广东燕塘乳业股份有限公司
关于控股股东及其他关联方占用上市公司资金
及对外担保情况的专项说明
广会专字[2016]G15043770036 号
目 录
报告正文………………………………………………… 1-2
附件：广东燕塘乳业股份有限公司 2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用和对外担保
情况汇总表……………………………………… 3-4
关于控股股东及其他关联方占用
上市公司资金及对外担保情况的专项说明
广会专字[2016]G15043770036 号
广东燕塘乳业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了广东燕塘乳业股
份有限公司（以下简称贵公司）编制的 2015 年度财务报表，并于 2016 年 2 月 3
日出具了广会审字[2016]G15043770015 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕
56 号)的有关要求，贵公司编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金
占用和对外担保情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与经审计的贵公司 2015 年度财务报表所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之
处。除了对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审
计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序，为了更好地理
解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况，后附汇总表应
当与贵公司已审的财务报表及附注一并阅读。
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本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公
司年度报告时使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东燕塘乳业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占
用和对外担保情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘火旺
中国注册会计师： 邓小勤
中国 广州 二〇一六年二月三日
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附件
广东燕塘乳业股份有限公司 2015 年控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况汇总表
编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司 单位：人民币万元
资金占用 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年初占用 2015 年度占用 2015 年度偿还 2015 年期末占 占用形成原
资金占用方类别 占用性质
方名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 因
控股股东、实际控制 广东省红五月 预付土地承
同一实际控制人 预付款项 8.40 33.60 12.13 29.87 经营性占用
人及其附属企业 农场 包费
控股股东、实际控制 广州广垦仓储
同一实际控制人 其他应收款 4.14 - - 4.14 租赁押金 经营性占用
人及其附属企业 有限公司
控股股东、实际控制 广东省铜锣湖 预付土地承
同一实际控制人 预付款项 - 38.11 38.11 - 经营性占用
人及其附属企业 农场 包费
控股股东、实际控制 广东省铜锣湖 其他非流动资
同一实际控制人 - 300.00 - 300.00 青苗补偿款 经营性占用
人及其附属企业 农场 产
控股股东、实际控制 广东农垦燕岭
同一实际控制人 应收账款 - 27.60 27.42 0.18 产品款 经营性占用
人及其附属企业 大厦有限公司
东莞市广垦宏
控股股东、实际控制
远绿色农产品 同一实际控制人 应收账款 - 44.10 28.76 15.34 产品款 经营性占用
人及其附属企业
有限公司
广东广垦绿色
控股股东、实际控制
农产品有限公 同一实际控制人 应收账款 - 147.36 88.20 59.16 产品款 经营性占用
人及其附属企业
司
深圳市广垦绿
控股股东、实际控制
色农产品有限 同一实际控制人 应收账款 - 12.02 9.08 2.94 产品款 经营性占用
人及其附属企业
公司
上市公司的子公司及 汕头市燕塘乳
全资子公司 预付账款 3.19 5.00 8.19 - 预付货款 经营性占用
其附属企业 业有限公司
上市公司的子公司及 广东燕隆乳业 转入募集资 非经营性占
全资子公司 其他应收款 11,614.57 1,058.19 10,373.61 2,299.15
其附属企业 科技有限公司 金 用
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资金占用 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年初占用 2015 年度占用 2015 年度偿还 2015 年期末占 占用形成原
资金占用方类别 占用性质
方名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 因
上市公司的子公司及 湛江燕塘乳业 补充内部投 非经营性占
全资子公司 其他应收款 2,400.00 194.42 728.26 1,866.16
其附属企业 有限公司 资资金 用
上市公司的子公司及 湛江燕塘澳新 补充流动资 非经营性占
控股子公司 其他应收款 2,747.08 2,256.09 28.07 4,975.10
其附属企业 牧业有限公司 金 用
陆丰市新澳良
上市公司的子公司及 补充流动资 非经营性占
种奶牛养殖有 全资子公司 其他应收款 7.90 898.04 905.94 -
其附属企业 金 用
限公司
合 计 - - - 16,785.28 5,014.53 12,247.77 9,552.04 - -
对外担保情况：
1、 本公司不存在对控股股东及其附属企业提供担保的情况。
2、 本公司无其他担保事项。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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