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天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

天津鑫茂科技股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 01 月

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人(会计主管人员)胡茜声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

孔爱国独立董事因公出差冯加庆

杨火燎董事因公出差唐晓峰

周宏斌董事因公出差未委托

因筹划重大资产重组事项，公司股票于 2015 年 11 月 24 日开市起停牌。公司本次筹划的

重大资产重组事项尚存在一定的不确定性。敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：拟以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本

402,818,408 股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 20 股,预计转增股

本 805,636,816 元,转增后公司总股本将增加至 1,208,455,224 股。

同时，考虑到公司 2016 年将继续加大光通信等高科技产业的投资力度，需做好相应资金

储备。因此本年度不进行现金利润分配,不送红股。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4

第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 27

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 44

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 50

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 57

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 144

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称鑫茂科技股票代码 000836

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称天津鑫茂科技股份有限公司

公司的中文简称天津鑫茂科技股份有限公司

公司的外文名称（如有） TIANJIN XINMAO SCIENCE＆TECHNOLOGY CO.,Ltd

公司的法定代表人杜克荣

注册地址天津新产业园区华苑产业区华天道 3 号

注册地址的邮政编码 300384

办公地址天津新产业园区华苑产业区榕苑路 1 号天财酒店 8 层

办公地址的邮政编码 300384

公司网址 www.xinmaokeji.com.cn

电子信箱 xinmao@xinmaokeji.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名韩伟汤萍

天津新产业园区华苑产业区榕苑路 1 号天津新产业园区华苑产业区榕苑路 1 号

联系地址

天财酒店 8 层天财酒店 8 层

电话 022-83710888 022-59007923

传真 022-83710199 022-83710199

电子信箱 hanwei@xinmaokeji.com.cn tangping@xinmaokeji.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点鑫茂科技公司证券部

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四、注册变更情况

组织机构代码 10307192-8

1、天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司）于 1997 年 9

月 29 日在深圳证券交易所上市，原主营业务为计算机软件、硬件、信息系统集成、

信息处理与服务；光机电一体化等。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类

指引》规定，公司行业类别为"计算机应用服务业"。2、2006 年 1 月 16 日，经公

司 2006 年度第 1 次临时股东大会审议通过，公司实施了重大资产重组。通过本次

重大资产重组，公司现控股股东鑫茂集团将其持有的天津鑫茂科技园有限公司

59.98%的股权置入上市公司，上市公司主营业务由原"计算机应用服务业"变更为"

房地产开发与经营业"。3、2009 年 6 月 26 日，公司实施了向鑫茂集团发行股份

公司上市以来主营业务的变化情况

购买资产，鑫茂集团将所持有的天津市贝特维奥科技发展有限公司 100%股权、天

津市圣君科技发展有限公司 70％的股权、天津市鑫茂科技园有限公司 30.02%的股

权置入本公司，公司房地产业务占主营业务比重进一步增加。4、2010 年以来，

受地产行业宏观调控政策的影响，公司工业地产销量大幅下降。针对该情况，公

司积极调整产业结构，进一步加大对光通信产业项目的投入和建设。光通信产业

生产规模和盈利水平持续提升，销售收入规模大幅超过工业地产业务，其占公司

主营业务比重进一步增加。自 2011 年 4 月 26 日起，公司所属行业变更为"通信及

相关设备制造业"。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司控股股东未发生变更。2016 年 1 月 6 日，公司控

股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司与西藏金杖投资有限公司签订了《股权转

让协议》，鑫茂集团拟通过协议转让方式将其持有的本公司 44,660,000 股（占上市

历次控股股东的变更情况

公司总股本 11.0869%）股份转让给西藏金杖公司。本次权益变动完成后，西藏金

杖公司将成为上市公司第一大股东，上市公司实际控制人变更为徐洪。目前相关

股权过户事宜正在办理过程中。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦

签字会计师姓名徐毅、祝文录

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

北京市西城区锦什坊街 26 号 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月

华创证券有限责任公司郑重、李锡亮

恒奥中心 C 座 3A 层 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

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六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,607,973,181.04 1,006,746,184.36 59.72% 1,104,710,302.61

归属于上市公司股东的净利润（元） 137,817,404.05 -143,624,291.01 195.96% 13,765,503.39

归属于上市公司股东的扣除非经常

-75,917,014.29 -142,544,243.98 46.74% -95,265,847.48

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 326,481,766.49 108,622,801.84 200.56% -7,019,614.41

基本每股收益（元/股） 0.3585 -0.4910 173.01% 0.0471

稀释每股收益（元/股） 0.3585 -0.4910 173.01% 0.0471

加权平均净资产收益率 9.75% -20.90% 30.65% 1.82%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 3,349,136,518.81 2,283,191,519.88 46.69% 2,352,860,766.98

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,632,712,170.67 615,503,231.99 165.26% 754,136,954.09

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 336,763,576.26 382,666,571.23 426,145,459.43 462,397,574.12

归属于上市公司股东的净利润 -30,054,974.81 -25,690,221.00 -22,292,736.03 215,855,335.89

归属于上市公司股东的扣除非经

-31,987,422.14 -33,489,100.79 -22,459,879.32 12,019,387.96

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 29,495,472.24 36,023,755.55 70,643,945.41 190,318,593.29

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上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差

异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

270,111,051.64 -5,351,920.97 108,299,089.60 --

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,112,852.59 8,274,073.39 5,413,993.58 --

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 3,816,447.43 --

位可辨认净资产公允价值产生的收益

委托他人投资或管理资产的损益 9,130,481.49 --

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,264.56 -1,825,488.53 47,063.83 --

减：所得税影响额 70,290,721.62 841,505.64 6,789,413.36 --

少数股东权益影响额（税后） 1,499,510.32 1,335,205.28 1,755,830.21 --

合计 213,734,418.34 -1,080,047.03 109,031,350.87 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义

界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非

经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务、产品及用途、经营模式、业绩驱动模式等，报告期内的重大变化，发生重大变

化的应披露原因、影响及对策。

近年来，公司专注于光通信板块业务。最近三年，公司光通信板块的销售收入占主营业

务收入比重逐步提高，均超过70%。

光通信是利用光纤传输光波信号的通信方式。光纤具备容量大、中继距离长、保密性好、

不受电磁干扰和节省铜材等特点。光纤光缆已经广泛应用在电信网络中骨干网、城域网、接

入网以及其他一些非电信网络，如电力、石油工业、广电系统等，目前已经成为信息化时代

高速传输的最佳媒介。

公司主营产品主要为匹配包层单模光纤、通信用低水峰单模光纤；通信用光缆，包括有

层绞式通信用光缆、层绞式光纤带光缆、中心束管式光缆、自承式光缆、蝶形光缆等。

经营模式采取“以销定产”模式，光纤产品主要由公司与长飞光纤光缆股份有限公司（以

下简称“长飞公司”）共同出资组建的光纤制造公司——天津长飞鑫茂光通信有限公司（以下

简称“长鑫光纤公司”）生产和销售，该公司拥有两个拉丝生产厂，已具备合计年产光纤2400

万芯公里的产能。光缆产品由公司与长飞公司共同出资组建的光缆制造公司——天津长飞鑫

茂光缆有限公司（以下简称“长鑫光缆公司”）生产和销售，产能约为400万芯公里。长鑫光纤

公司和长鑫光缆公司根据订单和生产需要，向上游供应商采购原材料，随后由长鑫光纤公司

和长鑫光缆公司根据下游客户订单需求，制造光纤、光缆完成销售。

公司光通信产品受益于“宽带中国”战略、“互联网+”战略、“一带一路”战略、“提速降费”

行动、4G、FTTx、三网融合、电信投资规模扩大等因素的综合推动。近年来，我国宽带网络

覆盖范围不断扩大，应用服务水平不断提升，电子商务、软件外包、云计算和物联网等新兴

业态蓬勃发展，为行业创造了巨大的市场需求。我国主要光纤光缆生产企业的生产效率和产

品质量基本达到了国际先进水平，我国已经成为全球最重要的光纤光缆制造基地，全球最大

的光纤消费市场。

报告期内的公司主营业务未发生重大变化。

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2、所属行业发展阶段、周期性特点以及公司地位。

中国光纤光缆行业集中度明显,市场份额正在逐步向少数规模大，技术、资金实力较强的

企业集中。目前，除公司外，国内光纤光缆行业的其他主要企业包括长飞公司、江苏亨通光

电股份有限公司、江苏中天科技股份有限公司、武汉烽火通信集团和富通集团等五家。

光纤光缆行业作为国民经济中通信行业重要的配套产业，其周期性与通信行业运行周期

密切相关。目前，我国通信行业正处于蓬勃发展阶段，光纤光缆面临较好的发展机遇。

光通信市场竞争激烈，以光纤产能核算，公司位于国内前五位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

公司将所持有的天津鑫茂天财酒店有限公司 100%股权转让给天津鑫茂科技投资集团

股权资产

有限公司，转让总额 448.25 万元。

公司将所持有的天津滨海高新区华苑产业区榕苑路 1 号天财软件大厦 A 区和 C 区的房

固定资产产及相应土地使用权（又称"鑫茂天财酒店大厦"）转让给天财酒店公司，转让价格

42,575.30 万元。

久智光电子材料科技有限公司(以下建成“廊坊久智公司”)于报告期内以自有资金投资

在建工程建设总投资 2,550 万元的研发中心项目，截止到目前该项目基建正在实施中，报告期

内累计投资约 1,000 万元。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

近年来，公司光通信产品随着“宽带中国”战略、“互联网+”战略及 4G 建设的加快稳

健持续增长。报告期内，公司以做优、做精、做强光通信产业为理念，光纤光缆产品经营规

模得到扩张，利润水平有所提升。

控股子公司长鑫光纤公司第二工厂新增超高速拉丝塔已经基本建造完成，公司光纤设计

产能可达2,400万芯公里/年，拥有完善的工艺、动力辅助设施，产品质量已达到国内行业的

最高标准，已经成为全国最大的光纤拉丝厂之一。公司生产的规模化使得原材料集中采购成

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本下降，在国内光棒阶段性供应不足的情况下得到稳定供应，使得产品成本始终保持优势，

提升了全产业链盈利能力。

借助强大的设备产能和过硬的质量水平，公司在巩固并提升现有市场竞争力的同时，完

善和发展原材料保障和对外销售。通过本期募投项目的持续推进，公司正式进入光纤预制棒

制造领域，全产业链模式的发展战略进一步得到贯彻实施。

公司坚持“以人为本”的宗旨，依托现有研发平台，通过自主研发，掌握了光纤、光缆、

石英行业等多项核心自主知识产权。通过加强人才队伍建设，最大限度满足员工实现自我价

值需求。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，国家新出台和实施了一系列鼓励光通信宽带网络建设的“顶层设计”政策和

“自上而下”的实施推进计划，直接导致三大电信运营商加强了对光通信骨干网的投资和建

设。受运营商对光纤光缆集采量的拉高，国内光通信市场2015年出现了一波贯穿全年的“大

牛市”，光通信行业的整体经营形势较上一年度呈现根本性改观，但光通信行业总体“供大

于求”的局面尚未有根本改变。另一方面，受惠于报告期内商务部对日美进口光纤预制棒涉

嫌倾销初裁，国内光纤预制棒供给出现阶段性紧张，对具有稳定光纤预制棒供给的光纤企业

和具有稳定光纤来源的光缆企业形成利好。报告期内，在董事会的领导下，公司一方面继续

抢抓市场契机，全力组织光纤光缆生产和销售，最大程度上发挥光纤光缆的现有产能；另一

方面，继续深抓管理、降低成本、广拓销售，不断“做精、做优、做强”光通信产业。2015

年3月本次募投资金到位后，公司及时调配内外资源，积极做好搭建核心技术团队、设备采购、

厂房设计等项目开工前的各项准备工作。

1、光通信产业：

光通信作为国家战略性新兴产业和国家战略基础性产业的性质并未改变。报告期内，为

推进信息消费，全面建设网络强国和支撑制造业强国，国家从“顶层设计”宏观战略角度出

台各项政策，自上而下制定并加速推进“宽带中国”战略、“互联网+”战略落地的各项具体

方案计划，“宽带中国2015专项行动”、“互联网+”行动计划、“提速降费”行动等交错叠

加、依次发布并得以大力推进和实施。为支撑电信用户日益增加的移动终端业务，并不断提

升和满足其对数字化服务对网络高流量的需求，电信运营商提升建设光通信“骨干网”已迫

在眉睫，2015年也因此成为运营商光纤光缆集采的“爆发年”，对公司光通信产业构成重大

利好；同时，报告期内商务部对日美进口光纤预制棒涉嫌倾销进行了初裁，决定自2015年5

月21日起向日美光纤预制棒的进口经营者征收保证金，因前期反倾销调查和初裁认定等因素，

国内光纤预制棒供给出现预瞻性和阶段性的紧张，对具有稳定光纤预制棒供给的光纤企业构

成直接利好，并间接对下游光缆企业形成利好。

作为北方地区唯一的大型光纤光缆企业，本年度由战略合作伙伴长飞公司在长鑫光纤公

司二厂预留的三台拉丝塔的塔位上新投资建造三台拉丝塔及配套工艺设备并将长期租赁给合

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资光纤公司使用，公司总体光纤拉丝产能将由目前的2,100万芯公里增至2,400万芯公里，进

一步巩固了公司做为北方光纤光缆大厂和国内重要的光纤光缆制造企业的地位。报告期内，

公司一方面抢抓光通信行业“牛市”的大好时机，全力组织生产和销售，以“做精、做优、

做强”为指导方针，深抓管理，下苦功持续性降低生产中的“转换成本”，不断提升公司管

理水平和抵御风险的能力；另一方面，继续鼓励营销、激励创新，增强市场开拓能力，加大

自营品牌的扩展力度，努力提升光纤光缆产品销量。报告期内，公司自营光缆产品继续向运

营商供货，自营光纤产品首度入围中国电信并已开始供货。

报告期内，公司光纤、光缆及石英材料和制品基本实现尽产尽销，生产光纤1887万芯公

里，同比增加53%；销售光纤1927万芯公里，同比增长55%，实现光纤销售收入8.7亿元，同比

增长85%；生产各类光缆346万芯公里，同比增长32%，销售光缆343万芯公里，同比增长37%，

实现光缆销售收入3.5亿元，同比增长35%；廊坊久智公司本年度实现石英材料和石英制品产

销5,080万元，同比增加10%。报告期内，廊坊久智公司新增发明专利2项，获中国轻工业联合

会科学技术进步奖二等奖、廊坊市科技进步二等奖等荣誉；光缆公司新增获实用新型专利6

项；光纤公司新获“滨海高新区优秀党组织”、“滨海高新区五四红旗团组织”等荣誉称号。

报告期内，为实施本期募投项目，公司搭建了募投项目的核心技术团队，并按约定对项

目公司进行了转股增资、设备采购、厂房设计等各项开工前的准备工作。但天津“8.12”火

灾事故后，天津滨海高新技术产业开发区（以下简称“滨海高新区”）对辖区内在建及拟建

项目进行了安全生产全面排查整改，对建设期内的项目，由辖区安监部门重新进行“安全论

证”，并组织相关专家从严审核、从紧把关。虽公司募投项目前期已取得了所有法律、法规

要求的要件，包括滨海高新区项目备案批复、土地购置、环评等，但高新区管理委员会出于

从严审慎的考虑，经综合考量，最终根据安监局专家出具的“公司两项目不适宜在滨海高新

区内建设”的评审意见，于2015年11月26日向公司下达了《关于天津鑫茂科技股份有限公司

两光棒项目迁出并退地的函》。

本次募投项目迁出滨海新区，将导致募投项目实施地点等事项的变更，鉴于上述情况，

公司于2015年11月27日召开了第六届董事会第四十九次会议，会议授权管理层全权办理募投

项目从滨海高新区迁出并退地的相关手续，并尽快完成重新选择募投项目实施地点等事项。

根据公司董事会的安排及工作量和决策程序的要求，公司将尽早选择并确定新的募投项

目实施地，并将募投项目实施地点变更及与相关的项目变更提交董事会或股东大会审议（详

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见2015年11月27日公司就募集资金投资项目进展公告，编号：[临]2015-064）。

2、其他高科技产业：

报告期内，控股子公司天津天地伟业科技有限公司继续秉承“技术一流、工程一流、服

务一流、管理一流”的企业宗旨，坚持创新、诚信的经营理念，凭借技术优势，继续致力于

系统集成业务及相关软件领域平台建设，并继续跟踪跟进“智慧城市”建设项目、布局抢抓

该信息领域的“制高点”，并荣升智慧城市产业联盟的常务理事单位。报告期内，该公司签

署合同金额共计3.6亿元，全年实现销售收入3.1亿元，此外，公司还先后完成了计算机信息

系统集成一级资质、安防一级和建筑智能化系统设计专项甲级、智能化系统设计专项甲级等

资质证书的换证工作等。该公司技术中心荣获“滨海高新区工人先锋号”的称号。

3、工业地产相关产业：

报告期内，公司旗下位于天津西青区内新能源新材料产业基地、汽车孵化器产业基地的

房产的销售继续低迷，成交量未有明显改善。在鑫茂集团的支持下，经公司董事会批准，公

司已于2015年12月2日与鑫茂集团公司签署相关股权转让协议，拟将天津市圣君科技发展有限

公司（以下简称“圣君公司”）70%股权和天津市贝特维奥科技发展有限公司（以下简称“贝

特维奥公司”）100%股权剥离转让给鑫茂集团公司。（详见2015年12月2日公司资产出售暨关

联交易公告，编号：[临]2015-069）

圣君、贝特维奥公司在本次转让前对上市公司累计有约1.7亿净额往来欠款，该款项已由

鑫茂集团代为支付完毕。预计上述全部股权转让款可于2016年1月底前后支付完毕，并办理完

毕相应股权过户事宜。

4、资产处置事宜：

报告期内，经公司董事会和股东大会审议，公司将持有天财酒店公司100%股权转让给鑫

茂集团公司，且已完成工商过户；同期，公司将名下坐落于天津滨海高新区华苑科技园榕苑

路1号天财软件大厦A、C区房产及其土地使用权（又称“鑫茂天财酒店大楼”）转让给天财酒

店公司。上述资产转让为公司本年度贡献了约2.6亿元的净利润，截止目前，该房产转让手续

已办理完毕，为公司本年度扭亏做出了重要贡献。

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二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,607,973,181.04 100% 1,006,746,184.36 100% 59.72%

分产品

光通信网络产品 1,200,851,496.98 74.68% 728,961,301.04 72.41% 64.73%

石英管材制品销售 43,778,263.13 2.72% 42,763,076.02 4.25% 2.37%

商品 1,327,139.19 0.08% 111,602,323.19 11.09% -98.81%

工程 309,284,697.01 19.23% 67,645,574.17 6.72% 357.21%

房租 8,321,600.07 0.53% 8,630,494.96 0.86% -3.58%

酒店 18,706,352.54 1.16% 22,055,915.55 2.19% -15.19%

技术服务 2,726,248.36 0.17% 8,042,626.32 0.80% -66.10%

房地产 19,951,595.29 1.25% 13,226,572.29 1.30% 50.84%

其他业务 3,025,788.47 0.19% 3,818,300.82 0.38% -20.76%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

光通信行业 1,200,851,496.98 1,135,513,845.74 5.44% 64.73% 53.76% 515.12%

工程 309,284,697.01 297,965,518.62 3.66% 357.21% 357.20% 0.07%

分产品

光通信网络产品 1,200,851,496.98 1,135,513,845.74 5.44% 64.73% 53.76% 515.12%

工程 309,284,697.01 297,965,518.62 3.66% 357.21% 357.20% 0.07%

分地区

内销 1,510,136,193.99 1,425,605,180.06 5.60% 89.57% 77.38% 729.77%

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量 KM 22,793,674.89 11,510,679.84 98.02%

光通信网络产品生产量 KM 22,367,789.43 12,455,584.68 79.58%

库存量 KM 593,350.13 1,019,235.59 -41.78%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：

变动原因主要为光通信产品销量本年度大幅增加所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

光通信网络产品 1,135,513,845.74 75.80% 738,515,842.89 75.64% 53.76%

石英管材制品销售 28,137,360.70 1.88% 28,327,428.31 2.90% -0.67%

商品 1,325,092.60 0.09% 104,997,850.56 10.75% -98.74%

工程 297,965,518.62 19.89% 65,171,516.03 6.67% 357.20%

房租 1,690,469.26 0.11% 1,902,159.57 0.19% -11.13%

酒店 16,531,983.62 1.10% 19,804,067.88 2.03% -16.52%

技术服务 0.00 0.00% 4,441,932.08 0.45% -100.00%

房地产 16,842,541.90 1.12% 9,917,460.94 1.02% 69.83%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

公司于2015年12月3日与控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司签订《股权转让协议

书》。协议约定：公司将其持有的天津鑫茂天财酒店有限公司100%股权一次性全部转让给鑫

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

茂集团，鑫茂集团以现金方式受让股权。

双方约定基准日2015年10月31日至交割日间发生的损益全部由受让股东所有，发生的资

金往来按实际发生额清偿。截至本报告出具日，上述股权工商变更手续已办理完毕。自2015

年11月1日起该公司不再纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,231,487,032.60

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 76.59%

公司前5大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 长飞光纤光缆股份有限公司 1,134,448,173.72 70.55%

2 天津市公安交通管理局 47,429,563.82 2.95%

3 中国农业银行股份有限公司天津市分行 21,684,244.43 1.35%

4 国网北京市电力公司 16,066,382.40 1.00%

5 中国邮政储蓄银行股份有限公司 11,858,668.23 0.74%

合计 -- 1,231,487,032.60 76.59%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 901,582,244.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 88.36%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商 1 870,610,481.59 85.32%

2 供应商 2 13,520,081.24 1.32%

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 供应商 3 7,160,409.62 0.70%

4 供应商 4 6,334,287.79 0.62%

5 供应商 5 3,956,983.76 0.39%

合计 -- 901,582,244.00 88.35%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 25,133,293.17 22,201,617.30 13.20% --

管理费用 120,176,268.81 100,530,260.55 19.54% --

财务费用 60,742,076.79 81,918,843.05 -25.85% --

4、研发投入

报告期内，公司在研发团队建设、前瞻性技术研发、研发经费控制、管理流程等方面取

得了一定的进步。长鑫光纤公司和长鑫光缆公司，通过使用特制空心管，进行炉膛顶砖的替

换实验，并对塔线控制系统的优化，减少了搓动轮表面的非正常损耗，起到节能降耗的作用；

廊坊久智公司主要完成了立式熔制Φ150大套管试验，达到预期目标；天地伟业公司以智慧城

市作为新的业务增长点，正在部分领域拓展自己的产品和技术。公司研发项目立足于降低生

产成本和扩大市场，相应技术成熟后会为公司节约大量成本并提高市场占有率，本年度主要

完成的研发项目有：

序号研发项目进展

1. PMD搓动轮控制系统优化与节省成本应用试验

2. 新供应商DDW导轮实验

3. 拉丝炉（200mm光棒）西格里石墨件使用试验计划

4. 中空石英顶砖的替换实验完成项目年度目标

5. PK工具成本降低

6. 筛选机盘头成本降低

7. 公司CIS系统开发

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

8. 智慧城市公共服务平台

9. 安监建筑工程安监应用平台子系统

10. 节能减排评价与推广平台

11. 石英玻璃管检测机

12. 新建中频生产线

13. 中频1号生产线改造

14. 高频等离子熔制大套管

15. 立式沉积熔制工艺定型

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 171 189 -9.52%

研发人员数量占比 15.00% 15.22% -0.22%

研发投入金额（元） 64,988,566.33 47,631,136.50 36.44%

研发投入占营业收入比例 4.04% 4.73% -0.69%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

已申请已获得截至报告期末累计获得

发明专利 4 2 5

实用新型 13 13 29

外观设计 0 0 0

本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况因募投项目需要，公司聘请了技术顾问及高级技术人员

是否属于科技部认定高新企业否

5、现金流

单位：元

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 1,780,636,780.09 788,393,434.54 125.86%

经营活动现金流出小计 1,454,155,013.60 679,770,632.70 113.92%

经营活动产生的现金流量净额 326,481,766.49 108,622,801.84 200.56%

投资活动现金流入小计 440,190,386.80 29,350.00 1,499,696.89%

投资活动现金流出小计 139,647,619.95 13,072,076.19 968.29%

投资活动产生的现金流量净额 300,542,766.85 -13,042,726.19 2,404.29%

筹资活动现金流入小计 1,412,846,795.20 486,682,579.99 190.30%

筹资活动现金流出小计 881,521,037.69 616,562,403.52 42.97%

筹资活动产生的现金流量净额 531,325,757.51 -129,879,823.53 509.09%

现金及现金等价物净增加额 1,158,350,290.85 -34,299,747.88 3,477.14%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：

1、经营活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因为：受光通信行业利好影响，本年销

售额大幅增加，收款增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因为：处置子公司天财酒店公司股权及

出售鑫茂天财酒店大厦收回现金所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额同比发生重大变动的主要原因为：报告期公司实施非公开发行股份，

募集资金到位所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：

差异原因主要系收回鑫茂集团代子公司支付的往来款所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 9,237,101.61 5.49% 处置长期股权投资产生的投资收益及其他否

资产减值 9,842,644.32 5.85% 坏账损失及存货跌价损失否

营业外收入 276,680,956.30 164.55% 非流动资产处置利得及政府补助否

营业外支出 393,407.63 0.23% 非流动资产处置损失及罚款支出等否

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四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减重大变动说明

金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金 773,008,996.95 23.08% 99,156,527.30 4.34% 18.74% --

应收账款 201,512,063.66 6.02% 196,187,177.92 8.59% -2.57% --

存货 1,039,782,649.99 31.05% 1,082,854,280.71 47.43% -16.38% --

投资性房地产 32,758,101.52 0.98% 70,905,858.98 3.11% -2.13% --

长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% --

固定资产 463,203,788.30 13.83% 563,077,651.87 24.66% -10.83% --

在建工程 42,214,863.54 1.26% 2,151,634.06 0.09% 1.17% --

短期借款 337,660,000.00 10.08% 402,500,000.00 17.63% -7.55% --

长期借款 96,450,000.00 2.88% 240,034,000.00 10.51% -7.63% --

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

银行存款

非公开发

2015 年 89,359.68 11,217.96 12,269.46 0 0 0.00% 76,521.26 及现金管 0

行

理

合计 -- 89,359.68 11,217.96 12,269.46 0 0 0.00% 76,521.26 -- 0

募集资金总体使用情况说明

两募投项目已逐步开展项目建设的前期工作，为提高募集资金使用效率，实现公司及股东的利益最大化，项目实际支

付资金不高，应付款比例较高，结余资金可用于现金增值管理。两项目在完成选址后，购置了项目建设用地，与外方完成

了进口设备引进合同谈判，签署了总额为 2,483 万美元（约合人民币 16,139 万元）设备采购合同。为提高资金使用效率，

公司委托了第三方代理进口，利用进口代理商的银行授信额度开立了全额信用证，仅需 40%的总保证金，节省 60%的现金

用于公司现金管理，在满足合同支付要求的同时保证了公司利益，现合同正在执行过程中，公司将按合同要求及项目进展

陆续支付相关款项；公司还完成了土建设计、招标、报建等相关手续，与设计院、建筑工程公司、工程安装公司签署了合

作意向书，总金额为人民币 21,370 万元，然而由于募投项目的实施地点已发生变化，暂时未能支付建设款项。此两项业已

确定的应付款项，将在履行完成相关决策和审议程序后立即开展，以此口径统计，募投项目资金使用比例将超过 56%。剩

余募集资金的使用计划和安排未发生实质变化。

（2）募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

是否按计划如

本期初起至资产出售为与交易对所涉及所涉及

资产是否期实施，如未

出售日该资上市公司贡方的关联的资产的债权

交易对交易价格出售为关按计划实施，披露日

被出售资产出售日产为上市公出售对公司的影响（注 3）献的净利润关系（适用产权是债务是披露索引

方（万元）定价联交应当说明原因期

司贡献的净占净利润总关联交易否已全否已全

原则易及公司已采取

利润（万元）额的比例情形）部过户部转移

的措施

本次公司转让鑫茂天财

天津滨海高新区华《资产出售公

天津鑫酒店大厦一方面有助于

苑产业区榕苑路 1 资产 2015 年告》，巨潮资讯

茂天财 2015 年 09 公司进一步优化产业结公司控股

号天财软件大厦 A 42,575.3 26,279.29 190.68% 评估是否是是 12 月 04 网，公告编号：

酒店有月 30 日构；另一方面对公司扭转股东

区和 C 区的房产及值日（临）

限公司 2015 年经营亏损的局面

相应土地使用权 2015-071

将发挥重大积极作用。

2、出售重大股权情况

本期初起至股权出售为与交所涉及是否按计划如期

股权是否

交易价出售日该股上市公司贡易对的股权实施，如未按计划

出售为关披露日

交易对方被出售股权出售日格（万权为上市公出售对公司的影响献的净利润方的是否已实施，应当说明原披露索引

定价联交期

元）司贡献的净占净利润总关联全部过因及公司已采取

原则易

利润（万元）额的比例关系户的措施

本次公司转让天财酒店公司股权《资产出售公

天津鑫茂科天津鑫茂天财 2015 年资产公司 2015 年

有助于公司进一步优化产业结构；告》，巨潮资讯网，

技投资集团酒店有限公司 10 月 31 448.25 10.66 0.08% 评估是控股是是 12 月 04

另一方面对公司扭转 2015 年经营公告编号：（临）

有限公司 100%股权日值股东日

亏损的局面将发挥积极作用。 2015-071

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

天津长飞鑫

茂光通信有子公司光纤 220,000,000 628,447,955.72 329,662,909.89 881,619,385.86 15,056,677.47 15,768,260.16

限公司

天津长飞鑫

茂光缆有限子公司光缆 100,000,000 280,171,483.15 56,760,272.89 379,812,895.78 -23,495,194.80 -23,522,516.56

公司

光纤预制

久智光电子棒衬、套

材料科技有子公司管及把棒 270,000,000 313,127,589.46 281,627,875.81 51,070,691.63 -4,891,979.29 42,258.01

限公司等；石英

制品等

天津天地伟

系统集成

业科技有限子公司 60,000,000 260,763,504.63 42,522,477.46 312,353,797.52 -3,786,701.88 956,201.96

业务

公司

天津市贝特

维奥科技发子公司工业房产 40,000,000 292,094,144.39 25,059,675.38 9,571,992.13 -12,203,383.97 -12,308,394.92

展有限公司

天津市圣君

科技发展有子公司工业房产 66,000,000 478,676,851.88 968,774.40 9,550,361.37 -24,841,153.22 -24,854,401.42

限公司

天津鑫茂科

技园有限公子公司工业房产 102,000,000 174,416,381.67 140,613,234.41 2,381,857.79 -6,279,789.15 -3,560,801.97

司

报告期内取得和处置子公司的情况

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

公司转让天财酒店公司股权有助于公司进一步优化

天津鑫茂天财酒店有限公司股权转让产业结构；另一方面对公司扭转 2015 年经营亏损的

局面将发挥积极作用。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

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九、公司未来发展的展望

1、公司所处行业发展趋势及面临竞争

1）光通信产业：

基于国家自上而下加快推进光通信宽带网络建设，以助力信息消费，建设网络强国和支

撑制造业强国的重大举措和促进“大众创业、万众创新”的基础要求，以及以互联网为核心贯

穿物联网、车联网等渠道资源的交融等诸多客观需求，预计未来几年中国仍将保持旺盛的线

缆需求，中国光纤光缆行业或将出现以下几种发展趋势：

A.鉴于大多数光缆制造商仍不具备拉纤能力，生产所需光纤需要外购，而光纤又是制缆

工艺中主要的原材料，占据光缆成本的绝大部分，为此为获得稳定的光纤来源，不具备光纤

拉丝的光缆制造商或将仍积极寻求上马光纤项目或通过战略联盟、参股光纤厂等方式锁定光

纤供应商；

B.鉴于光纤预制棒是光纤制造工艺的核心，也是产业链中利润率最高部分，是否具有上

游产品光棒的生产能力，是未来决定光纤光缆企业能否在竞争中取得优势的主要因素，加之

在商务部对日美光纤预制棒产品涉反倾销调查初裁的背景下，未来阶段性光棒供应将出现“供

不应求”的局面，从长远看不具备光棒制造的线缆公司或有动力新建光纤预制棒项目，以进一

步促进光纤预制棒国产化进程。

C.鉴于中国光纤光缆的实际产能已大于市场需求，而金砖国家、南美等地区的光纤需求，

光纤光缆产品借助“一带一路”战略，通过对外贸易或在“一带一路”沿线国家和地区投资建厂

的方式，抢占新兴市场的份额。

2）系统集成产业：

A.计算机信息系统集成是指从事计算机应用系统工程和网络系统工程的总体策划、设

计、开发、实施、服务及保障。近年来，随着工信部对计算机系统集成资格的放开，导致该

行业竞争日益激烈，毛利率进一步下降。

B.智慧城市包含着智慧技术、智慧产业、智慧（应用）项目、智慧服务、智慧治理、智

慧人文、智慧生活等内容，与数字城市、感知城市、无线城市、智能城市、生态城市、低碳

城市等区域发展概念相交叉。2008年以来，建设智慧城市已经成为历史的必然趋势，成为信

息领域的战略制高点。尤其是“互联+城市”的结合进一步彰显了公司跟踪、参与、布局“智慧

城市”项目的重要意义。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司发展规划及新年度的经营计划

2016年度，公司将以市场需求为导向，结合公司发展的需要，在巩固现有产品发展的同

时，一方面将以募投项目为契机，不断向光通信产业链上游拓展，增加利润增长点，从而形

成持续稳定的发展局面。另一方面，公司将借助本次重大资产重组的契机，拓展金融领域业

务，多方位增加公司的盈利能力。

1）积极推进募投项目实施

尽快落实募投项目选址和迁址事宜，并妥善与滨海高新区处理退地事项，尽快启动募投

项目的开工建设。

2）调整公司产业布局

A.拟通过上市公司重大资产重组，调整公司产业布局。

B.在投资建设300吨光棒项目的基础上，预计本年度将启动光棒项目进一步扩产及融资的

可行性研究等前期工作。

3）实现光通信产业存量业务的做优做强

长鑫光纤公司通过拉丝炉改造进一步提升拉丝效率和拉丝速率；通过降低光棒消耗等管

理控制进一步降低转化成本。长鑫光缆公司控制光缆非标率、光纤消耗率等指标进一步降低

转换成本，并考虑适度新增电力行业用ADSS光缆，并进一步扩展自营销售渠道和自营采购渠

道；廊坊久智公司继续加大研发和研发中心项目的建设力度，适度扩产存量优势业务产品线；

公司仍继续加大自营销售力度，打造自主品牌。

4）择机完成项目扩产

视市场情况，择机启动光缆扩产和投建相关原材料制造等项目，这将有利于保障光缆原

材料供应、持续发挥产能优势、规避原材料市场价格波动风险，提升公司的核心竞争力，巩

固公司的行业地位,实现公司光通信产业的可持续发展。

4、可能对公司产生不利影响的风险因素及对策

1）行业依赖度较高的风险

2015年，国家向联通和电信发放了FDD-LTE牌照，以推动三大运营商4G网络建设，受国

家利好政策影响及运营商间相互竞争驱动，未来两年三大运营商将会持续加大4G建设和应用

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

力度，网络建设速度稳中有升。

报告期内，公司主要客户集中为通信运营商和通信企业，如长飞公司。同时，公司也在

积极开拓其他类型的客户，以逐步改善客户集中度较高的问题。但是，在一定时间内，公司

的主要收入仍来源于通信行业。如果未来通信行业发生不可预测的不利变化和波动，将对公

司的盈利能力产生一定的不利影响。

2）人员风险

公司作为以光通信为主业的高科技企业，技术更新快、市场规模大，高素质的技术人才

和管理人才对于公司保持市场竞争力、实现可持续发展至关重要，特别是募投项目的建设，

更需加大人员投入，公司为了吸引高层次技术人才、维持高水平人才队伍的稳定，需要付出

更高的代价。

3）对策及措施

面对上述风险，公司将根据市场供求变化，扩大自营销售份额，积极开拓其他类型的客

户，如利用自有光缆厂消化产能，开拓广电、铁路、国防等行业客户，增强抵御市场风险的

能力。

公司也一直非常重视人才的培养与引进，并通过企业文化的建设增强员工凝聚力。同时，

公司报告期内不断加强对业务开发、运营和研发等环节的投入，相应业务人员及研发人员薪

酬水平亦有所提高，公司未来可能会进一步提升员工薪酬以吸引、激励优秀人才。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：

1、经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现净利润137,817,404.05元，

合并未分配利润为 168,632,764.39 元，母公司未分配利润为 265,040,094.03 元；合并资本公积为

1,006,644,602.97 元，母公司资本公积为 1,002,665,238.01 元，其中可转增股本资本公积为

880,820,813.72元。本年度公司利润分配预案为：

拟以截止2015年12月31日公司总股本402,818,408股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东

每10股转增20股,预计转增股本805,636,816元,转增后公司总股本将增加至1,208,455,224股。

同时，考虑到公司2016年将继续加大光通信等高科技产业的投资力度，需做好相应资金储备。因此本

年度不进行现金利润分配,不送红股。

2、经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现净利润-143,624,291.01元，

母公司未分配利润为135,651,125.69元，合并未分配利润为40,208,906.91元。鉴于公司2014年度经营大

幅亏损，且公司仍处于产业结构调整期，2015年公司将继续加大光通信等高科技产业的投资力度，需做好

相应资金储备。基于公司长远发展以及自身业务经营需要，公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配

或资本公积转增股本。

3、经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2013年度实现净利润13,765,503.39元，实

现可供股东分配的利润为183,833,197.92元。鉴于公司2014年度一方面将继续加大光通信产业相关新项目

等的投资力度，另一方面需偿还较大规模银行贷款，公司需做好相应资金储备，为此公司董事会研究决定，

本年度不进行利润分配或资本公积转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中归占合并报表中归属于

现金分红金额以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度属于上市公司普通股股上市公司普通股股东

（含税）红的金额红的比例

东的净利润的净利润的比率

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 0.00 137,817,404.05 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -143,624,291.01 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 13,765,503.39 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为

公司未分配利润的用途和使用计划

正但未提出普通股现金红利分配预案的原因

考虑到公司 2016 年将继续加大光通信等高科技产业

公司正在筹划光纤预制棒及其他光纤、光缆配套原材

的投资力度，需做好相应资金储备。因此本年度不进

料项目的相关扩产工作。

行现金利润分配。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.00

每 10 股转增数（股） 20

分配预案的股本基数（股） 402,818,408

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 168,632,764.39

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现净利润137,817,404.05元，合并

未分配利润为168,632,764.39元，母公司未分配利润为265,040,094.03元；合并资本公积为1,006,644,602.97

元，母公司资本公积为1,002,665,238.01元，其中可转增股本资本公积为880,820,813.72元。本年度公司利

润分配预案为：

拟以截止2015年12月31日公司总股本402,818,408股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东

每10股转增20股,预计转增股本805,636,816元,转增后公司总股本将增加至1,208,455,224股。

同时，考虑到公司2016年将继续加大光通信等高科技产业的投资力度，需做好相应资金储备。因此

本年度不进行现金利润分配,不送红股。

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三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

鑫茂科技 2014 非公

开发行新增股份限售

天津鑫茂科技投资集团有限公承诺：鑫茂集团认购 2015 年 03 2018-03-1 履行过程

股份限售承诺

司本次发行股份的锁定月 12 日 2止中

期为自本次发行股份

上市之日起 36 个月。

华宝信托有限责任公司;融通

资本财富-工商银行-融通资本

聚盈 15 号资产管理计划

;融通资本财富-工商银行-融通

鑫茂科技 2014 非公

资本聚盈 14 号资产管理计划;

开发行新增股份限售

长安基金-海通证券-长安祥瑞

承诺：发行对象认购 2015 年 03 2016-03-1 履行过程

3 号分级资产管理计划; 股份限售承诺

本次发行股份的锁定月 12 日 2止中

平安大华基金-平安银行-平安

期为自本次发行股份

首次公开发行或再融大华增利 3 号特定客户资产管

上市之日起 12 个月。

资时所作承诺理计划;

平安大华基金-平安银行-平安

大华增利 2 号特定客户资产管

理计划;房红梅

截止 2015 年 12 月 31

日，如鑫茂科技未能

实现天津市贝特维奥

科技发展有限公司和

天津市圣君科技发展

天津鑫茂科技投资集团有限公业绩承诺及补 2015 年 03 2015-12-3 履行过程

有限公司股权剥离的

司偿安排月 11 日 1 中

业务整合措施，则鑫

茂集团将负责按照公

允价值收购鑫茂科技

拟剥离的上述两个公

司股权。

股权激励承诺

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他对公司中小股东

所作承诺

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完经公司董事会第五十次会议审议通过，公司于 2015 年 12 月 2 日与鑫茂集团签署了相关股权转让协

毕的，应当详细说明议，分别将圣君公司 70%股权和贝特维奥公司 100%股权剥离转让给鑫茂集团（具体内容详见 2015

未完成履行的具体原年 12 月 3 日披露的《公司资产出售暨关联交易公告》，公告编号：[临]2015-069）。圣君、贝特维奥

因及下一步的工作计公司在本次转让前对上市公司累计有约 1.7 亿净额往来欠款，该款项已由鑫茂集团代为支付完毕。预

划计上述全部股权转让款可于 2016 年 1 月底前后支付完毕，并办理完毕相应股权过户事宜。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

公司于2015年12月3日与控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司签订《股权转让协议书》。协议约

定：公司将其持有的天津鑫茂天财酒店有限公司100%股权一次性全部转让给鑫茂集团，鑫茂集团以现金方

式受让股权。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

双方约定基准日2015年10月31日至交割日间发生的损益全部由受让股东所有，发生的资金往来按实际

发生额清偿。截至本报告出具日，上述股权工商变更手续已办理完毕。自2015年11月1日起该公司不再纳

入合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 60

境内会计师事务所审计服务的连续年限 1

境内会计师事务所注册会计师姓名徐毅、祝文录

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明：

鉴于公司原聘任的审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所已分立合并至中审众环

会计师事务所（特殊普通合伙），原中审亚太天津分所业务将转入中审众环执行。为保证审计工作的连续

性，经公司第六届董事会第五十二次会议审议，并提交公司2016年第一次临时股东大会审议通过，公司聘

任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2015年度审计机构。上述事项详细情况参见巨潮资

讯网2015年12月22日披露的《关于公司改聘2015年度审计机构的公告》。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况：

本年度，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付的审

计费用为48万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、重大诉讼、仲裁事项

诉讼(仲诉讼(仲披披

涉案金是否形

诉讼(仲裁)审理裁)判决露露

诉讼(仲裁)基本情况额（万成预计

裁)进展结果及执行情日索

元）负债

影响况期引

余江县人民法院执行案件中要求履行到期债务的诉讼：1998 年 9 月 24

日，天津市第一中级人民法院对原告中国工商银行天津新技术产业园区支行

（以下简称"工行园区支行"）诉被告天津大学北方化工新技术开发公司（以

下简称"北方化工公司"）、天津天大天财股份有限公司（天津鑫茂科技股份有

限公司原名称，以下简称"天大天财公司"）借款合同纠纷一案作出（1998）

一中经初字第 74 号《民事判决书》，判决：一、被告北方化工公司偿付原告

工行园区支行贷款本金 500 万元，并支付合同约定的尚未给付的利息及逾期

罚息；偿付贷款本金 700 万元及合同约定的尚未支付的利息。不足部分由天

大天财公司承担赔偿责任。二、上述给付事项于本判决生效后十日内付清，

逾期按同期贷款利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。天大天财公司不服

一审判决，向天津市高级人民法院提起上诉。1999 年 1 月 8 日，天津市高级

人民法院作出（1998）高经二终字第 164 号《民事判决书》，判决：驳回上

诉，维持原判。2005 年 7 月，债权人工行园区支行将上述债权转让给中国东该诉讼

该诉讼尚

方资产管理公司天津办事处。2008 年 6 月 24 日，中国东方资产管理公司天尚在审

610 否在审理过无

津办事处将债权转让给嘉沃环球基金（香港）资产管理投资有限公司。2012 理过程

程中

年 3 月 30 日，嘉沃环球基金（香港）资产管理投资有限公司将债权转让给中

抚州市大象投资顾问有限公司。2013 年 9 月 7 日，抚州市大象投资顾问有限

公司将债权转让给曾智凌。2013 年 12 月 10 日，江西省余江县人民法院以上

述两份民事判决书作为确定债权债务的依据，在执行人申请人林秀芬与被执

行人曾智凌民间借贷纠纷一案中，向天津鑫茂科技股份有限公司（以下简称

"鑫茂科技公司"）送达（2012）余执字第 85 号《履行到期债务通知书》，要

求鑫茂科技公司在十五日内直接向申请执行人林秀芬履行对被执行人曾智

凌所负的到期债务 610 万元及利息；如有异议，应当在十五内提出；逾期不

履行又不提出异议的，人民法院将强制执行。2013 年 12 月 18 日，鑫茂科技

公司向余江县人民法院提出履行到期债务异议申请。2013 年 12 月 20 日，鑫

茂科技公司向余江县人民法院提出履行到期债权异议补充申请。截至目前，

余江县人民法院尚未对鑫茂科技公司的异议申请作出答复，也未对鑫茂科技

公司采取任何强制执行措施。

诉讼(仲诉讼(仲披披

涉案金是否形

诉讼(仲裁)审理裁)判决露露

诉讼(仲裁)基本情况额（万成预计

裁)进展结果及执行情日索

元）负债

影响况期引

2015 年 9 月 14 日，中国农业机械华北集团有限公司（以下简称“华北农

该诉讼

机”）以建设用地使用权转让合同纠纷为由，起诉天津鑫茂科技园有限公司该诉讼尚

尚在审

（以下简称“科技园公司”）至天津市南开区人民法院，诉讼标的 10,866,855.6 1,086.68 否在审理过无

理过程

元，并要求按同期贷款利率支付自 2007 年 12 月 18 日起的利息。科技园公程中

中

司提起反诉，要求华北农机支付购房款 2,161,874 元，并按同期贷款利率支

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

付自 2011 年 3 月 2 日起的利息。天津市南开区人民法院于 2015 年 12 月 10 日

就本案作出（2015）南民初字第 8646 号《民事判决书》，判令科技园公司支

付华北农机 10,866,781.6 元，并按同期同类贷款利率支付自 2011 年 3 月 21

日至判决确定给付之日的利息，同时驳回科技园公司的反诉请求。科技园公

司不服一审判决，向天津市第一中级人民法院提起上诉，现本案二审正在审

理过程中。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

转让资产转让资产

关联交易关联交易关联交易转让价格关联交易交易损益

关联方关联关系的账面价的评估价披露日期披露索引

类型内容定价原则（万元）结算方式（万元）

值（万元）值（万元）

天财酒店巨潮资讯网，《资

审计值和 2015 年

本公司的公司产出售暨关联交

鑫茂集团股权出售评估值孰 437.58 448.25 448.25 现金 10.67 12 月 04

控股股东 100%股易公告》，公告编

高日

权号（临）2015-071

控股股东华苑产业 2015 年巨潮资讯网，《资

天财酒店

控制的子资产出售区榕苑路评估值 10,255.65 42,575.3 42,575.3 现金 26,279.29 12 月 04 产出售暨关联交

公司

公司 1 号天财日易公告》，公告编

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

软件大厦号（临）2015-071

A 区和 C

区的房产

及相应土

地使用权

转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因天财软件大厦评估值与账面值存在较大差异主要为土地及房产增值所致

公司转让天财酒店公司股权及鑫茂天财酒店大厦一方面有助于公司

进一步优化产业结构；另一方面对公司扭转 2015 年经营亏损的局面将发

挥重大积极作用。此外，本次资产出售完成后，公司在缴纳税费并偿还

对公司经营成果与财务状况的影响情况银行贷款后，预计将收回净现金 1 亿元左右，有利于进一步充实公司现

金流，为公司继续做大做强主营业务奠定了资金基础；同时公司偿还了

大额银行贷款后，也将大幅降低公司资产负债率，有利于公司经营环境

的持续改善。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

①公司出租情况

租赁资产租赁费定价本期确认的

承租方名称出租方名称租赁起始日租赁终止日

种类依据租赁费

鑫茂酒店 A 区一至四

天津鑫茂天财酒店层、十四、十五及十

酒店 2015-01-01 2015-12-31 市场价格 1,145,944.20

有限公司九至二十六层、C 区全

部楼层

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②关联租赁情况

本公司作为承租方：

租赁资租赁起始租赁费定价依

承租方名称出租方名称租赁终止日本期确认的租赁费

产种类日据

天津鑫茂科

天津长飞鑫茂

技投资集团房屋 2010-10-01 2019-07-12 市场价格 4,715,835.12

光缆有限公司

有限公司

2、重大担保

（1）担保情况

单位：万元

公司与子公司之间担保情况

担保额度相关实际发生日期（协实际担保是否履行是否为关

担保对象名称担保额度担保类型担保期

公告披露日期议签署日）金额完毕联方担保

天津天地伟业科技 2012 年 08 月 10

541.2 2012 年 12 月 13 日 541.2 连带责任保证 3 年否否

有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2011 年 04 月 27

6,000 2011 年 04 月 28 日 6,000 连带责任保证 5 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2013 年 09 月 28

2,000 2013 年 09 月 27 日 2,000 连带责任保证 5 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2014 年 11 月 01

4,000 2014 年 11 月 11 日 4,000 连带责任保证 1 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光缆 2015 年 01 月 06

2,500 2015 年 01 月 06 日 2,500 连带责任保证 6 个月是否

有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2015 年 01 月 27

3,000 2015 年 01 月 26 日 3,000 连带责任保证 6 个月是否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2015 年 02 月 04

5,000 2015 年 02 月 06 日 5,000 连带责任保证 1 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光缆 2015 年 06 月 20

2,500 2015 年 07 月 13 日 2,500 连带责任保证 1 年否否

有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2015 年 08 月 01

5,000 2015 年 08 月 07 日 5,000 连带责任保证 1 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光通 2015 年 08 月 28

5,000 2015 年 09 月 01 日 5,000 连带责任保证 1 年否否

信有限公司日

天津长飞鑫茂光缆 2015 年 09 月 11

4,000 2015 年 09 月 09 日 4,000 连带责任保证 1 年否否

有限公司日

天津天地伟业科技 2015 年 11 月 25

979.5 连带责任保证 3 年否否

有限公司日

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 27,979.5 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 27,000

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 40,520.7 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 34,041.2

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

天津天地伟业科技有限 2012 年 08 2012 年 12 月 13 连带责任保

637.8 637.8 3年否否

公司月 10 日日证

天津天地伟业科技有限 2015 年 11 连带责任保

511.2 3年否否

公司月 25 日证

天津天地伟业科技有限 2012 年 08 2012 年 12 月 13 连带责任保

1,507.8 1,507.8 3年否否

公司月 10 日日证

天津天地伟业科技有限 2015 年 11 连带责任保

1,209.3 3年否否

公司月 25 日证

报告期内审批对子公司担保额度合报告期内对子公司担保实

1,720.5 0

计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额报告期末对子公司实际担

3,866.1 2,145.6

度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

29,700 27,000

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

44,386.8 36,186.8

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 22.16%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保

2,500

金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,500

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责

不适用

任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

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3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

1、公司2014年非公开发行股票的申请于2014年11月17日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并

于2014年12月11日，收到证监会核发的《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2014]1312号）。2015年2月，公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司等6名特定投资者发行

110,320,592 股，发行价格为 8.10 元 / 股，募集资金总额为 893,596,795.20 元。扣除本次发行相关费用

18,255,000.00元（包括承销费用、保荐费用、审计评估费用、律师费用、股票登记费用、信息披露费用），

实际募集资金净额为875,341,795.20元（其中增加股本人民币110,320,592.00元，增加资本公积人民币

765,021,203.20元）。上述资金已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了中审亚太验字

（2015）010228-1号《验资报告》。

本次发行新增股份为有限售条件流通股，上市日为2015年3月12日。其中鑫茂集团新增股份的锁定期

为自本次非公开发行股票上市之日起36个月，其他投资者的锁定期为自本次非公开发行股票上市之日起12

个月。以上内容请详见公司2015年3月11日披露的《鑫茂科技非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。

2、2015年11月26日，公司收到天津滨海高新技术产业开发区管理委员会《关于天津鑫茂科技股份有

限公司两光棒项目迁出并退地的函》,终止并解除“公司光纤预制棒项目落户天津滨海高新技术产业开发区

投资协议”,并同意公司“光纤预制棒制造项目”、天津久智光电材料制造有限公司“PSOD光纤预制棒套管扩

产建设项目”两项目迁出滨海高新区。公司本次募投项目迁出滨海高新区，将导致募投项目实施地点等事

项的变更，鉴于上述情况，公司于2015年11月27日召开了第六届董事会第四十九次会议，会议授权管理层

全权办理募投项目从滨海高新区迁出并退地的相关手续，并尽快完成重新选择募投项目实施地点等事项。

该事项具体内容参见公司2015年11月28日披露的《募集资金投资项目进展公告》。

3、2015年11月24日，公司股票因筹划重大资产重组事项停牌。停牌期间，公司及相关各方积极推动

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次重大资产重组事项涉及的各项工作。公司及相关各方就本次重组方案相关事项进行了进一步的沟通、

论证；目前相关中介机构正在开展尽职调查、审计、评估等工作，各项工作均在有序进行中。

4、2016年1月6日，公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司与西藏金杖投资有限公司签署了《股

权转让协议》，鑫茂集团拟通过协议转让方式转让其持有的上市公司44,660,000股股份（占上市公司总股

本11.0869%）给西藏金杖公司。本次权益变动完成后，西藏金杖公司成为上市公司第一大股东，上市公司

实际控制人变更为徐洪。该事项具体内容参见公司2016年1月7日披露的《关于控股股东协议转让公司股份

暨控股权变更的提示性公告》。截止目前，相关股权过户事宜正在办理过程中。

十九、公司子公司重大事项

1、长鑫光纤公司二厂建设项目

利用光纤二厂预留的三拉丝塔塔位，长飞公司做为长鑫光纤另一方股东，为支持该公司抢抓市场契机

发展，出资近5000万元新建造了三台拉丝塔及配套工艺设备，并将该设备长期租赁给该公司使用；长鑫光

纤公司同期投资约1000万元进行了必要的厂房改造和检测设备的购置。

2、廊坊久智公司“研发中心项目”进展情况

因受到新政策法令的影响，延至7月10日正式动工建设；报告期内受国庆阅兵等客观因素的影响，目

前已完成主体工程和外墙工程。

3、天津市圣君科技发展有限公司资产损失

原计划于2015年6月30日前拆除的7478.28平米的老厂房因开发进度延迟，未能实施拆除，该事项尚在

推进中。（详见“天津鑫茂科技股份有限公司关于控股子公司处置非流动资产损失的公告”编号：

[临]2014-051）。

4、公司控股子公司天津天地伟业科技有限公司2015年非公开发行公司债券已取得深圳证券交易所《关

于天津天地伟业科技有限公司2015年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》，获准发行。

目前相关发行工作正在积极推进中。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券：否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

转股

一、有限售条件股份 7,991 0.00% 110,320,592 110,320,592 110,328,583 27.39%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 7,991 0.00% 110,320,592 110,320,592 110,328,583 27.39%

其中：境内法人持股 0 0.00% 84,255,610 84,255,610 84,255,610 20.92%

境内自然人持股 7,991 0.00% 26,064,982 26,064,982 26,072,973 6.47%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 292,489,825 100.00% 0 0 292,489,825 72.61%

1、人民币普通股 292,489,825 100.00% 0 0 292,489,825 72.61%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%

三、股份总数 292,497,816 100.00% 110,320,592 110,320,592 402,818,408 100.00%

股份变动的原因：

2015年2月，公司实施非公开发行股票，本次发行新增股份110,320,592股，故公司股份总数变更为

402,818,408股。

股份变动的批准情况：

公司本次非公开发行股票方案经第六届董事会第十三次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过。

公司第六届董事会第二十一次会议、2014年第三次临时股东大会审议通过了《本次非公开发行股票方案（修

订稿）》，完善了本次发行方案。

本次非公开发行股票的申请于2014年11月17日经中国证监会发行审核委员会审核通过。

2014年12月11日，中国证监会核发《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

监许可[2014]1312号），核准公司非公开发行不超过17,143万股新股。

股份变动的过户情况

本公司已于2015年3月4日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登

记材料。经确认，本次增发股份于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股

东名册。本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市日为2015年3月12日。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响：

日期主要财务指标变更前变更后

基本每股收益 -0.4910元/股 -0.3565元/股

2014年度

每股净资产 2.1043元/股 1.5280元/股

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明：

如上表所示，公司股份总数由292,497,816股增加至402,818,408股，公司总资产及净资产相应增加。

另，在本次非公开发行股份过程中，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

单位：股

期初限本期解除本期增加限期末限售股解除限售日

股东名称限售原因

售股数限售股数售股数数期

天津鑫茂科技投资集团有限公司 0 0 8,600,000 8,600,000 非公开发行股份限售 2018-03-12 止

房红梅 0 0 26,064,982 26,064,982 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

平安大华基金－平安银行－平安大华增

0 0 16,200,000 16,200,000 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

利 2 号特定客户资产管理计划

融通资本财富－工商银行－融通资本聚

0 0 12,500,000 12,500,000 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

盈 15 号资产管理计划

融通资本财富－工商银行－融通资本聚

0 0 12,500,000 12,500,000 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

盈 14 号资产管理计划

平安大华基金－平安银行－平安大华增

0 0 12,500,000 12,500,000 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

利 3 号特定客户资产管理计划

华宝信托有限责任公司 0 0 11,400,000 11,400,000 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

长安基金－海通证券－长安祥瑞 3 号分级

0 0 10,555,610 10,555,610 非公开发行股份限售 2016-03-12 止

资产管理计划

合计 0 0 110,320,592 110,320,592 -- --

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

股票及其衍生证发行价格获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称（或利率）数量

股票类

非公开发行股票 2015 年 02 月 13 日 8.10 110,320,592 2015 年 03 月 12 日 110,320,592

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明：

公司2014年非公开发行股票的申请于2014年11月17日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于

2014年12月11日，收到证监会核发的《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2014]1312号）。2015年2月，公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司等6名特定投资者发行

110,320,592股，发行价格为8.10元/股，募集资金总额为893,596,795.20元。扣除本次发行相关费用

18,255,000.00元（包括承销费用、保荐费用、审计评估费用、律师费用、股票登记费用、信息披露费用），

实际募集资金净额为875,341,795.20元（其中增加股本人民币110,320,592.00元，增加资本公积人民币

765,021,203.20元）。上述资金已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了中审亚太验

字（2015）010228-1号《验资报告》。

本次发行新增股份为有限售条件流通股，上市日为2015年3月12日。其中鑫茂集团新增股份的锁定期

为自本次非公开发行股票上市之日起36个月，其他投资者的锁定期为自本次非公开发行股票上市之日起12

个月。以上内容请详见公司2015年3月11日披露的《鑫茂科技非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

（一）对股本结构的影响

本次非公开发行后将增加110,320,592股限售流通股，具体股份变动情况如下：

本次发行前本次发行后

项目（截至2015年2月1日）（截至本次非公开发行股权登记日）

持股数量（股）持股比例（%）持股数量（股）持股比例（%）

有限售条件股份 7,991 0.003 110,328,583 27.389

无限售条件股份 292,489,825 99.997 292,489,825 72.610

合计 292,497,816 100.000 402,818,408 100.000

本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东的情形，本次非公开发行不

会导致公司控制权发生变化。

（二）对公司资产负债结构的影响

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次发行后，公司净资产将大幅度增加，资产负债率相应下降，公司资产质量得到提升，偿债能力得

到明显改善，融资能力得以提高，资产结构更趋合理。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日报告期末表决权恢年度报告披露日前上一月末

报告期末普通股股东

16,985 前上一月末普通 16,985 复的优先股股东总 0 表决权恢复的优先股股东总 0

总数

股股东总数数（如有）参见注 8）数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售持有无限质押或冻结情况

报告期末持报告期内增

股东名称股东性质持股比例条件的股份售条件的

股数量减变动情况股份状态数量

数量股份数量

天津鑫茂科技投资集团有限公境内非国有

18.85% 75,950,872 8,600,000 8,600,000 67,350,872 质押 65,000,000

司法人

房红梅境内自然人 6.47% 26,064,982 26,064,982 26,064,982

平安大华基金－平安银行－平

安大华增利 2 号特定客户资产管其他 4.02% 16,200,000 16,200,000 16,200,000

理计划

融通资本财富－工商银行－融

其他 3.10% 12,500,000 12,500,000 12,500,000

通资本聚盈 15 号资产管理计划

融通资本财富－工商银行－融

其他 3.10% 12,500,000 12,500,000 12,500,000

通资本聚盈 14 号资产管理计划

平安大华基金－平安银行－平

安大华增利 3 号特定客户资产管其他 3.10% 12,500,000 12,500,000 12,500,000

理计划

境内非国有

华宝信托有限责任公司 2.83% 11,400,000 11,400,000 11,400,000

法人

长安基金－海通证券－长安祥

其他 2.62% 10,555,610 10,555,610 10,555,610

瑞 3 号分级资产管理计划

华宝信托有限责任公司－时节

其他 1.90% 7,657,288

好雨 30 号集合资金信托

中融国际信托有限公司－中融

－日进斗金 1 号结构化证券投资其他 1.34% 5,387,841

集合资金信托计划

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战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10

不适用

名股东的情况（如有）（参见注 3）

公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司未知上述除控股股东

上述股东关联关系或一致行动的说明

外其他股东的关联或一致行动关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售条件股股份种类

股东名称

份数量股份种类数量

天津鑫茂科技投资集团有限公司 67,350,872 人民币普通股 67,350,872

华宝信托有限责任公司－时节好雨 30 号集合资金信托 7,657,288 人民币普通股 7,657,288

中融国际信托有限公司－中融－日进斗金 1 号结构化证券

5,387,841 人民币普通股 5,387,841

投资集合资金信托计划

苏正强 4,556,261 人民币普通股 4,556,261

国联安基金－浦发银行－国联安－中港 6 号资产管理计划 3,316,670 人民币普通股 3,316,670

黄少芬 2,941,999 人民币普通股 2,941,999

银河资本－浦发银行－银河资本中港 2 号资产管理计划 2,826,400 人民币普通股 2,826,400

洪志豪 2,470,000 人民币普通股 2,470,000

北京御和聚业投资管理中心（有限合伙） 2,429,814 人民币普通股 2,429,814

黄宗志 2,413,820 人民币普通股 2,413,820

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通公司控股股东与其他股东无关联或一致行动关系。公司未知上述

股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明除控股股东外其他股东的关联或一致行动关系。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）参

不适用

见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

控股股东法定代表人/

成立日期组织机构代码主要经营业务

名称单位负责人

公司主营：技术开发、转让、服务（新型建筑材料、结构体

天津鑫茂

系、施工技术及设备的技术及产品）；用自有资金对科技企业

科技投资

杜克荣 2000 年 12 月 26 日 72296456-5 投资；文化艺术交流服务（演出除外）；房地产开发及销售；

集团有限

商品房销售代理、房地产信息咨询；限分支机构经营：自有

公司

房屋租赁（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用。

公司报告期控股股东未发生变更。

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3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

杜克荣中国否

主要职业及职务天津鑫茂科技集团有限公司董事长、法人

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持本期增持本期减持期末持

任职状

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期股数股份数量股份数量股数

态

（股）（股）（股）（股）

杜克荣董事长现任男 62 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

卜冬梅副董事长现任女 62 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197

唐晓峰董事现任男 48 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

杜娟董事现任女 37 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

董事/总经

胡辉现任男 60 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 3,197 0 0 3,197

理

周宏斌董事现任男 39 2014 年 01 月 24 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

杨火燎董事现任男 38 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

韩传模独立董事现任男 66 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

侯欣一独立董事现任男 56 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

孔爱国独立董事现任男 49 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

冯加庆独立董事现任男 45 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

监事会主

孙昭慧现任女 63 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

席

谢春辉监事现任男 38 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

李建成监事现任男 57 2013 年 04 月 23 日 2016 年 04 月 22 日 0 0 0 0

胡茜副总经理现任女 53 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

田霞财务总监现任女 47 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

董事会秘

韩伟现任女 38 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

书

总经理助

杨立现任男 55 2013 年 05 月 15 日 2016 年 05 月 14 日 0 0 0 0

理

贾祥玉独立董事离任男 70 2013 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 08 日 0 0 0 0

舒航监事离任男 55 2013 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 08 日 0 0 0 0

合计 -- -- -- -- -- -- 6,394 0 0 6,394

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

根据中央组织部关于党政领导干部退休后兼职的有关

贾祥玉独立董事离任 2015 年 05 月 08 日

规定，贾祥玉先生辞去本公司独立董事职务。

因工作原因，监事舒航不便再履行监事职责，监事会

舒航监事任免 2015 年 05 月 08 日

提请股东大会审议免去舒航先生监事职务。

杨火燎董事任免 2015 年 05 月 08 日新增补董事

孔爱国独立董事任免 2015 年 05 月 08 日新增补独立董事

冯加庆独立董事任免 2015 年 05 月 08 日新增补独立董事

谢春辉监事任免 2015 年 05 月 08 日新增补监事

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事长杜克荣 2000年组建天津鑫茂科技投资集团，任董事长至今。天津市商会副会长、天津

市企业家联合会副会长。

副董事长卜冬梅任天津大学实业发展总公司董事长。

董事唐晓峰历任天津鑫茂科技投资集团有限公司总裁。现任天津鑫茂科技投资集团有限公

司董事。

董事杜娟任天津鑫茂科技投资集团有限公司董事、总裁。

董事/总经理胡辉任天津鑫茂科技股份有限公司总经理、天津鑫茂科技投资集团有限公司董事。

董事周宏斌历任天津市房地产开发经营集团有限公司经营部副部长、天津国际投资有限公

司投资管理二部经理、天津津融投资服务集团有限公司资本运营部经理兼总经

理助理。

董事杨火燎任职信义企业董事长。

独立董事韩传模任天津财经大学商学院副院长。

独立董事侯欣一任南开大学法学院教授。

独立董事孔爱国任复旦大学管理学院任职教授，博士生导师。

独立董事冯加庆任职上海市海华永泰律师事务所高级合伙人。

监事会主席孙昭慧历任天津鑫茂科技投资集团有限公司办公室主任、党委书记、副总裁。现任天

津鑫茂科技投资集团有限公司董事、党委书记、副总裁。

监事谢春辉任上海意潇宠物用品有限公司总经理。

监事李建成任天津鑫茂科技股份有限公司总经理行政助理兼工会主席。

副总经理胡茜历任天津鑫茂科技股份有限公司财务部主任；总经理助理；现任鑫茂科技副总

经理。

财务总监田霞任天津鑫茂科技股份有限公司财务总监。

董事会秘书韩伟任天津鑫茂科技股份有限公司董事会秘书。

总经理助理杨立曾任天津中迈投资集团总会计师、常务副总裁；现任天津鑫茂科技股份公司总

经理助理。

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在股东单位任职情况

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

杜克荣天津鑫茂科技投资集团有限公司董事长 2000 年 12 月 26 日是

唐晓峰天津鑫茂科技投资集团有限公司董事 2006 年 11 月 01 日否

胡辉天津鑫茂科技投资集团有限公司董事 2012 年 12 月 26 日否

杜娟天津鑫茂科技投资集团有限公司董事、总裁 2007 年 06 月 01 日是

资本运营部

周宏斌天津津融投资服务集团有限公司 2013 年 07 月 01 日是

经理

董事、副总

孙昭慧天津鑫茂科技投资集团有限公司 2003 年 09 月 27 日是

裁

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高管人员的薪酬方案及

考核标准，审查公司董事、高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬方案进行年度

考核。根据股东会的授权，公司董事会薪酬与考核委员会负责确定公司董事及监事的年度津

贴方案。

2、确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会根据公司统一的薪酬管理制度及高级管理人

员年度绩效考核情况，确定本年度公司高级管理人员报酬总额。

3、实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高管人员报酬支付总额为603.3万元。

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公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

杜克荣董事长男 62 现任 158 是

卜冬梅副董事长女 62 现任 72 否

唐晓峰董事男 48 现任 5 否

杜娟董事女 37 现任 5 是

胡辉董事/总经理男 60 现任 122 否

周宏斌董事男 39 现任 5 否

杨火燎董事男 38 现任 2.9 否

韩传模独立董事男 66 现任 7 否

侯欣一独立董事男 56 现任 7 否

孔爱国独立董事男 49 现任 4.2 否

冯加庆独立董事男 45 现任 4.2 否

孙昭慧监事女 63 现任 5 是

谢春辉监事男 38 现任 2.9 否

李建成监事男 57 现任 23 否

胡茜副总经理女 53 现任 56 否

田霞财务总监女 47 现任 38 否

韩伟董事会秘书女 38 现任 46 否

杨立总经理助理男 55 现任 35 否

贾祥玉独立董事男 70 离任 3 否

舒航监事男 55 任免 2.1 否

合计 -- -- -- -- 603.3 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

截至2015年12月31日，公司在职员工人数为1140人。

1、员工的专业构成

销售人员72人、技术人员238人、财务人员33人、行政人员186人、生产人员611人

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2、员工的教育程度

博士1人、硕士23人、本科337人、本科以下779人

3、公司需承担费用的离退休职工人数：35人

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,140

当期总体薪酬发生额（万元） 6,751

总体薪酬占当期营业收入比例 4.20%

高管人均薪酬金额（万元/人） 1.63

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 0.49

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第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

及其他相关法律、法规及规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续

深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

为贯彻落实国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发

【2013】110号）的精神及中国证券监督管理委员会天津监管局《关于印发<天津辖区上市公司建立健全证

券违法违规行为内部问责制度工作指引>（试行）的通知》（津证监上市字[2014]61号）的要求，同时进一

步健全内部约束和责任追究机制，促进公司董事、监事、高级管理人员恪尽职守，提升公司决策与经营管

理水平，公司于2014年10月9日召开了第六届董事会第二十八次会议，审议通过《天津鑫茂科技股份有限

公司内部问责制度》，明确了内部问责是对公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员在其所管辖的

部门及工作职责范围内，因其故意或重大过失给公司造成严重不良影响或者严重不利后果的行为进行责任

追究，并对问责的事项、措施、程序等进行了相关规范要求。

报告期内公司修订的治理制度主要为《天津鑫茂科技股份有限公司内部问责制度》。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务方面：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业

务。

2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，公司经理及高级管理人员

未在公司控股股东单位担任除董事以外的其他职务。

3、资产方面：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，不存在控股

股东无偿占有或使用情况。

4、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能。

5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。

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三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

《股东会决议公告》参见 2015

2014 年年度股东年度股东大

14.53% 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 09 日年 5 月 9 日《巨潮资讯网》，

大会会

公告编号：（临）2015-030

《股东会决议公告》参见 2015

2015 年第一次临临时股东大

19.31% 2015 年 07 月 07 日 2015 年 07 月 08 日年 7 月 8 日《巨潮资讯网》，

时股东大会会

公告编号：（临）2015-038

《股东会决议公告》参见 2015

2015 年第二次临临时股东大

19.34% 2015 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 25 日年 11 月 25 日《巨潮资讯网》，

时股东大会会

公告编号：（临）2015-063

《股东会决议公告》参见 2015

2015 年第三次临临时股东大

17.50% 2015 年 12 月 21 日 2015 年 12 月 22 日年 12 月 22 日《巨潮资讯网》，

时股东大会会

公告编号：（临）2015-038

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

韩传模 21 21 0 否

侯欣一 21 20 1 0 否

孔爱国 14 14 0 否

冯加庆 14 14 0 否

贾祥玉 7 5 2 否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用

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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明：

公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及《公司章程》、《独立董事工作制

度》等相关规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝

贵的专业性建议，对报告期内公司发生的担保情况、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况、聘请、

变更年报审计机构及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维

护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员

会。各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业

性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。

1、公司董事会战略委员会履职情况：

董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，成员由3名董事组成，其中一名为独立

董事，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，公司

董事会战略委员会根据《董事会战略委员会工作条例》履行职责，对增强公司核心竞争力，

加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。

2、公司董事会审计委员会履职情况：

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会计人士担任。

根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作条例》、公司独立董事年

报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，

履行了以下工作职责：

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1）认真审阅了公司2015年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中审

众环会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2015年度财务报告审计工作

的时间安排；

2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审

议意见；

3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中

发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；

4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2015

年度财务会计报表，并形成书面审议意见；

5）在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具2015年度审计报告后，董事会审计委

员会召开会议，对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行

了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形

成决议。

3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况：

董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定、审查公司董事、监

事及高管人员的薪酬政策及考核标准，并依照上述考核标准及薪酬政策进行考核。

董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董

事担任。

报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员主要工作职责及公

司2015年度主要财务指标和经营目标完成情况，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并

根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额及奖励方式。

根据中国证监会、深交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考

核委员会薪酬与激励管理办法》的有关规定，公司第四届董事会薪酬与考核委员会对2015年

度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下：

公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员工作职责及行业相关岗位的薪

酬水平，负责制定、审查、监督公司的薪酬方案；制定公司董事（不含独立董事）、监事及

高管人员的绩效考核标准；审查、监督公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照

考核标准及薪酬政策进行年度绩效考核。

公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩效考核情

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况，确定本年度公司董事、监事和高级管理人员报酬标准。

2015年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违

反公司薪酬管理制度的情形发生。

4、公司董事会提名委员会履职情况：

董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，由三名董事组成，其中独立董事2名。

主要负责对《公司章程》所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职

资格进行审核，向董事会报告，对董事会负责。本报告期内，提名委员会对公司董事会及高

管层换届的候选人任职资格进行了严格的审核，未有违反《公司章程》等相关规定的情况发

生。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

根据公司股东大会专项授权，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，并授权该委员会制

定并实施公司高级管理人员年度薪酬与考评激励方案。同时，公司为更好地发挥高级管理人

员的才智，促进公司的长远、良性发展，制定了科学的高级管理人员选择、考评、激励和约

束机制。

选择机制：根据公司发展需要，按照《公司章程》规定，遵循“德、能、智、体”的原

则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任或解聘，任期三年。

考评机制：由董事会对公司高级管理人员的业绩、履职和岗位安排进行考评直至聘用与

否。激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。

约束机制：公司通过《公司章程》规定、签订《劳动合同》约定以及财务、人事等内部

管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。综上所述，本公司

在法人治理结构方面符合国家有关上市公司治理的规范性文件的要求，今后公司还将一如既

往地不断完善公司法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。

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九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 01 月 23 日

《鑫茂科技 2015 年度内部控制评价报告》，巨潮

内部控制评价报告全文披露索引

资讯网。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 99.95%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 98.84%

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

（1）存在以下缺陷认定为重大缺陷：缺乏民主决策程序；决策

程序不科学；严重违犯国家法律、法规；关键管理人员或重要人

才大量流失；媒体负面新闻频现；内部控制评价的重大缺陷未得

到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给公司造成

（1）董事\监事\主、高管舞弊。（2）更正

按定量标准认定的重大损失；已经对外正式披露并对本公司定期

已公布财务报告。（3）财务报告存在重大

定性标准报告披露造成负面影响。（2）存在以下缺陷认定为重要缺陷：公

错报，内控运行未发现。（4）内部监督无

司因管理失误发生依据定量标准认定的重要财产损失，控制活动

效。

未能防范该失误；财产损失虽然未达到和超过该重要性水平、但

从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视；受到国家政府部门

处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。（3）一般缺陷指

除了重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

（1）错报金额大于等于资产总额的 0.5%

或 1000 万元认定为重大缺陷。（2）潜在（1）缺陷单独或连同其他缺陷导致公司财产损失金额 200 万元

错报金额大于等于资产总额的 0.25%，小以上的认定为重大缺陷。（2）缺陷单独或连同其他缺陷导致公司

定量标准于资产总额的 0.5%，或潜在错报金额大财产损失金额 100 万元至 200 万元的认定为重要缺陷。（3）缺陷

于等于 500 万元小于 1000 万元，认定为单独或连同其他缺陷导致公司财产损失金额 5 万元至 100 万元的

重要缺陷。（3）潜在错报金额小于资产总认定为一般缺陷。

额的 0.25%或 500 万元，认定为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，鑫茂科技公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的

财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 01 月 23 日

内部控制审计报告全文披露索引《鑫茂科技 2015 年度内部控制审计报告》，巨潮资讯网。

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 01 月 21 日

审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号众环审字(2016)200001 号

注册会计师姓名徐毅、祝文录

审计报告正文

天津鑫茂科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的天津鑫茂科技股份有限公司(以下简称鑫茂科技公司)财务报表，包括

2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公

司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是鑫茂科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企

业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部

控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，鑫茂科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了鑫茂科技公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营成果和现金流量。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：徐毅

中国注册会计师：祝文录

中国武汉

二〇一六年一月二十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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合并资产负债表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 773,008,996.95 99,156,527.30

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,704,939.50 38,578,891.82

应收账款 201,512,063.66 196,187,177.92

预付款项 88,257,377.19 8,983,437.02

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 3,350,000.00

应收股利

其他应收款 48,449,941.66 50,765,217.70

买入返售金融资产

存货 1,039,782,649.99 1,082,854,280.71

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 496,570,000.00 14,082,036.70

流动资产合计 2,657,635,968.95 1,490,607,569.17

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 36,952,819.36 36,952,819.36

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 32,758,101.52 70,905,858.98

固定资产 463,203,788.30 563,077,651.87

在建工程 42,214,863.54 2,151,634.06

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 84,174,820.96 77,630,083.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 16,960,728.98 26,438,032.45

递延所得税资产 15,235,427.20 15,427,870.29

其他非流动资产

非流动资产合计 691,500,549.86 792,583,950.71

资产总计 3,349,136,518.81 2,283,191,519.88

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流动负债：

短期借款 337,660,000.00 402,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 37,882,340.50 46,883,451.28

应付账款 335,163,040.18 293,204,615.75

预收款项 115,568,282.86 122,045,311.44

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 9,737,636.03 7,473,207.57

应交税费 73,902,770.95 -13,894,009.59

应付利息 72,584,436.13 57,284,836.13

应付股利 2,496.00 2,496.00

其他应付款 325,240,409.66 107,443,768.45

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 68,084,000.00 123,666,400.00

其他流动负债

流动负债合计 1,375,825,412.31 1,146,610,077.03

非流动负债：

长期借款 96,450,000.00 240,034,000.00

应付债券 30,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 8,498,511.58 6,768,589.42

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 104,948,511.58 276,802,589.42

负债合计 1,480,773,923.89 1,423,412,666.45

所有者权益：

股本 402,818,408.00 292,497,816.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,006,644,602.97 237,573,660.34

减：库存股

其他综合收益 -62,064.72 -62,064.72

专项储备

盈余公积 54,678,460.03 45,284,913.46

一般风险准备

未分配利润 168,632,764.39 40,208,906.91

归属于母公司所有者权益合计 1,632,712,170.67 615,503,231.99

少数股东权益 235,650,424.25 244,275,621.44

所有者权益合计 1,868,362,594.92 859,778,853.43

负债和所有者权益总计 3,349,136,518.81 2,283,191,519.88

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司资产负债表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 643,357,988.22 5,559,248.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 23,331,900.18 83,300,493.20

预付款项 67,114,877.18 1,825,527.18

应收利息 3,350,000.00 18,375,107.15

应收股利

其他应收款 25,125,294.77 153,215,068.11

存货 8,841,863.56 9,535,128.42

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 331,570,000.00

流动资产合计 1,102,691,923.91 271,810,572.06

非流动资产：

可供出售金融资产 37,896,650.91 37,896,650.91

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 782,799,090.57 595,799,090.57

投资性房地产 2,142,350.53 39,809,676.71

固定资产 92,038,763.72 159,069,527.90

在建工程 22,611,306.85 475,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 6,311,418.20 12,131,420.35

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 11,386,202.70 10,942,926.75

其他非流动资产

非流动资产合计 955,185,783.48 856,124,293.19

资产总计 2,057,877,707.39 1,127,934,865.25

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债：

短期借款 60,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 10,500,059.36 53,513,188.58

预收款项 617,475.99 617,475.99

应付职工薪酬 2,952,755.61 2,838,269.16

应交税费 95,007,508.08 -7,296,565.86

应付利息

应付股利 2,496.00 2,496.00

其他应付款 228,385,615.82 146,972,514.96

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 60,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 337,465,910.86 316,647,378.83

非流动负债：

长期借款 105,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 105,000,000.00

负债合计 337,465,910.86 421,647,378.83

所有者权益：

股本 402,818,408.00 292,497,816.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,002,665,238.01 237,644,034.81

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 49,888,056.49 40,494,509.92

未分配利润 265,040,094.03 135,651,125.69

所有者权益合计 1,720,411,796.53 706,287,486.42

负债和所有者权益总计 2,057,877,707.39 1,127,934,865.25

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并利润表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,607,973,181.04 1,006,746,184.36

其中：营业收入 1,607,973,181.04 1,006,746,184.36

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,725,353,012.23 1,193,265,862.01

其中：营业成本 1,499,940,996.90 976,377,757.67

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 9,517,732.24 4,940,895.84

销售费用 25,133,293.17 22,201,617.30

管理费用 120,176,268.81 100,530,260.55

财务费用 60,742,076.79 81,918,843.05

资产减值损失 9,842,644.32 7,296,487.60

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 9,237,101.61

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -108,142,729.58 -186,519,677.65

加：营业外收入 276,680,956.30 11,889,825.33

其中：非流动资产处置利得 270,214,463.31 1,124,861.61

减：营业外支出 393,407.63 10,793,161.44

其中：非流动资产处置损失 210,031.79 6,476,782.58

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,144,819.09 -185,423,013.76

减：所得税费用 34,902,872.80 1,166,141.22

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,241,946.29 -186,589,154.98

归属于母公司所有者的净利润 137,817,404.05 -143,624,291.01

少数股东损益 -4,575,457.76 -42,964,863.97

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 133,241,946.29 -186,589,154.98

归属于母公司所有者的综合收益总额 137,817,404.05 -143,624,291.01

归属于少数股东的综合收益总额 -4,575,457.76 -42,964,863.97

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3585 -0.4910

（二）稀释每股收益 0.3585 -0.4910

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司利润表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 131,058,632.02 98,652,669.47

减：营业成本 112,561,897.77 89,208,486.70

营业税金及附加 599,858.05 632,950.27

销售费用 4,553,277.79 5,380,745.50

管理费用 40,188,604.08 30,739,997.60

财务费用 14,239,384.65 16,346,223.71

资产减值损失 3,758,783.69 2,518,804.51

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -44,793,856.86

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -89,637,030.87 -46,174,538.82

加：营业外收入 262,794,468.53 2,101,470.01

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 649,539.72

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 173,157,437.66 -44,722,608.53

减：所得税费用 34,374,922.75 124,440.71

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,782,514.91 -44,847,049.24

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 138,782,514.91 -44,847,049.24

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并现金流量表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,604,213,976.68 712,917,121.97

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 176,422,803.41 75,476,312.57

经营活动现金流入小计 1,780,636,780.09 788,393,434.54

购买商品、接受劳务支付的现金 1,236,013,435.37 499,187,355.15

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 116,681,995.57 106,343,606.12

支付的各项税费 44,535,851.34 23,173,637.94

支付其他与经营活动有关的现金 56,923,731.32 51,066,033.49

经营活动现金流出小计 1,454,155,013.60 679,770,632.70

经营活动产生的现金流量净额 326,481,766.49 108,622,801.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,000,000.00

取得投资收益收到的现金 9,130,481.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 425,354,817.56 29,350.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,705,087.75

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 440,190,386.80 29,350.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 131,647,619.95 13,072,076.19

投资支付的现金 8,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 139,647,619.95 13,072,076.19

投资活动产生的现金流量净额 300,542,766.85 -13,042,726.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 881,396,795.20

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 531,450,000.00 486,682,579.99

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,412,846,795.20 486,682,579.99

偿还债务支付的现金 825,456,400.00 552,998,288.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,199,137.69 62,609,115.52

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6,865,500.00 955,000.00

筹资活动现金流出小计 881,521,037.69 616,562,403.52

筹资活动产生的现金流量净额 531,325,757.51 -129,879,823.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,158,350,290.85 -34,299,747.88

加：期初现金及现金等价物余额 99,156,527.30 133,456,275.18

六、期末现金及现金等价物余额 1,257,506,818.15 99,156,527.30

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司现金流量表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 183,682,967.38 126,820,169.90

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 211,597,890.74 5,989,933.47

经营活动现金流入小计 395,280,858.12 132,810,103.37

购买商品、接受劳务支付的现金 123,616,550.00 79,368,266.29

支付给职工以及为职工支付的现金 26,238,765.67 23,822,415.15

支付的各项税费 2,091,120.73 3,601,840.75

支付其他与经营活动有关的现金 18,657,693.55 10,298,618.19

经营活动现金流出小计 170,604,129.95 117,091,140.38

经营活动产生的现金流量净额 224,676,728.17 15,718,962.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 13,000,000.00

取得投资收益收到的现金 8,523,643.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 425,753,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,482,500.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 451,759,143.14

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,599,515.04 6,532,143.59

投资支付的现金 257,600,000.00 13,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 341,199,515.04 19,532,143.59

投资活动产生的现金流量净额 110,559,628.10 -19,532,143.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 881,396,795.20

取得借款收到的现金 90,000,000.00 131,682,579.99

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 42,781,600.00

筹资活动现金流入小计 971,396,795.20 174,464,179.99

偿还债务支付的现金 315,000,000.00 153,331,888.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,398,911.25 16,584,197.17

支付其他与筹资活动有关的现金 6,865,500.00 2,573,375.00

筹资活动现金流出小计 337,264,411.25 172,489,460.17

筹资活动产生的现金流量净额 634,132,383.95 1,974,719.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 969,368,740.22 -1,838,460.78

加：期初现金及现金等价物余额 5,559,248.00 5,559,248.00

六、期末现金及现金等价物余额 974,927,988.22 3,720,787.22

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并所有者权益变动表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具

减：库其他综合专项少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润

其他存股收益储备

股债

一、上年期末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 -62,064.72 45,284,913.46 40,208,906.91 244,275,621.44 859,778,853.43

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 292,497,816.00 237,573,660.34 -62,064.72 45,284,913.46 40,208,906.91 244,275,621.44 859,778,853.43

三、本期增减变动金额（减少以“－”

110,320,592.00 769,070,942.63 9,393,546.57 128,423,857.48 -8,625,197.19 1,008,583,741.49

号填列）

（一）综合收益总额 137,817,404.05 -4,575,457.76 133,241,946.29

（二）所有者投入和减少资本 110,320,592.00 769,070,942.63 -4,049,739.43 875,341,795.20

1．股东投入的普通股 110,320,592.00 765,021,203.20 875,341,795.20

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 4,049,739.43 -4,049,739.43

（三）利润分配 9,393,546.57 -9,393,546.57

1．提取盈余公积 9,393,546.57 -9,393,546.57

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 402,818,408.00 1,006,644,602.97 -62,064.72 54,678,460.03 168,632,764.39 235,650,424.25 1,868,362,594.92

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并所有者权益变动表（续）

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具一般

减：库其他综合专项少数股东权益所有者权益合计

股本优先永续资本公积盈余公积风险未分配利润

其他存股收益储备

股债准备

一、上年期末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 -62,064.72 45,284,913.46 183,833,197.92 287,240,485.41 1,046,368,008.41

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 292,497,816.00 237,573,660.34 -62,064.72 45,284,913.46 183,833,197.92 287,240,485.41 1,046,368,008.41

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -143,624,291.01 -42,964,863.97 -186,589,154.98

（一）综合收益总额 -143,624,291.01 -42,964,863.97 -186,589,154.98

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 292,497,816.00 237,573,660.34 -62,064.72 45,284,913.46 40,208,906.91 244,275,621.44 859,778,853.43

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司所有者权益变动表

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股合收益

一、上年期末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 135,651,125.69 706,287,486.42

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 135,651,125.69 706,287,486.42

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 110,320,592.00 765,021,203.20 9,393,546.57 129,388,968.34 1,014,124,310.11

（一）综合收益总额 138,782,514.91 138,782,514.91

（二）所有者投入和减少资本 110,320,592.00 765,021,203.20 9,393,546.57 875,341,795.20

1．股东投入的普通股 110,320,592.00 765,021,203.20 9,393,546.57 875,341,795.20

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -9,393,546.57

1．提取盈余公积 -9,393,546.57

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 402,818,408.00 1,002,665,238.01 49,888,056.49 265,040,094.03 1,720,411,796.53

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司所有者权益变动表（续）

编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综专项

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股合收益储备

一、上年期末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 180,498,174.93 751,134,535.66

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 180,498,174.93 751,134,535.66

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -44,847,049.24 -44,847,049.24

（一）综合收益总额 -44,847,049.24 -44,847,049.24

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 292,497,816.00 237,644,034.81 40,494,509.92 135,651,125.69 706,287,486.42

法定代表人：杜克荣主管会计工作负责人：田霞会计机构负责人：胡茜

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三、公司基本情况

天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006年1月19日更名为天

津鑫茂科技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997年9月16日，系根据天津

市人民政府津证办字（1997）57号文批准，在原天津大学天财信息系统工程中心、天津大学

填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工业

总公司第七研究院七〇七研究所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、

天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有

限责任公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会“证监

发字（1997）第420号”文件批复公开发行股票，公司股票于1997年9月29日在深圳证券交易所

挂牌公开交易。1999年，经中国证监会“证监公司字（1999）56号”文核准，公司向社会公众

股股东配售900万股普通股。2001年8月30日根据中国证监会“证监公司字[2001]87号”《关于核

准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票2,200万股，其中增发

2,000万股，国有股存量发行200万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管

理暂行办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62号”《关于天津天大天财股份有限公司国有股

存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资

额的10%减持国有股200万股，减持后国有股由63,104,452股减为61,104,452股。增发后公司注

册资本由人民币102,754,552元变更为人民币122,754,552元，其中：国有法人股61,754,552元，

占总股本的50.31%；社会公众股61,000,000元，占总股本的49.69%。

2005年12月14日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文件，同意

天津大学将持有的公司29,987,630股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下

简称“鑫茂集团”）。

2006年1月16日，经公司2005年度第4次临时股东大会审议通过、天津市工商行政管理局

审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为1200001001400的天津鑫茂科技股

份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公司名称变更为天津鑫茂科技股份有限公司。

2006年1月19日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书，

公司原控股股东天津大学将其持有的公司29,987,630股国有法人股转让给鑫茂集团，相关过户

手续已经全部完成。过户完成后，鑫茂集团持有公司股份29,987,630股，占公司总股本的

24.43%，成为公司第一大股东，股份性质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持

有公司股份。同时，经公司2006年度第1次临时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司第一大股东鑫茂集团以合法持有的天津鑫茂科技园有限公司59.98%的股权与公司合法拥

有的部分应收账款和长期投资进行置换，其他非流通股股东向流通股股东支付11,118,421股股

份作为对价。公司股份结构变更为：国有法人股21,625,936股，占总股本的17.62%，境内法人

股29,032,802股，占总股本的23.65%，无限售条件股72,095,814股，占总股本的58.73%。2007

年3月5日及3月19日公司股份中20,657,265股限售股份解除限售，截止2008年12月31日，公司

股份结构变更为：境内法人股29,987,630股，占总股本的24.43%，境内自然人股13,843股，占

总股本的0.01%，无限售条件股92,753,079股，占总股本的75.56%。

2009年5月5日召开的2008年度股东大会审议通过2008年度利润分配及资本公积转增股本

方案，公司以现总股本122,754,552股为基数，向全体股东每10股派现0.6元人民币（含税），

同时，以资本公积向全体股东每10股转增6股。转增后总股本增至196,407,283股。

2009年6月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司向天

津鑫茂科技投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2008］846号）、《关

于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］782号）及《关

于核准豁免天津鑫茂科技投资集团有限公司要约收购天津鑫茂科技股份有限公司股份义务的

批复》（证监许可［2008］847号）核准，公司向特定对象本公司股东天津鑫茂科技投资集团

有限公司非公开发行股份28,591,037股。公司于2009年6月16日在中国证券登记结算有限责任

公司深圳分公司办理完成本次发行股份28,591,037股的股份登记手续。股份发行完成后公司的

注册资本由人民币196,407,283元增加至人民币224,998,320元。

2010年5月14日召开股东大会审议通过2009年度权益分派方案，即公司以现有总股本

224,998,320股为基数，按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额

67,499,496股，转增后总股本增至292,497,816股。

2014年12月11日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]1312 号文《关于核准天

津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象以非公开方式发行

面值为1元人民币普通股不超过17,143万股。

公司于2015年3月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行股份

110,320,592股的股份登记手续。股份发行完成后公司的注册资本由人民币292,497,816元增加

至人民币402,818,408元。

2015年4月7日，经天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领

取了注册号为120000000009919的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司股票简称：鑫茂科技，证券代码：000836。

公司注册地为天津华苑产业区华天道3号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包括：

计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化；仪器仪表、计算

机及外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工

程设计、施工、维修；自有房屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端

设备经销、计算机知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需

的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家

禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；纸张批发与零售；机械、电器

及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安

装；商品房销售代理，房地产信息咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限

定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）；通信用光纤、光缆生产及销售；物业管理及

相关服务；停车服务（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

公司的第一大股东为鑫茂集团，实际控制人为自然人杜克荣。

本期合并财务报表范围及其变化情况：本公司以“控制”为合并范围，包括子公司天津长

飞鑫茂光通信有限公司、天津长飞鑫茂光缆有限公司、久智光电子材料科技有限公司、天津

天地伟业科技有限公司、天津鑫茂科技园有限公司、天津圣君科技发展有限公司、天津贝特

维奥科技发展有限公司、天津久智光电材料制造有限公司、天津神州浩天软件技术有限公司、

天津福沃科技投资有限公司、天津泰科特科技有限公司。详见本“附注七、合并范围的变更”、

本“附注八、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，

并在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月的持续经营能力正常。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和

现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日

期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司营业周期为 12 个月。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下

的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之

外，一般不作为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并

方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投

资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承

担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权

益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价

值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资

成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律

服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积

（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取

得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的

合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权

投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处

于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别

冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个

别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项

投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日

的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收

益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估

咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工

具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金

额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，

该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个

别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与

被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指

对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳

务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处臵、研究与开发活动以及融资活动等。

母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公

司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2）合并财务报表编制的方法

母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范

围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经

营成果和现金流量。

（1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

（2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

（3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减

值损失的，应当全额确认该部分损失。

（4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，

在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当

期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按

照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政

策和会计期间另行编报财务报表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整

合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调

整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合

并资产负债表的期初数。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子

公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及

业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司

以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司

以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负

债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对

子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

3）合并财务报表编制特殊交易的会计处理

（1）母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的

长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于

购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价

值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，

与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

（3）母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应

当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于

剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应

当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（5）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

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会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易

进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅

对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2、共同经营的会计处理方法

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限

短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小

的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1）发生外币交易时折算汇率的确定方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌

价的中间价，下同）折算为人民币金额。

2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法

外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一

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资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，

与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历

史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允

价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金

额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

3）外币报表折算的会计处理方法

本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配

利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即

期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综

合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的

影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

1）金融工具的分类

按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持

有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

2）金融工具的确认依据

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成

为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已

转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

3）金融工具的计量方法

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关

交易费用计入初始确认金额。

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本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，

公允价值变动计入当期损益。

（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失

和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期

损益。

（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：

①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融负债，按照成本计量。

②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金

额之中的较高者进行后续计量：

A.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。

B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

4）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入

方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃

了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按

照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

5）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

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将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所

需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包

括：

（1）公允价值初始计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相

等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公

允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。

（2）公允价值的估值技术

本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使

用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的

金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（3）公允价值的层次划分

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二

层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入

值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债

的不可观察输入值。

以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在

公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价

值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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7）金融资产减值测试方法及会计处理方法

（1）持有至到期投资

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未

发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损

益。计提减值准备时，对单项金额重大（3,000万元以上）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金

额不重大（3,000万元以下）的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或根据客户的信用程度等实际情况，

按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照根据客户的信用程度等实

际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再根据客户的信用程度等

实际情况，按照信用组合进行减值测试。

（2）应收款项

应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四（十一）。

（3）可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势

属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损

失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累

计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入

损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损

失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益

转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计

算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。

取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期

成本的计算方法

但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如

期末公允价值的确定方法

不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时

持续下跌期间的确定依据

间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

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（4）其他

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类

似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额 200 万元以上（含 200 万元）的款项

单独进行减值测试，存在减值迹象的根据其未来现金流量现

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1、账龄组合账龄分析法

组合 2、关联方组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 50.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

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12、存货

1）存货类别

公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品（包括产成品、库

存的外购商品等）、开发产品、开发成本及工程施工等。

2）发出存货的计价方法

存货的发出按加权平均法。

3）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法

中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，

对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品

更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减

去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时一次按摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

1）确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在

其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，

如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不

可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

2）会计处理方法

公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够

反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原

账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将

其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的

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账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

（2）决定不再出售之日的再收回金额。

14、长期股权投资

长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性

投资。

1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方

持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单

位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

2）初始投资成本确定

（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注四（五）确定其初始投资成本。

（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其

初始投资成本：

以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与

发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币

性资产交换》的有关规定确定。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有

关规定确定。

3）后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制

或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分

投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部

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分采用权益法核算。

（1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位

宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的

成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的

份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为

基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、

以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本

公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响

进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资

损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产

减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。

在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资

的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利

的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、

长期股权投资的账面价值。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。

投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策

与无形资产部分相同。

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16、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法 35-45 3-5 2.11-2.77

机器设备年限平均法 5-12 3-5 7.92-19.00

电子设备年限平均法 3-10 3-5 9.5-31.67

运输设备年限平均法 6-12 3-5 7.92-15.83

其他年限平均法 6-10 3-5 9.5-15.83

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除

预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整

原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现

固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定

依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购

买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开

始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿

命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固

定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入

固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

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本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应

符合下列情况之一：

（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者

试运行结果表明其能够正常运转或营业；

（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

18、借款费用

1）借款费用资本化的确认原则

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生。

（2）借款费用已经发生。

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）资本化期间

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间

不包括在内。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停

借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活

动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的

程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符

合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。

3）资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息

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金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生

产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费

用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成

本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允

的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无

形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用寿命不确

定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则

估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

②、使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品

通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋

势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制

期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。

资产类别预计使用年限年摊销率(%)

土地使用权 40-50 2.00-2.50

专有技术 5-10 10.00-20.00

软件 5 20.00

商标注册权 10 10.00

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③、使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命

不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使

用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使

用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产

并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和

其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶

段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的

调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究

成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应

确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

20、长期资产减值

1、长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的

生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：

（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值

测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认

后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分

摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

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②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变

化，从而对公司产生不利影响。

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值

的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或

者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以

对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同

时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地

区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一

致，不得随意变更。

3、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值

迹象，每年都应当进行减值测试。

4、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

21、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各

项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期

间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

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成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

（1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

（2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：

①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；

②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设

定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；

③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净

资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入

其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确

认的金额；

④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此

之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产

所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。

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23、预计负债

1）预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义

务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务。

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该

范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如

下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到

时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳

估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、收入

1）销售商品的收入确认

（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

（3）收入的金额能够可靠的计量；

（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2）提供劳务的收入确认

（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在

资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产

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负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。

在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的

成本能够可靠地确定。

（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合

同完工进度。

3）让渡资产使用权收入确认

在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下

情况确认收入：

（1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

25、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照

名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入

费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为

递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

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26、递延所得税资产/递延所得税负债

1）暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照

税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差

异和可抵扣暂时性差异。

2）递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣

可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，

除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额。

3）递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生

的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业

合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间

能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

4、递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者

权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。

在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承

租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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（2）融资租赁的会计处理方法

（1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和

签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下

同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租

赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）出租人的会计处理

在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入

账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额

确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算

的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生

时计入当期损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应纳税流转额 17%、6%

消费税应纳税流转额

营业税应纳税流转额 5%、3%

城市维护建设税应交营业税、应缴增值税 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

教育费附加应交营业税、应缴增值税 3%

地方教育费附加应交营业税、应缴增值税 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

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纳税主体名称所得税税率

天津天地伟业科技有限公司应纳税所得额

天津长飞鑫茂光通信有限公司应纳税所得额

天津长飞鑫茂光缆有限公司应纳税所得额

久智光电子材料科技有限公司应纳税所得额

2、税收优惠

公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为高新技术企业，2013年9月9日天津市科学技术委员会等四

部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2015年度的企业所得税按15%的税率计算缴纳。

公司的子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司为高新技术企业，2014年7月23日天津市科学技术委员会

等四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2015年度的企业所得税按15%的税率计算

缴纳。

公司的子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司为高新技术企业，2014年7月23日天津市科学技术委员会等

四部门联合颁发了高新技术企业证书（有效期三年），该公司2015年度的企业所得税按15%的税率计算缴

纳。

公司的子公司久智光电子材料科技有限公司2012年9月29日认定为高新技术企业，有效期为2012年9

月29日至2015年9月29日，2015年11月26日取得新的高新技术企业证书，有效期三年，该公司2015年度的

企业所得税按15%的税率计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 160,378.74 176,971.35

银行存款 484,736,124.40 71,375,069.00

其他货币资金 288,112,493.81 27,604,486.95

合计 773,008,996.95 99,156,527.30

其他说明：

（1）期末其他货币资金中包括保证金33,093,590.16元，住房基金51,527.00元，定期存款150,000,000.00

元，理财户104,967,376.65元。

（2）期末货币资金除上述情况以外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。

（3）期初、期末的外币折算率为资产负债表日中国人民银行公布的即期汇率。

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2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 6,704,939.50 38,578,891.82

合计 6,704,939.50 38,578,891.82

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 33,480,800.67

合计 33,480,800.67

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准 5,589,326.20 2.36% 5,589,326.20 100.00% 5,589,326.20 2.45% 5,589,326.20 100.00%

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 222,026,307.76 93.66% 20,514,244.10 9.24% 201,512,063.66 213,207,264.43 93.42% 17,020,086.51 7.98% 196,187,177.92

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账 9,437,542.19 3.98% 9,437,542.19 100.00% 9,437,542.19 4.13% 9,437,542.19 100.00%

准备的应收账款

合计 237,053,176.15 100.00% 35,541,112.49 14.99% 201,512,063.66 228,234,132.82 100.00% 32,046,954.90 14.04% 196,187,177.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

安徽天大企业（集团）公司电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100.00% 预计无法收回

丹东思凯电子发展有限责任公司 2,180,000.00 2,180,000.00 100.00% 预计无法收回

合计 5,589,326.20 5,589,326.20 -- --

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 148,758,120.99 0.00%

1至2年 28,337,756.14 2,833,775.61 10.00%

2至3年 23,923,734.30 7,177,120.29 30.00%

3至4年 12,067,486.68 6,033,743.35 50.00%

4至5年 1,567,659.62 783,829.83 50.00%

5 年以上 7,371,550.03 3,685,775.02 50.00%

合计 222,026,307.76 20,514,244.10 9.24%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款期末余

单位名称与本公司关系金额坏账准备

额的比例（%）

长飞光纤光缆股份有限公司客户 80,354,592.53 33.90

中国移动通信集团有限公司河北分公司客户 14,087,304.28 5.94 2,271,026.50

中国邮政集团公司北京市分公司客户 6,313,776.59 2.66 0.00.0

山东菏泽广电网络有限责任公司客户 5,450,000.00 2.30 2,211,097.60

天津市滨海市政建设发展有限公司客户 5,016,548.00 2.12

合计 111,222,221.40 46.92 4,482,124.10

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 82,487,028.72 93.46% 3,346,123.41 37.25%

1至2年 1,050,471.86 1.19% 899,367.79 10.01%

2至3年 381,207.79 0.43% 412,183.70 4.59%

3 年以上 4,338,668.82 4.92% 4,325,762.12 48.15%

合计 88,257,377.19 -- 8,983,437.02 --

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

与本公占预付款项期末余额

单位名称期末余额账龄未结算原因

司关系的比例(%)

苏美达国际贸易有限公司供应商 64,806,050.00 73.43 1年以内合同未履行完毕

天津馨海莲能源技术有限公司供应商 1,500,000.00 1.69 1年以内合同未履行完毕

河北省第七建筑工程有限公司供应商 1,189,508.00 1.34 5年以上合同未履行完毕

天津欣淼怡景绿化工程有限公司供应商 1,035,409.68 1.17 4-5年合同未履行完毕

北京雅博石光照明器材有限公司供应商 833,518.83 0.94 1年以内合同未履行完毕

合计 69,364,486.51 78.59 --

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 3,350,000.00

合计 3,350,000.00

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

单项金额重大

并单独计提坏

20,896,731.05 23.13% 20,896,731.05 100.00% 20,896,731.05 23.40% 20,896,731.05 100.00%

账准备的其他

应收款

按信用风险特

征组合计提坏

61,609,730.74 68.19% 13,159,789.08 21.36% 48,449,941.66 59,162,321.05 66.25% 9,686,159.65 16.37% 49,476,161.40

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

7,842,062.95 8.68% 7,842,062.95 100.00% 9,249,017.76 10.35% 7,959,961.46 86.06% 1,289,056.30

坏账准备的其

他应收款

合计 90,348,524.74 100.00% 41,898,583.08 46.37% 48,449,941.66 89,308,069.86 100.00% 38,542,852.16 43.16% 50,765,217.70

100

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

天津天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 预计无法收回

南京合纵投资有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 预计无法收回

其他 4,896,731.05 4,896,731.05 100.00% 预计无法收回

合计 20,896,731.05 20,896,731.05 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 18,447,814.59

1至2年 20,422,733.90 2,042,273.39 10.00%

2至3年 1,260,377.20 378,113.16 30.00%

3至4年 8,183,671.00 4,091,835.50 50.00%

4至5年 4,557,736.60 2,278,868.30 50.00%

5 年以上 8,737,397.45 4,368,698.73 50.00%

合计 61,609,730.74 13,159,789.08 21.36%

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有

类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比

例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

杨柳青镇政府往来款 18,587,472.00 1-2 年 20.57% 1,858,747.20

天津瑞和天孚科技发展有限公司股权款 7,000,000.00 3-4 年 7.75% 3,500,000.00

深圳市中联网信通科技有限公司往来款 4,696,589.00 1 年以内 5.20%

鹏荣置业发展（天津）有限公司往来款 4,469,622.01 5 年以上 4.95% 2,234,811.01

天津汇德投资有限公司往来款 4,090,000.00 4-5 年 4.53% 2,045,000.00

合计 -- 38,843,683.01 -- 43.00% 9,638,558.21

101

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 143,613,330.94 246,778.77 143,366,552.17 129,803,432.79 246,778.77 129,556,654.02

在产品 28,475,876.10 28,475,876.10 36,064,928.33 36,064,928.33

库存商品 73,253,476.92 6,657,934.87 66,595,542.05 107,096,856.05 8,288,432.43 98,808,423.62

工程施工 81,873,945.78 81,873,945.78 81,766,889.94 81,766,889.94

低值易耗品 2,935,160.84 2,935,160.84 2,626,594.95 2,626,594.95

开发成本 448,046,056.08 448,046,056.08 448,342,348.78 448,342,348.78

开发产品 268,449,661.14 268,449,661.14 285,688,441.07 285,688,441.07

包装物 39,855.83 39,855.83

合计 1,046,687,363.63 6,904,713.64 1,039,782,649.99 1,091,389,491.91 8,535,211.20 1,082,854,280.71

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 246,778.77 246,778.77

库存商品 8,288,432.43 1,527,396.49 103,101.07 6,657,934.87

合计 8,535,211.20 1,527,396.49 103,101.07 6,904,713.64

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为在正常生产过程中，以存货

的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本期库存商品跌价准备的转回系个别石英管材制品售价回升所致。

本期库存商品跌价准备的转销系随本期该类库存商品销售结转至主营业务成本所致。

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣的进项税 14,082,036.70

银行理财产品 496,570,000.00

合计 496,570,000.00 14,082,036.70

102

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36

按成本计量的 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36

合计 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36 36,982,819.36 30,000.00 36,952,819.36

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资单

被投资单位本期现金红利

期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末位持股比例

丹东菊花电

器（集团） 10,836,168.45 10,836,168.45 19.00%

有限公司

天津证券培

30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1.62%

训研究中心

中原百货股

200,900.00 200,900.00

份有限公司

天津天大天

久科技股份 25,915,750.91 25,915,750.91 19.00%

有限公司

合计 36,982,819.36 36,982,819.36 30,000.00 30,000.00 --

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

期初已计提减值余额 30,000.00 30,000.00

期末已计提减值余额 30,000.00 30,000.00

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

103

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 82,600,564.51 9,593,290.06 92,193,854.57

2.本期增加金额 6,125,326.51 6,125,326.51

（1）外购 6,125,326.51 6,125,326.51

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 52,717,890.75 7,678,209.44 60,396,100.19

（1）处置 52,717,890.75 7,678,209.44 60,396,100.19

（2）其他转出

4.期末余额 36,008,000.27 1,915,080.62 37,923,080.89

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 19,103,237.60 2,184,757.99 21,287,995.59

2.本期增加金额 1,836,466.53 208,928.28 2,045,394.81

（1）计提或摊销 1,836,466.53 208,928.28 2,045,394.81

3.本期减少金额 16,106,671.98 2,061,739.05 18,168,411.03

（1）处置 16,106,671.98 2,061,739.05 18,168,411.03

（2）其他转出

4.期末余额 4,833,032.15 331,947.22 5,164,979.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 31,174,968.12 1,583,133.40 32,758,101.52

2.期初账面价值 63,497,326.91 7,408,532.07 70,905,858.98

104

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（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

安耐厂房-建筑物 544,041.18 计划拆除

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 273,974,435.97 550,552,642.82 15,835,264.24 10,586,195.18 850,948,538.21

2.本期增加金额 1,680,360.00 5,783,936.17 957,907.27 582,056.41 9,004,259.85

（1）购置 1,680,360.00 4,585,867.79 957,907.27 582,056.41 7,806,191.47

（2）在建工程转入 1,198,068.38 1,198,068.38

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 83,364,296.90 34,633,214.74 659,109.81 365,129.00 119,021,750.45

（1）处置或报废 83,364,296.90 28,766,242.41 659,109.81 365,129.00 113,154,778.12

（2）处置子公司 5,866,972.33 5,866,972.33

4.期末余额 192,290,499.07 521,703,364.25 16,134,061.70 10,803,122.59 740,931,047.61

二、累计折旧

1.期初余额 49,472,933.25 203,191,540.84 10,151,829.24 9,521,569.17 272,337,872.50

2.本期增加金额 7,437,177.07 40,830,880.94 1,290,689.12 907,696.05 50,466,443.18

（1）计提 7,437,177.07 40,830,880.94 1,290,689.12 907,696.05 50,466,443.18

3.本期减少金额 26,991,276.62 26,113,614.99 388,186.16 346,869.85 53,839,947.62

（1）处置或报废 26,991,276.62 21,308,301.80 388,186.16 346,869.85 49,034,634.43

（2）处置子公司 4,805,313.19 4,805,313.19

4.期末余额 29,918,833.70 217,908,806.79 11,054,332.20 10,082,395.37 268,964,368.06

三、减值准备

1.期初余额 15,431,413.80 101,600.04 15,533,013.84

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 6,770,122.59 6,770,122.59

（1）处置或报废 6,770,122.59 6,770,122.59

4.期末余额 8,661,291.21 101,600.04 8,762,891.25

四、账面价值

1.期末账面价值 162,371,665.37 295,133,266.25 4,978,129.46 720,727.22 463,203,788.30

2.期初账面价值 224,501,502.72 331,929,688.18 5,581,834.96 1,064,626.01 563,077,651.87

105

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12、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

PSOD 套管项目 40,000.00 40,000.00

3 号中频 1,099,243.34 1,099,243.34

中频 1 号 1,548,653.70 1,548,653.70 537,390.72 537,390.72

光棒项目 22,611,306.85 22,611,306.85 475,000.00 475,000.00

研发中心 8,561,238.38 8,561,238.38

一厂-拉丝塔改造工程 2,622,276.93 2,622,276.93

一厂-废水改造工程 240,033.33 240,033.33

二厂-增产工程 6,508,823.58 6,508,823.58

一厂-废水改造工程 122,530.77 122,530.77

合计 42,214,863.54 42,214,863.54 2,151,634.06 2,151,634.06

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

工程累计利息资其中：本期

本期转入固定本期其他工程本期利息

项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额投入占预本化累利息资本资金来源

资产金额减少金额进度资本化率

算比例计金额化金额

PSOD 套管

40,000.00 40,000.00 0.00 100% 募股资金

项目

3 号中频 266.00 1,099,243.34 98,825.04 1,198,068.38 0.00 100% 其他

中频 1 号 300.00 537,390.72 1,011,262.98 1,548,653.70 其他

光棒项目 475,000.00 22,136,306.85 22,611,306.85 其他

研发中心 8,561,238.38 8,561,238.38 其他

一厂-拉丝

2,622,276.93 2,622,276.93 其他

塔改造工程

一厂-废水

240,033.33 240,033.33 其他

改造工程

二厂-增产

6,508,823.58 6,508,823.58 其他

工程

一厂-废水

122,530.77 122,530.77 其他

改造工程

合计 566.00 2,151,634.06 41,301,297.86 1,198,068.38 40,000.00 42,214,863.54 -- -- --

106

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13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权专有技术合计

一、账面原值

1.期初余额 63,875,634.81 14,417,845.50 4,248,360.00 63,250,000.00 145,791,840.31

2.本期增加金额 20,169,520.00 20,169,520.00

（1）购置 20,169,520.00 20,169,520.00

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 7,467,474.57 176,640.00 7,644,114.57

（1）处置 7,467,474.57 7,467,474.57

（2）出售子公司 176,640.00 176,640.00

4.期末余额 76,577,680.24 14,241,205.50 4,248,360.00 63,250,000.00 158,317,245.74

二、累计摊销

1.期初余额 19,547,818.19 10,644,328.28 4,248,360.00 33,721,250.14 68,161,756.61

2.本期增加金额 1,775,318.35 469,481.64 5,899,999.88 8,144,799.87

（1）计提 1,775,318.35 469,481.64 5,899,999.88 8,144,799.87

3.本期减少金额 2,005,155.70 158,976.00 2,164,131.70

（1）处置 2,005,155.70 2,005,155.70

（2）出售子公司 158,976.00 158,976.00

4.期末余额 19,317,980.84 10,954,833.92 4,248,360.00 39,621,250.02 74,142,424.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 57,259,699.40 3,286,371.58 23,628,749.98 84,174,820.96

2.期初账面价值 44,327,816.62 3,773,517.22 29,528,749.86 77,630,083.70

107

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

光纤厂房改造 383,328.75 161,954.28 221,374.47

租赁光缆厂房工艺改造 14,634,913.52 72,626.00 2,875,067.12 11,832,472.40

酒店装修 6,715,759.71 6,715,759.71

光纤气体储槽基础制作费用 24,002.20 11,520.96 12,481.24

光纤变电室改造 84,499.93 26,000.04 58,499.89

光纤设备护栏 93,614.30 70,651.25 22,963.05

光纤设备改造 474,803.42 131,658.12 343,145.30

租赁设备改造费用 3,752,377.70 472,807.32 3,279,570.38

光纤二厂食堂改造 132,069.02 40,636.56 91,432.46

龙川科贸二厂厂房修复工程 80,893.90 18,315.60 62,578.30

北仓库空调及吊顶改造费用 61,770.00 12,780.00 48,990.00

新办公楼装修费 116,412.20 116,412.20

拉丝塔改造 414,758.97 6,912.65 407,846.32

酸洗机改造工程 555,555.56 92,592.59 462,962.97

合计 26,438,032.45 1,159,352.73 3,920,896.49 6,715,759.71 16,960,728.98

其他说明：无

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 70,429,558.09 15,235,427.20 72,894,581.12 15,427,870.29

合计 70,429,558.09 15,235,427.20 72,894,581.12 15,427,870.29

16、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 20,000,000.00 20,000,000.00

抵押借款 124,660,000.00 144,500,000.00

保证借款 193,000,000.00 238,000,000.00

合计 337,660,000.00 402,500,000.00

108

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款分类的说明：

期末抵押借款情况：

（1）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-B-201的开发产

品作为抵押物，建筑面积为4,363.37平方米，向天津市福信典当行有限公司借款人民币1,500万元，月综合

费率为2.18%。

（2）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-B-101，103，

104的开发产品作为抵押物，建筑面积为833.21平方米，向天津旭日阔展小额贷款有限公司借款人民币466

万元，月综合费率1.5%。

（3）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司向天津汉能小额贷款公司借款人民币50万元，借款期

限自2014年10月28日至2016年10月27日，以位于天津市华苑产业区榕苑路15号1-C-412，1206的开发产品作

为抵押物，建筑面积为110.07方米，月综合费率3.2%。

（4）本公司之子公司天津贝特维奥科技发展有限公司以汽车产业孵化基地即天津市西青区杨柳青镇

于成路1号3、5、7、17号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为5,919.50平方米），

向天津市福信典当行有限公司借款人民币1,520万元，月综合费率2.18%。

（5）本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧23号、25号、

31号、33号楼及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为8,007.77平方米），向天津市

福信典当行有限公司借款人民币1,730万元，月综合费率2.18%。

（6）本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司以西青区杨柳青镇柳口路南段西侧37号、39号楼

及房产所占用范围内的建设用地使用权作为抵押（抵押面积为6,689.11平方米），向天津市福信典当行有

限公司借款人民币2,100万元，月综合费率2.18%。

（7）本公司之子公司久智光电子材料科技有限公司以公司房产、土地使用权（房产证、土地使用权

证面积各33,333.30平方米）作为抵押物，向中国农业银行股份有限公司廊坊开发区支行贷款人民币100万

元，借款期限自2015年9月9日至2016年8月31日，利率为年息5.52%。

（8）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司以位于天津市滨海高新区华苑产业园区（环外）

海泰创新五路6号工业房地产（房地证津字第116011400709号）作为抵押物，向中国建设银行股份有限公

司天津和平平支行贷款人民币5,000万元，贷款期限为2015年9月1日至2016年9月1日，贷款年利率为固定利

率5.34%。

期末保证借款情况：

（1）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币2,500万元，借款期

109

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

限2015年9月9日至2016年9月9日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，该项贷

款由本公司提供全额连带责任保证担保。

（2）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币1,500万元，贷款期

限2015年9月10日至2016年9月10日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，该项

贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

（3）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向平安银行天津西青支行贷款人民币4,000万元，

贷款期限为2015年9月17日至2016年5月10日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮

30%，该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

（4）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向大连银行天津南开支行贷款人民币4,000万元，

贷款期限为2015年2月6日至2016年2月5日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，

该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

（5）本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款

人民币5,000万元，贷款期限为2015年8月7日至2016年8月7日，贷款年利率均为年固定利率5.6275%，该项

贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

（6）本公司之子公司天津天地伟业科技有限公司向上海银行股份有限公司天津分行贷款人民币1,600

万元，贷款期限为2015年11月23日至2016年11月22日，贷款年利率为固定利率5.22%，该项贷款由本公司

法定代表人杜克荣提供全额连带责任保证担保。

（7）本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司向自然人李晶秋借款人民币200万元，月综合费率3.2%，

该项借款由杜克荣、杜娟、韩立君、孙昭慧、天津鑫茂科技投资集团有限公司提供全额连带责任保证担保。

（8）本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向浦发银行股份有限公司天津分行贷款人民币500

万元，借款期限为2015年7月14日至2016年7月13日，贷款年利率为固定利率6.3050%，该项贷款由本公司

提供全额连带责任保证担保。

期末质押借款情况：

本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向上海浦东发展银行天津浦益支行借款人民币2,000万

元，借款期限为2015年8月13日至2016年1月27日，年贷款利率为固定利率5.10%，该项贷款由天津长飞鑫

茂光缆有限公司以应收账款质押。

17、应付票据

110

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 37,882,340.50 46,883,451.28

合计 37,882,340.50 46,883,451.28

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

材料采购 124,590,898.23 122,439,280.82

购买设备 2,520,679.44 44,059.01

工程款 198,191,418.31 170,644,341.51

其他 9,860,044.20 76,934.41

合计 335,163,040.18 293,204,615.75

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

工程款 73,571,816.37 尚未结算

合计 73,571,816.37 --

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收售房款 82,464,102.29 88,590,664.17

预收货款 1,747,565.70 30,731,663.59

预收工程款 31,356,614.87 2,722,983.68

合计 115,568,282.86 122,045,311.44

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

预收售房款 61,542,733.00 尚未办理过户手续

预收工程款 4,385,500.00 工程未结算

合计 65,928,233.00 --

111

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20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 7,443,935.69 106,437,620.83 104,156,726.43 9,724,830.09

二、离职后福利-设定提存计划 29,271.88 10,536,453.96 10,552,919.90 12,805.94

三、辞退福利 431,084.63 431,084.63

合计 7,473,207.57 117,405,159.42 115,140,730.96 9,737,636.03

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 3,253,514.23 89,849,054.59 87,280,444.28 5,822,124.54

2、职工福利费 4,678,127.64 4,678,127.64

3、社会保险费 12,947.86 5,549,939.22 5,536,750.71 26,136.37

其中：医疗保险费 12,947.86 4,994,901.86 4,982,306.27 25,543.45

工伤保险费 260,436.07 259,843.15 592.92

生育保险费 294,601.29 294,601.29

4、住房公积金 44,629.00 5,313,225.35 5,279,961.35 77,893.00

5、工会经费和职工教育经费 4,132,844.60 1,047,274.03 1,381,442.45 3,798,676.18

合计 7,443,935.69 106,437,620.83 104,156,726.43 9,724,830.09

21、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 -11,863,988.35

营业税 19,080,951.72 -3,486,340.80

企业所得税 25,205,644.97 -8,569,107.26

个人所得税 3,019,386.25 147,164.87

城市维护建设税 1,602,306.56 -218,080.76

教育费附加 1,132,319.04 -166,183.22

防洪费 226,439.84 -35,729.49

土地增值税 35,099,203.33 -1,656,521.38

房产税 181,573.68 176,820.05

城镇土地使用税 -88,906.88

印花税 215,942.60 143.65

其他 2,991.31 2,731.63

合计 73,902,770.95 -13,894,009.59

112

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

22、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

企业债券利息 2,700,000.00

短期借款应付利息 72,584,436.13 54,584,836.13

合计 72,584,436.13 57,284,836.13

23、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他 2,496.00 2,496.00

合计 2,496.00 2,496.00

24、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

往来款 312,405,263.55 104,092,379.45

保证金 7,154,280.25 2,268,000.00

专项工程及设备款 300,000.00 300,000.00

其他 5,380,865.86 783,389.00

合计 325,240,409.66 107,443,768.45

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

往来款 63,525,146.67 尚未结算

保证金 2,260,000.00 尚未结项

合计 65,785,146.67 --

25、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

113

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的长期借款 38,084,000.00 123,666,400.00

一年内到期的应付债券 30,000,000.00

合计 68,084,000.00 123,666,400.00

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 96,450,000.00 236,284,000.00

保证借款 3,750,000.00

合计 96,450,000.00 240,034,000.00

长期借款分类的说明：

（1）抵押借款说明：

①本公司之子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村商业银行股份有限公司高新区支行

借款人民币9,545万元，用途为归还贷款，期限为36个月，2011年11月11日至2014年11月10日,已偿还2,200

万元，期末余额7,345万元；贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮40%。该项贷款以公

司在建房产提供抵押担保，抵押面积54,793.15平米。对于剩余7,345万元的借款到期未偿还并签订新的借款

合同，合同期限为2015年1月5日至2018年1月4日，贷款利率为中国人民银行同期贷款基准利率上浮45%即

8.7%，报告期内已偿还600万元，剩余6,745万元在2016年1月4日应偿还200万元，2016年4月4日应偿还200

万元，2016年7月4日应偿还200万元，2016年10月4日应偿还200万元，合计800万元已经划分为一年内到期

的非流动负债。

②本公司之子公司天津市圣君科技发展有限公司向天津农村商业银行股份有限公司高新区支行借款

人民币7,500万元，用途为归还贷款，期限自2012年1月10日至2015年1月9日，已偿还2,400万元，期末余额

5,100万元，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮40%。剩余的5,100万元已签订新的借

款合同，借款期限自2015年1月5日至2018年1月4日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率

上浮45%，报告期内已偿还600万元，期末剩余4,500万在2016年1月4日应偿还200万元，2016年4月4日应偿

还200万元，2016年7月4日应偿还200万元，2016年10月4日应偿还200万元，合计800万元已经划分为一年

内到期的非流动负债。

③本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行借款人

民币11,000万元。贷款期限自2012年7月25日至2016年7月24日，用途为非色散低水峰扩产建设项目。公司

114

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

以坐落于天津市滨海高新产业园区华苑产业园区榕苑路10号的房地产提供4,000万元抵押担保，房地证号为

津字第116020900583号，以坐落于天津市滨海高新区华苑产业园区海泰创新五路东侧的房地产提供5,000

万元抵押担保，房地证号为津字第116011400709号。贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率，

2013年偿还1,833.32万元，2014年偿还3,666.64万元，2015年偿还3,666.64万元，余额1,833.40万元。分别将

于2016年3月21日偿还916.66万元、到期日偿还916.74万元，已经将其划归为一年内到期的非流动负债。

（2）保证借款说明：

本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款6,000

万元，贷款期限为2011年4月29日至2016年4月28日，贷款利率为基准利率上浮5%，该项贷款由本公司提供

连带责任保证担保。2012年偿还1,125万元，2013年偿还1,500万元，2014年偿还1,500万元，2015年已偿还

1,500万元，余额375万元。将于2016年4月28日偿还，已将其划分为一年内到期的非流动负债。

其他说明，包括利率区间：

金额前五名的长期借款：

借款单位借款起始日借款终止日利率（%）期末余额期初余额

天津市圣君科技发展有限公司 2015.01.05 2018.01.04 8.70 37,000,000.00 45,000,000.00

天津市贝特维奥科技发展有限公司 2011.11.11 2018.01.04 9.31 59,450,000.00 67,450,000.00

合计 -- -- 96,450,000.00 112,450,000.00

27、应付债券

（1）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

按面值

本期溢折价本期期末

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初金额计提利

发行摊销偿还金额

息

12 天地债 30,000,000.00 2013-01-28 2016-01-27 30,000,000.00 30,000,000.00

合计 -- -- -- 30,000,000.00 30,000,000.00

8、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 6,768,589.42 6,928,000.00 5,198,077.84 8,498,511.58

合计 6,768,589.42 6,928,000.00 5,198,077.84 8,498,511.58 --

115

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

助金额收入金额益相关

政府节能财政补贴 500,000.00 500,000.00

非色散新型单模光纤

3,780,000.00 540,000.00 3,240,000.00 与资产相关

拉丝扩产专项资金

军工项目 2,488,589.42 6,928,000.00 4,358,077.84 300,000.00 4,758,511.58 与收益相关

合计 6,768,589.42 6,928,000.00 4,898,077.84 300,000.00 8,498,511.58 --

29、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 292,497,816.00 110,320,592.00 110,320,592.00 402,818,408.00

其他说明：

公司非公开发行股票的申请于2014年11月17日经中国证监会发行审核委员会审核通过。2014年12月11

日，中国证监会核发《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1312

号），核准公司非公开发行不超过17,143万股新股。

截止2015年2月17日，公司通过非公开发行人民币普通股（A股）110,320,592.00股，募集资金

893,596,795.20元，扣除承销费用、保荐费用及累计发生的与本次发行相关的其他费用后净募集资金

875,341,795.20元，其中股本110,320,592.00元，资本公积765,021,203.20元。

公司已于2015年3月4日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记

材料。经确认，本次增发股份已于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股

东名册。

30、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 115,799,610.52 765,021,203.20 880,820,813.72

其他资本公积 121,774,049.82 4,049,739.43 125,823,789.25

合计 237,573,660.34 769,070,942.63 1,006,644,602.97

116

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司于2015年4月1日向子公司久智光电子材料科技有限公司（以下简称“久智光电子”）增资2.00亿

元，增资后公司持股比例由 52.86%变为 87.78%。增资后与享有的久智光电子净资产份额产生差额

4,049,739.43元，相应调增资本公积4,049,739.43元。

31、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期计入其减：所税后归税后归

项目期初余额本期所得税期末余额

他综合收益当得税属于母属于少

前发生额

期转入损益费用公司数股东

二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -62,064.72 -62,064.72

外币财务报表折算差额 -62,064.72 -62,064.72

其他综合收益合计 -62,064.72 -62,064.72

32、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 45,284,913.46 9,393,546.57 54,678,460.03

合计 45,284,913.46 9,393,546.57 54,678,460.03

33、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 40,208,906.91

调整后期初未分配利润 40,208,906.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润 137,817,404.05

减：提取法定盈余公积 9,393,546.57

期末未分配利润 168,632,764.39

34、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,604,947,392.57 1,498,006,812.44 1,002,927,883.54 973,078,258.26

117

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他业务 3,025,788.47 1,934,184.46 3,818,300.82 3,299,499.41

合计 1,607,973,181.04 1,499,940,996.90 1,006,746,184.36 976,377,757.67

35、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 4,633,829.02 3,712,143.10

城市维护建设税 2,609,153.83 523,518.24

教育费附加 1,864,075.18 374,326.86

防洪费 10,533.63 7,420.43

土地增值税 400,140.58 323,487.21

合计 9,517,732.24 4,940,895.84

36、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资、社保、福利费、工会及教育经费 6,033,600.74 6,089,109.56

办公费、差旅费 2,158,396.55 2,021,478.60

折旧及物料损耗 389,257.75 75,092.68

广告费 197,286.58 316,662.81

招待费 1,772,294.82 591,845.90

动力费 318,814.12 1,300,991.26

运输费 10,485,778.84 7,698,820.21

维修费 240,139.11 709,250.00

会议费 144,144.78

服务费 2,523,961.74 2,701,337.93

手续费 129,096.90 52,975.53

其他 740,521.24 644,052.82

合计 25,133,293.17 22,201,617.30

37、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资、社保、福利费、工会及教育经费 61,752,531.08 53,290,613.36

办公费 3,077,675.33 2,921,371.54

118

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差旅费 1,081,691.85 474,897.19

车辆费用 1,976,545.92 2,285,050.34

招待费 1,995,686.97 1,376,920.79

中介机构服务费 4,279,606.25 2,833,920.03

累计折旧及摊销 13,479,768.15 12,168,502.59

税费 6,749,321.92 5,618,299.46

维修费、物料消耗 2,969,980.92 46,500.00

研发经费 14,541,342.23 10,961,062.38

财产保险费 341,535.80 130,100.38

服务费及租赁费 5,560,290.62 550,853.15

其他管理费用 2,370,291.77 7,872,169.34

合计 120,176,268.81 100,530,260.55

38、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 65,525,742.89 81,940,108.63

减：利息收入 7,811,282.54 1,338,981.24

汇兑损益 190.02

银行手续费 852,510.16 864,744.44

其他 2,175,106.28 452,781.20

合计 60,742,076.79 81,918,843.05

39、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 9,945,745.39 7,799,509.45

二、存货跌价损失 -103,101.07 -503,021.85

合计 9,842,644.32 7,296,487.60

40、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 106,620.12

其他 9,130,481.49

合计 9,237,101.61

41、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的

项目本期发生额上期发生额

金额

119

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非流动资产处置利得合计 270,214,463.31 1,124,861.61 270,214,463.31

其中：固定资产处置利得 270,214,463.31 1,124,861.61 270,214,463.31

政府补助 6,112,852.59 8,274,073.39 6,112,852.59

其他 353,640.40 2,490,890.33 353,640.40

合计 276,680,956.30 11,889,825.33 276,680,956.30

计入当期损益的政府补助：

单位：元

发放发放原性质补贴是否影是否特本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目

主体因类型响当年盈亏殊补贴额额与收益相关

智慧城市公共信息服务的软件系统专项

700,000.00 与收益相关

资金

非色散新型单模光纤拉丝扩产 540,000.00 540,000.00 与资产相关

贴息款 435,200.00 326,400.00 与资产相关

高新管委会妇联培训支持资金 3,000.00 与资产相关

专利资助金 35,200.00 与资产相关

军工 JZT 项目 4,170,035.13 与收益相关

军工 JZT5 项目 685,391.89 与收益相关

军工 JZT6 项目 600,000.00 与收益相关

军工 JZT7 项目 410,592.19 150,434.92 与收益相关

军工 JZT8 项目 379,286.00 与收益相关

国家 863 项目 1,011,172.81 1,225,285.65 与收益相关

激光光纤预制棒关键技术研发与产业化 487,884.97 2,844.36 与收益相关

高精度石英管成型技术的研究 459,141.87 400,000.00 与收益相关

中小微型企业招用高校毕业生就业补贴

73,604.75 38,481.44 与收益相关

和社会保险补贴

省创新方法示范企业资助经费 100,000.00 100,000.00 与收益相关

激光器用截紫外功能石英新材料技术改

500,000.00 与收益相关

造项目

军民融合产学研用示范基地建设项目 1,000,000.00 与收益相关

廊坊市科技进步奖 10,000.00 与收益相关

西青科委专利资助 2,970.00 与收益相关

合计 -- -- -- -- -- 6,112,852.59 8,274,073.39 --

42、营业外支出

单位：元

120

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计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 210,031.79 6,476,782.58 210,031.79

其中：固定资产处置损失 210,031.79 6,476,782.58 210,031.79

非常损失 400.00 400.00

罚款支出 157,054.47 157,054.47

无法收回的损失 17,909.62 17,909.62

其他 8,011.75 4,316,378.86 8,011.75

合计 393,407.63 10,793,161.44 393,407.60

43、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 34,710,429.71 1,610,540.86

递延所得税费用 192,443.09 -444,399.64

合计 34,902,872.80 1,166,141.22

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 168,144,819.09

按法定/适用税率计算的所得税费用 42,036,204.77

子公司适用不同税率的影响 -564,403.32

调整以前期间所得税的影响 -580,037.90

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,621,460.09

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,329,742.36

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

4,526,948.43

损的影响

本期递延所得税费用 192,443.09

所得税费用 34,902,872.80

121

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44、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的存款利息收入 4,461,282.54 1,338,775.25

政府补助收入 7,842,774.75 4,768,724.96

其他收入 426,116.56 3,500.00

收到的其他往来款 163,692,629.56 69,365,312.36

合计 176,422,803.41 75,476,312.57

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

办公费及会议费 6,181,428.19 3,401,468.27

保洁、保安费 302,008.24 1,974,400.15

财产保险费 411,457.51 142,143.55

差旅费 1,246,724.43 1,123,732.11

修理费 2,592,757.18 783,823.55

服务费 1,329,119.53 1,187,044.27

广告费 197,286.58

机动车费及使用费 1,977,476.77 2,473,934.88

聘请中介机构费 2,928,037.73 2,934,833.93

水电费 2,535,677.00 571,783.46

通讯费 296,853.97 451,426.60

物料消耗 335,549.88 168,040.73

研发支出 11,457,704.32 8,229,583.59

业务招待费 2,665,537.18 1,899,416.69

诉讼、赔偿费 2,203.00 25,252.00

租赁费 806,035.90 1,620,337.36

支付的其他费用 8,655,974.49 4,858,115.98

支付的财务费用手续费 1,302,510.16 1,222,565.24

营业外支出 164,221.22

支付的往来款 11,535,168.04 17,998,131.13

合计 56,923,731.32 51,066,033.49

122

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（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

定向增发费用 6,865,500.00 955,000.00

合计 6,865,500.00 955,000.00

45、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 133,241,946.29 -186,589,154.98

加：资产减值准备 9,842,644.32 7,296,487.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

51,755,769.64 53,685,851.53

资产折旧

无形资产摊销 8,162,463.87 8,037,684.83

长期待摊费用摊销 5,841,864.78 6,334,750.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

-270,004,431.52 5,351,390.41

损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 65,525,742.89 81,940,108.63

投资损失（收益以“－”号填列） -9,237,101.61

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 192,443.09 -218,957.41

存货的减少（增加以“－”号填列） 42,159,416.33 56,480,616.37

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 575,822,087.58 38,837,309.80

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -286,821,079.17 37,466,714.69

经营活动产生的现金流量净额 326,481,766.49 108,622,801.84

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 765,936,818.15 99,156,527.30

减：现金的期初余额 99,156,527.30 133,456,275.18

加：现金等价物的期末余额 491,570,000.00

现金及现金等价物净增加额 1,158,350,290.85 -34,299,747.88

123

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,482,500.00

其中： --

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,777,412.25

其中： --

处置子公司收到的现金净额 2,705,087.75

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 765,936,818.15 99,156,527.30

其中：库存现金 160,378.74 176,971.35

可随时用于支付的银行存款 765,776,439.41 71,375,069.00

可随时用于支付的其他货币资金 27,604,486.95

二、现金等价物 491,570,000.00

其中：三个月内到期的债券投资 491,570,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 1,257,506,818.15 99,156,527.30

46、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

存货 262,536,889.11 借款抵押

固定资产 163,137,328.26 借款抵押

无形资产 3,010,416.79 借款抵押

投资性房地产 11,331,780.72 借款抵押

合计 440,016,414.88 --

47、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 2,450.45

欧元 294.32 8.33 2,450.45

124

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据

天大天财(香港)有限公司香港欧元主要业务活动使用的货币

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

单位：元

丧失控与原子

丧失按照公

处置价款与制权之公司股

控制丧失控允价值

处置投资对丧失控日剩余权投资

权之制权之重新计

子公丧失控丧失控制应的合并财制权之股权公相关的

股权处置股权处股权处日剩日剩余量剩余

司名制权的权时点的务报表层面日剩余允价值其他综

价款置比例置方式余股股权的股权产

称时点确定依据享有该子公股权的的确定合收益

权的公允价生的利

司净资产份比例方法及转入投

账面值得或损

额的差额主要假资损益

价值失

设的金额

双方约定

基准日为

天津 2015 年 10

鑫茂月 31 日，

2015 年

天财 4,482,500. 现金处基准日至

100.00% 10 月 31 106,620.12 0.00%

酒店 00 置交割日间

日

有限发生的损

公司益全部由

受让股东

所有

其他说明：

公司于2015年12月3日与控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）签订《股

权转让协议书》。协议约定：公司将其持有的天津鑫茂天财酒店有限公司（以下简称“天财酒店”）100%股

权一次性全部转让给鑫茂集团，鑫茂集团以现金方式受让股权。

双方约定基准日为2015年10月31日，基准日至交割日间发生的损益全部由受让股东所有，发生的资金

往来按实际发生额清偿。

公司于2015年12月21日召开的2015年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司拟转让天津鑫

茂天财酒店有限公司100%股权及鑫茂天财酒店大厦的议案》。

125

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

自2015年11月1日起不再纳入合并范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他

公司于2015年12月3日与控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）签订《股

权转让协议书》。协议约定：公司将其持有的天津鑫茂天财酒店有限公司（以下简称“天财酒店”）100%股

权一次性全部转让给鑫茂集团，鑫茂集团以现金方式受让股权。

双方约定基准日至交割日间发生的损益全部由受让股东所有，发生的资金往来按实际发生额清偿。

公司于2015年12月21日召开的2015年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司拟转让天津鑫

茂天财酒店有限公司100%股权及鑫茂天财酒店大厦的议案》。

自2015年11月1日起不再纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

天津天地伟业科技有限公司天津市天津市 IT 32.65% 57.35% 设立取得

天津福沃科技投资有限公司天津市天津市投资 77.68% 10.01% 设立取得

天津神州浩天软件技术有限公司天津市天津市 IT 产业 20.00% 80.00% 设立取得

天大天财(香港)有限公司香港香港 IT 产业 100.00% 设立取得

天津鑫茂科技园有限公司天津市天津市房地产 90.00% 同一控制下合并

天津长飞鑫茂光通信有限公司天津市天津市制造业 51.00% 设立取得

天津长飞鑫茂光缆有限公司天津市天津市制造业 80.00% 设立取得

天津市贝特维奥科技发展有限公司天津市天津市房地产 100.00% 同一控制下合并

天津市圣君科技发展有限公司天津市天津市房地产 70.00% 同一控制下合并

久智光电子材料科技有限公司廊坊廊坊制造业 87.78% 非同一控制下合并

天津久智光电材料制造有限公司天津市天津市制造业 100.00% 设立取得

天津泰科特科技有限公司天津市天津市服务业 56.76% 43.24% 设立取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司于2015年4月1日，对久智光电子材料科技有限公司（以下简称“久智光电子”）增资2.00亿元，增

126

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资后公司持股比例由52.86%变为87.78%。久智光电子已于2015年4月2日完成工商变更登记。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

少数股东持股比本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称期末少数股东权益余额

例损益派的股利

天津天地伟业科技有限公司 10.00% 95,621.19 4,252,248.74

天津鑫茂科技园有限公司 10.00% -356,080.20 14,061,323.44

天津长飞鑫茂光通信有限公司 49.00% 7,726,447.48 161,534,825.85

天津长飞鑫茂光缆有限公司 20.00% -4,704,503.31 11,352,054.59

天津福沃科技投资有限公司 12.31% 114,229.17 12,977,170.33

天津市圣君科技发展有限公司 30.00% -7,456,320.43 290,632.31

久智光电子材料科技有限公司 12.22% 5,149.34 34,414,926.42

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司名称流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

产资产计债负债计产资产计债负债计

天津天地伟业科 253,363, 7,400,29 260,763, 218,241, 218,241, 205,216, 8,708,65 213,924, 142,358, 30,000,0 172,358,

技有限公司 212.20 2.42 504.62 027.17 027.17 329.76 5.50 985.26 709.76 00.00 709.76

天津鑫茂科技园 165,672, 8,744,05 174,416, 33,803,1 33,803,1 206,760, 11,781,6 218,542, 74,368,3 74,368,3

有限公司 329.58 2.09 381.67 47.26 47.26 682.37 89.34 371.71 35.33 35.33

天津长飞鑫茂光 254,485, 373,962, 628,447, 295,545, 3,240,00 298,785, 266,160, 391,258, 657,419, 317,660, 25,864,0 343,524,

通信有限公司 036.93 918.79 955.72 045.83 0.00 045.83 378.49 639.71 018.20 368.47 00.00 368.47

天津长飞鑫茂光 234,621, 45,549,8 280,171, 223,411, 223,411, 223,022, 55,860,7 278,882, 198,600, 198,600,

缆有限公司 683.01 00.14 483.15 210.26 210.26 242.55 14.56 957.11 167.66 167.66

天津福沃科技投 73,243,3 14,806,2 88,049,5 1,877,34 1,877,34 73,109,5 14,759,8 87,869,4 1,930,17 1,930,17

资有限公司 55.91 03.46 59.37 6.79 6.79 75.26 75.57 50.83 2.50 2.50

天津市圣君科技 456,158, 22,518,6 478,676, 440,208, 37,500,0 477,708, 465,237, 23,203,3 488,440, 417,117, 45,500,0 462,617,

发展有限公司 161.89 89.99 851.88 077.48 00.00 077.48 005.26 83.16 388.42 212.60 00.00 212.60

久智光电子材料 244,900, 68,227,0 313,127, 26,741,2 4,758,51 31,499,7 64,593,1 41,194,6 105,787, 21,713,4 2,488,58 24,202,0

科技有限公司 528.95 60.51 589.46 02.07 1.58 13.65 59.20 23.07 782.27 55.68 9.42 45.10

127

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司于2015年4月1日向子公司久智光电子材料科技有限公司（以下简称“久智光电子”）增资2.00亿

元，增资后公司持股比例由 52.86%变为 87.78%。增资后与享有的久智光电子净资产份额产生差额

4,049,739.43元，相应调增资本公积4,049,739.43元。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营活动中面临的金融风险主要包括：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层

全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风

险的风险管理政策，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，具体内容如下：

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险

来自银行存款、应收款项和其他应收款。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司的银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行和国际主要银行，在正常经济环境下，信用

风险较低。

2. 应收款项

本公司主要采用现款销售、定金销售、长期战略合作方销售等模式，仅与经认可的、信誉良好的第三

方进行交易，在与新客户签定合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，超过内控限额的赊销合

同，需要经营管理层会签。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保不致面临重大坏账风险。

3.其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收政府补贴款、备用金等，公司对此等款项主要采用备用金管理、定期

检查清收管理、单项判断等，确保公司其他应收款不存在潜亏和信用风险控制在合理范围。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括利率风险、外汇风险和其他风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

128

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。本公司借款为固定利率，不存在利率风险。

2015年12月31日，公司借款有263,200,000.00的借款系浮动利率，有一定人民币基准利率变动风险。

如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降5-45个基点，而其他因素保持不变，对税前利润的影减少或增

加3,821,806.25元。

2、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司外币金融资产和负债占总资产比重较小，无重大外汇风险。详见附注六、45（1）。

3、其他风险

本公司无高风险投资，无重大的其他市场风险。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公

司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司资金充足，不存在资金短缺风险。

本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

（1）本公司流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款，均预计在1年内

到期偿付。

（2）本公司非流动负债（含一年内到期的非流动负债）按未折现的合同现金流量所作的到期期限分

析如下：

期末余额

项目

一年以内二至三年三年以上合计

长期借款 96,450,000.00 96,450,000.00

续

期初余额

项目

一年以内二至三年三年以上合计

长期借款 127,584,000.00 112,450,000.00 240,034,000.00

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

天津鑫茂科技投资集团有限公司天津市投资 30,000.00 18.85% 18.85%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是杜克荣。

129

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八 1、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

天津鑫茂天财酒店有限公司受同一实际控制人控制

丹东菊花电器（集团）有限公司受同一实际控制人控制

天津鑫茂鑫风能源科技有限公司受同一实际控制人控制

天津市荣罡机电设备安装工程有限公司受同一实际控制人控制

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

天津鑫茂科技投资集团有限公司餐饮服务 37,899.00

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

天津鑫茂天财酒店有限公司酒店 1,145,944.20

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

天津长飞鑫茂光缆有限公司房屋 4,715,835.12

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

天津长飞鑫茂光缆有限公司 2,500.00 2015 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 09 日否

130

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

天津长飞鑫茂光缆有限公司 1,500.00 2015 年 09 月 10 日 2016 年 09 月 10 日否

天津长飞鑫茂光通信有限公司 4,000.00 2015 年 09 月 17 日 2016 年 05 月 10 日否

天津长飞鑫茂光通信有限公司 4,000.00 2015 年 02 月 06 日 2016 年 02 月 05 日否

天津长飞鑫茂光通信有限公司 5,000.00 2015 年 08 月 07 日 2016 年 08 月 07 日否

天津长飞鑫茂光通信有限公司 375.00 2011 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 28 日否

天津天地伟业科技有限公司 1,600.00 2015 年 11 月 23 日 2016 年 11 月 22 日否

天津天地伟业科技有限公司 3,000.00 2013 年 01 月 28 日 2016 年 01 月 27 日否

天津鑫茂科技园有限公司 200.00 2015 年 05 月 03 日 2016 年 08 月 03 日否

天津长飞鑫茂光缆有限公司 500.00 2015 年 07 月 14 日 2016 年 07 月 13 日否

关联担保情况说明

①本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币2,500万元，借款期限

2015年9月9日至2016年9月9日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，该项贷款

由本公司提供全额连带责任保证担保。

②本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向平安银行天津分行贷款人民币1,500万元，贷款期限

2015年9月10日至2016年9月10日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，该项贷

款由本公司提供全额连带责任保证担保。

③本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向平安银行天津西青支行贷款人民币4,000万元，贷

款期限为2015年9月17日至2016年5月10日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%，

该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

④本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向大连银行天津南开支行贷款人民币4,000万元，贷

款期限为2015年2月6日至2016年2月5日，贷款年利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮20%，

该项贷款由本公司提供全额连带责任保证担保。

⑤本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款人

民币5,000万元，贷款期限为2015年8月7日至2016年8月7日，贷款年利率均为年固定利率5.6275%，该项贷

款由本公司提供全额连带责任保证担保。

⑥本公司之子公司天津长飞鑫茂光通信有限公司向中国建设银行股份有限公司天津和平支行贷款

6,000万元，贷款期限为2011年4月29日至2016年4月28日，贷款利率为基准利率上浮5%，该项贷款由本公

司提供连带责任保证担保。2012年偿还1,125万元，2013年偿还1,500万元，2014年偿还1,500万元，2015年

已偿还1,500万元，余额375万元。将于2016年4月28日偿还，已将其划分为一年内到期的非流动负债。

⑦本公司之子公司天津天地伟业科技有限公司向上海银行股份有限公司天津分行贷款人民币1,600万

元，贷款期限为2015年11月23日至2016年11月22日，贷款年利率为固定利率5.22%，该项贷款由本公司法

131

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

定代表人杜克荣提供全额连带责任保证担保。

⑧本公司之子公司天津天地伟业科技有限公司2012年中小企业私募债券系企业委托华创证券承销发

行的私募债券，发行总额3,000万元，票面利率为9%，期限为3年，起息日为2013年1月28日，该债券为单

利计息，每年付息一次，到期一次还本的债券。为天地伟业公司发行的3,000万元债券总额提供担保的法人

股东及管理层担保比例分别为：本公司比例为18.04%、本公司之子公司天津福沃科技投资有限公司比例为

21.26%、本公司之子公司天津泰科特科技有限公司比例为50.2622%、天津引领大地投资有限公司比例为

8.31%、管理层（杨立、强义新、王金刚、刘鹏、王杨、孔祥泉、高冠盛、崔雨春、李猛、田龙、陶非、

万海龙、杨鑫、张立、张东升）比例为2.1278%。

⑨本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司向自然人李晶秋借款人民币200万元，借款期限为2015年5

月3日至2016年8月3日，月综合费率3.2%，该项借款由杜克荣、杜娟、韩立君、孙昭慧、天津鑫茂科技投

资集团有限公司提供全额连带责任保证担保。

⑩本公司之子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司向浦发银行股份有限公司天津分行贷款人民币500万

元，借款期限为2015年7月14日至2016年7月13日，贷款年利率为固定利率6.3050%，该项贷款由本公司提

供全额连带责任保证担保。

（4）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

天津鑫茂科技投资集团有限公司 210,675,600.00 资金拆入不计息，且未约定还款期限。

拆出

（5）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

天津鑫茂科技投资集团有限公司股权转让 4,482,500.00

天津鑫茂科技投资集团有限公司房地产转让 425,753,000.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额

132

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款天津鑫茂科技投资集团有限公司 538,038.20 104,192.46

应收账款丹东菊花电器（集团）有限公司 790,000.00 395,000.00 790,000.00 395,000.00

应收账款天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 43,798.81 21,899.41

应收账款天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 18,311.00 9,155.50

其他应收款天津鑫茂科技投资集团有限公司 392,986.26 392,986.26

其他应收款天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 24,100.00 12,050.00

其他应收款天津鑫茂天财酒店有限公司 1,305,499.21

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 3,367,160.09 3,367,160.09

应付账款天津鑫茂科技投资集团有限公司 135,285.52

其他应付款天津鑫茂科技投资集团有限公司 285,447,376.51 74,771,776.51

其他应付款丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）股份限售承诺情况

2014年12月11日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]1312 号文《关于核准天津鑫茂科技股

份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象以非公开方式发行面值为1元人民币普通股不

超过17143万股。公司于2015年3月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行股

份110,320,592股的股份登记手续。本次发行的6家投资者为天津鑫茂科技投资集团有限公司、华宝信托有

限责任公司、深圳市融通资本财富管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、长安基金管理有限公司、

房红梅。其中天津鑫茂科技投资集团有限公司承诺其认购本次发行股份的锁定期为自本次发行股份上市之

日起36个月，即限售期间为2015年3月12日至2018年3月12日；其他发行对象均承诺其认购本次发行股份的

锁定期为自本次发行股份上市之日起12个月，即限售期间为2015年3月12日至2016年3月12日。

（2）鑫茂集团承诺事项

按照公司的未来产业规划，公司未来将专注于光通信领域的业务发展。为确保该产业规划的快速、彻

133

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

底实现，公司大股东鑫茂集团承诺：截止2015年12月31日，如公司未能实现天津市贝特维奥科技发展有限

公司和天津市圣君科技发展有限公司股权剥离的业务整合措施，则鑫茂集团将负责按照公允价值收购公司

拟剥离的上述两个公司股权。

（3）截止报告日，公司不存在需要披露的其他承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）未决诉讼

2015年9月14日，中国农业机械华北集团有限公司（以下简称“原告”）向天津市南开区人民法院提起

民事诉讼，诉讼请求解除其与本公司之子公司天津鑫茂科技园有限公司（以下简称“被告”）签订的《4S店

特约维修店订购协议》，要求被告返还原告已付土地款并按同期人民银行贷款利率自2007年12月28日起至

实际返还土地款日支付资金占用利息。

后被告向天津市南开区人民法院提起反诉，要求原告支付购房款及自2011年3月2日至判决确定的给付

日的利息。

截至本报告日，上述诉讼正在进行中。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经无法估计影响

项目内容

营成果的影响数数的原因

公司于 2016 年 1 月 6 日接到公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司

（以下简称“鑫茂集团”）通知，鑫茂集团于 2016 年 1 月 6 日与西藏金杖投

资有限公司（以下简称“西藏金杖”）、自然人杜娟分别签署了《股权转让协

议》，鑫茂集团拟通过协议转让方式转让其持有的上市公司总计 65,000,000

控股权协议

股无限售流通股（占上市公司总股本 16.1363%），其中转让给西藏金杖

转让

44,660,000 股（占上市公司总股本 11.0869%），转让给杜娟 20,340,000 股（占

上市公司总股本 5.0494%）。本次权益变动完成后，西藏金杖成为上市公司

第一大股东，上市公司实际控制人变更为徐洪，鑫茂集团与杜娟为一致行动

人，分别持股 10,950,872 股及 20,340,000 股。

134

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据 2016 年 1 月 21 日第六届董事会第五十四次会议决议，本年度公司利润

分配预案为：以资本公积向全体股东每 10 股转增 20 股。以公司 2015 年末

利润分配总股本 402,818,408 股为基数，预计共转增股本 805,636,816 元。同时，考虑

到公司 2016 年将继续加大光通信等高科技产业的投资力度，需做好相应资

金储备。因此本年度不进行现金利润分配。

2、其他资产负债表日后事项说明

截止报告日，本公司无需要披露的其他日后事项。

十四、其他重要事项

1、其他

1）资产出售

如附注（十）、8所述，本公司将鑫茂天财酒店大厦转让给鑫茂集团，本

次资产出售对本公司2015年度利润表的影响额为增加利润总额262,792,868.53元。

2）终止经营

如附注（十）、8所述，本公司出售了子公司天津鑫茂天财酒店有限公司，本公司停止酒店服务业务。

报告期来自于已终止经营业务的经营成果如下：

项目本年发生额上期发生额

一、营业收入 18,706,352.54 22,055,915.55

减：成本及费用 30,632,837.53 33,867,702.57

加：公允价值变动净收益及投资收益

加：营业外收支净额 3,000.00 -500.00

二、来自于已终止经营业务的利润总额 -11,923,484.99 -11,812,287.02

减：所得税费用

三、终止经营净利润 -11,923,484.99 -11,812,287.02

其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润 -11,923,484.99 -11,666,759.64

加：出售业务的净收益（税后） 26,655.03

四、来自于已终止经营业务的净利润总计 -11,896,829.96 -11,666,759.64

其中：归属于母公司所有者的来自于已终止经营业务的净利润总计 -11,896,829.96 -11,666,759.64

3、报告分部

公司目前无明确的财务报告分部，公司主营业务收入、主营业务成本分

行业及分地区情况详见本附注“4.33 营业收入和营业成本”。

4、资产重组事项

公司2015 年 11 月 23 日公告称：鉴于公司本年度按计划剥离工业地产业务后，拟通过

进行产业整合及部分产业转型促进公司可持续发展，公司拟筹划收购上海融玺创业投资管理

135

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公司100%股权，同时募集配套资金，拓展金融业务领域。本次重大资产重组拟由国泰君

安证券股份有限公司担任独立财务顾问。

5、地产公司剥离事项

公司于2015年12月2日召开第六届董事会第五十次会议，同意公司将所持有的天津市圣君

科技发展有限公司（以下简称“圣君”）70% 股权、天津市贝特维奥科技发展有限公司（以下

简称“贝特维奥”） 100%股权按照 2015年9月30日账面净资产评估值转让给控股股东鑫茂集

团，转让总额共计4,198.52万元。经审计的圣君和贝特维奥的净资产分别为8,126,318.32元和

27,717,897.31元，由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具审计报告；经评估

的圣君和贝特维奥的净资产分别为1,119.87元和3,078.65元，由北京中企华资产评估有限责任

公司评估并于2015年12月20出具中企华评字(2015)第1366 号及中企华评字(2015)第1365 号评

估报告。

截至本报告日，公司只收到鑫茂集团部分定金，其他手续尚未完成。

6、非公开发行股票事项

2014年12月11日，公司收到中国证监会核发《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公

开发行股票的批复》（证监许可[2014]1312号），核准公司非公开发行不超过17,143万股新股。

截止2015年2月17日，公司通过非公开发行人民币普通股（A股）110,320,592.00股，募集资金

893,596,795.20元，扣除承销费用、保荐费用及累计发生的与本次发行相关的其他费用后净募

集资金875,341,795.20元，其中股本110,320,592.00元，资本公积765,021,203.20元。

7、两光棒项目迁出并退地事项

公司于2015年11月26日，收到天津滨海高新技术产业开发区（以下简称 “滨海高新区”）

管理委员会《关于天津鑫茂科技股份有限公司两光棒项目迁出并退地的函》：终止并解除“天

津鑫茂科技股份有限公司光纤预制棒项目落户天津滨海高新技术产业开发区投资协议”，同意

天津鑫茂科技股份有限公司“光纤预制棒制造项目”、天津久智光电材料制造有限公司“PSOD

光纤预制棒套管扩产建设项目”两项目迁出滨海高新区。

公司将力争在不超过4个月的时间内，尽早选择并确定新的募投项目实施地，并将募投项

目实施地点变更及与之相关的项目变更情况提交董事会或股东大会审议。

8、鑫茂集团持有公司股份的质押情况

2014年7月25日、7月31日，公司控股股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（以下简称“鑫

茂集团”）分别将所持有的本公司23,000,000股、42,000,000股股份质押给国元证券股份有限公

136

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

司，为鑫茂集团融资提供质押担保，质押期限至质权人申请解除质押登记日止。

2015年8月5日，上述累计质押给国元证券股份有限公司的65,000,000股本公司股份（占公

司总股本的16.14%）在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押手续。

2015年8月10日，鑫茂集团将上述65,000,000股股份质押给自然人马珺，为鑫茂集团融资

提供质押担保，质押期限至质权人申请解除质押登记日止，上述质押登记手续已在中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。

截至2015年12月31日，鑫茂集团累计质押股份65,000,000股，占其所持公司股份总数的

85.58%，占公司总股本的16.14%。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准 3,409,326.20 8.81% 3,409,326.20 100.00% 60,351,326.20 62.73% 3,409,326.20 5.65% 56,942,000.00

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 27,150,213.44 70.16% 3,818,313.26 14.06% 23,331,900.18 27,721,682.45 28.81% 1,363,189.25 4.92% 26,358,493.20

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账 8,138,568.40 21.03% 8,138,568.40 100.00% 8,138,568.41 8.46% 8,138,568.41 100.00%

准备的应收账款

合计 38,698,108.04 100.00% 15,366,207.86 39.71% 23,331,900.18 96,211,577.06 100.00% 12,911,083.86 13.42% 83,300,493.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

安徽天大企业（集团）公司电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100.00% 预计无法收回

合计 3,409,326.20 3,409,326.20 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

137

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,949,271.92

1至2年 14,012,064.98 1,401,206.50 10.00%

2至3年 7,962,587.54 2,388,776.26 30.00%

3至4年 50.00%

4至5年 50.00%

5 年以上 56,661.00 28,330.50 50.00%

合计 24,980,585.44 3,818,313.26

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，按关联方组合不计提坏账准备的应收账款：

期末余额

单位名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

天津长飞鑫茂光缆有限公司 2,169,628.00

合计 2,169,628.00

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有

类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

与本公司占应收账款期末

单位名称金额坏账准备

关系余额的比例(%)

中国移动通信集团有限公司河北分公司客户 14,087,304.28 36.40 2,271,026.50

安徽天大企业(集团)公司光电缆厂客户 3,409,326.20 8.81 3,409,326.20

中国电信股份有限公司宁夏分公司客户 2,228,691.63 5.76 99,953.95

吴江飞乐恒通光纤光缆客户 1,998,448.00 5.16 1,998,448.00

中国移动通信集团有限公司邢台分公司客户 1,720,119.73 4.44

合计 23,443,889.84 60.58 7,778,754.65

138

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

账面价值计提比账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 10,000,000.00 21.98% 10,000,000.00 100.00% 149,390,024.77 86.71% 10,000,000.00 6.69% 139,390,024.77

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 28,673,573.02 63.03% 3,548,278.25 12.37% 25,125,294.77 14,249,539.49 8.27% 2,181,786.75 15.31% 12,067,752.74

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 6,821,785.70 14.99% 6,821,785.70 100.00% 8,641,908.11 5.02% 6,884,617.51 79.67% 1,757,290.60

的其他应收款

合计 45,495,358.72 100.00% 20,370,063.95 44.77% 25,125,294.77 172,281,472.37 100.00% 19,066,404.26 11.07% 153,215,068.11

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

天津天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 预计无法收回

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,006,150.07

1至2年 10.00%

2至3年 32,457.50 9,737.25 30.00%

3至4年 7,000,000.00 3,500,000.00 50.00%

4至5年 50.00%

5 年以上 77,082.00 38,541.00 50.00%

合计 9,115,690.22 3,548,278.25

139

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

天津长飞鑫茂光缆有限公司往来款 15,151,065.80 1 年以内 33.30%

天津瑞和天孚科技发展有限公司股权转让款 7,000,000.00 3-4 年 15.39% 3,500,000.00

天津泰科特科技有限公司往来款 2,751,357.00 5 年以上 6.05%

天大天财(香港)有限公司往来款 1,655,460.00 1 年以内 3.64%

天津鑫茂天财酒店有限公司往来款 1,305,499.21 1 年以内 2.87%

合计 -- 27,863,382.01 -- 61.25% 3,500,000.00

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 759,965,139.34 2,752,830.85 757,212,308.49 574,765,139.34 4,552,830.85 570,212,308.49

对联营、合营企

25,586,782.08 25,586,782.08 25,586,782.08 25,586,782.08

业投资

合计 785,551,921.42 2,752,830.85 782,799,090.57 600,351,921.42 4,552,830.85 595,799,090.57

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准备期

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备末余额

天津福沃科技投资有限公司 77,600,000.00 77,600,000.00

天津泰科特科技有限公司 14,190,000.00 14,190,000.00 1,925,100.85

天津鑫茂天财酒店有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00

140

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

天大天财（香港）分公司 827,730.00 827,730.00 827,730.00

天津鑫茂科技园有限公司 118,491,430.46 118,491,430.46

天津市贝特维奥科技发展有限公司 36,595,097.21 36,595,097.21

天津市圣君科技发展有限公司 83,175,881.67 83,175,881.67

天津长飞鑫茂光通信有限公司 112,200,000.00 112,200,000.00

天津长飞鑫茂光缆有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00

久智光电子材料科技有限公司 36,885,000.00 200,000,000.00 236,885,000.00

天津久智光电材料制造有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00

合计 574,765,139.34 200,000,000.00 14,800,000.00 759,965,139.34 2,752,830.85

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

减值准

权益法下其他综宣告发放

投资单位期初余额追加减少其他权计提减期末余额备期末

确认的投合收益现金股利其他

投资投资益变动值准备余额

资损益调整或利润

一、合营企业

天津天地伟业科技

17,869,644.48 17,869,644.48

有限公司

天津神州浩天软件

7,717,137.60 7,717,137.60

技术有限公司

小计 25,586,782.08 25,586,782.08

二、联营企业

合计 25,586,782.08 25,586,782.08

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 39,980,909.08 25,492,526.03 70,044,357.60 60,600,174.83

其他业务 91,077,722.94 87,069,371.74 28,608,311.87 28,608,311.87

合计 131,058,632.02 112,561,897.77 98,652,669.47 89,208,486.70

141

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 -53,317,500.00

其他 8,523,643.14

合计 -44,793,856.86

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 270,111,051.64

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

6,112,852.59

标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 9,130,481.49

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,264.56

减：所得税影响额 70,290,721.62

少数股东权益影响额 1,499,510.32

合计 213,734,418.34 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.75% 0.3585 0.3585

扣除非经常性损益后归属于公司

-5.37% -0.1885 -0.1885

普通股股东的净利润

142

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

143

天津鑫茂科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

天津鑫茂科技股份有限公司董事会

董事长杜克荣

2016 年 1 月 21 日

144

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