司战略目标的

实现、谋求公司及股东利益最大化以及提高公司抵

抗资金周转风险的能力，同时兼顾公司长远发展和

全体股东利益，本年度拟不进行利润分配，也不进

行资本公积金转增股本。

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及如未能

承诺时是否有是否及时履行应及时履

承诺承诺

承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说

类型内容

限限履行成履行的明下一

具体原因步计划

盈利预东桥电东桥电器 2013 年是是

测及补器、东 2013 年、至 2016

偿桥家 2014 年、年

电、梁 2015 年、

庆 2016 年

预测净利

润数分别

为

6,615.95

万元、

6,977.30

万元、

7,188.61

万元、

7,546.44

万元，公

司定向增

发股东东

桥家电及

梁庆将向

上市公司

与重大资产重

承诺截至

组相关的承诺

利润补偿

期各期末

累计实现

的扣除非

经常性损

益后净利

润不得低

于评估报

告累计预

测净利润

数，如东

桥电器实

际净利润

不满足约

定的承

诺，东桥

家电及梁

庆负责向

公司补偿

（根据补

偿协议约

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2015 年年度报告

定小股东

王春华补

偿责任由

东桥家电

及梁庆承

担）。

股份限东桥家公司向东 2014 年是是

售电、梁桥家电、 2 月 25

庆、王梁庆、王日至

春华春华发行 2017 年

的股份自 2 月 25

股份发行日

完成之日

起三十六

个月内不

与重大资产重得转让；

组相关的承诺发行结束

后，由于

公司送红

股、转增

股本等原

因增持的

公司股

份，亦遵

守上述约

定。

解决同东桥家 1、东桥家持续有否是

业竞争电、梁电、梁庆、效

庆、王王春华承

春华，诺：承诺

公司控人及其承

股股东诺人所控

及实际制的其他

控制人子公司、

分公司、

合营或联

营公司及

其他任何

其他承诺

类型企业

（以下统

称为“相

关企

业”）目

前均未从

事任何与

东桥电

器、新华

百货及其

子公司构

成直接或

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2015 年年度报告

间接竞争

的生产经

营业务或

活动；承

诺人及相

关企业将

来亦不直

接或间接

从事任何

与新华百

货及其子

公司相同

或类似的

业务，不

直接或间

接从事、

参与或进

行与新华

百货及其

子公司的

生产经营

构成竞争

的任何生

产经营业

务或活

动，且不

对具有与

新华百货

及其子公

司有相同

或类似业

务的企业

进行投

资；如果

承诺人或

相关企业

的生产经

营活动进

行监督和

约束，如

果将来在

宁夏回族

自治区及

其周边地

区本公司

及相关企

业的生产

经营业务

或活动与

新华百货

及其子公

司的业务

出现相同

或类似的

情况，本

公司承诺

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2015 年年度报告

将采取以

下措施解

决：a、新

华百货认

为必要

时，可以

通过适当

方式优先

收购本公

司及相关

企业持有

的有关资

产和业

务；b、新

华百货认

为必要

时，本公

司及相关

企业可将

所持有的

有关资产

和业务转

让给无任

何关联关

系的第三

方；c、接

受新华百

货提出的

可消除竞

争的其他

措施。d、

如果本公

司或相关

企业违反

本承诺

函，本公

司将对由

此给新华

百货及其

子公司造

成的损失

进行赔

偿。同时，

上市公司

实际控制

人张文中

承诺；1）

本人及本

人所控制

的其他子

25 / 151

2015 年年度报告

公司、分

公司、合

营或联营

公司及其

他任何类

型企业

（以下统

称为“相

关企

业”）目

前在宁夏

回族自治

区及其周

边地区均

未从事任

何与新华

百货及其

子公司构

成直接或

间接竞争

的生产经

营业务或

活动。2）

本人及相

关企业将

来在宁夏

回族自治

区及其周

边地区亦

不直接或

间接从事

任何与新

华百货及

其子公司

相同或类

似的业

务，不直

接从事、

参与或进

行与新华

百货及其

子公司的

生产经营

构成竞争

的任何生

产经营业

务或活

动，且不

对具有与

新华百货

26 / 151

2015 年年度报告

及其子公

司有相同

或类似业

务的企业

进行投

资。（3）

本人将对

自身及相

关企业的

生产经营

活动进行

监督和约

束，如果

将来在宁

夏回族自

治区及其

周边地区

本人及相

关企业的

生产经营

业务或活

动与新华

百货及其

子公司的

业务出现

相同或类

似的情

况，本人

承诺将采

取以下措

施解决：

a、新华百

货认为必

要时，可

以通过适

当方式优

先收购本

人及相关

企业持有

的有关资

产和业

务；b、新

华百货认

为必要

时，本人

及相关企

业可将所

持有的有

关资产和

业务转让

27 / 151

2015 年年度报告

给无任何

关联关系

的第三

方；c、接

受新华百

货提出的

可消除竞

争的其他

措施。d、

如果本人

或相关企

业违反本

承诺函，

本人将对

由此给新

华百货及

其子公司

造成的损

失进行赔

偿。

解决关东桥家 1、东桥电持续有否是

联交易电、梁器、梁庆效

庆、王及王春华

春华，承诺：尽

公司控量避免或

股股东减少本公

及实际司/本人

控制人及本公司

/本人所

控制的其

他子公

司、分公

司、合营

或联营公

司与新华

其他承诺

百货及其

子公司之

间发生关

联交易；

本公司/

本人及本

公司/本

人所控制

的其他子

公司、分

公司、合

营或联营

公司不以

显失公允

的价格与

28 / 151

2015 年年度报告

新华百货

进行交

易。2、控

股股东物

美控股承

诺；尽量

避免或减

少本公司

及本公司

所控制的

其他子公

司、分公

司、合营

或联营公

司与新华

百货及其

子公司之

间发生关

联交易；

不利用自

身作为新

华百货控

股股东之

地位为本

公司及本

公司所控

制的其他

子公司、

分公司、

合营或联

营公司谋

求与新华

百货在业

务合作等

方面给予

优于市场

其他第三

方的权

利；不利

用自身作

为新华百

货控股股

东之地位

为本公司

及本公司

所控制的

其他子公

司、分公

司、合营

或联营公

29 / 151

2015 年年度报告

司谋求与

新华百货

优先达成

交易的权

利；本公

司及本公

司所控制

的其他子

公司、分

公司、合

营或联营

公司不以

显失公允

的价格与

新华百货

进行交

易。同时，

公司实际

控制人张

文中承

诺；尽量

避免或减

少本人及

本人所控

制的其他

子公司、

分公司、

合营或联

营公司与

新华百货

及其子公

司之间发

生关联交

易；不利

用自身作

为新华百

货实际控

制人之地

位为本人

及本人所

控制的其

他子公

司、分公

司、合营

或联营公

司谋求与

新华百货

在业务合

作等方面

给予优于

30 / 151

2015 年年度报告

市场其他

第三方的

权利；不

利用自身

作为新华

百货实际

控制人之

地位为本

人及本人

所控制的

其他子公

司、分公

司、合营

或联营公

司谋求与

新华百货

优先达成

交易的权

利；本人

及本人所

控制的其

他子公

司、分公

司、合营

或联营公

司不以显

失公允的

价格与新

华百货进

行交易。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是达到原盈利预测及其原因作出说明

公司2014年发行股份购买资产事项所聘请的信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)银川分所

就东桥电器2015年盈利预测情况出具了报告号为XYZH/2016YCMCS10009的资产重组购入资产盈利

预测实现情况鉴证报告（详见公司于2016年2月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券日报》及上海证券交易所网站上的鉴证报告全文），根据该鉴证报告结论意见提示：

根据湖北众联资产评估有限公司出具的《资产评估报告书》（鄂众联评报字[2013]第125 号），

东桥电器2015年末累计预测的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为20,781.86万元；

2015年末累计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为20,991.79万元，实际比预测

超额完成209.93万元。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

31 / 151

2015 年年度报告

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

根据《企业会计准则第1号-存货》和《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差

错更正》规定，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，对母公司存货的计价方法自2015年1

月1日起，由“先进先出法”变更为“移动加权平均法”。

公司董事会认为，公司进行的会计政策变更，能更准确、真实地反映公司财务状况，符合公

司经营管理的实际需要，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成

果；相关决策程序符合有关法律法规、《公司章程》的规定，同意公司实施本次会计政策变更。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 45.00

境内会计师事务所审计年限 7

名称报酬

内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊 20.00

普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司第六届董事会第十一次会议、2014 年年度股东大会审议通过了《关于续聘信永中和会计

师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构的议案》。公司续聘信永中和会计师事务

所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度财务审计机构及内控审计机构。详见 2015 年 3 月 27 日

和 2015 年 4 月 29 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所

网站：http://www.sse.com.cn 刊登的 2015-013 号、2015-023 号公告。

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

公司于 2014 年 12 月 30 日向宁夏回族自治具体内容详见公司于 2015 年 1 月 9 日刊登在《中

32 / 151

2015 年年度报告

区高级人民法院递交了民事起诉状，请求法院判国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以

令宁夏大世界实业集团有限公司和宁夏大世界及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银

房地产开发有限公司两被告向我公司双倍返还川新华百货商业集团股份有限公司关于涉及诉

已付定金，双倍定金共计 12000 万元人民币，讼的公告》（2015-003 号）。

公司于 2015 年 1 月 7 日收到宁夏回族自治

区高级人民法院送达的（2015）宁民商初字第 2

号《受理案件通知书》，正式决定对该诉讼立案

审理。

公司于 2015 年 1 月 26 日收到宁夏回族自具体内容详见公司于 2015 年 1 月 28 日、月 14

治区银川市中级人民法院送达的【（2015）银民日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

商初字第 5 号】《应诉通知书》、《传票》及《举券日报》以及上海证券交易所网站

证通知书》，宁夏大世界实业集团有限公司以房 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业集团股

屋租赁合同纠纷为由在宁夏回族自治区银川市份有限公司关于涉及诉讼的公告》（2015-007

中级人民法院起诉我公司，定于 2015 年 3 月号）、《银川新华百货商业集团股份有限公司关

13 日上午 9：30 分在宁夏回族自治区银川市于涉及诉讼事项的进展公告》（2015-011 号）。

中级人民法院开庭审理。但鉴于本公司已在宁夏

回族自治区高级人民法院就同一案由起诉大世

界实业集团及宁夏大世界房地产有限公司，两级

法院均认为两案是基于同一法律关系产生的纠

纷，需要合并审理，但因两案在不同的法院起诉，

级别管辖不同，需等待宁夏高院决定合并审理事

宜。

宁夏高级法院在审理公司与被告大世界实业集具体内容详见公司于 2015 年 2 月 17 日刊登在

团及大世界房地产公司《房屋租赁合同》纠纷一《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

案中，公司向宁夏高级法院提出财产保全申请，以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的

请求宁夏高级法院对以上两被告银行存款《银川新华百货商业集团股份有限公司关于诉

12000 万元予以冻结或查封、扣押等值财产。讼事项财产保全担保的公告》（2015-009 号）。

公司于 2015 年 2 月 16 日收到宁夏回族自具体内容详见公司于 2015 年 2 月 17 日刊登在

治区银川市中级人民法院送达的（2015）银民《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

商初字第 5 号《民事裁定书》，对我公司在工商以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的

银行银川东城支行开立的账号为《银川新华百货商业集团股份有限公司关于部

2902001109025046019 账户中的部分银行存款分银行存款被冻结的公告》（2015-010 号）。

资金予以冻结，冻结金额为人民币 4000 万元

整，冻结期限自送达起 12 个月。

公司收到宁夏高级法院的（2015）宁民商初字具体内容详见公司于 2015 年 6 月 12 日刊登在

第 2-2 号民事裁定书，宁夏高级法院根据收到《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

的大世界实业集团及大世界房地产公司向其提以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的

出的保全异议，宁夏高级法院经审查认为，大世《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉

界实业集团和大世界房地产公司的异议申请部及诉讼的进展公告》（2015-042 号）。

分符合法律规定，依照《最高人民法院关于适用

＜中华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第一百

六十五条之规定，裁定解除对被告大世界实业集

团、大世界房地产公司银行账户、房产以及部分

土地使用权的查封、冻结。

公司于 2015 年 8 月 31 日收到宁夏高级法院决定具体内容详见公司于 2015 年 9 月 1 日刊登在《中

书（2015）宁民商初字第 2 号，宁夏高院决定对国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以

已受理的原告我公司与被告宁夏大世界实业集及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银

团有限公司、宁夏大世界房地产有限公司租赁合川新华百货商业集团股份有限公司关于涉及诉

同纠纷一案与银川市中级人民法院已经立案受讼事项的进展公告》（2015-063 号）。

理的宁夏大世界实业集团有限公司与被告我公

33 / 151

2015 年年度报告

司租赁合同纠纷一案，因两案系同一法律事实，

决定银川市中级人民法院已经立案受理的原告

宁夏大世界实业集团有限公司与被告我公司租

赁合同纠纷一案由宁夏高院审理。

公司于收到宁夏高级法院传票通知书（2015）宁具体内容详见公司于 2015 年 9 月 25 日刊登在

民商初字第 2 号及（2015）宁民商初字第 19 号，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

宁夏高院决定对已受理的原告我公司与被告宁以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的

夏大世界实业集团有限公司、宁夏大世界房地产《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉

有限公司租赁合同纠纷一案与宁夏大世界实业及诉讼事项的进展公告》（2015-075 号）。

集团有限公司与被告我公司租赁合同纠纷一案，

将于 2015 年 11 月 4 日分别进行开庭审理，截

止报告期末，尚未有裁定结果。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

34 / 151

2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

1、公司于 2015 年 6 月 15 日收到上海证券交易所《关于拟对上海宝银创赢投资管理有限公司

予以通报批评的通知》（上证公处函【2015】0035 号），鉴于公司股东上海宝银创赢投资管理有

限公司（以下简称上海宝银）在信息披露等方面涉嫌违反《上海证券交易所股票上市规则》的有

关规定，上海证券交易所上市部拟提请该所纪律处分委员会根据该规则第 17.2 条和《上海证券交

易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，对上海宝银予以通报批评。

2、公司于 2015 年 11 月收到公司股东上海宝银创赢投资管理有限公司邮件转发的中国证券监

督管理委员会宁夏监管局【2015】1 号《行政处罚决定书》，根据当事人违法行为的事实、性质、

情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，中国证监会宁夏监管局决

定：（1）对上海宝银给予警告，并处以 40 万元罚款；（2）对崔军给予警告，并处以 10 万元罚

款。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公具体内容详见公司 2014 年 12 月 25 日刊登在《中

司 2015 年日常从宁夏夏进乳业集团股份有限公国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以

司采购奶制品。及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商业

集团股份有限公司日常关联交易公告》

（2014-046 号）。

公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公具体内容详见公司2016年2月2日刊登在《中国证

司 2015 年度日常向北京物美商业集团股份有限券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及上

公司及其子公司浙江物美亿商超市有限公司发海证券交易所网站上的《银川新华百货商业集团

生酒类商品销售业务。股份有限公司关于补充披露2015年度日常关联

交易及预计 2016 年度日常关联交易的公告》

（2016-009 号）。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

35 / 151

2015 年年度报告

(二) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

经公司第六届董事会第十二次会议审议通具体内容详见公司 2015 年 4 月 29 日刊登在《中

过，公司拟与控股股东物美控股集团有限公司共国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以

同投资成立美通（银川）支付服务有限公司，注及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商业

册资本 10000 万元人民币，双方均以现金出资，集团股份有限公司关于与控股股东共同投资成

其中公司出资 4000 万元，物美控股出资 6000 立美通支付服务（银川）有限公司的关联交易公

万元。目前该公司已完成工商登记注册，正在申告》（2015-021 号）。

请办理支付业务许可证。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 其他

2015 年 5 月 22 日，公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过了公司非公开发行股票方

案的相关议案。公司拟向特定对象非公开发行不超过 5,663 万股（含 5,663 万股）A 股股票，

募集资金总额不超过人民币 100,008.58 万元。发行对象为物美控股集团有限公司、上海宝银创

赢投资管理有限公司、上海兆赢股权投资基金管理有限公司。其中，物美控股集团有限公司拟以

人民币现金方式出资 90,118.98 万元，认购 5,103 万股；上海宝银创赢投资管理有限公司拟以

人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股；上海兆赢股权投资基金管理有限公司拟以

人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股。截至 2015 年 5 月 22 日，物美控股集团

有限公司持有公司 26.91%的股份，为公司控股股东，与公司存在关联关系，公司向其非公开发行

股票构成关联交易。上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人上海兆赢股权投资基金管理

有限公司合计持有公司 10%的股份，与公司存在关联关系，公司向其二者非公开发行股票构成关

联交易。

该议案已于 2015 年 6 月 8 日经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，并上报中国证监

会审核。

2015 年 12 月 16 日，因公司股东上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人增持公司股

票至 32%的行为，致使公司股权分布结构发生变化，如按照公司已申报的非公开发行方案实施，

将导致公司股权分布不具备上市条件。为此公司向中国证监会申请暂中止公司非公开发行股票文

件，中国证监会已同意公司中止审查申请。

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

36 / 151

2015 年年度报告

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 9,000.00

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,419.04

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 38,419.04

担保总额占公司净资产的比例(%) 20.70

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明公司对外担保事项主要为：

1、公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公司

为全资子公司银川新华百货东桥电器有限公司向交通银

行申请的9,000万元人民币银行承兑汇票提供连带责任担

保，担保期限为自银行承兑汇票保证合同签订之日起三年

内有效。

2、2012年年度股东大会及2013年第二次临时股东大

会分别审议通过了为控股子公司青海新华百货商业有限

公司30,000万元及20,000万元人民币银行借款提供连带

责任担保，担保期限分别为自银行借款保证合同签订之日

起五年内及十年内有效；截止报告期期末上述担保责任实

际累计发生额为29,419.04万元。

截止2015年12月31日，本公司没有为股东、实际控制

人提供担保；无直接或间接为资产负债率超过70％的被担

保对象提供债务担保；无超过净资产50％部分的担保。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

抵押

借款是否

委托贷贷款贷款借款物或是否是否是否关联投资

方名关联

款金额期限利率用途担保逾期展期涉诉关系盈亏

称交易

人

宁夏 7,000 3年 10% 相关否否否否否其他

37 / 151

2015 年年度报告

共享项目

地产房产

有限及应

公司付其

房屋

租赁

费

委托贷款情况说明

公司第六届董事会第四次会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于使用自有资金

对外委托贷款议案，公司与交通银行股份有限公司宁夏区分行、宁夏共享地产有限公司签订三方

委托贷款合同，报告期内，实际委托交通银行向宁夏共享地产有限公司发放人民币贷款 7,000.00

万元，委托贷款期限 3 年，年均贷款利率 10%。

3、其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

经公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度股东大会分别审议通过，根据公司目前资金

使用的实际状况，账面资金出现短期现金流充裕、阶段性闲置资金较多的情况，为最大限度地发

挥闲置资金的作用，提高资金使用效率，实现股东利益最大化经营目标，授权经营层使用最高不

超过人民币贰亿元，合计人民币肆亿元的自有闲置资金，在不影响正常经营及确保资金安全、操

作合法合规的前提下，按照《公司章程》的规定，拟选择适当的时机，阶段性投资于安全性、流

动性较高的低风险相关理财产品，以增加公司收益，充分利用好短时闲置资金。在上述额度内，

资金可以滚动使用。

报告期内，公司经营层按照董事会的决议，在授权额度内，主要投资购买以工商银行发行为

主等各类短期理财产品，截止报告期末，各类理财产品均按期按照约定收回本金及收益，报告期

内共实现收益 1,269,269.12 元。

(四) 其他重大合同

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司百货东方红店铺因报告期内租期结束，出租方不再向公司续租，该店是公司营业收入占

比最大的店铺，年均营业收入占公司年均营业总收入的比例均在 20%左右，经营所产生的利润贡

献经测算大约在 25%左右，该店不再租赁经营，将对公司未来的经营业绩产生较大不利影响。

公司将全力克服各种影响零售主业发展的不利因素，通过积极拓展新项目，强化内部管理，

提升经营水平等措施，并和东方红店新的承租方达成协议，公司将续租该店原有的超市和电器经

营商业用房，减少因未来关闭该店所带来的经营损失。

38 / 151

2015 年年度报告

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

新华百货作为一个素有宁夏商业旗舰之称的老字号零售企业，始终恪守商业诚信，合法经营，

坚守道德责任，充分尊重顾客、员工、供应商及合作伙伴以及社会公众的合法权利，积极合作，

共同推进公司的持续健康发展，兼顾企业的经济效益和社会效益的同步提升。

1、提倡企业文化、实现企业愿景。

“进我新华，就是一家”的企业文化让新百人始终将优质的服务放在首位，为消费者提供超

值的购物体验。关注消费者，为股东创利润、为社会创财富、为员工创机会、为顾客创服务，终

将使我们成为永续经营的百年老店。

2、严把商品质量关。

2015 年，新华百货荣获“2015 宁夏消费诚信推动单位”、“星级消费维权服务站”等奖项。

一直坚持严格审核供应商主体经营资质，严守商品质量检查原则，全力打击假冒伪劣商品，为消

费者把好商品质量关，向消费者提供质高价优的商品，坚决抵制侵害消费者利益，确保消费者合

法权益不受侵害。

3、安全生产，创优质购物环境。

为消费者提供最优质的购物环境，在舒适温馨的同时，购物环境的绝对安全也是重中之重。

为此，公司始终坚持以人为本，预防为主。建立了完整的安全管理制度和体系，定期接受消防检

查，成立门店消防专项小组，责任到人，强化安全考核，确保安全生产无重大事故。

4、平抑物价，质优和价廉并存。

优质的商品是企业发展的基石，低廉的价格是卖场的绝对竞争力。新华百货坚持平抑物价，

从点点滴滴处为百姓服务、为百姓带来真正实惠与方便。

5、诚信纳税。

新华百货始终坚持成为合格的纳税人，按时足额缴纳各项税款。2015 年公司及子公司共缴纳

各项税费近 2.8 亿元。

6、关注民生，帮扶弱势群体。

2015 年，新华百货提供 2 万个就业岗位，同时坚持最大程度地保障员工职业健康安全和合法

权益。

组织开展对困难员工进行重点走访慰问活动，2015 年走访慰问帮扶困难职工近 150 人，花费

11 万元，组织捐款 19 万元。同时多次组织党员慰问孤寡老人、为孤儿院捐献物资，为环卫工人

捐衣物、提供免费休息区，开展“大手拉小手”亲子活动。大病救助、大爱无疆，新华百货用实

际行动，回报着 60 多年来宁夏百姓对我们的支持与关爱。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

2015 年 5 月 22 日，公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过了公司非公开发行股票方

案的相关议案。公司拟向特定对象非公开发行不超过 5,663 万股（含 5,663 万股）A 股股票，

募集资金总额不超过人民币 100,008.58 万元。发行对象为物美控股集团有限公司、上海宝银创

赢投资管理有限公司、上海兆赢股权投资基金管理有限公司。其中，物美控股集团有限公司拟以

人民币现金方式出资 90,118.98 万元，认购 5,103 万股；上海宝银创赢投资管理有限公司拟以

人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股；上海兆赢股权投资基金管理有限公司拟以

人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股。截至 2015 年 5 月 22 日，物美控股集团

有限公司持有公司 26.91%的股份，为公司控股股东，与公司存在关联关系，公司向其非公开发行

股票构成关联交易。上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人上海兆赢股权投资基金管理

有限公司合计持有公司 10%的股份，与公司存在关联关系，公司向其二者非公开发行股票构成关

联交易。

该议案已于 2015 年 6 月 8 日经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，并上报中国证监

会审核。

2015 年 12 月 16 日，因公司股东上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人增持公司股

票至 32%的行为，致使公司股权分布结构发生变化，如按照公司已申报的非公开发行方案实施，

将导致公司股权分布不具备上市条件。为此公司向中国证监会申请暂中止公司非公开发行股票文

件，中国证监会已同意公司中止审查申请。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 13,843

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 13,664

(户)

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2015 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

持有有限售股

股东名称比例股东

报告期内增减期末持股数量条件股份数份

（全称） (%) 数量性质

量状

态

物美控股集 9,069,437 69,785,145 30.93 0 境内非

团有限公司无国有法

人

上海宝银创 65,325,696 65,325,696 28.95 0 51,000,000 其他

赢投资管理

有限公司－

质

上海宝银创

押

赢最具巴菲

特潜力对冲

基金 3 期

银川市东桥 0 13,750,000 6.09 13,750,000 3,500,000 境内非

质

家电有限公国有法

押

司人

安庆聚德贸 0 13,440,000 5.96 0 境内非

易有限责任无国有法

公司人

曾少玉 3,828,977 3,828,977 1.70 0 境内自

无

然人

上海兆赢股 2,771,246 2,771,246 1.23 0 其他

权投资基金

管理有限公

司－最具巴

无

菲特潜力

500 倍基金

3 期对冲基

金

上海宝银创 2,600,050 2,600,050 1.15 0 其他

赢投资管理

有限公司－

上海宝银创无

赢最具巴菲

特潜力对冲

基金 16 期

梁庆 0 2,600,000 1.15 2,600,000 质 2,600,000 境内自

押然人

宁夏通信服 0 2,520,000 1.12 0 境内非

务公司无国有法

人

王春华 0 1,850,000 0.82 1,850,000 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件股份种类及数量

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2015 年年度报告

流通股的数量种类数量

物美控股集团有限公司 69,785,145 人民币普通股 69,785,145

上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银 65,325,696 65,325,696

人民币普通股

创赢最具巴菲特潜力对冲基金 3 期

安庆聚德贸易有限责任公司 13,440,000 人民币普通股 13,440,000

曾少玉 3,828,977 人民币普通股 3,828,977

上海兆赢股权投资基金管理有限公司－最具 2,771,246 2,771,246

人民币普通股

巴菲特潜力 500 倍基金 3 期对冲基金

上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创 2,600,050 2,600,050

人民币普通股

赢最具巴菲特潜力对冲基金 16 期

宁夏通信服务公司 2,520,000 人民币普通股 2,520,000

上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创 1,505,079 1,505,079

人民币普通股

赢最具巴菲特潜力对冲基金 1 期

芦建新 1,133,462 1,133,462

人民币普通股

平安银行股份有限公司－嘉合磐石混合型证券 999,982 999,982

人民币普通股

投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司控股股东物美控股集团有限公司与上述其余

股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司持股变动

信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2、公司股东梁庆先生持有银川市东桥家电有限公司

66.67%的股权，系银川市东桥家电有限公司实际控制

人。

3、上海宝银创赢投资管理有限公司和上海兆赢股权

投资基金管理有限公司通过签订《一致行动人协议

书》而形成一致行动人关系。

4、除此之外，公司未知上述其余股东之间有无关联

关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》

规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件股持有的有限售条

序号可上市交易时新增可上市交易股限售条件

东名称件股份数量

间份数量

1 银川市东桥家 13,750,000 2017 年 2 月 25 13,750,000自发行结束之日

电有限公司日起三十六个月内

不得转让。

2 梁庆 2,600,000 2017 年 2 月 25 2,600,000 自发行结束之日

日起三十六个月内

不得转让。

3 王春华 1,850,000 2017 年 2 月 25 1,850,000 自发行结束之日

日起三十六个月内

不得转让。

上述股东关联关系或公司股东梁庆先生持有银川市东桥家电有限公司 66.67%的股权，系银川市

一致行动的说明东桥家电有限公司实际控制人。

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2015 年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称物美控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人张令

成立日期 1994 年 10 月 6 日

主要经营业务购销百货、五金交电化工、针纺织品、工艺美术品、建筑材

料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子计算机及外

部设备、家具；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁

企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进

出口业务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品

及技术的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的

商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营

对销贸易和转口贸易。

报告期内控股和参股的其他境内外截至 2015 年 12 月 31 日，物美控股集团持有北京物美商业集

上市公司的股权情况团股份有限公司共计 49,935.44 万股，占物美股份总股本的

38.78%，为物美股份的控股股东。

其他情况说明

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名张文中

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务无

过去 10 年曾控股的境内外上市公 2005 年—2006 年，张文中任物美控股集团有限公司、北京

司情况物美商业集团股份有限公司等公司的董事长、董事职务。

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：万元币种：人民币

单位负责人或组织机构主要经营业务或

法人股东名称成立日期注册资本

法定代表人代码管理活动等情况

上海宝银创赢崔军 2012 年 10 月 05508496-9 2,000.00 投资管理（除金

投资管理有限 12 日融、证券等国家

公司专项审批项目），

投资咨询（除经

纪），计算机软

件开发、销售。

上海兆赢股权常誉 2014 年 10 月 31241734-X 20,000.00 股权投资管理，

投资基金管理 10 日投资管理、实业

有限公司投资、会务服务，

展示展览服务，

商务咨询，投资

咨询，企业管理

咨询，文化艺术

交流策划咨询

（除经纪），市

场信息咨询与调

查（不得从事社

会调查、社会调

研、民意调查、

民意测验），市

场营销策划，企

业形象策划，设

计制作各类广

告，利用自有媒

体发布广告，从

事计算机、计算

机网络科技领域

内的技术开发、

技术咨询、技术

服务，计算机网

络工程，计算机

系统集成，计算

机、软件及辅助

设备（除计算机

信息系统安全专

用产品）、通讯

器材、电子产品

销售。

情况说明上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人上海兆赢股权投资基金管理有

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2015 年年度报告

限公司通过其下属的四个基金账户上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银

创赢最具巴菲特潜力对冲基金 3 期、上海兆赢股权投资基金管理有限公司－最

具巴菲特潜力 500 倍基金 3 期对冲基金、上海宝银创赢投资管理有限公司－上

海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 16 期以及上海宝银创赢投资管理有限公

司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 1 期，合计持有公司 72,202,071

股股份，占公司已发行总股份的 32 %

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

曲奎董事长男 50 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 70.39 否

月 15 日月 15 日

梁庆副董事长男 51 2013 年 11 2016 年 11 260 260 0 93.83 否

月 15 日月 15 日

邓军副董事长女 60 2013 年 11 2016 年 11 11.62 11.62 0 0 是

月 15 日月 15 日

张凤琴总经理女 52 2013 年 11 2016 年 11 9.27 9.27 0 91.62 否

月 15 日月 15 日

郭涂伟董事男 48 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 0 否

月 15 日月 15 日

乔红兵董事男 40 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 0 否

月 15 日月 15 日

梁雨谷独立董事男 51 2014 年 5 2016 年 11 0 0 0 8 否

月6日月 15 日

陈爱珍独立董事女 59 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 8 否

月 15 日月 15 日

张莉娟独立董事女 53 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 8 否

月 15 日月 15 日

张榆监事会主男 47 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 0 否

席月 15 日月 15 日

肖春华监事男 50 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 0 是

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2015 年年度报告

月 15 日月 15 日

尹蕾职工监事女 44 2013 年 11 2016 年 11 1.92 1.92 0 20.42 否

月 15 日月 15 日

梁波职工监事男 44 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 21.58 否

月 15 日月 15 日

杨森职工监事男 41 2013 年 11 2016 年 11 0 0 0 28.00 否

月 15 日月 15 日

朱建波副总经理男 59 2013 年 11 2016 年 11 2.10 2.10 0 82.25 否

月 15 日月 15 日

马卫红副总经理女 46 2013 年 11 2016 年 11 5.53 5.53 0 60.44 否

月 15 日月 15 日

王保禄财务总监男 48 2015 年 1 2016 年 11 0 0 0 34.55 否

月 23 日月 15 日

李宝生董事会秘男 43 2013 年 11 2016 年 11 0.36 0.36 0 34.28 否

书月 15 日月 15 日

王金录副总经理、男 52 2013 年 11 2015 年 1 0.38 0 -0.38 离任 6 个 2.09 否

（已离财务总监月 15 日月 22 日月后卖出

任）

合计 / / / / / 291.18 290.80 -0.38 / 563.45 /

姓名主要工作经历

曲奎 2011 年至 2013 年任北京市亿隆实业股份有限公司总裁，2013 年 6 月至今任物美控股集团有限公司副总裁。2013 年 11 月至今任本公司第

六届董事会董事长。

梁庆 2011 年至 2013 年 11 月任银川新华百货东桥电器有限公司董事、总经理。2013 年 11 月至今任本公司第六届董事会副董事长。

邓军 2010 年至今任本公司第五届、第六届董事会副董事长，兼任宁夏夏进乳业集团股份有限公司董事长、银川新华百货连锁超市有限公司副

董事长、本公司参股企业西部电子商务股份有限公司监事等职。

张凤琴 2011 年至今任公司第五届、第六届董事会董事、总经理。兼任本公司全资子公司银川新华百货老大楼有限公司董事长、银川新华百货连

锁超市有限公司董事、青海新华百货商业有限公司董事长、本公司参股企业西部电子商务股份有限公司董事、银川经济开发区控股有限

公司监事会主席、宁夏大学新华学院副董事长等职。

郭涂伟 2011 年至今任物美数据中心总监并兼任招标部总监。2013 年 11 月至今任本公司第六届董事会董事。

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2015 年年度报告

乔红兵 2011 年至今任北京物美商业集团股份有限公司集团办公室主任兼北京超市事业部副总经理。2013 年 11 月至今任本公司第六届董事会董

事。

梁雨谷 2011 年至今在中国人民大学商学院任教。2014 年 5 月至今任本公司第六届董事会独立董事。

陈爱珍 2011 年至今在北京市众天律师事务所工作，任合伙人律师。2012 年 11 月至今任公司第五届、第六届董事会独立董事。

张莉娟 2011 年至今在中鼎会计师事务所任职。2013 年 11 月至今任本公司第六届董事会董事。

张榆 2004 年加入物美集团，历任便利店财务负责人、子公司财务总监、集团计财部副总监等职务，现任物美集团计财部总监。2013 年 11 月

至今任本公司第六届监事会监事会主席。

肖春华 2011 年至今任中国移动宁夏公司离退休管理办公室主任。2013 年 11 月至今任本公司第六届监事会监事。

尹蕾 2011 年至 2013 年 6 月担任银川新华百货商业集团股份有限公司新华店店总经理；2013 年 6 月至 2014 历任公司百货事业部自营品牌管理

部总监、百货事业部总经理助理、综合管理中心总经理、执委会秘书。2013 年 11 月至今任本公司第六届监事会职工监事。

梁波 2011 年至 2015 年任银川新华百货连锁超市有限公司稽核部副总监，2015 年至今任集团发展工程中心副总经理。2013 年 11 月至今任本公

司第六届监事会职工监事。

杨森 2010 年至 2013 年历任银川新华百货东桥电器有限公司通信事业部物流部经理、商务部经理、总经办主任、通信事业部客服经理、物流配

送中心总监等职务。2014 年至今任银川新华百货东桥电器有限公司副总经理。2013 年 11 月至今任本公司第六届监事会职工监事。

朱建波 2009 年至今任银川新华百货连锁超市有限公司党委书记、董事长、总经理。2011 年 8 月至今任公司副总经理。

马卫红 2010 年 12 月至 2012 年 11 月任本公司第五届监事会主席，2012 年 11 月至今任公司副总经理。

王保禄历任北京物美商业集团股份有限公司财务经理、天津区财务副总监、集团副总监。2015 年 1 月至今任公司财务总监。

李宝生 2010 年至今任公司董事会秘书。

王金录（已离 2010 年至 2013 年 11 月任本公司财务总监，兼任本公司控股子公司银川新华百货东桥电器有限公司董事。2013 年 11 月至 2015 年 1 月任

任）本公司副总经理兼财务总监。

其它情况说明

1、原财务总监王金录先生在报告期内领取的薪酬期间为 2015 年 1 月 1 日-2015 年 1 月 31 日。

2、财务总监王保禄先生在报告期内领取的薪酬期间为 2015 年 2 月 1 日-2015 年 12 月 31 日。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

48 / 151

2015 年年度报告

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

曲奎物美控股集团有限公司副总裁 2013 年 6 月 1 日

肖春华宁夏通信服务公司离退休管理办公室主任 2010 年 1 月 1 日

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

郭涂伟北京物美商业集团股份有限公司数据中心总监并兼任招标部 2009 年 1 月 1 日

总监

乔红兵北京物美商业集团股份有限公司集团办公室主任兼北京超市 2011 年 1 月 1 日

事业部副总经理

张榆北京物美商业集团股份有限公司计财部总监 2011 年 1 月 1 日

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序本公司董事、监事、高级管理人员报酬经公司董事会薪酬委员会审核后报董事会审议通过，并经公司股

东大会审核批准。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬根据公司股东大会决议以及 2014 年度高级管理人员绩效考核

方案，进行综合绩效考评。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情报告披露的收入情况为董事、监事及高管人员的实际报酬。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 563.45 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

王金录副总经理、财务总监离任因工作调动原因辞职

王保禄财务总监聘任新聘任

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2015 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 943

主要子公司在职员工的数量 7,319

在职员工的数量合计 8,262

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 0

销售人员 5,052

技术人员 177

财务人员 152

行政人员 658

后勤保障及其他人员 2,223

合计 8,262

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生及以上 12

本科 1,245

专科 2,071

中专、高中及以下 4,934

合计 8,262

(二) 薪酬政策

2015 年，在集团领导的指导下，继续对各业态的组织架构进行调整，实现组织架构扁平化、

最优化。薪资上以岗定薪，岗薪匹配，根据个人能力和市场水平进行薪资调整，实现内部的平衡。

同时依据公司实际情况和工作重点，有针对性地对各部门的定员定编进行适当的调整，以期使公

司的人员与岗位设置情况达到最佳的配置，最大可能地发挥每一个职能部门和员工的作用。

2015 年 4 月，集团全面推行绩效季度考核工作，通过自评、互评、测评、及三人小组复评对

经理级以上干部进行综合评价，被考评人对自己的主要业绩达成或重点工作进展情况，检讨、剖

析问题根源。通过绩效考评，上级领导对被考评人下阶段工作提出有指导性、符合 SMART 原则的

可行性改进意见，督促干部找出差距改善绩效，以达到提升整体经营业绩、培养干部的管理能力

的目标。

(三) 培训计划

面对新百的二次创业和互联网思维新常态化，人才的需求和企业人才梯队的搭建，已经成为

企业持续发展的重中之重。新百集团于 2015 年 8 月成立了集团发展学院，进行制度、流程、课程

等一系列的培训体系建设，实现培训资源统一管理和资源利用最大化，实现专业的人做专业的事，

树立标准，夯实基础，培养人才。

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2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

股票上市规则》等法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范运作，修订了《股东

大会议事规则》以及《审计委员会工作规程》，公司治理的实际情况符合《公司法》及中国证监

会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。公司的所有重大事项均已建立了健全的、

合理的内部控制制度，并能顺利得以贯彻执行，保证了公司经营管理的正常开展。

1、关于股东与股东大会：报告期内，公司召开了 5 次股东大会，全部采取现场和网络投票相

结合的方式表决，股东大会的召集、召开程序严格按照股东大会规范意见的要求进行，确保所有

股东，尤其是中小股东能够充分行使表决权；

2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预

公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，

公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允，并履行了信息

披露义务。

3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事

会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事

能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务

和责任。

4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会

的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则，公司监事能够

认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级

管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评

价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

6、关于信息披露与投资者关系管理工作：公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系

管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。为确保公司信息披露的

质量和公平性,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《外部信息使用人管理制度》，

公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并

确保所有股东有平等的机会获得信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次临时股 2015 年 1 月 9 日 www.sse.com.cn 2015 年 1 月 10 日

东大会

2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 29 日

2015 年第二次临时股 2015 年 6 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 9 日

东大会

2015 年第三次临时股 2015 年 10 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 9 日

东大会

2015 年第四次临时股 2015 年 12 月 8 日 www.sse.com.cn 2015 年 12 月 9 日

东大会

股东大会情况说明

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

曲奎否 9 9 0 0 0 否 5

梁庆否 9 9 0 0 0 否 5

邓军否 9 9 0 0 0 否 5

张凤琴否 9 9 0 0 0 否 5

郭涂伟否 9 9 1 0 0 否 5

乔红兵否 9 8 1 1 0 否 5

梁雨谷是 9 9 0 0 0 否 5

陈爱珍是 9 9 1 0 0 否 4

张莉娟是 9 9 2 0 0 否 4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 7

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名异议的内容是否被采纳备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

(三) 其他

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会各专门委员会在审议各项董事会议案时，均能够认真、审慎、独立，

有效的履行表决权，并依照相关法律法规及公司相关制度，勤勉尽责，认真审核各项提案后提交

公司董事会审议通过。

审计委员会严格履行公司《审计委员会工作规程》、《审计委员会年报工作规程》等制度，对定

期报告、聘任年度外部审计及内部控制审计的会计师事务所、内部控制规范建设、风险防范、内

部控制自我评价、非公开发行、关联交易等方面进行了重点关注，提出要加强公司内部审计机制，

建立健全内部控制规范体系，加强关联方资金往来的风险防范，促进公司规范发展。

战略委员会在报告期内对公司购买宁夏东桥投资有限公司股权、和物美控股共同投资成立美

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2015 年年度报告

通（银川）支付服务有限公司以及吸收合并子公司的事项中充分发挥了职责，对投资事项进行了

科学、审慎地分析了，认为以上决策在保障公司和股东利益的同时，有利于公司长远发展，

报告期内，提名委员会严格履行公司《董事会提名委员会工作细则》，审议了财务总监候选

人的提案。

薪酬与考核委员会对公司高管人员 2015 年度报酬的发放情况以及 2016 年度薪酬考核方案进

行审核，高管人员的薪酬方案是在综合考虑个人工作目标达成率及主要考核经济指标完成情况的

基础上进行综合考评，以此充分调动发挥高级管理人员的工作积极性和工作潜力。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开。公司拥有完整的法人治理

结构，并设立了完全独立于控股股东的组织机构；拥有独立完整的业务、管理体系；资产独立完

整，权属清晰；设有完全独立的财务会计部门，并建立独立的会计核算制度和财务管理体系。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已建立并不断完善高级管理人员的考评激励机制。一方面根据高管人员所负责的部门和

业务单位的 KPI 完成情况、日常例行工作完成度进行半年度考核，另一方面从践行企业文化、争

做零售专家、搭班子带队伍三大项进行季度三人考评小组的考核，通过这两种方式的考评，既实

现了公司总体经营运行和主要经济指标的达成，也实现了高级管理人员自身的拓展，从而充分调

动发挥高级管理人员的工作积极性和经营潜力。除薪酬体系内的考核激励外，公司还建立包括突

出贡献、勇猛精进激励等多项内容的长效激励机制，以吸引和保留优秀人才。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《公司 2015 年度内部控制评价报告》，全文详

见 2016 年 2 月 4 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业集团股份

有限公司内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

XYZH/2016YCMCS10008

银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称新华百货公司）财务

报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润

表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是新华百货公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，

计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，新华百货公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了新华百货公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母

公司经营成果和现金流量。

中国注册会计师：李耀忠

中国注册会计师：梁建勋

中国北京二○一六年二月三日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 银川新华百货商业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 468,530,908.84 601,530,534.95

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,900,000.00 4,480,000.00

应收账款 67,548,839.40 50,366,211.94

预付款项 378,444,969.29 316,735,284.15

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 251,980.07 449,453.81

应收股利 -

其他应收款 182,641,378.73 144,323,558.63

买入返售金融资产

存货 697,902,994.20 578,063,092.51

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 70,000,000.00

其他流动资产 151,479,796.06 151,615,403.33

流动资产合计 2,018,700,866.59 1,847,563,539.32

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 26,886,100.00 26,936,100.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 39,936,540.15

投资性房地产 83,938,535.35 29,969,832.56

固定资产 1,401,381,826.29 1,419,826,054.92

在建工程 235,348,071.20 94,008,897.58

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 122,073,381.74 126,103,760.52

开发支出

商誉 9,546,868.01 1,172,029.32

长期待摊费用 384,989,692.68 312,252,745.68

递延所得税资产 30,292,762.27 30,520,651.31

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2015 年年度报告

其他非流动资产 70,000,000.00

非流动资产合计 2,334,393,777.69 2,110,790,071.89

资产总计 4,353,094,644.28 3,958,353,611.21

流动负债：

短期借款 210,000,000.00 40,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 438,910,294.30 401,132,145.00

应付账款 916,632,118.14 768,178,075.81

预收款项 508,224,340.04 551,672,451.18

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 24,297,220.76 23,092,468.51

应交税费 -45,806,084.55 -60,917,729.04

应付利息 765,363.48 696,618.05

应付股利

其他应付款 82,080,169.72 130,676,579.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 30,022,184.64 89,802,184.64

其他流动负债 55,169,467.85 41,753,553.57

流动负债合计 2,220,295,074.38 1,986,086,347.53

非流动负债：

长期借款 264,168,244.46 234,110,429.10

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 3,700,000.00

预计负债

递延收益 5,665,724.00 8,433,466.78

递延所得税负债 21,494,616.80

其他非流动负债

非流动负债合计 295,028,585.26 242,543,895.88

负债合计 2,515,323,659.64 2,228,630,243.41

所有者权益

股本 225,631,280.00 225,631,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

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2015 年年度报告

资本公积 309,333,014.29 309,333,014.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 191,049,280.10 179,112,430.39

一般风险准备

未分配利润 1,129,644,580.94 1,004,853,619.47

归属于母公司所有者权益合计 1,855,658,155.33 1,718,930,344.15

少数股东权益 -17,887,170.69 10,793,023.65

所有者权益合计 1,837,770,984.64 1,729,723,367.80

负债和所有者权益总计 4,353,094,644.28 3,958,353,611.21

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:银川新华百货商业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 124,275,467.41 105,685,538.26

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 11,716,425.18 9,161,600.38

预付款项 91,992,982.12 199,990,118.82

应收利息 15,953.60 46,177.59

应收股利

其他应收款 857,931,816.66 758,644,749.65

存货 33,928,555.47 38,449,981.90

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 51,381,142.36 36,944,970.91

流动资产合计 1,171,242,342.80 1,148,923,137.51

非流动资产：

可供出售金融资产 26,886,100.00 26,936,100.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,043,863,539.58 872,576,999.43

投资性房地产 2,416,152.32 2,589,289.51

固定资产 81,977,711.51 88,163,129.78

在建工程 35,060,556.37 3,423,351.54

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年年度报告

无形资产 12,665,289.10 13,135,462.56

开发支出

商誉

长期待摊费用 97,587,859.73 73,538,122.87

递延所得税资产 25,180,288.18 22,682,749.31

其他非流动资产

非流动资产合计 1,325,637,496.79 1,103,045,205.00

资产总计 2,496,879,839.59 2,251,968,342.51

流动负债：

短期借款 150,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 188,713,946.12 167,226,861.33

预收款项 348,216,617.31 410,771,355.51

应付职工薪酬 6,307,682.81 6,535,606.21

应交税费 -38,851,080.92 -47,231,241.81

应付利息 190,972.22

应付股利

其他应付款 64,086,241.64 65,396,851.84

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 43,452,479.65 33,874,425.80

流动负债合计 762,116,858.83 636,573,858.88

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 762,116,858.83 636,573,858.88

所有者权益：

股本 225,631,280.00 225,631,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 440,310,143.35 440,310,143.35

减：库存股

其他综合收益

专项储备

59 / 151

2015 年年度报告

盈余公积 191,049,280.10 179,112,430.39

未分配利润 877,772,277.31 770,340,629.89

所有者权益合计 1,734,762,980.76 1,615,394,483.63

负债和所有者权益总计 2,496,879,839.59 2,251,968,342.51

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 7,403,996,826.78 6,817,544,648.59

其中：营业收入 7,403,996,826.78 6,817,544,648.59

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 7,236,816,580.49 6,657,464,497.09

其中：营业成本 5,915,779,367.62 5,440,229,920.90

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 57,213,417.79 60,146,610.10

销售费用 1,001,936,510.80 873,546,670.71

管理费用 214,803,015.51 197,935,988.71

财务费用 45,009,666.33 38,840,236.12

资产减值损失 2,074,602.44 46,765,070.55

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 284,963.80

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 3,575,504.81 125,679,943.26

其中：对联营企业和合营企业的投资 -63,459.85 20,117,152.81

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 170,755,751.10 286,045,058.56

加：营业外收入 10,168,779.23 11,092,518.34

其中：非流动资产处置利得 8,721.44 16,977.45

减：营业外支出 6,975,432.66 25,940,186.86

其中：非流动资产处置损失 4,374,559.98 17,360,540.33

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 173,949,097.67 271,197,390.04

减：所得税费用 65,901,480.83 112,690,729.41

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,047,616.84 158,506,660.63

归属于母公司所有者的净利润 136,727,811.18 193,920,860.08

少数股东损益 -28,680,194.34 -35,414,199.45

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2015 年年度报告

六、其他综合收益的税后净额 -2,276,745.62

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -2,276,745.62

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -2,276,745.62

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -2,276,745.62

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 108,047,616.84 156,229,915.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 136,727,811.18 191,644,114.46

归属于少数股东的综合收益总额 -28,680,194.34 -35,414,199.45

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.61 0.87

（二）稀释每股收益(元/股) 0.61 0.87

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的

净利润为：-6,190,985.59 元。

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 2,250,873,660.00 2,229,716,583.29

减：营业成本 1,761,190,302.13 1,769,783,850.54

营业税金及附加 27,179,459.82 33,992,614.93

销售费用 259,549,217.54 236,986,592.80

管理费用 38,757,869.29 38,029,888.45

财务费用 14,840,555.98 8,931,330.41

资产减值损失 412,101.63 46,896,792.30

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 284,963.80

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2,512,902.06 184,182,806.29

其中：对联营企业和合营企业的投资 -63,459.85 20,117,152.81

61 / 151

2015 年年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,457,055.67 279,563,283.95

加：营业外收入 304,434.67 5,592,582.87

其中：非流动资产处置利得 250.00 651.25

减：营业外支出 204,057.56 3,967,585.12

其中：非流动资产处置损失 140,213.56 1,923,872.89

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 151,557,432.78 281,188,281.70

减：所得税费用 32,188,935.65 77,027,964.33

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,368,497.13 204,160,317.37

五、其他综合收益的税后净额 -2,276,745.62

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -2,276,745.62

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 -2,276,745.62

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 119,368,497.13 201,883,571.75

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.53 0.92

（二）稀释每股收益(元/股) 0.53 0.92

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 7,992,076,532.21 7,504,923,659.70

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

62 / 151

2015 年年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 819,454.58 860,320.86

收到其他与经营活动有关的现金 192,491,908.98 107,325,774.10

经营活动现金流入小计 8,185,387,895.77 7,613,109,754.66

购买商品、接受劳务支付的现金 6,564,993,964.89 6,172,684,586.45

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 408,323,781.60 372,874,854.24

支付的各项税费 304,501,037.18 325,051,600.87

支付其他与经营活动有关的现金 754,477,563.58 610,924,677.96

经营活动现金流出小计 8,032,296,347.25 7,481,535,719.52

经营活动产生的现金流量净额 153,091,548.52 131,574,035.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 158,048,560.76 1,071,206,540.34

取得投资收益收到的现金 3,688,964.66 194,090,941.63

处置固定资产、无形资产和其他长 42,000.00 485,802.30

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 161,779,525.42 1,265,783,284.27

购建固定资产、无形资产和其他长 249,780,135.72 305,700,917.70

期资产支付的现金

投资支付的现金 216,548,560.76 1,029,004,265.29

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 118,008,668.70 -2,987,785.19

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 42,853,012.50

投资活动现金流出小计 584,337,365.18 1,374,570,410.30

投资活动产生的现金流量净额 -422,557,839.76 -108,787,126.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 330,080,000.00 78,000,800.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 46,949,240.52 6,250,000.00

筹资活动现金流入小计 377,029,240.52 84,250,800.00

偿还债务支付的现金 189,902,184.64 82,389,618.85

分配股利、利润或偿付利息支付的 23,282,173.18 90,853,394.81

现金

63 / 151

2015 年年度报告

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 21,058,068.40

筹资活动现金流出小计 213,184,357.82 194,301,082.06

筹资活动产生的现金流量净额 163,844,882.70 -110,050,282.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,156.95 3,219,382.43

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -105,618,251.59 -84,043,990.52

加：期初现金及现金等价物余额 532,900,603.35 616,944,593.87

六、期末现金及现金等价物余额 427,282,351.76 532,900,603.35

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,588,216,288.78 2,508,317,369.36

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 78,130,004.31 198,634,060.16

经营活动现金流入小计 2,666,346,293.09 2,706,951,429.52

购买商品、接受劳务支付的现金 2,107,548,088.96 2,152,728,197.58

支付给职工以及为职工支付的现金 69,325,124.62 65,252,244.14

支付的各项税费 127,508,340.95 163,359,044.21

支付其他与经营活动有关的现金 136,215,207.84 308,496,685.97

经营活动现金流出小计 2,440,596,762.37 2,689,836,171.90

经营活动产生的现金流量净额 225,749,530.72 17,115,257.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 48,048,560.76 746,206,540.34

取得投资收益收到的现金 2,626,361.91 252,633,722.47

处置固定资产、无形资产和其他长 5,000.00 10,800.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 153,803,539.06 51,000,000.00

投资活动现金流入小计 204,483,461.73 1,049,851,062.81

购建固定资产、无形资产和其他长 70,758,687.36 55,165,031.50

期资产支付的现金

投资支付的现金 119,548,560.76 748,495,265.29

取得子公司及其他营业单位支付的 118,350,000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 264,394,296.45 210,853,012.50

投资活动现金流出小计 573,051,544.57 1,014,513,309.29

投资活动产生的现金流量净额 -368,568,082.84 35,337,753.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

64 / 151

2015 年年度报告

取得借款收到的现金 150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 131,000,000.00

筹资活动现金流入小计 281,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,462,541.68 67,689,384.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 137,700,000.00 106,164,444.82

筹资活动现金流出小计 139,162,541.68 173,853,828.82

筹资活动产生的现金流量净额 141,837,458.32 -173,853,828.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,156.95 3,219,382.43

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -977,936.85 -118,181,435.25

加：期初现金及现金等价物余额 96,915,538.26 215,096,973.51

六、期末现金及现金等价物余额 95,937,601.41 96,915,538.26

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

65 / 151

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

项目专

减：一般

其他综项

其他权益工具资本公积库存盈余公积风险未分配利润

合收益储

股准备

股本备

优永

其

先续

他

股债

一、上年 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,004,853,619.47 10,793,023.65 1,729,723,367.80

期末余

额

加：会计

政策变

更

前

期差错

更正

同

一控制

下企业

合并

其

他

二、本年 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,004,853,619.47 10,793,023.65 1,729,723,367.80

期初余

额

三、本期 11,936,849.71 124,790,961.47 -28,680,194.34 108,047,616.84

66 / 151

2015 年年度报告

增减变

动金额

（减少

以

“－”

号填列）

（一）综 136,727,811.18 -28,680,194.34 108,047,616.84

合收益

总额

（二）所

有者投

入和减

少资本

1．股东

投入的

普通股

2．其他

权益工

具持有

者投入

资本

3．股份

支付计

入所有

者权益

的金额

4．其他

（三）利 11,936,849.71 -11,936,849.71

润分配

1．提取 11,936,849.71 -11,936,849.71

盈余公

积

2．提取

一般风

险准备

3．对所

有者（或

67 / 151

2015 年年度报告

股东）的

分配

4．其他

（四）所

有者权

益内部

结转

1．资本

公积转

增资本

（或股

本）

2．盈余

公积转

增资本

（或股

本）

3．盈余

公积弥

补亏损

4．其他

（五）专

项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其

他

四、本期 225,631,280.00 309,333,014.29 191,049,280.10 1,129,644,580.94 -17,887,170.69 1,837,770,984.64

期末余

额

上期

项目

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

68 / 151

2015 年年度报告

其他权益工具一

专般

减：

优永项风

股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润

先续储险

他股

股债备准

备

一、上 207,431,280.00 310,239,693.87 2,276,745.62 158,696,398.65 899,048,247.15 145,223,900.72 1,722,916,266.01

年期末

余额

加：会

计政策

变更

前

期差错

更正

同

一控制

下企业

合并

其

他

二、本 207,431,280.00 310,239,693.87 2,276,745.62 158,696,398.65 899,048,247.15 145,223,900.72 1,722,916,266.01

年期初

余额

三、本 18,200,000.00 -906,679.58 -2,276,745.62 20,416,031.74 105,805,372.32 -134,430,877.07 6,807,101.79

期增减

变动金

额（减

少以

“－”

号填

列）

（一） -2,276,745.62 193,920,860.08 -35,414,199.45 156,229,915.01

综合收

益总额

（二） 18,200,000.00 4,630,582.28 -10,072.02 -99,016,677.62 -76,196,167.36

所有者

69 / 151

2015 年年度报告

投入和

减少资

本

1．股东 18,200,000.00 4,630,582.28 -99,026,749.64 -76,196,167.36

投入的

普通股

2．其他

权益工

具持有

者投入

资本

3．股份

支付计

入所有

者权益

的金额

4．其他 -10,072.02 10,072.02

（三） 20,416,031.74 -88,105,415.74 -67,689,384.00

利润分

配

1．提取 20,416,031.74 -20,416,031.74

盈余公

积

2．提取

一般风

险准备

3．对所 -67,689,384.00 -67,689,384.00

有者

（或股

东）的

分配

4．其他

（四）

所有者

权益内

部结转

1．资本

70 / 151

2015 年年度报告

公积转

增资本

（或股

本）

2．盈余

公积转

增资本

（或股

本）

3．盈余

公积弥

补亏损

4．其他

（五）

专项储

备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六） -5,537,261.86 -5,537,261.86

其他

四、本 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,004,853,619.47 10,793,023.65 1,729,723,367.80

期期末

余额

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

71 / 151

2015 年年度报告

一、上年期末余额 225,631,2 440,310,1 179,112, 770,340, 1,615,394

80.00 43.35 430.39 629.89 ,483.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 225,631,2 440,310,1 179,112, 770,340, 1,615,394

80.00 43.35 430.39 629.89 ,483.63

三、本期增减变动金额（减 11,936,8 107,431, 119,368,4

少以“－”号填列） 49.71 647.42 97.13

（一）综合收益总额 119,368, 119,368,4

497.13 97.13

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 11,936,8 -11,936,

49.71 849.71

1．提取盈余公积 11,936,8 -11,936,

49.71 849.71

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

72 / 151

2015 年年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 225,631,2 440,310,1 191,049 877,772 1,734,7

80.00 43.35 ,280.10 ,277.31 62,980.

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 207,431,280. 207,730,908.95 2,276,74 158,696,398.65 654,285, 1,230,421

00 5.62 728.26 ,061.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 207,431,280. 207,730,908.95 2,276,74 158,696,398.65 654,285, 1,230,421

00 5.62 728.26 ,061.48

三、本期增减变动金额（减 18,200,000.0 232,579,234.40 -2,276,7 20,416,031.74 116,054, 384,973,4

少以“－”号填列） 0 45.62 901.63 22.15

（一）综合收益总额 -2,276,7 204,160, 201,883,5

45.62 317.37 71.75

（二）所有者投入和减少资 18,200,000.0 209,145,570.78 227,345,5

本 0 70.78

1．股东投入的普通股 18,200,000.0 209,145,570.78 227,345,5

0 70.78

2．其他权益工具持有者投入 -

资本

3．股份支付计入所有者权益 -

的金额

4．其他 -

（三）利润分配 20,416,031.74 -88,105, -67,689,3

415.74 84.00

1．提取盈余公积 20,416,031.74 -20,416,

031.74

2．对所有者（或股东）的分

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2015 年年度报告

配

3．其他 -67,689, -67,689,3

384.00 84.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 23,433,663.62 23,433,66

3.62

四、本期期末余额 225,631,280. 440,310,143.35 179,112,430.39 770,340, 1,615,394

00 629.89 ,483.63

法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄会计机构负责人：周云

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本

公司）是经宁夏回族自治区人民政府宁政函（1996）88 号批准，由银川市新华百货商店作为

主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏共享集团有限公司）、宁夏制药厂（现

更名为宁夏启元药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司（现股权转让给宁夏华联商厦股份

有限公司）、银川市电信局顺达开发公司（现更名为宁夏通信服务公司）五家单位，以社会

募集的方式设立的股份有限公司，在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，取得注册号

码为 6400001201328 的企业法人营业执照，设立时注册资本为 2,550 万元。

本公司于 1996 年 12 月 24 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民

币普通股 2,550 万股，其中社会公众股 2,295 万股于 1997 年元月 8 日在上海证券交易所上市，

职工股 255 万股于 1997 年 7 月 8 日上市。

股票上市后，本公司股份总额为 5,100 万股；经过 1998 年、1999 年、2001 年进行配股、

转增后，本公司股份总额增至 10,289.25 万股。

根据银川市新华百货商店与北京物美商业集团股份有限公司（以下简称物美商业）于 2006

年 4 月 9 日签订的转让本公司国有股股份合同，银川市新华百货商店将其持有本公司 27.70%

的全部国有股权转让给北京物美商业集团股份有限公司。根据安庆聚德贸易有限责任公司与

宁夏共享集团有限责任公司、宁夏华联商厦股份有限公司、宁夏启元药业有限公司于 2006 年

5 月 24 日签订的股份转让合同，上述三公司将所持有的本公司全部发起人股份转让给安庆聚

德贸易有限责任公司。根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决

议，以资本公积按照 10：2 的比例向全体股东转增股份，共计转增股本 2,057.85 万元，转增

后注册资本变更为 12,347.10 万元。

根据股东物美商业与物美控股集团有限公司（以下简称物美控股）于 2008 年 1 月 23 日

签订的《股权转让协议》，物美商业将其所持有的本公司所有股份转让给物美控股，转让后

物美控股成为本公司第一大股东。

根据 2008 年第一次临时股东大会决议，以 2008 年 6 月 30 日总股本为基础，向全体投资

者按所持股份每 10 股送 4 股（含税），共计转配 4,938.84 万股，转股后本公司股本总额变

更为 17,285.94 万元。

根据 2009 年股东大会决议，以 2010 年 5 月 19 日总股本为基础，向全体投资者按所持股

份每 10 股送 2 股（含税），共计转配 3,457.188 万股，转股后本公司股本总额变更为 20,743.128

万元。

本公司 2013 年 11 月 15 日召开 2013 年第四次临时股东大会，审议通过了关于发行股份

及支付现金购买资产暨关联交易的议案，2014 年 1 月 3 日公司收到中国证券监督管理委员出

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2015 年年度报告

具的《关于核准银川新华百货商业集团股份有限公司向银川市东桥家电有限公司等发行股份

购买资产的批复》（证监许可【2013】1656），核准公司向银川市东桥家电有限公司发行 1375

万股股份、向梁庆发行 260 万股股份、向王春华发行 185 万股股份购买相关资产。

2014 年 2 月 24 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了向东

桥家电、梁庆、王春华等发行股份的登记工作，公司股本正式变更为 225,631,280 股。

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 22,563.128 万股，其中 1820 万股为有限售

条件流通股，其他为无限售条件股份。

本公司取得了宁夏回族自治区工商行政管理局换发的注册号为 6400001201328 的企业法

人营业执照，注册地:银川市新华东街 97 号，法定代表人：曲奎。

本公司属商业零售行业，经营范围主要为：百货、文化用品、体育用品及各类办公用品

的批发与零售、化妆品及洗涤用品的批发与零售、服装鞋帽、针纺织品、五金交电、电脑耗

材及各类办公耗材的批发与零售、家用电器的批发与零售、烟酒副食品的批发与零售、家具、

金银首饰、钟表、工艺的销售、各类劳保用品的批发与零售、加工业、儿童游艺、场地租赁、

自营或代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术

除外（不另附进出口商品目录）；代理设计、制作、发布户外广告；经营进料加工和“三来

一补”业务；经营对销贸易和转口贸易、家电维修。

公司股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等

重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；执委会负责组织实

施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。

本公司的职能管理部门包括人事行政中心、资金预算中心、税务结算中心、会计核算中

心、信息中心、物业发展中心、证券部、审计监察部、团购部等职能中心或部门。

2. 合并财务报表范围

级次公司名称简称变化情况

二级银川新华百货连锁超市有限公司新百超市存续

三级乌海新百连锁超市有限公司乌海超市存续

三级定边新百连锁超市有限公司定边超市存续

三级宁夏物美超市有限公司物美超市存续

三级榆林物美新百超市有限公司榆林超市新增

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2015 年年度报告

二级银川新华百货老大楼有限公司老大楼存续

二级银川新华百货东桥电器有限公司东桥电器存续

三级甘肃新百东桥电器有限公司甘肃东桥存续

三级贺兰县新百通信有限公司贺兰新百存续

三级石嘴山市新百通信有限公司石嘴山新百存续

三级西吉县新百通信有限公司西吉新百存续

三级宁夏现代通信有限公司现代通信存续

二级宁夏新华百货现代物流有限公司现代物流存续

二级青海新华百货商业有限公司青海新百存续

二级宁夏新丝路商业有限公司新丝路存续

二级陕西物美新百超市有限公司陕西新百存续

二级甘肃物美新百超市有限公司甘肃新百存续

二级宁夏夏进乳业集团银川有限公司夏进银川存续

二级宁夏东桥投资有限公司东桥投资新增

二级宁夏纽泰科学器材有限责任公司纽泰器材新增

与上年相比，本年因投资新设增加榆林物美新百超市有限公司，因非同一控制下企业合

并增加宁夏东桥投资有限公司、宁夏纽泰科学器材有限责任公司。

本年因宁夏新东美电器有限公司注销，合并范围因此减少该公司。

详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和

会计估计编制。此外，还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—

—财务报告的一般规定（2014 年修订）》规定，列报和披露了报告期相关财务信息。

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2015 年年度报告

2. 持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：应收款项坏账准备的确

认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入的确认等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12

月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方

在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价

值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公

允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金

资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直

接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之

和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各

项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证

券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

5. 合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额

中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于

少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

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2015 年年度报告

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合

并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后

形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报

表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以

不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、

负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所

有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合

并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，分别冲减比较

报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日

起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并

报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的

其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表

时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与

原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司

股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公

司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资

对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本公司作为共同经营

中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，

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2015 年年度报告

根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务

的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金

等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表

日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为

购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类

项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，

采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目

中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在

现金流量表中单独列示。

9. 金融工具

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

本公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产

和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，

采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得

的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认

为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续

计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

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2015 年年度报告

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采

用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，

均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被

划分为其他类的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外

币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，

待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售

债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售

权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且

其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有

关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收

到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对

价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前

述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他

金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准

备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信

用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当

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2015 年年度报告

期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权

益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分

类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该

金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部

分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执行，以

主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的

价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术。

公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相

同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资

产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最

低层次决定。

10. 应收款项

本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现

金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务

单位逾期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，

计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后

作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

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2015 年年度报告

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 10 万元的应收款项视为重大

应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试，当存在客观证据表明本公司将无法按应

收款项的原有条款收回所有款项时，根据其

未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

计提坏账准备；当客观证据表明该款项存在

坏账损失的风险极小时，不计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

A.应收款项的分类依据

存在较高回收风险的款项指存在客观证据表明将无法按应收款项的原有

条款收回所有款项的单项金额不重大的应收款

项；

低风险特定资产组合本公司将预计在短期内可以全额收回去的款项

作为低风险特定资产组合，主要包括应收集团

内部单位的款项、应收银行信用卡结算款及内

部业务人员的备用金等款项；

以款项账龄为信用特征的特定资产组合本公司扣除经单独测试后按单项计提坏账准备

的单项金额重大的应收款项、存在较高回收风

险的应收款项及低风险特定资产组合后的应收

款项，以款项账龄为信用风险特征划分特定资

产组合。

B.各类应收款项坏账准备的计提方法

存在较高回收风险的款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备；当有确凿证据表明款项无

法收回或收回可能性极小时，全额计提坏账准

备；

低风险特定组合不计提坏账准备；

以款项账龄为信用特征的特定资产组合根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似

信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为

基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提

坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏

账准备，按账龄划分组合的坏账准备计提比例

如 C 表所述。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 20 20

2－3 年 50 50

3 年以上 80 80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

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2015 年年度报告

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由将单项金额低于 10 万元的应收款项视为不重大应

收款项

坏账准备的计提方法对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测

试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款

项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金

流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；

当客观证据表明该款项存在坏账损失的风险极小

时，不计提坏账准备。

11. 存货

本公司存货主要包括委托代销商品、包装物、低值易耗品、库存商品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出的库存商品，子公司

东桥电器采用加权平均法确定领用和发出商品成本，其余公司采用移动加权平均法确定领用

和发出商品成本；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过

时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品

的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价

较低的商品按类别提取存货跌价准备。

直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相

关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价

格为基础计算，持有存货的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

12. 长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排

相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通

常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在

被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过

程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提

供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期

股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权

投资成本按零确定。

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2015 年年度报告

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子

交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，

在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不

足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽

子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调

整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的

累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实

际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价

值作为投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额

公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的

现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调

整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计

期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资

企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益

法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权

益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。

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2015 年年度报告

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差

额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定

进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易

分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的

长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失

控制权的当期损益。

13. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用

平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如

下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物 35 3-5 2.77-2.71

14. 固定资产

(1).确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。

本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。

(2).折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产

计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、

折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物平均年限法 35 3-5 2.77-2.71

机器设备平均年限法 3-16 3-5 32.33-6.06

运输设备平均年限法 8-9 3-5 12.13-10.78

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

如发生改变，则作为会计估计变更处理。

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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期

损益。

15. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估

计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值

差异进行调整。

16. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

销售状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发

生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本

化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其

后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非

正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活

动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本

化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购

入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，

按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值

确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形

资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、

合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益

对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发

生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使

用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计

使用寿命内摊销。

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2015 年年度报告

18. 长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定

资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进

行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行

减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资

产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用

本公司的长期待摊费用包括租赁费、装修费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如

果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入

当期损益。

20. 职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积

金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认

为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险，按照公司承担的风险和义务，分类为

设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计

期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相

关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福

利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的

折现率折现后计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

21. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的

业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义

务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

22. 股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允

价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，

在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，

相应增加资本公积。

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2015 年年度报告

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的

公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，

相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每

个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，

将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变

动计入当期损益。

23. 收入

（1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、

资产出租收入，收入确认原则如下：

1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公

司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收

入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本

能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

收入确认具体政策：百货、电器、超市业态子公司在销售商品价款已收到或取得索取价

款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以可靠计量、相关成本可以可靠计

量时确认为收入。

2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济

利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地

计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

4）资产出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出

租收入的实现。

（2）会员积分会计处理方法：本公司在销售产品或提供劳务的同时会授予客户奖励积分，

客户在满足一定条件后将奖励积分兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本

公司对该交易事项分别以下情况进行处理：

1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务

提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积

分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值

依据奖励积分的兑换价值标准和预计兑换率确定。

2）获得奖励积分的客户满足条件时有权取得公司的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，

公司应将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。

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2015 年年度报告

3）每个资产负债表日，根据积分兑换规则的变化和积分兑换的实际情况，重新测算奖励

积分的公允价值，根据期末结存的积分数、奖励积分的公允价值以及“递延收益”账户的余

额，对奖励积分已确认的递延收益进行调整。

24. 政府补助

本公司的政府补助包括财政拨款、税收返还等。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的

补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允

价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

财政拨款为与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计

入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

财政拨款为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递

延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；财政拨款为用于补偿已发生的相关费用或

损失的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差

额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递

延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并

的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和

递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

所得额为限，确认递延所得税资产。

26. 租赁

本公司的租赁业务包括经营租赁。

本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或

当期损益。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的

应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管

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2015 年年度报告

理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变

更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风

险。

（1）应收款项减值

本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出

现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计

未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出

现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认

该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

（2）存货减值准备

本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价

损失。本公司在估计存货的可变现净值时，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关

税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进

行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导

致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发

生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

（3）商誉减值准备的会计估计

本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预

计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后

的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高

于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商

誉减值损失。

（4）固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测

试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后

的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后

的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

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2015 年年度报告

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高

于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定

资产减值准备。

（5）递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递

延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化

和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计

的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

（6）固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使

用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新

而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

根据《企业会计准则第 1 号-存货》和《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计

变更和差错更正》规定，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，对母公司存货的计价方

法自 2015 年 1 月 1 日起，由“先进先出法”变更为“移动加权平均法”。

本公司已采用上述准则编制 2015 年度财务报表，对本公司财务报表的影响列示如下：

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

母公司存货的计价方法由“先公司第六届董事会第八次会议说明 1、2

进先出法”变更为“移动加权审议通过

平均法”

其他说明

说明 1：公司本次会计政策变更涉及的业务范围为母公司的存货和成本核算业务，自 2015

年 1 月 1 日起对母公司存货的计价方法由变更前的“先进先出法”变更为“移动加权平均

法”，能更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，

本次会计政策变更不会对公司总资产、所有者权益及净利润等指标产生实质性影响。

说明 2：由于母公司经营的商品单品数量多，进货频率高，发出计价方法改变，主营业

务成本的累计影响数确定工作量大，现有的业务系统无法完成数据确定，不涉及对以前年度

母公司会计报表进行追溯调整，因而此项会计政策的变更采用未来适用法进行处理。

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2015 年年度报告

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

本公司本年度无重要会计估计变更。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税商品销售收入、配送及服务收入 17%、13%、11%、6%

消费税金银珠宝收入 5%

营业税营业税征缴范围的收入 5%

城市维护建设税应交增值税、营业税、消费税税 7%、5%

额

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

教育费附加应交增值税、营业税、消费税税 3%

额

地方教育费附加应交增值税、营业税、消费税税 2%

额

水利建设基金上年/本年营业收入 0.7‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

根据财政部、国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”

（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的《西部

地区鼓励类产业目录》中且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业减按 15%的税率征

收企业所得税。

本公司子公司东桥电器、新百超市符合该项税收优惠政策，并已取得银川市金凤区国家、

地方税务局税收优惠事项备案通知书。

七、合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2015 年 1 月 1 日，“年末”

系指 2015 年 12 月 31 日，“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2014

年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 12,321.09 32,134.18

银行存款 297,927,226.89 453,695,320.56

其他货币资金 170,591,360.86 147,803,080.21

合计 468,530,908.84 601,530,534.95

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

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2015 年年度报告

（1）年末银行存款中，三个月以上的银行定期存款为 26,435,600.00 元；因与大世界实

业集团诉讼一案被法院冻结银行存款为 40,000,000.00 元。

（2）年末其他货币资金中：开具银行承兑汇票保证金为 140,320,057.11 元，其中到期

日在三个月以上的银行承兑汇票保证金为 12,910,691.08 元；按照国家商务部的要求依据规

定比例计算并缴存银行的预售卡保证金 28,337,866.00 元；证券账户余额为 1,933,437.75 元。

2、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 1,900,000.00 4,480,000.00

合计 1,900,000.00 4,480,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比计提比

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计 69,415,207.24 99.62 1,866,367.84 2.69 67,548,839.40 52,038,288.36 100.00 1,672,076.42 3.21 50,366,211.94

提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独 263,331.75 0.38 263,331.75 100.00

计提坏账准备的应收账

款

合计 69,678,538.99 2,129,699.59 67,548,839.40 52,038,288.36 1,672,076.42 50,366,211.94

期末单项金额不重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

应收账款期末余额

（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由

自来水公司 177,840.00 177,840.00 100.00 挂账时间较长，预计无法

收回

宁夏葡萄酒协会 55,345.00 55,345.00 100.00 挂账时间较长，预计无法

收回

宁夏贺兰晴雪公司 30,146.75 30,146.75 100.00 挂账时间较长，预计无法

收回

合计 263,331.75 263,331.75

以上款项系收购纽泰器材公司前，该公司按个别认定法测试后，预计无法收回，全额计提坏账准备。

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

35,944,100.73 1,797,205.03 5

1 年以内小计 35,944,100.73 1,797,205.03 5

1至2年 345,814.05 69,162.81 20

合计 36,289,914.78 1,866,367.84

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

项目期末金额年初金额

应收账款坏账计提应收账款坏账计提

准备比例准备比例

银行信用卡款 23,444,710.25 18,981,659.31

其他支付方式（微信、 9,680,582.2

支付宝等） 1

合计 33,125,292.46 18,981,659.31

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 188,667.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

中国工商银行宁夏分行信 16,435,074.96 1年 23.59

用卡部工行信用卡以内

宁夏银行信用卡部 3,211,647.10 1年 4.61

以内

北京物美商业集团股份有 2,476,942.21 1年 3.55 123,847.11

限公司以内

宁夏枣泉发电有限责任公 1,583,296.72 1年 2.27 79,164.84

司以内

崔文娟 1,139,650.00 1年 1.64 56,982.50

以内

合计 24,846,610.99 35.66 259,994.45

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2015 年年度报告

4、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 294,171,020.08 77.73 179,366,242.22 56.63

1至2年 289,657.53 0.08 296,579.75 0.09

2至3年 82,911,830.00 21.91 752.00

3 年以上 1,072,461.68 0.28 137,071,710.18 43.28

合计 378,444,969.29 100.00 316,735,284.15 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄在 2-3 年的款项中，预付宁夏龙马房地产开发有限公司 82,911,830.00 元，系 2013

年本公司预付该公司定金 11,000 万元。根据双方签订的协议，在本公司龙马广场鼓楼店开业

一个月内，定金 11,000 万元转为预付租金。2015 年 9 月，本公司龙马广场鼓楼店正式开业，

该项预付款转为租金，其中 27,088,170.00 元转入待摊租金进行摊销，剩余 82,911,830.00

元做为预付款项转入预付账款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项年末余

单位名称年末余额账龄额合计数的比例

(%)

宁夏龙马房地产开发有限公司 82,911,830.00 2-3 年 21.91

宁夏东方嘉业商业发展有限公司 45,866,103.36 1 年以内 12.12

银川金泰实业有限责任公司 15,258,783.00 1 年以内 4.03

重庆海尔家电销售有限公司银川分

公司 14,068,852.52 1 年以内 3.72

贵州茅台酒销售有限公司 12,337,284.29 1 年以内 3.26

合计 170,442,853.17 45.04

5、应收利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款 57,536.07 121,838.14

委托贷款 194,444.00 327,615.67

债券投资

合计 251,980.07 449,453.81

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2015 年年度报告

6、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 140,826,686.04 59.90 140,826,686.04 110,000,000.00 56.44 110,000,000.00

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 94,289,643.40 40.10 52,474,950.71 55.65 41,814,692.69 84,912,574.63 43.56 50,589,016.00 59.58 34,323,558.63

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 235,116,329.44 / 52,474,950.71 / 182,641,378.73 194,912,574.63 / 50,589,016.00 / 144,323,558.63

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

（按单位）

银川市国土资源局 140,826,686.04 预计可以收回

合计 140,826,686.04 / /

银川市国土资源局于 2011 年 7 月根据《国有建设用地使用权出让合同》（银地产合同让

字 2011 年 77 号），将位于银川市兴庆区解放街南侧、进宁街西侧的银地（挂）字【2010】

-87 号、面积为 20375.3 平方米的国有建设用地使用权出让给本公司。

鉴于该地块由政府部门主导的拆迁一直未完成，现该地块未动工开发建设满两年，已构

成闲置，根据《闲置土地处置办法》，银川市国土资源局解除与本公司签订的《国有建设用

地使用权出让合同》。

根据银川市国土资源局 “关于解除《国有建设用地使用权出让合同》（银地产合同让字

2011 年 77 号）的通知” （银国土资函【2015】1099 号），本公司前期土地投入将由银川市

审计局及财政局相关部门进行审计，审计结果报银川市政府研究确认后，将款项退回。

根据以上文件，本公司将原在预付账款列报的预付银川市国土资源局 140,826,686.04 元，

转入其他应收款列报；由于该款项预计可以收回，因而未计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例(%)

1 年以内

其中：1 年以内分项

17,687,389.45 884,369.47 5

1 年以内小计 17,687,389.45 884,369.47 5

1至2年 4,613,159.06 922,631.81 20

2至3年 2,566,504.29 1,283,252.15 50

3至4年 1,084,773.60 867,818.88 80

4至5年 60,202,314.05 48,161,851.24 80

5 年以上 443,783.95 355,027.16 80

合计 86,597,924.40 52,474,950.71

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

各项备用金 7,691,719.00

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2015 年年度报告

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

合计 7,691,719.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,885,934.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 7,691,719.00 8,475,056.05

定金 146,240.47 110,000,000.00

保证金 19,687,530.11 13,757,122.59

银川市国土资源局土地退还款 140,826,686.04

宁夏大世界实业集团有限公司定金 60,000,000.00 60,000,000.00

其他 6,764,153.82 2,680,395.99

合计 235,116,329.44 194,912,574.63

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项的性占其他应收款期末余额坏账准备

单位名称期末余额账龄

质合计数的比例(%) 期末余额

银川市国土资源局应收土地 140,826,686.04 4-5 年 59.90

退还款

宁夏大世界实业集预付定金 60,000,000.00 4-5 年 25.52 48,000,000.00

团有限公司

宁夏民生房地产开保证金 5,000,000.00 1 年以 2.13 250,000.00

发有限公司内

广州美致制衣有限保证金 2,000,000.00 1 年以 0.85 100,000.00

公司内

内蒙古苏里格房地保证金 1,431,713.00 1-2 年 0.60 286,342.60

产开发有限公司

合计 / 209,258,399.04 / 89.00 48,636,342.60

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

7、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

期末余额期初余额

项目跌价准跌价准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

原材料 17,354.65 17,354.65 424,515.75 424,515.75

在产品

库存商品 684,826,314.94 684,826,314.94 555,385,849.74 555,385,849.74

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

委托代销商 13,059,324.61 13,059,324.61 22,252,727.02 22,252,727.02

品

合计 697,902,994.20 697,902,994.20 578,063,092.51 578,063,092.51

8、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

委托贷款-交行 70,000,000.00

合计 70,000,000.00

其他说明

本公司之子公司银川新华百货东桥电器有限公司于 2014 年 10 月 15 日委托交通银行股

份有限公司宁夏区分行向宁夏共享房地产有限公司提供借款 1000 万元，借款期限：2014

年 10 月 15 日至 2016 年 10 月 14 日止；2014 年 11 月 14 日向宁夏共享房地产提供借款 6000

万元，借款期限：2014 年 11 月 14 日至 2016 年 10 月 30 日。本年将其由其他非流动资产

重分类至一年内到期的非流动资产。

9、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

待摊费用-店面租金 134,713,712.26 131,100,460.66

待摊费用-待认证进项税额等 12,377,801.89 16,331,433.91

待摊费用-装修费 862,575.99 952,412.90

待摊费用-物业费等 3,525,705.92 3,231,095.86

合计 151,479,796.06 151,615,403.33

其他说明

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2015 年年度报告

10、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00

按成本计量的 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00

合计 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账面余额减值准备

被投资本本本在被投资单位

本期现金红利

单位期本期期期持股比例(%)

期初期末期初期末

增减少增减

加加少

宁夏大学新华学院 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 300,000.00

宁夏银行股份有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 0.80 1,596,000.00

司

炎黄在线 50,000.00 50,000.00 0.09

西部电子商务股份有 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 10.71

限公司

西北亚奥信息技术股 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.40

份有限公司

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2015 年年度报告

沙湖旅游股份有限公 3,886,100.00 3,886,100.00 5.38 270,840.00

司

银川市经济技术开发 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28

区投资控股有限公司

合计 35,286,100.00 50,000.00 35,236,100.00 8,350,000.00 8,350,000.00 / 2,166,840.00

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2015 年年度报告

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额 8,350,000.00 8,350,000.00

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 8,350,000.00 8,350,000.00

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2015 年年度报告

11、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期本期增减变动

初宣告发放现期末减值准备

被投资单位减少权益法下确认的其他综合其他权计提减其

余追加投资金股利或利余额期末余额

投资投资损益收益调整益变动值准备他

额润

一、合营企业

小计

二、联营企业

美通（银川）支 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

付服务公司

小计 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

合计 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

其他说明

经本公司第六届董事会第十二次会议审议通过，本公司与控股股东物美控股共同投资成立美通支付服务（银川）有限公司，该公司注册资本

为 10000 万元，双方均以现金出资，其中本公司出资 4000 万元，物美控股出资 6000 万元。

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2015 年年度报告

12、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额 46,583,063.62 46,583,063.62

2.本期增加金额 198,442,651.05 4,772,432.87 203,215,083.92

（1）外购 2,859,932.17 2,328,392.33 5,188,324.50

（2）存货\固定资产\在建工 56,367,453.46 56,367,453.46

程转入

（3）企业合并增加 139,215,265.42 2,444,040.54 141,659,305.96

3.本期减少金额 142,075,197.59 4,772,432.87 146,847,630.46

（1）处置

（2）其他转出

拆除 142,075,197.59 4,772,432.87 146,847,630.46

4.期末余额 102,950,517.08 102,950,517.08

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 16,613,231.06 16,613,231.06

2.本期增加金额 14,250,145.96 790,579.42 15,040,725.38

（1）计提或摊销 5,798,380.53 110,038.88 5,908,419.41

企业合并 8,451,765.43 680,540.54 9,132,305.97

3.本期减少金额 11,851,395.29 790,579.42 12,641,974.71

（1）处置

（2）其他转出

拆除 11,851,395.29 790,579.42 12,641,974.71

4.期末余额 19,011,981.73 19,011,981.73

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 83,938,535.35 83,938,535.35

2.期初账面价值 29,969,832.56 29,969,832.56

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

本公司本年度无未办妥产权证书的投资性房地产。

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2015 年年度报告

13、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,466,844,393.56 239,997,016.42 16,277,307.02 1,723,118,717.00

2.本期增加金额 12,967,285.41 38,421,132.11 2,981,740.54 54,370,158.06

（1）购置 6,510,507.82 38,205,123.56 2,981,740.54 47,697,371.92

（2）在建工程转入 6,456,777.59 6,456,777.59

（3）企业合并增加 216,008.55 216,008.55

3.本期减少金额 627,241.53 5,902,767.03 419,569.82 6,949,578.38

（1）处置或报废 627,241.53 5,875,943.03 419,569.82 6,922,754.38

拆除 26,824.00 26,824.00

4.期末余额 1,479,184,437.44 272,515,381.50 18,839,477.74 1,770,539,296.68

二、累计折旧

1.期初余额 177,888,026.41 118,698,119.78 5,808,468.01 302,394,614.20

2.本期增加金额 44,446,723.66 25,081,866.36 1,839,146.56 71,367,736.58

（1）计提 44,446,723.66 24,892,681.81 1,839,146.56 71,178,552.03

企业合并 189,184.55 189,184.55

3.本期减少金额 82,216.84 4,994,993.58 397,410.79 5,474,621.21

（1）处置或报废 82,216.84 4,976,480.63 397,410.79 5,456,108.26

拆除 18,512.95 18,512.95

4.期末余额 222,252,533.23 138,784,992.56 7,250,203.78 368,287,729.57

三、减值准备

1.期初余额 898,047.88 898,047.88

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 28,307.06 28,307.06

（1）处置或报废 28,307.06 28,307.06

4.期末余额 869,740.82 869,740.82

四、账面价值

1.期末账面价值 1,256,931,904.21 132,860,648.12 11,589,273.96 1,401,381,826.29

2.期初账面价值 1,288,956,367.15 120,400,848.76 10,468,839.01 1,419,826,054.92

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

14、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

鼓楼时尚广场装修项目 257,245.00 257,245.00

超市门店装修项目 36,943,811.18 36,943,811.18 33,523,122.93 33,523,122.93

新百现代物流园（二期工程） 48,743,176.51 48,743,176.51

夏进银川公司奶粉车间 14,411,014.82 6,091,768.22 8,319,246.60 14,411,014.82 6,091,768.22 8,319,246.60

青海大通店装修工程 20,196,848.32 20,196,848.32

东门购物广场项目 167,872,109.31 167,872,109.31 844,000.00 844,000.00

其他工程项目 2,016,055.79 2,016,055.79 2,322,106.54 2,322,106.54

合计 241,439,839.42 6,091,768.22 235,348,071.20 100,100,665.80 6,091,768.22 94,008,897.58

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

利息本期

工程累工其中：资

资本利息

项目名期初本期转入固定本期其他减少期末计投入程本期利金

预算数本期增加金额化累资本

称余额资产金额金额余额占预算进息资本来

计金化率

比例(%) 度化金额源

额 (%)

鼓楼时 257,245.00 20,184,358.90 20,441,603.90 已自

尚广场完筹

装修项工

目

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2015 年年度报告

超市门 33,523,122.93 50,233,175.46 46,812,487.21 36,943,811.18 自筹

店装修

项目

新百现 66,000,000.00 48,743,176.51 16,603,984.66 62,345,428.55 3,001,732.62 已自

代物流完筹

园（二期工

工程）

夏进银 20,820,000.00 14,411,014.82 14,411,014.82 69.21 暂自

川公司停筹

奶粉车

间

青海大 31,452,000.00 20,196,848.32 20,196,848.32 64.21 95% 自

通店装筹

修工程

东门购 445,910,000.00 844,000.00 167,028,109.31 167,872,109.31 37.65 5% 自

物广场筹

项目

其他工 2,322,106.54 6,249,091.27 478,802.50 6,076,339.52 2,016,055.79

程项目

合计 564,182,000.00 100,100,665.80 280,495,567.92 62,824,231.05 76,332,163.25 241,439,839.42 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

√适用 □不适用

除夏进银川公司奶粉车间计提减值准备外，本年度其他在建工程由于未发生减值的情形，因而未计提减值准备。

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2015 年年度报告

15、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权计算机软件合计

一、账面原值

1.期初余额 154,384,614.03 12,539,712.75 166,924,326.78

2.本期增加金额 2,568,316.30 2,568,316.30

(1)购置 2,568,316.30 2,568,316.30

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 154,384,614.03 15,108,029.05 169,492,643.08

二、累计摊销

1.期初余额 34,023,869.53 6,796,696.73 40,820,566.26

2.本期增加金额 4,664,608.98 1,934,086.10 6,598,695.08

（1）计提 4,664,608.98 1,934,086.10 6,598,695.08

摊销

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 38,688,478.51 8,730,782.83 47,419,261.34

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 115,696,135.52 6,377,246.22 122,073,381.74

2.期初账面价值 120,360,744.50 5,743,016.02 126,103,760.52

16、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或形成

期初余额企业合并形成期末余额

商誉的事项处置

的

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2015 年年度报告

银川新华百货老大楼有 1,116,192.86 1,116,192.86

限公司

银川新华百货东桥电器 55,836.46 55,836.46

有限公司

宁夏东桥投资有限公司 3,865,046.49 3,865,046.49

宁夏纽泰科学器材有限 4,509,792.20 4,509,792.20

责任公司

合计 1,172,029.32 8,374,838.69 9,546,868.01

本年新增商誉的形成原因：2015 年本公司收购宁夏东桥投资有限公司 100%股权，产生商

誉 3,865,046.49 元；2015 年本公司收购宁夏纽泰科学器材有限责任公司 100%的股权，产生

商誉 4,509,792.20 元。

本公司将老大楼、现代通信、东桥投资、纽泰器材作为现金产生单元，以各资产组的可

收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于财务预算确定，以及未来估

计增长率和折现率为基准计算。该增长率基于相关行业的增长预测确定，并且不超过该行业

的长期平均增长率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：预算销售额及预算毛

利率的现金流入/流出的估计，这些估计基于各单位产生单位现金的以往表现及对市场发展的

期望。管理层认为，上述假设发生的任何合理变化均不会导致各资产组的账面价值合计超过

其可收回金额，本年末，商誉不存在减值迹象，故未计提减值准备。

17、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

百货 88,126,867.67 44,704,143.22 16,535,901.43 1,279,167.85 115,015,941.61

门店

装修

项目

电器 15,393,100.08 7,685,221.04 7,638,932.90 15,439,388.22

门店

装修

项目

超市 181,215,130.24 73,427,789.57 17,696,903.45 5,490,823.16 231,455,193.20

门店

装修

项目

电器 12,517,647.69 3,038,208.30 9,479,439.39

店面

租金

超市 15,000,000.00 2,195,544.00 1,045,477.79 5,906,942.75 10,243,123.46

店面

租金

物流 3,331,880.30 46,103.23 3,285,777.07

监控

项目

夏进 75,889.00 5,059.27 70,829.73

111 / 151

2015 年年度报告

银川

公司

监控

装置

合计 312,252,745.68 131,420,467.13 46,006,586.37 12,676,933.76 384,989,692.68

18、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税

异资产异资产

资产减值准备 69,916,159.33 17,051,472.74 67,600,908.52 16,565,988.85

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 3,908,952.01 977,238.00 18,801,782.76 4,700,445.69

会员积分确认的递延 52,401,725.05 12,264,051.53 38,985,810.77 9,254,216.77

收益

合计 126,226,836.39 30,292,762.27 125,388,502.05 30,520,651.31

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资 85,977,491.78 21,494,372.95

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 85,977,491.78 21,494,372.95

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 413,939,444.29 252,745,510.82

合计 413,939,444.29 252,745,510.82

112 / 151

2015 年年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2016 2,942,584.09 2,942,584.09

2017 5,108,500.58 5,108,500.58

2018 101,070,639.97 101,084,836.39

2019 143,608,709.51 143,609,589.76

2020 161,209,010.14

合计 413,939,444.29 252,745,510.82 /

19、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

委托贷款 70,000,000.00

合计 70,000,000.00

其他说明：

20、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

信用借款 210,000,000.00 40,000,000.00

合计 210,000,000.00 40,000,000.00

短期借款分类的说明：

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

21、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 3,350,000.00

银行承兑汇票 435,560,294.30 401,132,145.00

合计 438,910,294.30 401,132,145.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 600,000.00 元，系持票单位到期未兑付。

22、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计 916,632,118.14 768,178,075.81

113 / 151

2015 年年度报告

其中：一年以上 58,169,483.20 25,308,896.29

一年以内 858,462,634.94 742,869,179.52

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

青海万通物业发展有限公司 10,421,810.00

宁夏建工集团装饰工程有限公司 13,045,200.00 未竣工结算

青海天麒置业有限公司 3,150,000.00 未竣工结算

北京同仁堂健康药品经营有限公司 1,746,612.30 未竣工结算

陕西群鑫实业发展有限公司 1,700,290.68 未竣工结算

合计 30,063,912.98 /

23、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 506,816,738.07 550,273,635.60

1 年以上 1,407,601.97 1,398,815.58

合计 508,224,340.04 551,672,451.18

24、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 22,823,376.41 397,870,138.45 396,339,003.66 24,354,511.20

二、离职后福利-设定提 269,092.10 46,948,578.77 47,274,961.31 -57,290.44

存计划

三、辞退福利 47,026.78 47,026.78

四、一年内到期的其他福

利

合计 23,092,468.51 444,865,744.00 443,660,991.75 24,297,220.76

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 21,184,036.82 336,607,702.33 334,436,897.20 23,354,841.95

补贴

二、职工福利费 150,315.91 25,395,891.12 25,477,531.12 68,675.91

三、社会保险费 31,905.58 18,798,823.91 18,817,489.55 13,239.94

其中：医疗保险费 31,660.78 16,599,453.28 16,618,204.18 12,909.88

114 / 151

2015 年年度报告

工伤保险费 78.35 825,435.76 825,305.04 209.07

生育保险费 166.45 1,373,934.87 1,373,980.33 120.99

四、住房公积金 23,027.16 8,635,248.54 8,648,237.20 10,038.50

五、工会经费和职工教育 1,434,090.94 8,432,472.55 8,958,848.59 907,714.90

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 22,823,376.41 397,870,138.45 396,339,003.66 24,354,511.20

年末结余的工资为 2015 年年度绩效工资，已于 2016 年 1 月发放。

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 242,717.96 43,735,323.51 44,031,767.81 -53,726.34

2、失业保险费 26,374.14 3,213,255.26 3,243,193.50 -3,564.10

3、企业年金缴费

合计 269,092.10 46,948,578.77 47,274,961.31 -57,290.44

其他说明：

25、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 548,808.81 -59,610.59

消费税 1,238,595.56 1,750,146.99

营业税 1,753,985.66 1,432,299.35

企业所得税 7,298,073.80 12,274,022.29

房产税 4,274,592.45 4,197,872.37

土地使用税 518,286.53 442,385.75

个人所得税 512,454.37 587,566.73

城市维护建设税 727,332.58 631,205.10

教育费附加 321,069.46 272,897.25

地方教育费附加 218,986.86 153,962.14

水利建设基金 951,361.18 1,178,241.40

储值卡预缴税金 -65,030,331.56 -85,129,893.54

其他税费 860,699.75 1,351,175.72

合计 -45,806,084.55 -60,917,729.04

其他说明：

26、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

115 / 151

2015 年年度报告

分期付息到期还本的长期借款利息 490,863.48 628,173.61

短期借款应付利息 274,500.00 68,444.44

合计 765,363.48 696,618.05

27、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金 168,933.00 654,491.46

保证金 38,896,846.81 39,477,661.46

代客户收款 22,808,910.05 17,342,157.52

定边新百尚未支付的租金 15,000,000.00

东桥电器欠付共享地产购房 13,622,580.00

款

客户往来 7,708,349.43 1,258,675.07

其他 12,497,130.43 43,321,014.30

合计 82,080,169.72 130,676,579.81

(2). 其他应付款账龄分析

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质年末余额年初余额

合计 82,080,169.72 130,676,579.81

其中：1 年以上 16,297,374.45 7,873,141.12

28、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款

其中：信用借款

保证借款

抵押借款 30,022,184.64 89,802,184.64

质押借款

合计 30,022,184.64 89,802,184.64

116 / 151

2015 年年度报告

29、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

一年内结转的政府补助 2,767,742.80 2,767,742.80

递延收益-积分 52,401,725.05 38,985,810.77

合计 55,169,467.85 41,753,553.57

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

政府补助

政府补助项目年初余额本期新增补本期计入营业外收入其他变动期末余额与资产相关/与收

助金额金额益相关

服务业引导资金 57,142.80 57,142.80 57,142.80 57,142.80 与资产相关

电子商务发展专项资金 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 与资产相关

银川市商务局三绿工程专项资金款 190,000.00 190,000.00 190,000.00 190,000.00 与资产相关

银川市商务局现代物流技术应用和共 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 与资产相关

同配送项目款

物流信息化平台建设项目—云计算物 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关

流平台应用项目

电子商务物流配送服务试点项目 1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00 1,150,000.00 与资产相关

电子商务发展专项资金 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 与资产相关

环保设备补助资金 90,600.00 90,600.00 90,600.00 90,600.00 与资产相关

合计 2,767,742.80 2,767,742.80 2,767,742.80 2,767,742.80

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2015 年年度报告

30、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

抵押及担保借款 264,168,244.46 234,110,429.10

合计 264,168,244.46 234,110,429.10

长期借款分类的说明：

子公司青海新百以其拥有的固定资产做抵押，并由本公司提供担保，向银行取得借款；

本年末余额为 294,190,429.10 元，其中一年内到期的借款为 30,022,184.64 元。

31、专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

银川同城配送补贴 2,200,000.00 2,200,000.00 银商局发[2015]105

号

物流业发展专项补贴 1,000,000.00 1,000,000.00 银商局发[2015]132

号

第二批人才通知专项 500,000.00 500,000.00 宁人才组[2015]6 号

资金

合计 3,700,000.00 3,700,000.00 /

32、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 8,433,466.78 2,767,742.78 5,665,724.00

合计 8,433,466.78 2,767,742.78 5,665,724.00 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新本期计其他变动期末余额与资产相关/

增补助入营业与收益相关

金额外收入

金额

服务业引导资金 1,866,666.78 -57,142.78 1,809,524.00 与资产相关

电子商务发展专项资 240,000.00 -240,000.00 与资产相关

金

银川市商务局三绿工 401,111.10 -190,000.00 211,111.10 与资产相关

程专项资金款

银川市商务局现代物 1,400,000.00 -700,000.00 700,000.00 与资产相关

流技术应用和共同配

送项目款

物流信息化平台建设 222,222.23 -100,000.00 122,222.23 与资产相关

118 / 151

2015 年年度报告

项目—云计算物流平

台应用项目

电子商务物流配送服 3,291,666.67 -1,150,000.00 2,141,666.67 与资产相关

务试点项目

电子商务发展专项资 740,000.00 -240,000.00 500,000.00 与资产相关

金

环保设备补助资金 271,800.00 -90,600.00 181,200.00 与资产相关

合计 8,433,466.78 -2,767,742.78 5,665,724.00 /

33、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 225,631,280.00 225,631,280.00

34、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 211,149,546.49 211,149,546.49

其他资本公积

其中 96,712,738.14 96,712,738.14

原制度资本公积转入 1,470,729.66 1,470,729.66

合计 309,333,014.29 309,333,014.29

35、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 179,112,430.39 11,936,849.71 191,049,280.10

合计 179,112,430.39 11,936,849.71 191,049,280.10

36、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,004,853,619.47 899,048,247.15

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,004,853,619.47 899,048,247.15

本期增加额

加：本期归属于母公司所有者的净利 136,727,811.18 193,920,860.08

润

本期减少额

减：提取法定盈余公积 11,936,849.71 20,416,031.74

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 67,689,384.00

转作股本的普通股股利

119 / 151

2015 年年度报告

分配现金股利

转增资本

其他减少 10,072.02

期末未分配利润 1,129,644,580.94 1,004,853,619.47

37、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营 6,987,314,056.06 5,906,295,993.39 6,477,862,348.48 5,435,160,647.57

业务

其 2,477,729,368.13 2,020,315,205.22 2,458,014,890.23 2,016,612,518.98

中：

百货

业态

超市 2,981,459,122.05 2,596,907,488.88 2,586,610,591.13 2,221,449,575.63

业态

电器 1,521,088,272.37 1,284,948,747.71 1,425,950,835.62 1,192,682,852.05

业态

物流 7,037,293.51 4,124,551.58 7,286,031.50 4,415,700.91

业务

其他 416,682,770.72 9,483,374.23 339,682,300.11 5,069,273.33

业务

其 301,460,466.65 4,299,048.66 249,576,442.52 1,199,874.34

中：

租金

代销 41,144,732.00 43,710,533.89

费

促销 29,411,567.17 25,840,184.24

服务

费

物业 44,666,004.90 5,184,325.57 20,555,139.46 3,869,398.99

服务

费

合计 7,403,996,826.78 5,915,779,367.62 6,817,544,648.59 5,440,229,920.90

38、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税 15,639,588.52 20,952,767.43

营业税 21,317,988.92 18,479,688.02

城市维护建设税 11,782,123.43 12,188,910.14

教育费附加 5,123,460.95 5,301,073.21

地方教育费附加 3,350,255.97 3,224,171.30

合计 57,213,417.79 60,146,610.10

120 / 151

2015 年年度报告

39、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 331,020,344.11 295,999,181.15

能源费用（水电等） 99,530,581.76 89,092,541.21

环境费（保洁等） 15,173,598.26 12,720,098.06

行销及促销费 87,159,454.71 81,904,042.88

资讯耗材 3,121,061.13 2,572,287.86

维修费用 8,451,669.53 9,606,374.78

办公费 595,347.65 564,372.26

差旅费 3,783,941.75 3,531,166.70

通讯费 550,967.81 451,120.86

交际应酬费 1,518,067.57 1,430,183.13

车辆费用 13,144,068.68 9,760,339.53

保险费 846,560.59 888,321.49

营运备品 10,931,232.18 9,036,856.62

行政费用 938,223.94 1,138,697.89

税费 12,291,488.93 11,908,520.06

摊销 40,947,706.10 32,583,308.12

租赁费 323,311,248.26 267,948,210.32

折旧费 44,970,364.68 34,493,420.28

劳动保护费 1,160,058.90 1,256,104.19

配送服务费 189,321.73

其他 2,301,202.53 6,661,523.32

合计 1,001,936,510.80 873,546,670.71

40、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 93,438,855.55 76,279,739.62

能源费用（水电等） 15,850,996.73 14,053,962.26

环境费（保洁等） 4,157,451.61 3,596,736.47

行销及促销费 3,076,396.09 4,574,969.06

资讯耗材 1,212,414.07 1,068,385.66

维修费用 2,276,574.85 2,995,264.84

办公费 1,022,509.80 1,338,496.95

差旅费 2,694,505.53 2,371,007.27

交通费 129,972.40 100,218.65

通讯费 1,386,866.18 1,256,720.32

交际应酬费 5,256,766.03 5,784,706.91

车辆费用 7,332,348.78 6,646,235.75

保险费 676,857.71 408,913.22

营运备品 599,539.21 768,766.05

行政费用 7,323,116.12 6,270,453.99

税费 16,673,596.71 14,941,635.33

摊销 14,386,652.54 13,542,258.89

租赁费 104,370.45 1,552,181.53

121 / 151

2015 年年度报告

董事会费 536,158.86 582,012.24

折旧费 30,481,428.03 33,412,717.54

劳动保护费 106,314.05 614,273.41

其他 6,079,324.21 5,776,332.75

合计 214,803,015.51 197,935,988.71

其他说明：

41、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 26,001,133.18 23,847,020.21

减：利息收入 -6,302,863.36 -5,489,844.82

汇兑损益 -3,156.95 -3,219,382.43

手续费 25,314,553.46 23,702,443.16

合计 45,009,666.33 38,840,236.12

42、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 2,074,602.44 46,765,070.55

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 2,074,602.44 46,765,070.55

43、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 284,963.80

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

122 / 151

2015 年年度报告

其他

合计 284,963.80

44、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -63,459.85 20,101,518.64

处置长期股权投资产生的投资收益 -50,000.00 97,860,180.79

以公允价值计量且其变动计入当期 252,855.54 57,050.00

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资 1,269,269.12 5,002,880.26

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 2,166,840.00 2,649,960.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他 8,353.57

合计 3,575,504.81 125,679,943.26

45、营业外收入

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 8,721.44 16,977.45 8,721.44

其中：固定资产处置利得 8,721.44 16,977.45 8,721.44

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 4,380,896.92 3,006,036.40 1,760,896.92

盘盈利得 158,376.01 192,838.44 158,376.01

违约赔偿收入 4,966,419.29 2,271,263.43 4,966,419.29

无法支付的款项 5,000,000.00

其他利得 654,365.57 605,402.62 654,365.57

合计 10,168,779.23 11,092,518.34 7,548,779.23

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

123 / 151

2015 年年度报告

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

商贸流通服务业发展有关资金 240,000.00 240,000.00 与资产相关

家电下乡农村流通网络改造专项资金 308,000.00 与资产相关

三绿工程专项资金 190,000.00 190,000.00 与资产相关

现代物流技术应用和共同配送项目 700,000.00 558,333.33 与资产相关

云计算物流平台应用项目 100,000.00 与资产相关

吸纳高校学生补贴 373,840.00 246,965.06 与收益相关

大众购物消费促进季奖励 70,000.00 与收益相关

服务业引导资金 57,142.80 57,142.74 与资产相关

电子商务专项发展资金 240,000.00 220,000.00 与资产相关

现代流通业贴息资金 600,000.00 与资产相关

环保设备补助资金 90,600.00 90,600.00 与资产相关

返还土地使用税 809,633.12 454,995.27 与收益相关

商务局信息泵补贴 40,000.00 与收益相关

电子商务物流配送服务试点项目 1,150,000.00 与资产相关

永宁县财政局安全生产奖励 10,000.00 与收益相关

西北现代供应链科技园项目补助 200,000.00 与收益相关

金税盘补贴 2,525.00 与收益相关

西宁财政局促销费补贴 30,000.00 与收益相关

西宁失业保险管理办公室 2015 年稳岗补助 117,156.00 与收益相关

合计 4,380,896.92 3,006,036.40 /

46、营业外支出

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 4,374,559.98 17,360,540.33 4,374,559.98

其中：固定资产处置损失 4,374,559.98 17,360,540.33 4,374,559.98

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 15,200.00 50,000.00 15,200.00

盘亏损失

赔偿金、违约金及罚款支出 766,702.19 5,059,938.25 766,702.19

预计担保损失

预计未决诉讼损失

其他支出 1,818,970.49 3,469,708.28 1,818,970.49

合计 6,975,432.66 25,940,186.86 6,975,432.66

47、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 65,675,350.10 125,046,373.46

递延所得税费用 226,130.73 -12,311,109.62

其他 -44,534.43

合计 65,901,480.83 112,690,729.41

124 / 151

2015 年年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额

利润总额 173,949,097.67

按法定/适用税率计算的所得税费用 43,487,274.42

子公司适用不同税率的影响 -16,560,579.29

调整以前期间所得税的影响 -5,744,761.51

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,422,604.15

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,309.48

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 40,302,252.54

所得税费用 65,901,480.83

48、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

租赁费、管理费等 148,721,644.08 92,352,504.73

收到的保证金、押金 27,184,719.67 2,506,909.83

利息收入 6,302,863.36 5,296,935.09

政府补助 4,503,521.00 7,000,000.00

其他 5,779,160.87 169,424.45

合计 192,491,908.98 107,325,774.10

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

租赁费 392,696,941.71 282,340,561.71

支付的保证金及备用金 29,754,665.07 11,169,072.49

办公费等日常费用 57,928,471.30 44,280,046.51

能源费用 115,381,578.49 103,160,205.67

预售卡款保证金 19,567,866.00 44,076,228.23

行销费用 90,235,850.80 85,957,491.84

银行手续费 25,314,553.46 23,688,460.98

维修费 8,451,669.53 9,606,374.78

运输及仓储费 15,145,967.22 6,646,235.75

合计 754,477,563.58 610,924,677.96

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

转让寰美股权支付的所得税 42,853,012.50

合计 42,853,012.50

125 / 151

2015 年年度报告

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收到承兑汇票保证金 46,949,240.52 6,250,000.00

合计 46,949,240.52 6,250,000.00

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

到期日三个月以上的承兑汇票保证 14,893,623.58

金

资产重组相关费用 6,046,501.90

分配股利手续费 117,942.92

合计 21,058,068.40

49、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 108,047,616.84 158,506,660.63

加：资产减值准备 2,074,602.44 46,765,070.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 76,676,477.02 73,003,987.66

性生物资产折旧

无形资产摊销 6,598,695.08 6,301,274.34

长期待摊费用摊销 46,006,586.37 44,012,417.41

处置固定资产、无形资产和其他长期 4,365,838.54 17,343,562.88

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -284,963.80

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 26,001,133.18 20,627,637.78

投资损失（收益以“－”号填列） -3,575,504.81 -125,679,943.26

递延所得税资产减少（增加以“－” 227,889.04 -12,311,109.62

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 21,494,616.80

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -119,839,901.69 -46,159,252.93

经营性应收项目的减少（增加以 -157,681,082.65 25,684,886.15

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 142,694,582.36 -76,236,192.65

“－”号填列）

其他

126 / 151

2015 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 153,091,548.52 131,574,035.14

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 427,282,351.76 532,900,603.35

减：现金的期初余额 532,900,603.35 616,944,593.87

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -105,618,251.59 -84,043,990.52

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 118,350,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 341,331.30

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 118,008,668.70

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 427,282,351.76 532,900,603.35

其中：库存现金 12,321.09 32,134.18

可随时用于支付的银行存款 297,927,226.89 453,695,320.56

可随时用于支付的其他货币资 129,342,803.78 79,173,148.61

金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 427,282,351.76 532,900,603.35

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

127 / 151

2015 年年度报告

50、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

银行存款 40,000,000.00 大世界实业集团于 2015 年 2 月 9 日向银川市中

级法院提出财产保全申请，要求冻结本公司银行存

款账户 4000 万元

固定资产 438,356,780.16 青海新百以固定资产向工商银行银川东城支行抵押

取得借款

固定资产 84,783,626.71 新华百货向大世界实业集团及大世界房地产公司提

出财产保全申请，以老大楼营业房为公司保全提供

担保

合计 563,140,406.87 /

51、外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金 574.66 6.4936 3,731.61

其中：美元 574.66 6.4936 3,731.61

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

购买购买日至

股权取股权购买日至期

被购买方股权取股权取得日的期末被购

得比例取得购买日末被购买方

名称得时点成本确定买方的收

（%）方式的净利润

依据入

宁夏东桥 2015 年 7,850.00 100 现金 2015 年股权 45.00 -187.93

投资有限 4 月 30 4 月 30 实际

公司日日交割

日

宁夏纽泰 2015 年 3,985.00 100 现金 2015 年股权 32.24 -159.44

科学器材 4 月 30 4 月 30 实际

有限责任日日交割

公司日

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

合并成本东桥投资公司纽泰器材公司

--现金 78,500,000.00 39,850,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的

公允价值

--其他

合并成本合计 78,500,000.00 39,850,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份 74,634,953.51 35,340,207.80

额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净 3,865,046.49 4,509,792.20

资产公允价值份额的金额

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

东桥投资公司纽泰器材公司

购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

资产： 86,246,263.97 40,698,237.24 52,734,453.64 10,136,862.78

货币资金 230,947.97 230,947.97 110,383.33 110,383.33

应收款项 66,438.01 66,438.01

存货

固定资产 216.00 216.00 26,824.00 1,569.33

无形资产

其他应收款 6,018,908.30 6,018,908.30

投资性房地产 86,015,100.00 40,467,073.27 46,511,900.00 3,939,563.81

负债： 11,611,310.46 224,303.78 17,394,245.84 6,744,848.12

借款

应付款项 176,651.27 176,651.27

应付职工薪酬 7,432.67 7,432.67

应交税费 1,607.09 1,607.09

其他应付款 24,819.58 24,819.58 6,198,989.38 6,198,989.38

其他流动负债 199,484.20 199,484.20 360,167.71 360,167.71

递延所得税负债 11,387,006.68 10,649,397.72

净资产 74,634,953.51 40,473,933.46 35,340,207.80 3,392,014.66

减：少数股东权益

取得的净资产 74,634,953.51 40,473,933.46 35,340,207.80 3,392,014.66

其他说明：

购买日或合并当年年末不存在无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值

的情况。

2、同一控制下企业合并

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）设立榆林物美新百超市有限公司

子公司银川新华百货连锁超市有限公司本年以现金方式出资 500 万元，投资设立全资子

公司榆林物美新百超市有限公司。榆林超市于 2015 年 6 月 11 日取得榆林市工商行政管理局

核发的注册号为 610893100006959 的企业法人营业执照。注册地址：陕西省榆林市高新区北

东环路东侧，法定代表人：许立海，主要经营百货、家用电器的销售，场地租赁等。

（2）注销宁夏新东美电器有限公司

本公司之三级子公司宁夏新东美电器有限公司于本年注销，合并范围因此减少该公司。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

二级子公司

新百超市银川市银川商业 100 投资设立

老大楼银川市银川商业 100 投资设立

东桥电器银川市银川商业 100 投资设立

现代物流银川市银川物流 100 投资设立

青海新百西宁市西宁商业 65 投资设立

新丝路银川市银川商业 100 投资设立

陕西新百西安市西安商业 100 投资设立

甘肃新百兰州市兰州商业 100 投资设立

夏进银川公司银川市银川 100 同一控制下企业合并

东桥投资公司银川市银川 100 非同一控制下企业合并

纽泰器材公司银川市银川 100 非同一控制下企业合并

三级子公司

定边超市定边县定边商业 100 投资设立

乌海超市乌海市乌海商业 100 投资设立

物美超市银川市银川商业 100 投资设立

榆林超市榆林市榆林商业 100 投资设立

甘肃东桥兰州市兰州商业 100 投资设立

石嘴山新百通信石嘴山市石嘴山商业 100 投资设立

贺兰新百贺兰县贺兰商业 100 投资设立

西吉新百西吉县西吉商业 100 投资设立

现代通信银川市银川商业 100 非同一控制下企业合并

130 / 151

2015 年年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股

子公司名称本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

比例

青海新百 35% -28,680,194.34 -17,887,170.69

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元币种:人民币

子期末余额期初余额

公

司

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

名

称

青 1,727.98 91,700.16 93,428.14 71,940.98 26,597.78 98,538.76 3,229.49 92,440.02 95,669.51 68,988.08 23,597.71 92,585.79

海

新

百

本期发生额上期发生额

子公司名称经营活动现金经营活动现金

营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额

流量流量

青海新百 12,753.15 -8,194.34 -8,194.34 -211.93 11,742.75 -10,118.34 -10,118.34 -2,609.93

131 / 151

2015 年年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业业或联营

或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资

业名称直接间接的会计处

理方法

美通（银银川市银川市互联网信息 40.00 权益法

川）支付服服务

务有限公

司

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

美通（银川）

支付服务有限

公司

流动资产 99,082,392.84

非流动资产 773,216.44

资产合计 99,855,609.28

流动负债 14,258.91

非流动负债

负债合计 14,258.91

少数股东权益

归属于母公司股东权益 99,841,350.37

按持股比例计算的净资产份 39,936,540.15

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 39,936,540.15

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

财务费用 -178,359.70

净利润 -158,649.63

终止经营的净利润

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2015 年年度报告

其他综合收益

综合收益总额 -158,649.63

本年度收到的来自联营企业

的股利

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融

负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公

司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理

和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营

业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理

目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险

承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之

内。

(1)利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风

险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决

定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日，本公司的带息债务主要为人民

币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 294,190,429.10 元（ 2014 年 12 月 31 日：

323,912,613.74元），及人民币计价的固定利率合同，金额为210,000,000.00元（2014年12

月31日：40,000,000.00元）。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对

于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本

公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

(2)信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其

他应收款和应收票据等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型商业银行，本公司认为其不存在重大

的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本

公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素，诸如目前

133 / 151

2015 年年度报告

市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，

对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确

保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

于2015年12月31日，本公司无重大逾期应收款项（2014年12月31日：无）。

(3) 流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是

确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成

损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有足够的资金。本公司管理层对银行借款的

使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信

额度，减低流动性风险。

本公司将银行借款作为主要资金来源。于2015年12月31日，本公司子公司青海新百尚未

使用的银行借款额度为0元（2014年12月31日：176,087,386.26元）。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2015年12月31日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计

金融资产

货币资金 468,530,908.84 468,530,908.84

应收票据 1,900,000.00 1,900,000.00

应收账款 69,069,393.19 345,814.05 263,331.75 69,678,538.99

应收利息 251,980.07 251,980.07

其它应收 25,379,108.45 4,613,159.06 204,680,277.98 443,783.95 235,116,329.44

款

可供出售 26,886,100.00 26,886,100.00

金融资产

一年内到 70,000,000.00 70,000,000.00

期的非流

动资产

金融负债

134 / 151

2015 年年度报告

短期借款 210,000,000.00 210,000,000.00

应付票据 438,910,294.30 438,910,294.30

应付账款 858,462,634.94 39,916,866.63 18,252,616.57 916,632,118.14

其它应付 65,782,795.27 11,784,427.34 4,512,947.11 82,080,169.72

款

应付利息 765,363.48 765,363.48

应付职工 24,297,220.76 24,297,220.76

薪酬

一年内到 30,022,184.64 30,022,184.64

期的非流

动负债

长期借款 60,180,000.00 203,988,244.46 264,168,244.46

十一、公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

（1）控股股东及最终控制方

单位：万元币种：人民币

注册业务注册资本（万母公司对本企业的持母公司对本企业的表

母公司名称

地性质元）股比例(%) 决权比例(%)

物美控股集团北京贸易 80,000.00 30.93 30.93

有限公司

控股股东的注册资本及其变化单位：万元币种：人民币

控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额

物美控股集团有限公司 15,000.00 65,000.00 80,000.00

135 / 151

2015 年年度报告

（2）控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东持股金额持股比例（%）

年末余额年初余额年末比例年初比例

物美控股集团有 6,978.51 6,071.57 30.93 26.91

限公司

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

“九、1.在子公司中的权益（1）企业集团构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

“九、3.在合营企业和联营企业中的的权益的（1）重要的合营企业和联营企业”相关内

容。

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

宁夏夏进乳业集团股份有限公司其他

青海万通物业发展有限公司其他

北京物美商业集团股份有限公司母公司的控股子公司

浙江物美亿商超市有限公司其他

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

宁夏夏进乳业集团股份有限公司采购商品 54,874,140.00 49,185,582.82

合计 54,874,140.00 49,185,582.82

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京物美商业集团股份有销售商品 13,514,472.00

限公司

浙江物美亿商超市有限公销售商品 1,966,200.00

司

合计 15,480,672.00

136 / 151

2015 年年度报告

(2). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

青海新百 136,130,000.00 2012-7-2 2017-5-23 否

青海新百 158,060,429.10 2013-6-8 2019-5-31 否

(3). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆出

青海新百 439,000,000.00 2014 年 2017 年

青海新百 62,708,934.79 2015 年 2017 年

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 563.45 516.57

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款北京物美商业集团股份有限公司 2,476,942.21

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款青海万通物业发展有限公司 10,421,810.00 10,421,810.00

应付账款宁夏夏进乳业集团股份有限公司 10,910,487.63 4,076,977.10

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

137 / 151

2015 年年度报告

1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

于 2015 年 12 月 31 日(T)，本公司及子公司已签订的正在履行的门店经营租赁合同，于

下列期间承担款项如下：

期间经营租赁（万元）

T+1 年 31,732.72

T+2 年 30,788.99

T+3 年 32,413.24

T+3 年以后 351,660.65

合计 446,595.59

于 2015 年 12 月 31 日，本公司及子公司已签订的准备履行的租赁合同：

①本公司之下属二级子公司连锁超市与宁夏民生房地产开发有限公司于 2015 年 8 月 17

日签订了租期 20 年的房屋租赁合同，自 2017 年 3 月 1 日至 2027 年 2 月 28 日，截止 2015 年

12 月 31 日，该租赁房产目前尚在建设阶段，总租赁面积约 9800 平方米，精确面积以房产测

绘部门的最终测绘结果为准；

②本公司之下属二级子公司连锁超市与银川建发集团股份有限公司于 2015 年 6 月 19 日

签订了租期 10 年的房租租赁合同，自 2017 年 3 月 16 日至 2027 年 3 月 15 日，截止 2015 年

12 月 31 日，该租赁房产目前尚在建设阶段，总租赁面积约 9004.78 平方米，精确面积以房

产测绘部门的最终测绘结果为准；

③本公司之下属二级子公司连锁超市与宁夏盈华商业管理有限公司于 2015 年 8 月 17 日

签订了租期 7 年的房屋租赁合同，自 2016 年 3 月 10 日至 2017 年 3 月 9 日，截止 2015 年 12

月 31 日，该租赁房产目前尚在建设阶段，总租赁面积约 2984.09 平方米，精确面积以房产测

绘部门的最终测绘结果为准。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼

根据宁夏回族自治区高级人民法院（以下简称“宁夏高院”）决定书（2015）宁民商初

字第2号，由于宁夏高院已受理的原告银川新华百货商业集团股份有限公司与被告宁夏大世界

实业集团有限公司、宁夏大世界房地产有限公司租赁合同纠纷一案与银川市中级人民法院已

经立案受理的宁夏大世界实业集团有限公司与被告银川新华百货商业集团股份有限公司租赁

合同纠纷一案因两案系同一法律事实，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条第一

款之规定，决定银川市中级人民法院已经立案受理的原告宁夏大世界实业集团有限公司与被

告银川新华百货商业集团股份有限公司租赁合同纠纷一案由宁夏高院审理。

138 / 151

2015 年年度报告

根据宁夏回族自治区高级人民法院传票通知书（2015）宁民商初字第2号及（2015）宁民

商初字第19号，宁夏高院对已受理的原告银川新华百货商业集团股份有限公司与被告宁夏大

世界实业集团有限公司、宁夏大世界房地产有限公司租赁合同纠纷一案与宁夏大世界实业集

团有限公司与被告银川新华百货商业集团股份有限公司租赁合同纠纷一案于2015年11月4日

进行了开庭审理。

截止报告日，以上合同纠纷案件尚未有判决结果。

银川市中级法院根据宁夏大世界实业集团有限公司的财产保全申请，于2015年2月9日冻

结了本公司银行存款4000万元。截止报告日，此项存款仍处于冻结中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

本公司无其他需要披露的重大或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用 □不适用

本公司 2016 年 1 月 26 日第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于依法对公司股东

上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人提起诉讼的议案》，决定就上海宝银创赢投

资管理有限公司及其一致行动人损害公司股东和上市公司利益的行为提起诉讼。

2016 年 1 月 28 日本公司向银川市兴庆区人民法院依法递交民事起诉状，并于 2016 年 1

月 29 日收到银川市兴庆区人民法院送达的（2016）兴民初字第 1147 号《受理案件通知书》，

正式决定对该诉讼立案审理。

2、利润分配情况

□适用 √不适用

3、其他资产负债表日后事项说明

本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

139 / 151

2015 年年度报告

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

本公司本年未发生前期差错更正事项。

2、分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的

经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、其他四个报告分部，其中其他分部包括子公司

现代物流的业务和其他业务。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产

总额、负债总额等信息。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项目百货业务电器业务超市业务其他业务分部间抵销合计

营业收入 2,666,712,798.48 1,626,356,846.32 3,170,015,454.44 49,231,447.05 108,319,719.51 7,403,996,826.78

其中：对外交易收入 2,616,936,554.53 1,608,164,091.63 3,166,322,165.51 12,574,015.11 7,403,996,826.78

分部间交易收入 49,776,243.95 18,192,754.69 3,693,288.93 36,657,431.94 108,319,719.51

营业费用 2,436,645,343.37 1,495,012,169.64 3,076,517,567.98 26,991,619.57 60,237,404.35 6,974,929,296.21

营业利润（亏损） 91,273,322.75 77,551,346.02 -5,853,753.68 7,784,836.01 170,755,751.10

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2015 年年度报告

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）经营租出资产

经营租赁租出资产类别年末金额年初金额

房屋建筑物 83,938,535.35 29,969,832.56

合计 83,938,535.35 29,969,832.56

141 / 151

2015 年年度报告

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类账面账面

比例计提比例比例计提比例

金额金额价值金额金额价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准 11,795,955.85 100.00 79,530.67 0.67 11,716,425.18 9,221,420.37 100.00 59,819.99 0.65 9,161,600.38

备的应收账款

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 11,795,955.85 / 79,530.67 / 11,716,425.18 9,221,420.37 / 59,819.99 / 9,161,600.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例%

1 年以内 1,590,613.44 79,530.67 5

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,590,613.44 79,530.67 5

合计 1,590,613.44 79,530.67

142 / 151

2015 年年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

年末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

银行信用卡款 10,078,472.41

其他支付方式（微信、支付宝等） 126,870.00

合计 10,205,342.41

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 19,710.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款年末余额合坏账准备年末

单位名称年末余额账龄

计数的比例(%) 余额

中国工商银行宁夏分

行信用卡部 9,633,668.31 1 年以内 81.67

宁夏银行信用卡部 444,804.10 1 年以内 3.77

崔文娟 1,139,650.00 1 年以内 9.66 56,982.50

段海红 108,000.00 1 年以内 0.92 5,400.00

美团券 125,058.00 1 年以内 1.06

合计 11,451,180.41 97.08 62,382.50

143 / 151

2015 年年度报告

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 140,826,686.04 15.53 140,826,686.04 110,000,000.00 13.63 110,000,000.00

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 765,944,273.01 84.47 48,839,142.39 6.38 717,105,130.62 697,091,501.09 86.37 48,446,751.44 6.95 648,644,749.65

计提坏账准备的其他

应收款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 906,770,959.05 / 48,839,142.39 / 857,931,816.66 807,091,501.09 / 48,446,751.44 / 758,644,749.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

应收国土资源局购地款 140,826,686.04 预计可以收回

合计 140,826,686.04 / /

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2015 年年度报告

银川市国土资源局于 2011 年 7 月根据《国有建设用地使用权出让合同》（银地产合同让

字 2011 年 77 号），将位于银川市兴庆区解放街南侧、进宁街西侧的银地（挂）字【2010】

-87 号、面积为 20375.3 平方米的国有建设用地使用权出让给本公司。

鉴于该地块由政府部门主导的拆迁一直未完成，现该地块未动工开发建设满两年，已构

成闲置，根据《闲置土地处置办法》，银川市国土资源局解除与本公司签订的《国有建设用

地使用权出让合同》。

根据银川市国土资源局 “关于解除《国有建设用地使用权出让合同》（银地产合同让字

2011 年 77 号）的通知” （银国土资函【2015】1099 号），本公司前期土地投入将由银川市

审计局及财政局相关部门进行审计，审计结果报银川市政府研究确认后，将款项退回。

根据以上文件，本公司将原在预付账款列报的预付银川市国土资源局 140,826,686.04 元，

转入其他应收款列报；由于该款项预计可以收回，因而未计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例（%）

1 年以内 304,305.39 15,215.27 5

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 304,305.39 15,215.27 5

1至2年 920,295.20 184,059.04 20

2至3年 501,979.36 250,989.68 50

3 年以上 80

3至4年 80

4至5年 60,200,000.00 48,160,000.00 80

5 年以上 286,098.00 228,878.40 80

合计 62,212,677.95 48,839,142.39

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

集团内部款项 703,316,595.06

收银员备用金 415,000.00

合计 703,731,595.06

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 392,390.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

145 / 151

2015 年年度报告

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来 703,316,595.06 633,457,680.27

定金 1,928,372.56 110,000,000.00

备用金 415,000.00 571,200.00

质保金 3,048,193.34

银川市国土资源局土地退还款 140,826,686.04

宁夏大世界实业集团有限公司定金 60,000,000.00 60,000,000.00

其他 284,305.39 14,427.48

合计 906,770,959.05 807,091,501.09

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项的占其他应收款期末余坏账准备

单位名称期末余额账龄

性质额合计数的比例(%) 期末余额

青海新华百货关联往 611,401,841.75 0-4 67.43

商业有限公司来年

银川市国土资应收土 140,826,686.04 4-5 15.53

源局地退还年

款

宁夏大世界实定金 60,000,000.00 4-5 6.62 48,000,000.00

业集团有限公年

司

宁夏新丝路商关联往 46,614,622.60 0-3 5.14

业有限公司来年

银川新华百货关联往 26,515,336.53 1 年 2.92

连锁超市有限来以内

公司

合计 / 885,358,486.92 / 97.64 48,000,000.00

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

对子公司投 1,003,926,999.43 1,003,926,999.43 872,576,999.43 872,576,999.43

资

对联营、合 39,936,540.15 39,936,540.15

营企业投资

合计 1,043,863,539.58 1,043,863,539.58 872,576,999.43 872,576,999.43

146 / 151

2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本

本期计减值准

期

被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末

减

准备余额

少

银川新华百 62,174,500.00 62,174,500.00

货老大楼有

限公司

银川新华百 326,011,188.23 326,011,188.23

货东桥电器

有限公司

银川新华百 92,457,647.58 92,457,647.58

货连锁超市

有限公司

宁夏新华百 130,000,000.00 130,000,000.00

货现代物流

有限公司

青海新华百 150,000,000.00 150,000,000.00

货商业有限

公司

宁夏新丝路 10,000,000.00 10,000,000.00

商业有限公

司

甘肃物美新 30,000,000.00 30,000,000.00

百超市有限

公司

陕西物美新 10,000,000.00 13,000,000.00 23,000,000.00

百超市有限

公司

夏进银川公 61,933,663.62 61,933,663.62

司

宁夏东桥投 78,500,000.00 78,500,000.00

资有限公司

宁夏纽泰科 39,850,000.00 39,850,000.00

学器材有限

责任公司

合计 872,576,999.43 131,350,000.00 1,003,926,999.43

147 / 151

2015 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期本期增减变动

投资初宣告发放现期末减值准备

减少权益法下确认的其他综合其他权计提减其

单位余追加投资金股利或利余额期末余额

投资投资损益收益调整益变动值准备他

额润

一、合营企业

小计

二、联营企业

美通（银川）支 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

付服务公司

小计 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

合计 40,000,000.00 -63,459.85 39,936,540.15

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2015 年年度报告

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 2,153,755,482.15 1,761,017,164.94 2,146,784,827.67 1,769,610,713.35

其中：百货业 2,153,755,482.15 1,761,017,164.94 2,146,784,827.67 1,769,610,713.35

态

其他业务 97,118,177.85 173,137.19 82,931,755.62 173,137.19

其中：租金 54,269,538.45 173,137.19 39,078,474.74 173,137.19

物业服务、废 42,577,372.94 43,853,280.88

料销售等

促销服务费 271,266.46

合计 2,250,873,660.00 1,761,190,302.13 2,229,716,583.29 1,769,783,850.54

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000

权益法核算的长期股权投资收益 -63,459.85 20,101,518.64

处置长期股权投资产生的投资收益 -50,000.00 97,860,180.79

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 252,855.54 57,050.00

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 206,666.37 3,505,743.29

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,166,840.00 2,649,960.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他 8,353.57

合计 2,512,902.06 184,182,806.29

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 -4,365,838.54

越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务 1,760,896.92

密切相关，按照国家统一标准定额或定

量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资

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2015 年年度报告

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计

提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整

合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交

易性金融负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资产、交易性

金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对

当期损益进行一次性调整对当期损益的

影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支 3,178,288.19

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -395,071.00

少数股东权益影响额 28,845.10

合计 207,120.67

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 7.65 0.61 0.61

利润

扣除非经常性损益后归属于 7.64 0.61 0.61

公司普通股股东的净利润

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2015 年年度报告

第十二节备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》和《证

备查文件目录

券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：曲奎

董事会批准报送日期：2016 年 2 月 4 日

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