广 发 证 券 股 份 有 限 公 司
关 于 上 海 神 奇 制 药 投 资 管理 股份 有限 公司
使 用 部 分 闲 置 募 集 资 金暂 时 补 充流 动 资 金的
独 立 财 务 顾 问 核 查 意 见
广 发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“本独立财务顾
问”）作为上海神奇制药投资管理股份有 限公司（以下简称“神奇制
药”）重大资产重组非公开发行股票募集 配套资金的独立财务顾问暨
保荐机构（主承销商），根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》、
《 上市 公 司 监管 指 引 第２号— — 上 市公 司 募 集资 金 管理和使用 的监
管 要求 》 及 《上 海 证 券交 易 所上市公司募集资金管理办法（２０１３年
修订）》（以下简称“《募集资金管理办法》”）等有关法律法规的要
求 ，对 神 奇 制药 使 用 部分 闲 置募集资金暂时补充流动资金事宣 进行
了审慎核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情 况
经中国证券监督管理 委员会“证监许可［２０１３］６３３号”文核准，神
奇制药以非公开发行方式发行４５，４１３，２００股人民币普通股，募集资
金总额为人民币４９，９９９．９３万元，扣除承销保荐等相关费用后，实际
募 集资 金 净 额为 人 民 币４６， ０７３．９３万 元。 ２０１３年 ６月２７日，立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行 进行了验资，并出具信会师
报字［２０１３］第１ １３５３０号《验资报告》。
二、募集资金使用情 况
２０１３年 ７月 ｌ７臼 ， 神 奇制 药 第 七 届董事会第十三 次会议审议通
过了＜关于调整部分募投项目募集资金投入计划的议案》 ，调整后，
神 奇 制 药 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 投 入 计 划如 下 表 所 示 ：
单位：万元
序号 项目名称 拟计划投入募集资金
ｌ 生产线２０１０版ＧＭＰ认证改造 ９，４９０
２ ＧＭＰ生产线异地改建 ５，０１０
３中药材示范基地建设 ３，５７４
４信息系统井级改造 ４，０００
５偿还银行借款 １２，０００
６补充营运资金 １２，０００
合计 ４６，０７４
２０１３年７月２９日 ，神 奇 制 药第 七 届 董事 会 第 十四次会议（临时
会议）审议通过了《关于 变更募投项目实施主体的议案》，将“信息
系 统 升级 改 造 项目 ” 的 实施主体由母公司神奇制药 变更为子公司贵
州 金 桥药 业 有 限公 司 ， 该事项经独立董事、监事会 同意，并经上市
公司２０１３年度第一次临时股东大会审议通过。
２０１３年８月２８日 ，神 奇 制 药第 七 届 董事 会 第 十五次会议审议通
过 了《关于使用募集资金置换预先投入募 投项目自筹资金的议案＞，
同意上市公司本次运用７１，１６３，０５１．７８元募集资金置换前期己投入募
集资金投资项目的自筹资 金。
２０１４年 １月 １５日， 神 奇 制药 董 事 会、 监 事 会审 议 通 过 了＜关 于
使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》，同意全资子公司
贵州神奇药业有限公司（ 以下简称“神奇药业”）从《生产线２０１０版
ＧＭＰ认证改造及 扩建》项目尚未使用的闲置募集资金中，使用２，０００
万元暂时补充流动资金。
截 至２０１４年 ７月 ９日 ，神奇药业已将 上述用于暂时补充流动资金
的 ２０００万 元 闲 置 募 集 资 金 全 部 归 还 至 募 集 资 金 专 用 账 户 。
２０１４年１０月２９日 ，神奇制药董事会、 监事会审议通过《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资予
公 司 神 奇 药 业从 《 生 产 线 ２０１０版 ＧＭＰ认 证 改造 及 扩 建 》项目 尚
未 使 用 的 闲 置募 集 资 金 中 ， 使用２０００万元 暂时补充流动资金 。
截至２０１５年４月２９日，上市公司已将上述２，０００万元资金全部
归还至募集资金专用账户。
２０１５年７月３日， 神奇制药董事会、监 事会审议通过《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公
司 神 奇 药 业 从《 生 产 线 ２０１０版ＧＭＰ认 证 改 造及 扩 建 》 项目尚 未
使 用 的 闲 置 募 集 资 金 中 ，使 用 ２０００万 元暂 时 补 充 流 动 资金 。
截至２０１６年１月５日，上市公司已将上 述２，０００万元资金全部
归还至募集资金专用账户。
二 、 本 次使 用 部 分 闲 置 募集资金暂时 补充流动资金的情 况
为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足神奇制药
不断扩大经营规模的资金需求，在保证募集资金项目建设正常进行
资金需求的前提下，神奇制药全资子公司神奇药业拟从《生产线２０１０
版 ＧＭＰ认证改造及扩建 》项目尚未使用的闲 置募集资金中，使 用
２，０００万元（占神奇制 药本次非公开发行股 票募集配套资金净 额
４６，０７３．９３万元的４．３４％）暂时补充流动资金，并自神奇制药董事会批
准 之日起实施。使用 期限不超过董事会批准之曰起６个月，到期将
及时归还至募集资金专户。
２０１６年１月２２日，神奇制药董事会、监事会审议通过《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事就上述事
项发表了明确同意意见。
三、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金对神奇制药
的影响
神奇制药子公司神奇药业本次使用２，０００万元闲置募集资金暂列‘
补 充 流动 资 金 事项 没 有变相改变募 集资金用途，不影响募集资金投
资 项 目的 正 常 进行 。 同时，神奇药 业本次补充流动资金的使用期限
为 不 超过 董 事 会批 准 之 日起 ６个 月 ， 到期 将 及 时把本次暂时补充流
动资金的募集资金归还至 募集资金专户。
四、 独立财务顾问暨保荐机构的核查意见
经 核查 ， 广 发证 券 认为，神奇制药本次使用部分闲置募集资金
暂 时 补充 流 动 资金 事 项已经神奇制 药董事会、监事会审议通过，独
立 董 事发 表 了 明确 表 示同意的意见 。本次使用部分闲置募集资金暂
时 补 充流 动 资 金事 项 不影响募集资 金投资项目的正常进行，不存在
改变或变相改变募集资金 投向和损害股东利益的情形，符合＜上市公
司监管指引第２号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、
《 上 海证 券 交 易所 上 市公司募集资 金管理办法（２０１３年修订）》以
及神奇制药募集资金管理 制度的相关规定。
综 上， 广 发 证券 对 神奇制药本次使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金事项无异议。
（本 页以下无正文）
（ 本 页 无 正 文 ， 为 《 广 发 汪 券 股 份 有 限 公 司 关 于 上 海 神 奇 制 药 投资 管理 股
份 有 限 公 司 使 用 部 分 闲 置 募 集 资金 暂时 补 充流 动资 金的 独立 财务 顾问 核查 意见 》
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