北京弘高创意建筑设计股份有限公司
董事会审计委员会工作制度
第一章 总则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的
有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《北京弘高创意建筑设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有
关规定，特制定本实施细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审
计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名应为独立董事，至少有一名独立
董事为会计专业人士。成员：王德宏（独立董事）、甄建涛、朱征夫（独立董事）。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一
提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作，
主任委员由委员选举，并报请董事会批准产生。 主任委员：王德宏（独立董事）
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可连选连任。期间如有委员
不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规定补足委员人数。
第三章 职责权限
第七条 审计委员会的主要职责权限：
（一）提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责公司内部审计和外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）审查公司内控制度；
（六）对重大关联交易进行审查和评价；
（七）公司董事会授予的其他事宜。
第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会
应配合监事会监事的审计活动。
第四章 决策程序
第九条 公司内部审计和财务相关部门负责人向审计委员会提供以下资料
（一）公司相关财务制度；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司季度、中期、年度财务报告及相关临时报告；
（五）审计委员会指定的其他相关资料。
第十条 审计委员会会议，对上述审计报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董
事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否符
合相关法律法规的要求；
（四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
（五）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会所有文件、报告、决议和会议记录由董事会秘书保管，经审计
委员会主任同意可调阅查询。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开一次，在年度财
务报告公布前召开，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开须提前七天通知全体
委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一
票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯
表决的方式召开。
第十五条 审计委员会可视情况邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由
公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法
律、法规、《公司章程》及本细则的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名，并
交由董事会秘书保存，保存期限为十年。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。
第六章 附则
第二十一条 本实施细则自股东大会审议通过之日起生效实施。
第二十二条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执
行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触
时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。公司股东大会授权董事会对本
工作细则作相应修改并由董事会通过。
第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。
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