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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

融捷股份有限公司

2015 年度报告

2016 年 01 月

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人吕向阳、主管会计工作负责人郭学谦及会计机构负责人(会计主

管人员)李振强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是公司生产经营计划的预测，不

构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风

险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司未来生产经营可能存在消除退市警示风险、新能源发展不如预期的风

险、锂矿采选业务存在的不确定性风险、智能电子书包新业务的风险以及锂电

池系统新业务的风险等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容请

查阅本年度报告之“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之

“（七）公司战略实施和经营目标达成所面临的风险”有关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 173,103,469 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9

第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 14

第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 55

第五节重要事项.............................................................................................................................. 75

第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 82

第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 82

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 83

第九节公司治理.............................................................................................................................. 90

第十节财务报告.............................................................................................................................. 98

第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 199

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、融捷股份指融捷股份有限公司（原名：路翔股份有限公司）

融达锂业指甘孜州融达锂业有限公司，公司全资子公司

路翔锂业或四川路翔指四川路翔锂业有限公司，公司全资子公司

东莞德瑞指东莞市德瑞精密设备有限公司，公司控股子公司

融捷方舟指芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，公司控股子公司

武汉路翔指武汉路翔公路技术有限公司，公司全资子公司

芜湖天量指芜湖天量电池系统有限公司，公司控股子公司

辽宁路翔指辽宁路翔交通技术有限公司，公司控股子公司，报告期内已注销

湖南路翔指湖南路桥路翔工程有限公司，公司控股子公司

呷基卡锂电指甘孜州呷基卡锂电材料有限公司，融达锂业全资子公司

融捷投资控股集团有限公司（原名：广州融捷投资管理集团有限公

融捷投资指

司），控制股东

时代投资指宁德时代投资有限公司

芜湖天弋指芜湖天弋能源科技有限公司，公司关联方

华讯方舟科技指深圳市华讯方舟科技有限公司，公司关联方

中国证监会指中国证券监督管理委员会

公司于 2013 年 1 月实施的发行股份购买资产并募集配套资金暨重

重大资产重组指

大资产重组事项

非公开发行指公司 2014 年非公开发行股票事项

元、万元指人民币元、万元

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 *ST 融捷股票代码 002192

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称融捷股份有限公司

公司的中文简称融捷股份

公司的外文名称（如有） YOUNGY Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） YOUNGY

公司的法定代表人吕向阳

注册地址广州市天河区珠江西路 5 号 4504、4505 房（仅限办公用途）

注册地址的邮政编码 510623

办公地址广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心 45 层 04-05 单元

办公地址的邮政编码 510623

公司网址 http://www.luxiang.cn

电子信箱 lxgfdmb@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈新华何成坤

广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心广州市天河区珠江西路 5 号广州国际

联系地址

45 层 04-05 单元金融中心 45 层 04-05 单元

电话 020-38289069 020-38289069

传真 020-38289867 020-38289867

电子信箱 lxgfdmb@163.com lxgfdmb@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点融捷股份董秘办

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四、注册变更情况

√ 适用 □ 不适用

组织机构代码 70838741-5

2009 年 9 月，公司收购甘孜州融达锂业有限公司 51%股权，进入锂矿采选行业。融达锂业经营

范围为：开采、选取锂辉石矿；加工和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013 年 1 月，公

司收购融达锂业剩余 49%股权，融达锂业成为公司全资子公司。

2014 年 5 月，公司向无关联第三方出售全资子公司广州路翔 100%股权；2014 年 6 月，公司向

广州路翔出售了全资子公司西安路翔、北京路翔、重庆路翔 100%股权。至此，公司基本完成了沥青

公司上市以来主

资产和业务的退出计划。

营业务的变化情

2014 年 6 月，公司收购东莞德瑞 65%股权，新增锂电池设备生产装备业务，进一步延伸了锂产

况（如有）

业链。东莞德瑞经营范围为：研发、生产、销售精密设备仪器，货物进出口、技术进出口。

2015 年 4 月，公司设立控股子公司芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，涉猎智慧科技领域，前

期主要是进行智能电子书包终端产品的研发、制造和销售。

2015 年 8 月，公司设立控股子公司芜湖天量电池系统有限公司，进入锂电池控制系统领域。芜

湖天量经营范围主要是研发锂离子电池控制系统，生产、销售锂离子电池箱等。

经中国证券监督管理委员会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可

历次控股股东的 [2015]852 号）核准，公司实施了 2014 年非公开发行股票工作，融捷投资控股集团有限公司认购数

变更情况（如有）量为 2,758.10 万股，持股比例增至 23.59%，新增股份已于 2015 年 6 月 1 日上市，融捷投资成为公

司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公司实际控制人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名安霞、何华峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

北京市海淀区北三环西路 99 号 2015 年 6 月 1 日-2016 年 12 月 31

新时代证券股份有限公司席红玉、过震

西海国际中心 1 号楼 15 层日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 232,451,228.88 475,668,899.32 -51.13% 809,349,737.59

归属于上市公司股东的净利润（元） 8,903,994.53 -82,461,627.44 110.80% -53,976,768.91

归属于上市公司股东的扣除非经常

6,663,077.60 -91,979,963.45 107.24% -54,224,536.83

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 34,442,330.97 6,060,396.21 468.32% -94,495,988.84

基本每股收益（元/股） 0.06 -0.58 110.34% -0.39

稀释每股收益（元/股） 0.06 -0.58 110.34% -0.39

加权平均净资产收益率 1.64% -25.53% 增加 27.17 个百分点 -15.00%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 929,743,260.52 899,781,724.98 3.33% 1,148,990,299.82

归属于上市公司股东的净资产（元） 731,922,582.15 281,584,414.13 159.93% 364,230,150.13

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 24,827,926.53 21,350,889.45 72,047,576.97 114,224,835.93

归属于上市公司股东的净利润 -9,622,326.54 -9,169,542.09 8,044,891.13 19,650,972.03

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -9,575,895.77 -11,362,524.76 7,580,045.02 20,021,453.11

经营活动产生的现金流量净额 6,062,990.98 -51,795,256.98 13,011,394.25 67,163,202.72

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

主要是子公司融达锂业、辽

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值

-144,891.20 3,238,609.46 -1,183,158.82 宁路翔、武汉路翔及呷基卡

准备的冲销部分）

处置固定资产所致

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切

主要是东莞德瑞收到政府补

相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 4,097,000.00 1,399,800.00 1,400,000.00

助和即征即退增值税所致

政府补助除外）

主要是子公司呷基卡注销产

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,257.80 -771,808.69 -445,983.58

生的流动资产清理收益所致

其他符合非经常性损益定义的损益项目 263,191.78

减：所得税影响额 609,013.34 -5,766,999.07 158,091.64

少数股东权益影响额（税后） 1,172,436.33 378,455.61 -635,001.96

合计 2,240,916.93 9,518,336.01 247,767.92 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

2015年，公司彻底完成业务转型和战略调整，公司沥青业务和资产已基本清理完毕；2015年4月和8月通过新设立控股子

公司分别进入电子书包和锂电池系统领域，进一步拓展了新的业务领域和利润增长点。公司的定位和发展规划是以锂产业链

发展为核心，并延伸至新能源、新材料等高新技术产业。

目前，公司已在锂产业链布局了锂矿采选、锂盐及深加工、锂电池系统、锂电池设备等，从上游资源到下游应用已形成

较完整的产业链，同时公司将继续围绕锂产业链拓展其他领域。根据公司对前述锂产业的产能规划，锂矿采选的规划产能规

模为105万吨/年，锂盐及深加工规划的产能为2.2万吨/年，锂电池系统为年产40亿Wh。而公司对电子书包业务的产能规划为

年产300万部，并将依托控股股东及关联方的渠道和资源，共同打造智慧教育体系的产业链。

（一）锂产业链

锂产业链的最上游是锂矿资源的采选，中游是锂盐及深加工，下游应用端分化为锂电池行业、润滑剂、锂金属及合金、

其他有机合成等行业。其中锂电池行业又沿着锂电池材料、锂电池及电池控制系统的路径发展，终端应用为消费类电子产品、

移动电动工具、新能源汽车、储能设施等。参照铅酸电池的寿命周期来看，锂电池面世约20年，行业目前还处于初步成长阶

段，属于成长潜力巨大的新兴产业，也是目前最火热的朝阳产业，未来前景看好。锂电池主要分为消费类电池和动力电池，

消费类电池主要应用于传统3C产品和其他便携式电子产品，动力电池主要应用于电动工具、电动自行车、电动汽车和储能

领域等。锂电池的市场需求一直保持相当高的增长速度，尤其是新能源汽车正处于快速增长期，动力电池的应用需求也日渐

增强，未来增量最大的当属新能源汽车使用的动力电池，目前主要是受国家宏观政策的驱动。新能源汽车的推广和使用基于

环保、能源安全等原因，现已上升到国家战略的层面。作为未来汽车产业的核心，动力锂电池产业的发展受到了空前关注，

未来需求持续爆发可期。

公司从2009年9月开始进入锂行业，目前已布局了四个环节，主要是沿着锂电池的应用路线布局，目前在国内是布局环

节较多的企业。从布局的时间来看，公司在锂电池应用端的布局主要是近两年完成，目前还处于生产线建设阶段，业绩贡献

有限。但从核心竞争力和行业地位来看，锂矿采选方面公司目前拥有的锂矿资源，无论是资源储量，还是开采条件和品位等

在国内都是非常优质的，并且已经成熟开采多年，目前具备45万吨/年的采选能力；规划的锂盐厂建成后也将是国内最大的

锂盐厂；锂电池设备和锂电池控制系统拥有行业内顶尖的团队、持续有后劲的研发能力和独特尖端的产品。另外，公司也将

依托控股股东及关联方和公司在锂产业链的完整布局，充分共享技术传承和协同效应。

1、锂矿采选业务

根据《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号—上市公司从事固体矿产资产相关业务》的有关规定，公司结合自身实

际情况，因公司全资子公司融达锂业从事固体锂辉石矿采选业务，该业务可能对公司业绩或股票价格产生较大的影响，按照

该指引的要求，并结合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》（2015

年修订）的规定披露相关信息如下：

2009 年 9 月，公司收购甘孜州融达锂业有限公司 51%股权，进入锂矿采选行业。融达锂业经营范围为：开采、选取锂

辉石矿；加工和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013 年 1 月，公司收购融达锂业剩余 49%股权，融达锂业成为

公司全资子公司。

（1）业务基本情况介绍

融达锂业具体从事康定县呷基卡锂辉石矿采选业务，持有康定甲基卡锂辉石矿134号脉采矿权证，储量为2899.5万吨，

证载开采规模为105万吨/年。甲基卡锂辉石矿属大型花岗伟晶岩矿床，矿体厚大、埋藏浅、覆盖层薄，且局部地表有裸露，

适合于采用露天开采。根据矿物组成分析研究结果，134号脉矿石含有锂辉石、绿柱石、钽铌铁矿及锡石等有用矿物。脉石

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矿物主要为石英、钠长石，次为白云母、微斜长石等，可综合回收的伴生元素有铍、钽、铌、锡、铷、铯等。融达锂业经过

爆破—采剥—二次破碎后运到选矿厂的采矿流程，采用磨矿—浮选联合工艺流程为主线的选矿新工艺生产出锂精矿，该工艺

技术为成熟技术，处于大批量生产阶段。锂精矿主要销售给下游锂盐厂，用于锂盐及深加工产品；在公司锂盐项目达产前锂

精矿产品也通过部分委托加工方式生产出锂盐产品，锂盐产品的下游客户主要是锂电池材料厂和润滑剂相关生产厂家。

由于公司康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，因征地工作受阻，项目推动困难，并先后受芦

山“420”地震、康定“1122”地震的影响，导致融达锂业自2014年冬歇期结束后扩产进度停滞，同时现有产能生产经营全面停

顿，目前仍未恢复。2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府下发《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设

方案调整的批复》（以下简称“批复意见”）（甘府函 [2015] 217号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目

自2013年启动以来，因矿区先后受芦山“420”地震、康定“1122”地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，

矿区地质条件存在不确定性，该项目需要调整技改建设方案。” 州政府同意将融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设

105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，停止新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”

工业园区新建60万吨/年选矿厂以解决后续产能问题。

报告期内，矿山未进行任何矿产勘探活动，公司一方面致力于加强与当地政府、群众的沟通协调，争取早日实现复产；

一方面对矿山选厂进行45万吨/年技改工作，为复产做准备，目前已经完成。根据公司掌握的甘孜州政府推进全州矿业企业

复工复产的进度及对公司后续产能建设选址的积极推进态度，公司认为融达锂业2016年复产有较大的可能。复产后，公司会

尽快启动后续产能建设的诸如选址、可研、环保等前置性工作，争取2018年完成后续60万吨选矿产能的建设并竣工投产。

（2）锂资源行业格局和发展趋势

锂资源行业格局和发展趋势详见“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（一）锂产业格局和发展

趋势”之“1、锂资源行业格局和发展趋势”相关内容。

（3）公司锂矿采选的行业地位及竞争优势

A、行业地位

融达锂业为公司锂矿采选业务平台，其拥有的甲基卡锂辉石矿134号矿脉是我国资源储量较大、开采条件最好的伟晶岩

型锂辉石矿床，是国内少有高品质锂矿资源。融达锂业目前已形成年产45万吨的矿石采选生产能力，二期扩建工程完成后，

矿石采选生产能力将达到105万吨/年，从而成为排名世界前列的锂矿采选企业。

B、竞争优势

公司锂矿采选具有资源优势、成本优势、质量稳定优势和区位优势，详见“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来

发展的展望”之“（三）公司行业地位及竞争优势”之“2、公司行业优势”之“（1）锂矿采选方面优势”相关内容。

（4）锂矿采选业务经营情况

报告期内，融达锂业采选作业尚未复产，主要是有计划销售上年度剩余库存锂盐和锂精矿产品。报告期内，融达锂业销

售锂精矿8,137.95吨，实现营业收入为2,625.92万元，同比增加174.39%；营业成本1,383.91万元，同比增加79.55%；净利润

为-550.27万元，同比增加84.44%；资产总额37,622.10万元，同比减少4.24%；净资产10,709.92万元，同比减少5.08%。

（5）锂矿采选相关的会计政策

A、主要税费

融达锂业根据四川省康定县国家税务局于2012年6月29日印发的康国税函【2012】10号《康定县国家税务局关于同意甘

孜州融达锂业有限公司享受西部大开发优惠政策的批复》，自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所

得税。

融达锂业按原矿产量3元/吨计提资源税；按应税收入3%计提矿产资源补偿费；按原矿产量按月提取、每吨5元计提安全

生产费。尾矿库按入库尾矿量计算，每吨1.5元计提安全生产费。

融达锂业按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的

安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所

发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相

同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

B、待摊费用

融达锂业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用按实际受益期限平均摊销。当长期待摊

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的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

矿山开采过程中按开采设计的平均剥采比计算当期资本化与费用化金额。在基建期，对于剥离量全部资本化。正式生产

后，当实际剥采比大于平均剥采比时，将高于平均剥采比部分进行资本化，计入“长期待摊费用”，并在以后期间按原矿开采

比例分摊计入成本费用。

（6）矿产勘探情况及资源储量情况

报告期内，公司甲基卡锂辉石矿尚未复产，公司矿山未进行任何矿产资源勘探活动，未发生有关支出。根据康定县国土

资源部门和甘孜州国土资源局审查通过的《矿山储量动态监测审查意见表》，截至2015年12月31日，矿山已动用矿石量（111b）

68.4万吨，保有资源储量为：（111b+122b+333）矿石量2,860.7万吨。

（7）公司锂矿采选业务发展规划和经营计划

根据2015年10月27日甘孜藏族自治州人民政府下发的《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的

批复》（以下简称“批复意见”）（甘府函 [2015] 217号）文件精神，公司锂矿采选业务发展规划为：在塔公矿区建设105万

吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，后续60万吨/年选矿厂另外选址建设。公司积极配合当地政府的复产协调

工作，力争融达锂业在2016年第二季度恢复生产，并及时启动后续60万吨/年选矿厂另址建设的实质性工作，并力争2018年

达到105万吨/年的选矿产能。

（8）公司锂资源业务成所面临的风险

公司锂资源业务可能面临矿业权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件约束风险、

后续60万吨/年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险、锂矿采选相关安全环保的风险、

产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策变化风险、缺乏矿山经营管理专业人才的风险等风险，

详见“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（七）公司战略实施和经营目标达成所面临的风险”之“3、

锂矿采选业务存在的不确定性风险”相关内容。

（9）相关投资合同履行情况

锂矿相关投资合同履行情况详情请查阅本报告之“第四节管理层讨论与分析”之“五、投资状况分析”之“3、报告期内正

在进行的重大的非股权投资情况”和本报告之“第五节重要事项”之“十七、重大合同及其履行情况”之“4、其他重大合同”。

（10）相关业绩承诺履行情况

锂矿相关业绩承诺履行情况详情请查阅本报告之“第五节重要事项”之“十八、其他重大事项的说明”。

2、锂盐及深加工业务

锂盐及深加工业务位于锂产业链中游，部分受锂矿采选业务的影响。锂盐及深加工业务原设计产能为2.2万吨锂盐，对

应消耗上游锂精矿约16万吨；但因公司上游锂矿采选一直未能复产的原因，直接导致与之配套的锂盐项目一直未有实质性进

展。在矿山技改方案重大调整的情况下，公司为减少投资浪费，调慢了锂盐项目建设进度，以待矿山45万吨/年选厂技改项

目完成并复产以及矿山后续60万吨/年选矿产能的落实。

3、锂电设备业务

公司控股子公司东莞德瑞为新能源锂电设备生产装备业务平台。东莞市德瑞精密设备有限公司成立于2011年1月28日，

经过四年多的发展，目前已成为一家集新能源设备研发、生产及提供解决方案于一体的高科技企业。主要业务包括：自动化

装备的设计、开发及制造；动力电池/聚合物锂离子电池全自动生产线、柔性生产线的整体规划；为客户提供整体解决方案，

包含消费电池、储能电池、动力汽车电池等领域。

2015年度东莞德瑞共提交专利申请25件（发明专利申请7件，实用新型专利申请18件），获得授权16件（发明专利5件，

实用新型11件），另外还有5件发明专利已进入实审阶段。东莞德瑞是国内锂电池生产设备细分行业龙头，其成立以来成长

迅速，其设计的自动化设备的自动化程度、速度、柔性度等方面都处于国内一流。在全自动化成系统方面，东莞德瑞已经开

发了两代产品，目前国内市场上没有直接的竞争对手，且其具备锂电池工厂规划、工艺规划、整线规划设计的能力，在国内

锂电池设备行业中非常少有。

4、锂电池系统业务

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2015年9月，公司投资设立控股子公司芜湖天量电池系统有限公司，作为公司锂电池系统的业务平台，位于安徽省芜湖

市高新区南区中小企业创业园，是一家研发锂离子电池控制系统；消费锂离子电池组、动力锂离子电池组、锂离子电池保护

板、汽车动力电池电箱、储能电池电箱及电池管理系统研发、生产和销售的高科技企业。2015年9月芜湖天量与芜湖高新区

管委会签订《项目投资合同》，在芜湖高新技术产业开发区投资建设年产40亿Wh锂离子电池箱研发及生产基地项目，项目

总投资预计约为9.5亿元人民币。报告期内，芜湖天量主要是进行一期产能的建设工作，预计将于2016年3月投产。

公司通过投资设立芜湖天量涉足锂离子电池系统领域，属于《产业结构调整指导目录（2011年本）(修正)》中第一类鼓

励类“十九、轻工 16、锂二硫化铁、锂亚硫酰氯等新型锂原电池；锂离子电池、氢镍电池、新型结构（卷绕式、管式等）密

封铅蓄电池等动力电池”的范畴。

（二）智能电子书包

智能电子书包属于国家数字化教育的一部分，通过教育系统面对广大的中小学校推广，终端使用者是全国在校的中小学

生。智能电子书包目前还处于推广应用阶段，行业周期属于初步成长期。来自教育部的统计数据显示，目前中国在校生达3.2

亿人，市场容量巨大。而智能电子书包从材料到应用是个系统工程，包括基础材料、部件集成、内容、平台、市场等各方面，

必须各方面都解决才能实际投入应用。智能电子书包上游属于材料和设备制造行业，下游属于教育和信息技术行业，在技术、

团队、市场等方面都有很大差异，上下游无法共享。

2015年4月，公司与关联方共同投资设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，作为公司智能电子书包业务平台，开始涉

足智慧科技领域。融捷方舟的主营业务是进行智能电子书包终端产品的研发、制造和销售，产能规划为年产300万部。报告

期内，融捷方舟主要是进行一期产能的建设工作，预计将于2016年第三季度投产。

公司生产的智能电子书包的优势在于显示材料和柔性基板以及显示技术三个方面。显示材料采用电子墨水（E-ink）显

示，不伤眼睛、耗电低，目前全球只有两家企业能生产；基板采用柔性TFT基板，可弯曲、防摔，目前全球只有一家企业可

生产；显示技术为彩色显示技术，也是全球领先的显示技术。目前，公司及控股股东和关联方已经完成了电子书包全产业链

的布局，公司主要是做硬件的集成业务，技术含量主要在硬件技术及操作系统方面。目前公司智能电子书包供不应求，主要

受制于上游基础材料的产能。公司对电子书包业务的布局将利用公司及关联方的共同优势，打造智慧教育体系的产业链。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

2015 年 4 月，公司收到辽宁省工商行政管理局发出的《注销登记核准通知书》，准予公司持股

46%的原沥青业务子公司辽宁路翔交通技术有限公司注销登记。

2015 年 4 月，公司出资 2550 万元人民币与关联方华讯方舟科技共同投资设立了芜湖市融捷方舟

股权资产智慧科技有限公司，公司持股 51%。

2015 年 8 月，公司出资 1200 万元与其他股东投资设立了芜湖天量电池系统有限公司，公司持股

40%，为芜湖天量第一大股东，同时公司在芜湖天量董事会中占多数席位，对芜湖天量形成实际控

制，芜湖天量为公司的控股子公司。

固定资产无重大变化

无形资产无重大变化

在建工程无重大变化

货币资金同比增加 43.18%

应收票据同比增加 144.47%

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

预付款项同比减少 74.82%

其他应收款同比减少 96.87%

存货同比增加 63.03%

其他非流动资产同比增加 102.78%

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、锂电设备业务

报告期内，东莞德瑞共提交专利申请25件（发明专利申请7件，实用新型专利申请18件），获得授权16件（发明专利5

件，实用新型11件）。另外还有5件发明专利已进入实审阶段。截止报告期末，东莞德瑞累计提交专利申请77件，累计获得

授权51件，另外拥有7项软件著作权和1项商标。东莞德瑞强大的研发能力和核心竞争力为公司可持续发展能力提供了良好的

保障。

2、锂电池系统业务

报告期内，公司投资设立了控股子公司芜湖天量，芜湖天量经营范围主要是研发锂离子电池控制系统，生产和销售锂电

池箱。公司新增电池控制系统的核心竞争力，包括核心团队和核心技术；并且能共享和依托控股股东及关联方在产业链上全

布局的技术传承和协同效应。

3、智能电子书包业务

报告期内，公司投资成立了控股子公司融捷方舟，涉足智慧科技领域，主要是研发、制造和销售智能电子书包终端产品。

公司新增智能电子书包的核心竞争力，包括核心团队、核心技术、终端市场的优势、原材料采购渠道优势等，并且能共享和

依托控股股东及关联方在产业链上全布局的技术传承和协同效应。

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

（一）总体经营情况回顾

2015年是公司彻底完成业务转型和战略调整后的首年。报告期内，公司股票交易因2013、2014年连续亏损被实施退市风

险警示，面对实现扭亏为盈、消除退市风险的首要目标，公司以“稳健发展，拓展新业务；积极并购，开创新局面”的经营方

针为指导，大力推动现有业务发展，并积极开拓新业务，为提升公司可持续发展能力奠定了坚实的基础。报告期内，公司充

分利用行业发展的良好势头，积极推进并完成了锂矿技改，积极拓展锂电池自动化装备业务并保持稳定增长态势；投资新设

芜湖天量电池系统有限公司，研发、制造和销售锂电池箱，进一步延伸和完善了锂产业链布局；投资新设融捷方舟智慧科技

有限公司涉足智慧教育领域，研发、制造和销售智能电子书包。此外，为实现2015年度业绩扭亏为盈，公司总部还成立了投

资贸易中心（下设能源投资事业部、照明投资事业部、投资事业部和供应链融资事业部），积极开辟新的利润增长点，为尽

快消除退市风险而多方面努力。

另外，为支持公司战略发展，公司还完成了2014年非公开发行股票的相关工作，募集资金的及时到位和使用，极大地改

善了公司资本结构；同时，因非公开发行导致控股股东和实际控制人的变更，公司名称和证券简称也发生了变更。

报告期内公司实现营业总收入232,451,228.88元，同比减少51.13%；利润总额19,402,434.59元，同比增加118.77%；净利

润15,940,089.67元，同比增加120.49%；归属于上市公司股东的净利润8,903,994.53元，同比增加110.80%。同时，报告期末

公司资产总额929,743,260.52元，比上年末增加3.33%；负债总额164,298,211.52元，比上年末减少71.98%；归属于上市公司

股东的净资产731,922,582.15元，比上年末增加159.93%。报告期内，公司成功实现扭亏为盈的目标。

（二）分行业经营情况回顾

1、锂业业务经营情况

（1）锂矿采选业务

报告期内，在巩固2014年工作成果的基础上，融达锂业一方面致力于加强与当地政府、群众的沟通协调，争取早日实现

复产，一方面积极组织和完成了矿山选厂45万吨/年技改，为复产做好准备。主要完成的工作如下：

一是积极主动，多层次、多渠道与州、市、镇政府及各级主管部门的广泛交流沟通，增进了解，增加互信，外部环境得

到一定的改善；

二是通过积极的协调沟通，在保障内外部环境稳定的情况下，完成了45万吨/年的技改工作，是停产以来规模最大、持

续时间最长的施工作业，主要包括选矿厂磨浮车间技术改造、选厂各车间全面检修、回水高位水池制作、尾矿库扩容整改、

岩土现状工程勘察等工作，为后续的生产恢复奠定了扎实的基础；

三是加强了矿山值守及安全环保巡查值守，针对汛期、技改期间安全环保及防火防盗等采取了专项管理措施，做到了矿

山安全环保与治安无事故；

四是随着2015年初公司高层管理团队的重新搭建，公司从全体员工的精神面貌着手，重管理、严纪律，通过一年的历练，

使得公司整体风气焕然一新，工作效率及管理水平迈上一个新台阶。

报告期内，融达锂业采选作业尚未复产，主要是有计划销售上年度剩余库存锂盐和锂精矿产品，报告期内实现营业收入

为2,625.92万元，同比增加174.39%；净利润为-550.27万元，同比增加84.44%。

（2）锂盐及深加工业务

报告期内，因公司上游锂矿采选未能复产的原因，直接导致与之配套的锂盐项目一直未有实质性进展。在矿山技改方案

重大调整的情况下，公司为减少投资浪费，调慢了锂盐项目建设进度。

（3）锂电池设备业务

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

报告期内，东莞德瑞继续保持高速发展的良好势头，主推其达到国际首创和领先地位的全自动化成机，市场占有率进一

步提高。报告期内，东莞德瑞在维护老客户的基础上继续寻找潜在客户，利用其对电池技术的了解优势，激发客户购买欲望，

扩大新市场的占有率。报告期内，东莞德瑞共完成韩国LG公司、天津力神、芜湖天弋等大客户的开发，并形成销售。另外，

还成功开拓了亿纬锂能（湖北金泉）、安普瑞斯和三洋等客户，初步形成了客户多样化的销售格局。

报告期内，东莞德瑞对公司下达的进入汽车装配设备行业的目标进行了初步讨论，拟定了2015年进入汽车装配设备行业

的初步规划。但随着对这个市场的进一步了解，东莞德瑞认为目前跨足汽车装配设备行业的时机还不成熟，拟待成熟时再考

虑。

报告期内，东莞德瑞实现营业收入12,781.89万元，实现净利润2,605.41万元，实现扣除非经常损益后的净利润2,270.43

万元；东莞德瑞65%股权对应的2015年度扣除非经常性损益实现的净利润为1,475.78万元,完成了2015年度业绩承诺的

103.20%。

（4）锂电池控制系统

报告期内，公司新设控股子公司芜湖天量，进入锂电池控制系统领域，进一步延伸和完善了锂电产业链。报告期内，芜

湖天量主要是进行一期产能的建设，完成的主要工作如下：

一是与政府签订了战略投资协议，为企业在当地的工作开展提供良好的政策条件如土地、贷款、税收、产业扶持政策等；

二是初步组建了公司核心团队，建立了公司组织架构，包括研发、制造、生产、项目、市场、财务等；

三是完成了一期工程的筹建工作，包括一期生产厂房的工程改造，电箱样品线的建设，第一批样品的制造，后续产线以

及实验设备的采购，销售网络着手建立等等；

四是为了保证战略规划的落实，二期的工作也在逐步开展，目前已经完成土地的招拍挂工作，相关建设规划工作也在进

行中。

报告期内，芜湖天量成立仅4个月，工作重心是筹建工作，目前尚未投产；但已给意向的新能源汽车客户提供了样品，

并顺利接获少量订单，截至报告期末尚未实现销售。

2、智能电子书包业务

报告期内，公司新设控股子公司融捷方舟，涉足智慧科技领域，通过新的业务模式和合作关系拓展更广阔的业务领域和

市场，有利于拓展新业务，寻找新的利润增长点，保障公司可持续发展能力。融捷方舟已完成工商注册登记，并取得了营业

执照。报告期内，融捷方舟主要是进行一期产能建设，主要工作包括项目用地的申请、园区一期的规划与设计、评估技术和

工艺方案，从技术、商务、市场等角度对项目进行全面深入的可行性分析和投入产出估算，进行一期工厂的建厂规划、确定

设备方案等。

为满足终端客户的需求，公司（母公司）完成部分电子墨水屏等部件的采购和销售工作，对公司整体业绩有积极的贡献。

报告期内，公司智能电子书包业务实现销售收入5,835.47万元。

3、投资贸易业务

报告期内，公司总部于上半年4月份成立了投资贸易中心，下设四个事业部，投资事业部（财务投资）、供应链融资事

业部、照明投资事业部、能源投资事业部。目前照明投资和能源投资业务已正式开展，相关项目正在落地谈判过程中；投资

事业部和供应链融资事业部正在筹建中，在完善人员配备的同时，尝试性开展业务，个别业务项目正进行前期接触和调研分

析。截至报告期末，投资贸易业务主要是完成了部分锂盐产品的采购及销售，对业绩有一定的贡献。

（三）专项工作完成情况

1、非公开发行股票工作

经中国证券监督管理委员会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）核准，公

司实施了非公开发行股票工作，本次发行对象为融捷投资控股集团有限公司、宁德时代投资有限公司和陶广，认购数量分别

为2,758.10万股、270.00万股和71.90万股。本次发行新增股份已于2015年5月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

司办理完毕登记托管手续，本次新增股份已于2015年6月1日上市，融捷投资成为公司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

司实际控制人。

关于本次非公开发行股票完成的更详细信息请查阅公司2015年5月29日披露在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资

讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书及摘要》及《关于控股股东和实际控制

人变更的提示性公告》等公告文件。

2、公司名称和证券简称变更

经公司2015年第一次临时股东大会审议批准，公司于2015年8月完成公司名称等的工商变更登记手续。经公司申请，并

经深圳证券交易所核准，自2015年8月24日起，公司证券全称由“路翔股份有限公司”变更为“融捷股份有限公司”；公司证券

简称由“路翔股份”变更为“融捷股份”，但因公司现被实施退市风险警示，公司证券简称暂为“*ST融捷”；公司英文简称由

“LXGF”变更为“YOUNGY”；公司证券代码不变，仍为“002192”。

关于以上公司基本信息变更的更详细信息请查阅2015年6月13日、6月30日、8月25日刊登在《中国证券报》、《证券时

报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第五届董事会第十八次会议决议公告》（编号：2015-033）、《2015

年第一次临时股东大会决议公告》（编号：2015-038）、《关于工商变更登记完成的公告》（编号：2015-055）、《关于变

更公司名称及证券简称的公告》（编号：2015-056）等公告文件。

二、主营业务分析

1、概述

公司主营业务行业分为锂矿采选行业、精密设备行业、锂电池系统行业、智能电子书包行业，报告期内公司实现主营业

务收入23,133.68万元，同比减少51.27%；主营业务成本15,114.42万元，同比减少66.50%；期间费用合计7,164.31万元，同比

减少41.52%；利润总额1,940.24万元，同比增加118.77%；净利润1,594.01万元，同比增加120.49%；归属于上市公司股东的

净利润890.40万元，同比增加110.80%。研发投入为809.80万元，比上年同期增加100.64%。经营活动现金流净额为3,444.23

万元，比上年同期增加468.32%。

上述收入、成本、费用、研发投入、现金流等项目大幅变动的主要原因是：

（1）收入方面：公司本年度锂电设备业绩稳步增长，下半年进入交货高峰期，对全年业绩有积极的贡献；公司完成了

融达锂业部分库存锂精矿的销售，还完成了电子墨水屏、彩色柔性显示屏以及碳酸锂等商品的销售；

（2）成本费用方面：公司上期剥离了沥青业务，本期相应的运输仓储费用减少；公司剥离了沥青业务，融达锂业尚未

复工，在职员工较去年同期数量减少，人力成本、解聘补偿、费用开支等大幅下降；公司2015年完成了非公开发行股票工作，

募集资金偿还了全部的银行贷款，使得公司财务费用大幅降低；另外，公司加强了日常费用的管理，开源节流，管理费用也

得到了明显的下降；

（3）研发方面：公司控股子公司东莞德瑞加大研发投入开发新产品、新技术；

（4）现金流方面：公司2015年完成了非公开发行股票工作，募集资金偿还了全部银行贷款，并补充了流动资金；另外，

公司去年增加的锂电设备业务和今年新增的电子书包业务，增加了现金流。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 232,451,228.88 100% 475,668,899.32 100% -51.13%

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

分行业

专业沥青行业 9,797,934.04 4.22% 199,634,277.33 41.97% -95.09%

锂矿采选行业 21,911,402.86 9.43% 0.00 0.00%

锂盐加工及冶炼行业 14,145,586.79 6.08% 9,111,239.24 1.92% 55.25%

燃料油销售行业 0.00 0% 203,667,093.28 42.82% -100%

精密设备制造行业 127,127,145.17 54.69% 62,331,013.37 13.10% 103.95%

电子书包行业 58,354,700.99 25.10% 0.00 0.00%

其他业务收入 1,114,459.03 0.48% 925,276.10 0.19% 20.45%

分产品

通用型改性沥青加工

0.00 0.00% 33,278,371.93 7.00% -100.00%

及销售

重交沥青代理及销售 8,403,557.98 3.62% 165,069,446.43 34.70% -94.91%

特种沥青销售（新产

1,394,376.06 0.60% 1,286,458.97 0.27% 8.39%

品）

燃料油销售 0.00 0% 203,667,093.28 42.82% -100.00%

锂精矿销售 21,911,402.86 9.43% 0.00 0.00%

锂盐产品销售 14,145,586.79 6.08% 9,111,239.24 1.92% 55.25%

动力电池设备销售 64,304,408.86 27.66% 12,872,956.62 2.71% 399.53%

消费类电池设备销售 62,085,541.33 26.71% 46,633,991.17 9.80% 33.13%

其他类设备销售 737,194.98 0.32% 2,824,065.58 0.59% -73.90%

电子墨水屏销售 36,752,136.83 15.81% 0.00 0.00%

彩色柔性显示屏销售 21,602,564.16 9.29% 0.00 0.00%

其他业务收入 1,114,459.03 0.48% 925,276.10 0.19% 20.45%

分地区

东北地区 1,884,444.45 0.81% 676,313.71 0.14% 178.63%

华北地区 0.00 0.00% 13,230,889.03 2.78% -100.00%

华东地区 60,972,252.54 26.23% 73,878,865.22 15.53% -17.47%

华南地区 129,906,343.76 55.89% 177,704,758.69 37.36% -26.90%

华中地区 521,794.08 0.22% 1,757,863.15 0.37% -70.32%

西南地区 34,511,255.02 14.85% 208,420,209.52 43.82% -83.44%

出口国外 4,655,139.03 2.00% 0.00 0.00%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

单位：元

营业收入比营业成本

毛利率比上年同期增

营业收入营业成本毛利率上年同期增比上年同

减

减期增减

分行业

精密设备制造行业 127,127,145.17 81,263,764.76 36.08% 103.95% 141.63% 减少 9.96 个百分点

电子书包行业 58,354,700.99 38,319,042.88 34.33%

分产品

动力电池设备销售 64,304,408.86 50,195,657.41 21.94% 399.53% 358.82% 增加 6.93 个百分点

消费类电池设备销售 62,085,541.33 30,916,844.66 50.20% 33.13% 51.93% 减少 6.16 个百分点

电子墨水屏销售 36,752,136.83 21,844,684.63 40.56%

分地区

华东地区 60,972,252.54 45,823,968.58 24.84% -17.47% -0.95% 减少 12.54 个百分点

华南地区 129,906,343.76 80,677,499.16 37.90% -26.90% -55.98% 增加 41.25 个百分点

西南地区 34,511,255.02 20,972,771.46 39.23% -83.44% -89.88% 增加 38.91 个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 2,885.73 52,612.1 -94.52%

专业沥青行业生产量吨 0 9,885.83 -100.00%

库存量吨 828.83 3,387.24 -75.53%

销售量吨 8,137.95 0

锂矿采选行业生产量吨 0 0 0.00%

库存量吨 2,008.19 10146.14 -80.21%

销售量吨 264.37 270.71 -2.34%

锂盐加工及冶炼行业生产量吨 0 0 0.00%

库存量吨 0 65.37 -100.00%

销售量台 64 40 60.00%

精密设备制造行业生产量台 81 44 84.09%

库存量台 21 4 425.00%

电子书包行业销售量台 65,000 0

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

生产量台

库存量台

燃料油销售行业销售量吨 0 32,050 -100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、专业沥青行业同比大幅下降，主要是因为2014年公司战略转型，逐步退出沥青行业，转为锂盐行业及电子书包行业

所致；

2、锂矿采选行业销量增加、库存减少是由于销售现有库存锂精矿所致；

3、精密设备制造行业的销量、生产量、库存量增加是由于业务量大幅增加，2015年尚未交付的设备增加所致；

4、电子书包行业销量的增加是由于公司业务转型新增的业务；

5、燃料油销售行业因公司战略转型，本期重点打造以锂产业链及电子书智慧领域为主，本期退出燃料油贸易行业。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目占营业成本占营业成本比同比增减

金额金额

比重重

专业沥青行业直接材料 9,362,043.91 6.17% 203,728,374.86 45.14% -95.40%

专业沥青行业制造费用 94,566.10 0.06% 2,408,647.41 0.53% -96.07%

锂矿采选行业直接材料 2,370,976.30 1.56%

锂矿采选行业直接人工 2,070,905.58 1.37%

锂矿采选行业制造费用 5,484,621.73 3.62%

锂盐加工及冶炼行业直接材料 9,623,491.25 6.34% 1,888,415.16 0.42% 409.61%

锂盐加工及冶炼行业直接人工 383,854.38 0.25% 1,649,417.37 0.37% -76.73%

锂盐加工及冶炼行业制造费用 2,170,937.35 1.43% 4,368,345.14 0.97% -50.30%

燃料油销售行业直接材料 203,530,128.18 45.10% -100.00%

精密设备制造行业直接材料 73,015,164.19 48.15% 29,233,456.01 6.48% 149.77%

精密设备制造行业直接人工 6,467,834.71 4.27% 3,477,242.52 0.77% 86.00%

精密设备制造行业制造费用 1,780,765.86 1.17% 920,697.90 0.20% 93.41%

电子书包行业直接材料 38,319,042.88 25.27%

其他业务收入 512,341.92 0.34% 90,416.28 0.02% 466.65%

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减

金额金额

重重

沥青产品直接材料 9,362,043.91 6.17% 203,728,374.86 45.14% -95.40%

沥青产品制造费用 94,566.10 0.06% 2,408,647.41 0.53% -96.07%

锂精矿产品直接材料 2,370,976.30 1.56%

锂精矿产品直接人工 2,070,905.58 1.37%

锂精矿产品制造费用 5,484,621.73 3.62%

锂盐产品直接材料 9,623,491.25 6.34% 1,888,415.16 0.42% 409.61%

锂盐产品直接人工 383,854.38 0.25% 1,649,417.37 0.37% -76.73%

锂盐产品制造费用 2,170,937.35 1.43% 4,368,345.14 0.97% -50.30%

燃料油产品直接材料 203,530,128.18 45.10% -100.00%

动力电池设备制造直接材料 47,446,204.22 31.29% 10,340,926.12 2.29% 358.82%

动力电池设备制造直接人工 2,076,310.42 1.37% 452,532.99 0.10% 358.82%

动力电池设备制造制造费用 673,142.77 0.44% 146,711.83 0.03% 358.82%

消费类电池设备制造直接材料 25,422,235.16 16.76% 16,620,531.98 3.68% 52.96%

消费类电池设备制造直接人工 4,388,499.04 2.89% 2,977,864.21 0.66% 47.37%

消费类电池设备制造制造费用 1,106,110.47 0.73% 750,563.41 0.17% 47.37%

其他类设备制造直接材料 146,724.81 0.10% 2,271,997.91 0.50% -93.54%

其他类设备制造直接人工 3,025.25 0.01% 46,845.32 0.01% -93.54%

其他类设备制造制造费用 1,512.62 0.01% 23,422.66 0.01% -93.54%

电子墨水屏直接材料 21,844,684.63 14.40%

彩色柔性显示屏直接材料 16,474,358.25 10.86%

其他业务收入 512,341.92 0.34% 90,416.28 0.02% 466.65%

说明

1、按公司业务转型和战略调整要求，行业分类中上期锂矿采选行业在本期重新分类为锂矿采选行业和锂盐加工及冶炼

行业，产品分类中上期的锂产品在本期重新分类为锂精矿产品和锂盐产品，上期相关数据重新分类分析计入；

2、新增电子书包行业－直接材料，电子墨水屏－直接材料，彩色柔性显示屏－直接材料，主要是本期开始涉足智慧科

技领域，进行智能电子书包部分部件贸易业务，增加材料采购所致。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

（1）2015年4月，公司子公司辽宁路翔依法完成注销工作，2015年5月起不再纳入合并范围。

（2）2015年4月，公司与深圳市华讯方舟科技有限公司签订协议设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，约定注册资本

5000万元，公司认缴2550万元，占注册资本的51%，纳入本期合并范围。

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）2015年9月，公司与深圳迈特峰投资有限公司、深圳广睿投资管理企业（有限合伙）共同投资设立芜湖天量电池系

统有限公司，公司占比40%，但公司占据董事会绝大多数成员，根据芜湖天量公司章程，公司能够对其实施实质控制，纳入

本期合并范围。

（4）2015年12月，公司子公司东莞市德瑞精密设备有限公司处置其全资子公司宁德市德瑞机械制造有限公司100%股权，

宁德德瑞自股权处置日开始不再纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司新设融捷方舟开展智能电子书包业务，新设芜湖天量开展电池控制系统业务。据此，公司新增智能电子

书包及部件等产品，新增锂电池箱等产品。报告期内，智能电子书包产品有部分业绩贡献，锂电池箱产品已接获订单。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 162,613,351.05

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 69.96%

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 39,482,895.71 16.99%

2 第二名 36,752,136.83 15.81%

3 第三名 32,536,358.88 14.00%

4 第四名 29,739,515.19 12.79%

5 第五名 24,102,444.44 10.37%

合计 -- 162,613,351.05 69.96%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户中，第一名为芜湖天弋能源科技有限公司，因公司实际控制人、董事长兼总裁吕向阳先生与第一名客户实际

控制人为兄弟关系，第一名客户与公司构成关联关系；除上述第一名客户外，前五名客户中其余客户与公司不存在关联关系，

公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接

拥有权益等。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 88,241,250.99

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.83%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 22,862,915.21 13.69%

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2 第二名 21,809,963.00 13.06%

3 第三名 19,059,829.06 11.41%

4 第四名 16,474,358.25 9.86%

5 第五名 8,034,185.47 4.81%

合计 -- 88,241,250.99 52.83%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制

人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益等。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

主要是公司上期剥离了沥青业务，本期相应的运输仓储费用减少

销售费用 5,307,496.89 6,217,120.86 -14.63%

所致

主要是公司剥离了沥青业务，且融达锂业尚未复工，在职员工数

管理费用 55,131,568.53 74,127,095.70 -25.63%

量较上期大幅减少，人力成本、解聘补偿费用开支等大幅下降

主要是公司本期完成非公开发行股票项目，募集资金到位后提前

财务费用 11,204,035.41 42,167,334.71 -73.43% 全部偿还了银行借款和财务资助，同比较上期大幅减少了财务费

用利息支出所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司控股子公司东莞德瑞为提升产品竞争力、产品质量水平和品牌效应，大力拓展新产品、新技术，不断加

强研发建设和投入，报告期内，东莞德瑞共提交专利申请25件（发明专利申请7件，实用新型专利申请18件），获得授权16

件（发明专利5件，实用新型11件）。另外还有5件发明专利已进入实审阶段。截止报告期末，东莞德瑞累计提交专利申请77

件，累计获得授权51件，另外拥有7项软件著作权和1项商标。

报告期内，公司研发人员共计54名，占全体员工数量的21%，同比增加3个百分点。报告期内，全年研发费用合计为809.80

万元，占公司2015年度经审计净资产和营业收入的1.06%和3.48%。

2015年东莞德瑞已完成的开发项目和开发计划如下：

分类研发项目已完/计划完成时间

自动卷绕机-2 代 2015.6

自动卷绕机-3 代 2016.12

自动包装机-2 代 2015.8

消费电池类自动包装机-3 代 2016.10

自动注液机-1 代 2015.7

自动注液机-2 代 2016.5

自动真空抽气机-2 代 2015.10

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

自动真空抽气机-3 代 2016.10

自动导航系统（自动化成-2 代） 2015.6

自动化成系统-2.5 代 2015.6

自动化成系统-3 代 2016.5

自动化成系统-4 代 2016.11

自动包膜机 2016.4

自动焊接机（pack） 2015.10

自动卷绕机-2 代 2015.11

自动卷绕机-3 代 2016.8

自动注液机-2.5 代 2015.12

自动注液机-3 代 2016.10

自动分组机 2015.4

自动包膜机-1 代 2015.7

自动真空干燥机 2016.8

动力电池类自动包膜机-2 代 2016.8

动力电芯装配线 2016.8

动力电池模组线 2015.7

动力电池电箱线 2015.7

软包装动力电池柔性高速自动封装机 2017.6

软包装动力电池柔性高速自动注液机 2016.12

软包装动力电池柔性快速自动化成机 2016.12

软包装动力电池自动抽气封装成型机 2017.6

上述研发项目中，部分在报告期内已完成，部分将在 2016 年度完成，极少部分将延续到 2017 年度。上述研发项目为东

莞德瑞保持技术领先、维护和拓展市场、延伸产品线发挥了积极的意义，也对公司未来在锂电设备方面不断提升技术水平、

提高市场占有率和扩大规模具有积极意义。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 54 52 3.85%

研发人员数量占比 21.00% 18.00% 3.00%

研发投入金额（元） 8,098,027.53 4,036,060.07 100.64%

研发投入占营业收入比例 3.48% 0.85% 2.63%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

注：研发投入金额是以合并报表为口径。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

公司控股子公司东莞德瑞在锂电设备制造研发方面增加投入所致，报告期内，东莞德瑞共提交专利申请 25 件（发明专

利申请 7 件，实用新型专利申请 18 件），获得授权 16 件（发明专利 5 件，实用新型 11 件）。另外还有 5 件发明专利已进

入实审阶段。

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

已申请已获得截至报告期末累计获得

发明专利 14 5 5

实用新型 30 21 45

外观设计 1 1 1

本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况锂电设备技术团队无变动；新增电子书包及锂电池控制系统技术团队

是否属于科技部认定高新企业否

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 230,478,289.78 584,457,113.65 -60.57%

经营活动现金流出小计 196,035,958.81 578,396,717.44 -66.11%

经营活动产生的现金流量净额 34,442,330.97 6,060,396.21 468.32%

投资活动现金流入小计 68,488,613.44 244,195,977.15 -71.95%

投资活动现金流出小计 66,281,171.94 67,238,999.28 -1.42%

投资活动产生的现金流量净额 2,207,441.50 176,956,977.87 -98.75%

筹资活动现金流入小计 643,095,505.00 942,194,871.17 -31.74%

筹资活动现金流出小计 643,149,352.79 1,131,449,400.09 -43.16%

筹资活动产生的现金流量净额 -53,847.79 -189,254,528.92 -99.97%

现金及现金等价物净增加额 36,635,313.60 -6,237,154.84 687.37%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动现金流入及流出均同比减少，主要是公司上期剥离沥青业务后，本期与之相关的经营活动收入和支出现

金减少所致；（2）经营活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额均同比增加，主要是公司上期剥离沥青业务

后，本期与之相关的经营活动支出减少，同时上期新增的锂电设备和今年新增的电子书包业务增加了现金流所致；（3）投

资活动现金流入、投资活动产生的现金流量净额均同比减少，主要是公司本期收到沥青业务剥离对价款项比上期大幅减少所

致；（4）筹资活动现金流入、流出与筹资活动现金流量净额均同比减少，主要是公司本期完成非公开发行股票所募集资金

提前归还银行借款和股东财务资助，减少了利息支出且本期无新增借款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要原因是：1、公司因战略调整及经营转型，退出了沥青业务，本年加大回收沥青业务以前年度应收账款；2、本年电

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

子书包业务及锂盐产品销售增加了经营活动现金流。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要是公司加大应收账款回收减少坏

资产减值 -3,783,742.83 -19.50% 否

账准备计提所致

主要是东莞德瑞收到政府补助和即征

营业外收入 8,215,548.80 42.34% 否

即退增值税所致

主要是正在注销的子公司武汉路翔和

营业外支出 408,395.76 2.10% 否

呷基卡非流动资产处置损失所致

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产占总资产比重增减重大变动说明

金额金额

比例比例

增加 3.20 个主要是新增业务增加现金

货币资金 106,808,340.54 11.49% 74,599,031.94 8.29%

百分点流所致

增加 1.02 个

应收账款 92,901,273.75 9.99% 80,754,637.29 8.97%

百分点

主要是子公司东莞德瑞和

增加 4.15 个

存货 105,559,016.72 11.35% 64,750,026.74 7.20% 芜湖天量因生产储备原材

百分点

料增加所致

投资性房地产

长期股权投资

减少 1.40 个

固定资产 126,750,675.76 13.63% 135,221,884.48 15.03%

百分点

增加 0.31 个

在建工程 28,586,394.89 3.07% 24,799,884.31 2.76%

百分点

主要是公司本年完成非公

减少 18.67

短期借款 0 0.00% 168,000,000.00 18.67% 开发行股票所募集资金归

个百分点

还全部银行借款所致

减少 7.78 个主要是公司本年完成非公

长期借款 0 0.00% 70,000,000.00 7.78%

百分点开发行股票所募集资金归

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

还全部银行借款所致

减少 7.73 个主要是公司本期收回上年

其他应收款 2,243,586.42 0.24% 71,712,358.23 7.97%

百分点资产转让款项所致

增加 2.83 个主要是公司本期完成非公

股本 173,103,469.00 18.62% 142,103,469.00 15.79%

百分点开发行股票增加股本所致

主要是公司本期完成非公

增加 43.50

资本公积 598,388,606.78 64.36% 187,725,936.35 20.86% 开发行股票，发行溢价形

个百分点

成资本公积所致

主要是子公司东莞德瑞和

增加 4.17 个

应付账款 82,299,000.66 8.85% 42,146,826.91 4.68% 芜湖天量因采购原材料增

百分点

加应付账款所致

主要是公司本年完成非公

减少 23.52

其他应付款 5,083,247.92 0.55% 216,607,696.31 24.07% 发行股票所募集资金归还

个百分点

全部财务资助所致

主要是公司本年完成非公

一年内到期的减少 3.11 个

0 0.00% 28,000,000.00 3.11% 发行股票所募集资金归还

非流动负债百分点

全部银行借款所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

15,753,325.52 173,035,337.49 -90.90%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至披

资产露

被投投

负债本期日披露索

资公主要业资投资持股资金合作投资产品预计是否

表日投资期引（如

司名务方金额比例来源方期限类型收益涉诉

的进盈亏（有）

称式

展情如

况有

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

）

新型显

示屏、

电子墨

水屏及

其材料

设计、

开发、

制造、

http://w

销售及

ww.cninf

相关配套产

品的设计开

发、制造、销

售及技术咨

询和服务；等

已签署投资协议书，并完成融捷方舟工商注册登记。详情请查阅 2015 年 4 月 13 日、4 月 18

被投资企业的重大在建日和 5 月 4 日公司在巨潮资讯网披露的《关于与关联方共同投资设立芜湖市融捷方舟智慧科

项目的进展情况（如有）技有限公司的关联交易公告》（公告编号：2015-016）、《关于签署投资协议书的公告》（公

告编号：2015-018）、《关于关于控股子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2015-021）

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在本期新增本期收回

期初余额本期利息期末余额

关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率

（万元）（万元）（万元）

资金占用元）元）

应付关联方债务

本期新增本期归还

期初余额本期利息期末余额

关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率

（万元）（万元）（万元）

元）元）

支持公司

战略发展，

融捷投资控股股东保障公司 16,200 19,650 35,850 5.23% 524.19 0

资金链和

现金流

为支持公司战略发展，增加公司流动资金，保证公司资金链正常有序。公司按同期中国人民

关联债务对公司经营成

银行公布的一年期基准利息上浮 10%向融捷投资取得财务资助，按照相关规定计入财务费用

果及财务状况的影响

5,241,851.60 元，已支付利息 5,241,851.60 元。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（1）股东及关联方为公司银行借款提供担保，主要明细如下表：

上述所有担保事项担保期限为债权合同约定的债务履行期限到期日后两年内。

上述股东未因提供上述担保而向公司收取任何费用。

（2）2014年非公开发行所涉及的关联交易

公司因筹划非公开发行股票事项，于2014年6月18日分别与融捷投资、时代投资和陶广签订了股份认购合同。其中，融

捷投资拟以403,510,030.00元现金认购新发行股份27,581,000股，时代投资拟以39,501,000.00元认购新发行股份2,700,000股，

陶广拟以10,518,970.00元现金认购新发行股份719,000股。有关前述事项的更详细信息请查阅公司2014年6月19日披露的《关

于与特定投资者签署附条件生效的股票认购合同的公告》、《2014年度非公开发行股票预案》等相关文件。

报告期内，公司非公开发行股票于2015年5月14日获得中国证监会的核准批文，2015年6月1日本次新增发行股票在深圳

证券交易所上市，至此公司非公开发行股票工作全部完成，融捷投资将成为公司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公司实

际控制人。

关于本次非公开发行的更详细信息请查阅公司2015年5月15日披露的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会批文的

公告》及2015年5月29日披露的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》等公告文件。

上述非公开发行完成后，有效改善了公司资本结构，大幅降低公司资产负债率和财务费用，有利于提升公司盈利能力，

保障公司可持续发展能力。

（3）公司拟接受关联方财务资助和担保

2015年6月29日公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟接受融捷投资控股集团有限公司和吕向阳先生财务

资助及担保额度的议案》。公司拟接受控股股东融捷投资控股集团有限公司和吕向阳先生（以下统称“关联方”）所提供的总

额不超过4亿元的财务资助及担保。其中，接受关联方向公司提供财务资助额度余额不超过2亿元，接受关联方向公司提供担

保额度余额不超过2亿元，该额度期限为自公司股东大会通过之日起一年内签订交易合同有效。在额度范围内，公司将根据

需求逐项与关联方签订交易合同并根据市场情况商谈费用。上述总额度指公司及全资子公司合计获得关联方财务资助及担保

的最高余额，财务资助的方式可以通过关联方提供资金、委托贷款等方式进行。截止报告期末，暂未发生财务资助和担保事

项。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《关于控股股东拟向公司提供人民币 1.5 亿元财务资助的

2014 年 03 月 26 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

关联交易公告》（公告编号：2014-020）

《关于拟接受公司关联方财务资助及担保的关联交易公告》

2014 年 03 月 26 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

（公告编号：2014-021）

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

《关于非公开发行股票涉及关联交易的公告》（公告编号：

2014 年 06 月 19 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

2014-061）

《关于拟接受融捷投资控股集团有限公司和吕向阳先生财

2014 年 06 月 19 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

务资助及担保额度的关联交易公告》（公告编号：2014-064）

《关于拟接受融捷投资控股集团有限公司和吕向阳先生财

2015 年 06 月 13 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

务资助及担保额度的关联交易公告》（公告编号：2015-035）

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同合同

涉及涉及

资产资产

合同评估评估

合同的账的评交易关截至报披

订立合同机构基准是否

订立合同面价估价定价价格联告期末露披露索

公司签订名称日关联

对方标的值值原则（万关的执行日引

方名日期（如（如交易

名称（万（万元）系情况期

称有）有）

元）元）

（如（如

有）有）

http://w

报告期 ww.cnin

内已投 fo.com.c

入 70.79 n/cninfo

四川甲基万元，主 -new/dis

省甘卡锂要用于 closure/

2013 按建

孜州辉石矿山整 szse_sm

融捷年 07 设项 36,90

康定矿技否无改发生 e/bulleti

股份月 08 目投 0

县人改扩在建工 n_detail/

日资额

民政能项程。报告 true/628

府目期末累 19264?a

计投入 nnounce

12497.52 Time=2

万元 013-07-

http://w

ww.cnin

年产 fo.com.c

四川 2.2 n/cninfo

省眉万吨报告期 -new/dis

山市锂盐内投入 0 closure/

2013 按建

甘眉及金万元，报 szse_sm

融捷年 07 设项 103,2

工业属否无告期末 e/bulleti

股份月 08 目投 00

园区锂、累计投 n_detail/

日资额

管理锂合入 2050 true/628

委员金生万元 19264?a

会产项 nnounce

目 Time=2

013-07-

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

http://w

ww.cnin

fo.com.c

n/cninfo

锂离

芜湖报告期 20 -new/dis

子电

高新内已投 15 closure/

池箱 2015 按建

技术入 304.54 年 szse_sm

芜湖研发年 09 设项 95,00

产业否无万元，累 09 e/bulleti

天量及生月 10 目投 0

开发计投入月 n_detail/

产基日资额

区管 304.54 万 11 true/120

地项

委会元日 1577565

目

?announ

ceTime

=2015-0

9-11

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于延后履行重大资产重组业绩承诺的情况

2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府下发《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复》

（以下简称“批复意见”）（甘府函 [2015] 217号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，

因矿区先后受芦山“420”地震、康定“1122”地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，矿区地质条件存在

不确定性，该项目需要调整技改建设方案。” 根据上述批复意见，融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设105万吨/年

采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，停止新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”工业园区

新建60万吨/年选矿厂以解决后续产能问题。

受政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因的影响，融达锂业2015年仍未能复产，且未满承诺期的原预设产能的建设

方案发生了比较大的变化，后续产能达产需要一定的时间，相应的重大资产重组业绩补偿承诺无法按期履行。

经公司第五届董事会第二十六次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过，标的资产未满承诺期的业绩补偿承诺延后一年

履行，具体内容如下：

（注：上述未满承诺期年度为经2014年调整后的年度）

本次调整为对重大资产重组业绩补偿承诺的最后一次调整。调整后，无论未来标的资产的业绩达成情况如何，公司和承

诺方都将严格按本次调整后的承诺履行，不再寻求调整。

鉴于前述业绩补偿承诺调整为顺延一年履行，若获公司股东大会审议批准，为体现对公司发展的信心，并充分发挥作为

公司控股股东、实际控制人对支持上市公司发展的重要作用，更为保护上市公司广大股东尤其是中小投资者利益，融捷投资、

张长虹愿意做出以下追加补偿承诺：

（1）未来三年内（2016年-2018年）无偿为上市公司提供财务资助和担保。上市公司在拓展新业务、收购资产、建设新

项目时若有资金需求，承诺方将无偿为上市公司提供财务资助和担保；

（2）未来三年内（2016年-2018年）不参与上市公司的现金分红。上市公司未来三年内按照《公司章程》的规定，在具

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

备分红条件并对全体股东进行现金分红时，承诺方不参与分配，并将所持有股份对应的分红无偿转送给其他股东。

2015年12月30日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于延后履行重大资产重组业绩补偿承诺的议案》，关

联董事回避了表决，独立董事已对该事项发表了独立意见；同日，公司第五届监事会第十六次会议审议通过《关于延后履行

重大资产重组业绩补偿承诺的议案》，并发表了专项意见，关联监事回避了表决；保荐机构和法律顾问出具了核查意见和法

律意见，相关议案已提交公司2016年第一次临时股东大会审议通过，关联股东融捷投资、张长虹及柯荣卿回避表决。

关于延后履行重大资产重组业绩补偿承诺的更详细内容请查阅公司2015年12月31日披露的《关于延后履行重大资产重组

业绩补偿承诺的公告》（编号：2015-080）、《第五届董事会第二十五次会议决议公告》（编号：2015-079）、《第五届监

事会第十六次会议决议公告》（编号：2015-082）等相关公告。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、融捷方舟设立

2015年4月，公司与关联方深圳市华讯方舟科技有限公司共同投资设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，2015年4月16

日公司与深圳市华讯方舟科技有限公司正式签署了《关于设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司的协议书》；2015年4月24

日融捷方舟完成工商注册登记。

关于融捷方舟设立及完成工商登记事项请查询2015年4月13日、4月18日、5月4日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露

的《关于与关联方共同投资设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司的关联交易公告》（公告编号：2015-016）、《关于签署

投资协议书的公告》（公告编号：2015-018）以及《关于控股子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2015-21）。

2、芜湖天量设立、签订投资合同

2015年8月，公司第五届董事会第二十次会议审议通过《对外投资的公告》，董事会同意公司拟以现金出资1,200万元，

持股40%，成立芜湖天量电池系统有限公司。2015年9月10日芜湖天量完成工商注册登记手续，2015年9月10日芜湖天量与芜

湖市高新技术产业开发区管委会签订了投资合同。

关于芜湖天量设立及签订投资协议等事项请查询2015年8月18日和9月11日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《关于

对外投资的公告》（公告编号：2015-051）、《关于控股子公司芜湖天量完成工商注册登记及签订投资合同的公告》（公告

编号：2015-061）。

3、辽宁路翔完成注销手续

2015年4月17日，公司收到辽宁省工商行政管理局发出的《注销登记核准通知书》，准予公司子公司辽宁路翔交通技术

有限公司注销登记。

关于辽宁路翔注销事项详情请查阅2015年4月18日公司在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《关于控股子公司完成

注销登记的公告》（公告编号：2015-019）。

4、呷基卡锂电拟注销、湖南路翔拟转让

2015年7月29日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟注销甘孜州呷基卡锂电材料有限公司的议案》和

《关于拟转让湖南路桥路翔工程有限公司的议案》，公司根据战略发展和规划，拟注销呷基卡锂电材料公司，拟转让湖南

路翔51%的股权；目前呷基卡锂电注销工作正在有序推进，湖南路翔股权转让也在协商中。

关于呷基卡锂电注销和湖南路翔股权转让事项详情请查阅2015年7月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯

网（ http://www.cninfo.com.cn）披露的《融捷股份有限公司第五届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2015-042）

。

5、融达锂业建设方案调整

2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府下发《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复》

（甘府函 [2015] 217号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，因矿区先后受芦山“420”

地震、康定“1122”地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，矿区地质条件存在不确定性，该项目需要

调整技改建设方案。” 州政府同意将融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

达到45万吨/年，停止新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”工业园区新建60万吨/年选矿厂以解决后

续产能问题。

上述关于建设方案调整的更详细信息请查阅2015年10月28日公司在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《关于康定呷

基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的公告》（公告编号：2015-065）。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，一方面致力于履行社会责任，

认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，同时努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然的

协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，积极支

持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会做出应有的贡献。作为一个有社会责任的公司，

这不仅是由上市公司的地位决定的，而且是社会发展的客观所要求的。

（一）股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股

东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司召开了五次股东大会，包括

一次定期会议和四次临时会议，五次股东大会的召开都采取了现场会议与网络投票相结合的方式，会议的召集、召开与表决

程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、

真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同

时，公司通过业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建

立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。

（二）关怀员工，重视员工权益

公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝

聚力，实现员工与企业的共同成长。

1、规范用工制度

公司实行全员劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家的劳动用工制度、

劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地政府主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、

养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。

2、关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，定期出版企业内刊《融捷人》，并定期和不定期

组织员工进行培训学习和自主学习，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。

3、公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公开透明且符合有关法律法规和公司内部规章制度

的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价采取自我评价和薪酬管理委员会按绩效评价标准进行评价相结合的综合考核评

价方式；对高级管理人员实行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据公司《章程》中对高级管理人员履职行

为、权限和职责的明确规定进行综合考评。

（三）公司充分尊重银行、供应商、顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，

树立良好的企业形象，严格把控产品质量，注重产品安全，促进公司持续健康发展。

（四）公司采用科学的质量管理体系控制产品质量，未因产品质量被投诉，不存在被质量技术监管等部门提出整改要求

或者进行立案稽查和行政处罚的情况。

（五）公司高度重视安全生产和环境保护问题，不断加强安全环保设施和运行方面的投入。报告期内，子公司融达锂业

在安全方面的主要工作：组织开展了采场边坡及平台稳定性常态化测量及安全隐患排查；编制了尾矿坝沉降测量方案，并组

织定期开展尾矿库水位监测、尾矿库沉降常态化测量；完成矿区安全标示牌整改工作，新增加部分标牌、包括尾矿库简介、

危桥禁止通行、采矿权标志牌等；开展了汛期采场、选厂、尾矿库安全隐患巡查；完成冬季矿区、塔公办公生活区冬季用电

用水安全隐患排查。

融达锂业在环境保护方面的改善措施有：报告期内，融达锂业完成尾矿库涵洞出口渗漏尾矿砂人工清理工作，移除尾矿

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

库涵洞内废弃水管（约400米），尾矿库回水泵站拆除水泵1台。相关环保设施的检查和改进，保障了生产环保监控系统的健

全和完善。

（六）积极参与社会公益事业

公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，努

力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，促

进了当地的经济建设和社会发展。报告期内，公司继续捐资援建广州市萝岗区永岗小学城市少年宫；另外，子公司融达锂业

积极出动机械设备帮助周边几个村庄修路搭桥、铺设涵管，获得周边村老乡的认可；参加塔公小学“六一儿童节”庆典，爱心

捐款组织塔公小学老师珠三角考察交流等。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

转股

31,000,00 -12,572 18,427, 58,682,

一、有限售条件股份 40,254,262 28.33% 33.90%

0 ,082 918 180

1、国家持股 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

31,000,00 -12,572 18,427, 58,682,

3、其他内资持股 40,254,262 28.33% 33.90%

0 ,082 918 180

30,281,00 30,281, 43,539,

其中：境内法人持股 13,258,895 9.33% 25.15%

0 000 895

境内自然人持 -12,572 -11,853, 15,142,

26,995,367 19.00% 719,000 8.75%

股 ,082 082 285

4、外资持股 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0 0.00%

境外自然人持

0 0 0.00%

股

101,849,20 12,572, 12,572, 114,42

二、无限售条件股份 71.67% 66.10%

7 082 082 1,289

101,849,20 12,572, 12,572, 114,42

1、人民币普通股 71.67% 66.10%

7 082 082 1,289

2、境内上市的外资股 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0 0.00%

4、其他 0 0 0.00%

142,103,46 100.00 31,000,00 31,000, 173,10 100.00

三、股份总数 0

9 % 0 000 3,469 %

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2015年1月7日，离任董事柯荣卿、郑国华离任时间满6个月，其原因离任全部锁定的股份解锁50%，分别为10,517,850

股、2,054,232股；

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2、2015年5月公司完成非公开发行股份3100万股，其中融捷投资认购2758.10万股，宁德时代投资认购270万股，陶广认

购71.90万股，新股已于2015年6月1日上市，锁定期36个月。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证监会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）核准，公司非公开发行

新股3100万股，2015年6月1日本次新增发行股票在深圳证券交易所上市，至此公司非公开发行股票工作全部完成，融捷投资

成为公司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公司实际控制人。

关于本次非公开发行的更详细信息请查阅公司2015年5月15日披露的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会批文的

公告》及2015年5月29日披露的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》等公告文件。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成非公开发行股票募集资金项目。截止2015年6月1日公司总股本由年初的142,103,469股增加至

173,103,469股。公司2014年基本每股收益和稀释每股收益由-0.58元变更为-0.48元，2014年归属于公司普通股股东的每股净

资产由1.98元变更为1.63元。公司2015年基本每股收益和稀释每股收益为0.06，2015年归属于公司普通股股东的每股净资产

为3.14元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售本期解除本期增加限期末限售股

股东名称限售原因解除限售日期

股数限售股数售股数数

2013 年 2 月 8 日上市之日起锁

融捷投资控股重大资产重

13,258,895 0 0 13,258,895 定 36 个月且业绩补偿承诺履行

集团有限公司组限售

完毕

融捷投资控股非公开发行 2018 年 5 月 31 日解除限售

0 0 27,581,000 27,581,000

集团有限公司限售 27,581,000 股

重大资产重

2016 年 3 月 10 日解除限售

柯荣卿 2,800,000 0 0 2,800,000 组配套融资

2,800,000 股

限售

离职高管锁 2016 年 1 月 6 日解除限售

柯荣卿 7,717,850 0 0 7,717,850

定股 7,717,850 股

非公开发行 2018 年 5 月 31 日解除限售

陶广 0 0 719,000 719,000

限售 719,000 股

2013 年 2 月 28 日至上市之日起

重大资产重

张长虹 1,850,078 0 0 1,850,078 36 个月且业绩补偿承诺履行完

组限售

毕

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

宁德时代投资非公开发行 2018 年 5 月 31 日解除限售

0 0 2,700,000 2,700,000

有限公司限售 2,700,000 股

离职高管锁 2016 年 1 月 6 日解除限售

郑国华 2,054,232 0 0 2,054,232

定股 2,054,232 股

刘文碧 1,125 0 0 1,125 高管锁定股每年按 75%锁定

合计 27,682,180 0 31,000,000 58,682,180 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍发行价格获准上市交易交易终止

发行日期发行数量上市日期

生证券名称（或利率）数量日期

股票类

002192 2015 年 05 月 26 日 14.63 31,000,000 2016 年 06 月 01 日 31,000,000

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）核准，公

司实施了非公开发行股票工作，本次发行对象为融捷投资控股集团有限公司、宁德时代投资有限公司和陶广，认购数量分别

为2,758.10万股、270.00万股和71.90万股。本次发行新增股份已于2015年5月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公

司办理完毕登记托管手续，本次新增股份已于2015年6月1日上市，融捷投资成为公司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公

司实际控制人。

关于本次非公开发行股票完成的更详细信息请查阅公司2015年5月29日披露在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资

讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书及摘要》及《关于控股股东和实际控制

人变更的提示性公告》等公告文件。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证监会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）核准，公司非公开发行

股票方式发行人民币普通股（A股）31,000,000股，发行价格为每股14.63元，募集资金总额453,530,000.00元。

本次非公开发行导致公司总股数增加31,000,000股，股本增加31,000,000元，总资产增加31,000,000元，本次募集资金总

额扣除发行费用后42,000,000.00元已偿还银行贷款，剩余2,024.90万元用于补充流动资金。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披

报告期末表露日前上一

年度报告披

报告期末普决权恢复的月末表决权

露日前上一

通股股东总 11,756 11,756 优先股股东 0 恢复的优先 0

月末普通股

数总数（如有）股股东总数

股东总数

（参见注 8）（如有）（参

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

质押或冻结情

持有有限售持有无限

持股比报告期末持报告期内增况

股东名称股东性质条件的股份售条件的

例股数量减变动情况股份状数

数量股份数量

态量

融捷投资控股境内非国有法质押 0

23.65% 40,939,995 27,681,100 40,839,895 100,100

集团有限公司人冻结 0

质押 0

柯荣卿境内自然人 9.81% 16,988,900 -4,046,800 10,517,850 6,471,050

冻结 0

中央汇金资产质押 0

管理有限责任国有法人 3.23% 5,587,800 5,587,800 0 5,587,800

冻结 0

公司

质押 0

黄培荣境内自然人 2.93% 5,071,600 -2,000,000 0 5,071,600

冻结 0

质押 0

张铲棣境内自然人 2.08% 3,601,077 3,601,077 0 3,601,077

冻结 0

质押 0

黄小敏境内自然人 1.80% 3,118,200 3,118,200 0 3,118,200

冻结 0

丰和价值证券质押 0

其他 1.80% 3,107,833 3,107,833 0 3,107,833

投资基金冻结 0

宁德时代投资境内非国有法质押 0

1.56% 2,700,000 2,700,000 2,700,000 0

有限公司人冻结 0

上海汐泰投资质押 0

管理有限公司

其他 1.21% 2,087,704 2,087,704 0 2,087,704

－兴国 1 号私募冻结 0

投资基金

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

质押 0

郑国华境内自然人 1.19% 2,054,232 -2,054,232 2,054,232 0

冻结 0

战略投资者或一般法人因配售新 2015 年 5 月公司完成非公开发行股份 3100 万股，其中融捷投资认购 2758.1 万股，

股成为前 10 名股东的情况（如有）宁德时代投资认购 270 万股，陶广认购 71.9 万股，新股已于 2015 年 6 月 1 日上市，

（参见注 3）锁定期 36 个月。

上述股东关联关系或一致行动的前 10 名股东中，第 1、2、4、8、10 名股东中不存在关联关系，也不存在一致行动

说明人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

柯荣卿 6,471,050 人民币普通股 6,471,050

中央汇金资产管理有限责任公司 5,587,800 人民币普通股 5,587,800

黄培荣 5,071,600 人民币普通股 5,071,600

张铲棣 3,601,077 人民币普通股 3,601,077

黄小敏 3,118,200 人民币普通股 3,118,200

丰和价值证券投资基金 3,107,833 人民币普通股 3,107,833

上海汐泰投资管理有限公司－兴

2,087,704 人民币普通股 2,087,704

国 1 号私募投资基金

中国农业银行股份有限公司－宝

盈转型动力灵活配置混合型证券 1,599,818 人民币普通股 1,599,818

投资基金

关峰 1,500,000 人民币普通股 1,500,000

中国工商银行－汇添富优势精选

1,398,339 人民币普通股 1,398,339

混合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，

以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名无限售条件流通股股东之间，第 1、3 名股东中不存在关联关系，也不存在

前 10 名股东之间关联关系或一致一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

无

业务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

法定代表人/单位

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

负责人

融捷投资控股集团有限公

吕向阳 1995 年 04 月 18 日 231224546 30,000 万元人民币

司

控股股东报告期内控股和截至 2015 年 12 月 31 日，持有比亚迪股份股份有限公司（002594.SZ）6.57%的股权；持有

参股的其他境内外上市公深圳市华讯方舟科技有限公司 16%股权，深圳市华讯方舟科技有限公司持有华讯方舟股份

司的股权情况有限公司（000687.SZ）29.8%的股权。

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称融捷投资控股集团有限公司

变更日期 2015 年 06 月 01 日

指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201078764.PDF

指定网站披露日期 2015 年 05 月 29 日

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

吕向阳、张长虹夫妇中国否

吕向阳先生，2014 年 7 月 4 日担任公司董事长、总裁。现任融捷投资控股

集团有限公司董事长，并担任比亚迪股份有限公司（002594.SZ）副董事长、

比亚迪慈善基金会副理事长、广东安徽商会名誉会长、深圳市华讯方舟科技

有限公司董事长、安华农业保险有限公司董事、华讯方舟股份有限公司

（000687.SZ）董事长等职务。

主要职业及职务张长虹女士，1995 年之前曾在中国银行巢湖分行工作， 1995 年与吕向阳

先生共同创立融捷投资控股集团有限公司前身广州融捷投资管理有限公司，

一直担任融捷投资控股集团有限公司监事；另还担任惠景国际投资有限公司

董事长、BRAVE SHINE DEVELOPMENT LIMITED 董事总经理、广州融达金

属贸易有限公司总经理、广东融捷融资担保有限公司监事、广州融达电源材

料有限公司监事等职务。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称吕向阳、张长虹夫妇

变更日期 2015 年 06 月 01 日

指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201078764.PDF

指定网站披露日期 2015 年 05 月 29 日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增本期减

期初持期末持

任职年任期起始日任期终止日持股份持股份

姓名职务性别股数股数

状态龄期期数量数量

（股）（股）

董事长兼 2014 年 07 2016 年 11

吕向阳现任男 53 0 0 0 0

总裁月 04 日月 10 日

2014 年 07 2016 年 11

张加祥董事现任男 48 0 0 0 0

月 04 日月 10 日

2013 年 11 2016 年 11

翁阳董事现任男 53 0 0 0 0

月 11 日月 10 日

2013 年 11 2016 年 11

陈新华董事现任女 40 0 0 0 0

月 11 日月 10 日

2013 年 11 2016 年 11

白华独立董事现任男 46 0 0 0 0

月 11 日月 10 日

2014 年 04 2016 年 11

袁泉独立董事现任女 49 0 0 0 0

月 16 日月 10 日

2014 年 07 2016 年 11

罗彬监事长现任男 39 0 0 0 0

月 04 日月 10 日

2013 年 11 2016 年 11

卞耀安监事现任男 56 0 0 0 0

月 11 日月 10 日

2014 年 04 2015 年 06

陈伟三监事离任男 53 0 0 0 0

月 30 日月 30 日

2015 年 06 2016 年 11

李振强监事现任男 51 0 0 0 0

月 30 日月 10 日

2014 年 03 2017 年 03

刘文碧副总裁现任男 48 1,500 0 0 1,500

月 24 日月 31 日

2014 年 05 2017 年 03

汤俊副总裁现任男 37 0 0 0 0

月 07 日月 31 日

2014 年 03 2017 年 03

陈新华董秘现任女 40 0 0 0 0

月 24 日月 31 日

2014 年 08 2017 年 03

陈新华副总裁现任女 40 0 0 0 0

月 04 日月 31 日

冯达财务总监离任男 39 2014 年 03 2015 年 08 0 0 0 0

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

月 24 日月 31 日

2015 年 09 2017 年 03

郭学谦财务总监现任男 48 0 0 0 0

月 02 日月 31 日

合计 -- -- -- -- -- -- 1,500 0 0 1,500

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

陈伟三监事离任 2015 年 06 月 29 日个人原因辞职

冯达财务总监离任 2015 年 09 月 02 日个人原因辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

吕向阳先生，董事长，2014年7月4日担任公司董事长、总裁。现任融捷投资控股集团有限公司董事长，并担任比亚迪股

份有限公司（0002594.SZ）副董事长、比亚迪慈善基金会副理事长、广东安徽商会名誉会长、深圳市华讯方舟科技有限公司

董事长、安华农业保险有限公司董事、华讯方舟股份有限公司（000687.SZ）董事长等职务。

翁阳先生，董事，1996年至2007年任北京路翔技术发展有限责任公司董事总经理，2007年至今任北京路翔技术发展有限

责任公司董事长，2009年5月15日起任本公司董事。

张加祥先生，董事，2014年7月4日担任路翔股份有限公司董事，2009年至今担任融捷投资财务总监。现任融捷投资董事、

副总裁、财务总监。

陈新华女士，董事，2002年9月起进入本公司，2009年4月起任本公司副总裁兼董事会秘书，2013年11月11日起任公司董

事，现任公司董事、副总裁兼董秘。

袁泉女士，独立董事，2001年8月至今任广东外语外贸大学法学院教授，现任广东外语外贸大学研究生院院长，同时兼

任中国国际私法学会常委理事、广东省青少年犯罪研究会副会长、广东省法学会国际法学研究会干事等。袁泉女士曾于2007

年1月3日至2012年12月31日担任公司独立董事。2014年4月16日被聘任为公司独立董事，还担任新达通科技有限公司独立董

事。

白华先生，独立董事，中国注册会计师协会会员（非执业）。自2003年7月起至今任教于暨南大学管理学院会计学系，

现任会计学系教授。白华先生自2012年4月被聘任为公司独立董事，还担任广州毅昌科技股份有限公司独立董事、广东明家

科技股份有限公司独立董事和广东粤运交通股份有限公司独立监事。

2、监事会成员

罗彬先生，监事长，2009年至2011年在某国际知名投资集团任职区域独立风险总监，2011年至今任融捷投资投资风险管

理总监，现任融捷投资首席风险官，2014年7月4日起任公司监事长。

卞耀安先生，监事，2008年4月至2010年11月任北京路翔副董事长，2010年5月6日起任公司监事。

李振强先生，监事， 2009年4月至2015年8月任本公司内审负责人，2015年9月起任公司总会计师、财务部总经理。2015

年6月30日被职工代表大会选举为职工监事。

3、高级管理人员

吕向阳先生，总裁，详见前述“董事会成员”介绍。

刘文碧先生，副总裁，2009年进入本公司，任上海路翔总经理。2010年4月起任公司副总裁。

陈新华女士，副总裁、董事会秘书，详见前述“董事会成员”。

汤俊先生，副总裁，2007年4月至2013年3月任职于中国神华广东国华粤电台山发电有限公司，担任人力资源部经理；2013

年4月至2013年12月任职于广州仙海网络科技有限公司，担任人力资源总监；2014年1月加入本公司，担任总裁助理；2014

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

年5月被聘任为公司副总裁。

郭学谦先生，财务总监，2007年3月至2012年6月任广东省国际工程咨询公司集团财务部副部长；2012年7月至2014年12

月任广州（建筑集团）机电安装有限公司副总会计师；2015年1月至2015年8月任融捷投资控股集团有限公司集团财务中心财

务管理处总经理，2015年9月2日被聘任为公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓在股东单位担任期终止在股东单位是否

股东单位名称任期起始日期

名任的职务日期领取报酬津贴

吕向阳融捷投资控股集团有限公司董事长 2010 年 09 月 18 日否

董事、副总裁、

张加祥融捷投资控股集团有限公司 2010 年 09 月 18 日是

财务总监

罗彬融捷投资控股集团有限公司首席风险官 2015 年 12 月 21 日是

在股东单位

任职情况的公司董事、监事、高管中，除上述人员外，未有在股东单位任职的情况。

说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单

任职人在其他单位是否

其他单位名称位担任的任期起始日期任期终止日期

员姓名领取报酬津贴

职务

吕向阳比亚迪股份有限公司副董事长 2014 年 09 月 10 日 2017 年 09 月 09 日是

吕向阳比亚迪慈善基金会副理事长 2010 年 07 月 19 日 2015 年 07 月 18 日否

吕向阳广东安徽商会名誉会长 2012 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 22 日否

吕向阳深圳市华讯方舟科技有限公司董事长 2013 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 14 日否

吕向阳华讯方舟股份有限公司董事长 2015 年 01 月 16 日 2016 年 05 月 15 日否

吕向阳广东融达金融贸易有限公司董事 2003 年 08 月 15 日否

吕向阳广东融捷融资担保有限公司董事长 2011 年 11 月 21 日 2014 年 11 月 20 日否

吕向阳深圳市融捷融资担保有限公司执行董事 2009 年 09 月 18 日否

吕向阳广东融捷融资服务有限公司执行董事 2010 年 03 月 23 日 2016 年 09 月 13 日否

吕向阳广东融捷融资租赁有限公司董事长 2010 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 13 日否

吕向阳广东融捷供应链管理有限公司执行董事 2013 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日否

吕向阳广东融捷光电科技有限公司执行董事 2011 年 12 月 27 日 2017 年 12 月 27 日否

吕向阳合肥融捷科技实业有限公司董事长 2012 年 08 月 06 日 2015 年 08 月 06 日否

吕向阳深圳融捷资产管理有限公司董事长 2011 年 12 月 23 日 2017 年 12 月 23 日否

深圳前海融捷金融服务有限公

吕向阳执行董事 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 07 日否

司

吕向阳深圳前海融捷供应链保理服务执行董事 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 07 日否

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

有限公司

吕向阳海南世银能源科技有限公司董事长 2012 年 06 月 01 日否

新疆天海腾惠科技股份有限公

吕向阳董事 2013 年 11 月 01 日否

司

广州奥翼电子科技股份有限公

吕向阳副董事长 2014 年 01 月 01 日 2016 年 03 月 04 日否

司

吕向阳广州盛光微电子有限公司副董事长 2011 年 11 月 27 日否

吕向阳安华农业保险股份有限公司董事 2012 年 12 月 05 日 2016 年 09 月 13 日否

吕向阳安徽融捷投资有限公司董事长 2011 年 03 月 04 日 2016 年 03 月 04 日否

深圳融捷互联网金融服务有限

吕向阳执行董事 2014 年 10 月 31 日 2015 年 08 月 06 日否

公司

深圳前海融捷高新技术投资有

吕向阳执行董事 2014 年 10 月 31 日 2016 年 12 月 23 日否

限公司

吕向阳广州融捷风险投资有限公司执行董事 2015 年 03 月 20 日 2016 年 11 月 07 日否

吕向阳广州融捷股权投资有限公司执行董事 2015 年 07 月 28 日否

吕向阳广东融捷资产管理有限公司执行董事 2015 年 04 月 27 日 2016 年 03 月 04 日否

张加祥广东融达金融贸易有限公司董事 2003 年 08 月 15 日否

张加祥广东融捷融资担保有限公司董事 2011 年 11 月 21 日否

张加祥广东融捷融资租赁有限公司董事 2013 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 13 日否

张加祥广东融捷供应链管理有限公司监事 2013 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日否

张加祥合肥融捷科技实业有限公司董事 2012 年 08 月 06 日 2015 年 08 月 06 日否

张加祥深圳融捷资产管理有限公司董事 2011 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 23 日否

深圳前海融捷金融服务有限公

张加祥监事 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 07 日否

司

张加祥佛山市沃德森板业有限公司董事 2012 年 10 月 01 日否

张加祥安徽融捷投资有限公司监事 2011 年 03 月 04 日 2016 年 03 月 04 日否

研究生院

袁泉广东外语外贸大学 2010 年 01 月 01 日是

院长

袁泉中国国际私法学会常委理事 1998 年 10 月 01 日否

袁泉新达通科技股份有限公司独立董事 2009 年 05 月 01 日是

白华暨南大学管理学院会计学系教授 2014 年 10 月 01 日是

白华广州毅昌科技股份有限公司独立董事 2013 年 10 月 22 日是

白华广东明家科技股份有限公司独立董事 2014 年 12 月 05 日是

白华广东粤运交通股份有限公司独立监事 2012 年 06 月 06 日是

在其他

除上述董事、监事、高级管理人员外，未有在除本公司控股子公司以外的其他单位任职的情况。

单位任

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

职情况

的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准；公司监事的报酬由监事会提出方

案经审议通过后并经股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议批准。

对在公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员，按照其行政职务，根据公司现行的工作制度领取薪酬。会计年度结束

后由董事会薪酬与考核委员会根据经营业绩和个人业绩，按照考核评定程序，确定其年终奖金并报董事会审议通过后发放。

经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，本公司第五届董事会独立董事津贴为每人4800元/月（含税）、非独立董事中

未在公司担任行政管理职务或承担其他职能的，领取津贴每人4000元/月（含税）；第五届监事会外部监事津贴为每人4800

元/月（含税），在公司担任管理职能或承担其他职能的监事按其行政职能领取薪酬。独立董事参加会议或参与公司其他经

营活动的差旅费和办公费用等履职费用由公司承担。

公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的是否在公司关

姓名职务性别年龄任职状态

税前报酬总额联方获取报酬

吕向阳董事长兼总裁男 53 现任 41.33 否

张加祥董事男 48 现任 4.8 是

翁阳董事男 53 现任 30 否

董事、董秘、

陈新华女 40 现任 40.95 否

副总裁

白华独立董事男 46 现任 5.76 否

袁泉独立董事女 49 现任 5.76 否

罗彬监事长男 39 现任 4.8 是

卞耀安监事男 56 现任 20 否

陈伟三监事男 53 离任 53.34 否

李振强监事男 51 现任 35.75 否

刘文碧副总裁男 48 现任 54.78 否

汤俊副总裁男 37 现任 36.48 否

冯达财务总监男 39 离任 46.14 否

郭学谦财务总监男 48 现任 8.8 否

合计 -- -- -- -- 388.69 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

五、公司员工情况

（一）员工情况

2015年度员工情况统计

专业构成：

教育程度：

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（二）员工薪酬政策

公司在既定的薪酬政策下，加强了员工的绩效考核机制，以期充分调动员工的工作积极性。公司高管在原有的年度考核

的基础上，逐步增加了月度考核和季度考核，通过权重分配，使高管的月度、季度和年度工作能有针对性的开展，最终促使

公司目标的有效达成。基层员工逐步完善了月度考核机制，促使员工全方位发展，有效引导员工的行为，并且在此基础上增

加了员工的季度考核机制，激励员工长期的工作行为，促进员工提升自我目标达成的能力。

（三）员工培训计划

为满足公司发展和员工发展需求，提升员工素质，增强员工技能，让公司人力资源不断领先于竞争激烈的市场环境，公

司逐步建立了完善的培训体系。对于高级管理人员，注重其经营理念、战略思维、决策能力以及现代企业经营管理能力的提

升；对于中层管理人员，注重培养其执行能力、综合素养、管理能力等；对于专业技术人才，注重提高其技术理论水平及专

业技能，提升科研、创新能力；对于基层操作岗位，定期进行操作技能培训与考核，不断提高其岗位胜任能力，确保公司产

品质量的稳定。

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 255

当期总体薪酬发生额（万元） 3,733.06

总体薪酬占当期营业收入比例 16.06%

高管人均薪酬金额（万元/人） 38.08

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 14.64

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

(一)公司治理的基本情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上

市公司章程指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求和《公司章程》的规定，

不断建立健全法人治理结构和公司治理制度，进一步规范公司运作，切实提高了公司治理水平。报告期内，公司股东大会、

董事会、监事会运作规范，公司经营管理决策程序合规有效。

报告期内，公司根据国家有关法律法规和监管部门的规范性文件、自律规则等及公司实际情况对《公司章程》等有关治

理制度进行了及时的修改或修订，详见下表：

截止报告期末，公司已基本建立了完善的治理制度，公司治理结构符合上市公司治理的规范性要求。

（二）公司治理的具体情况

1、关于股东与股东大会

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

公司能够严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规

及制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，并充分行使平等权利，

承担相应的义务。重大事项的表决公司同时采取现场会议和网络投票的方式，确保更多中小股东能参与到公司的决策程序中。

2015年共召开股东大会五次，均由董事会召集召开，均同时采取了现场会议和网络投票的方式，对重大事项还实行了中小股

东单独计票；股东大会的召集、召开、表决程序均经两位见证律师见证，全部合法有效。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东；控股股东依法行使其权利并承担

相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运

作；截至报告期末，公司不存在控股股东占用上市公司资金、或者上市公司违规为控股股东提供担保的情况。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》的规

定选举和聘任董事，董事的选聘程序公开、公平、公正，董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。公司第五届董事会的

选举采用差额选举和累积投票制度，现有董事6名，其中独立董事2名、管理层董事2名，独立董事占全体董事的三分之一以

上，管理层董事未超过全体董事的二分之一。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会，各委

员会能根据其工作细则行使职能，为公司治理的规范性作出应有的贡献。

董事会能够严格按照相关法律法规开展工作，公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东大会，积

极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事对公司重大事项享有足够的知情权，能够不受影响地独立履行职责。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事的选聘程序公开、公平、公正。公司第五届监事会

的选举采用累积投票的方式，职工监事由职工代表大会选举产生。监事会设监事3名，其中股东监事2名、职工监事1名，监

事会的人数及构成符合法律法规的要求。公司监事能按照《监事会议事规则》等要求，认真履行职责，对公司财务状况、重

大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司建立了公正、透明、有效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、

透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效

评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调

平衡，共同推动公司的持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《投资者接待和推广制度》的要求，指定公司董事会

秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司信息披露的报纸为《证券时报》和《中国证券报》；巨潮资讯网为公司

信息披露的法定网站。报告期内，公司共接待机构投资者、个人投资者、媒体采访共 15 次，回答“互动易”平台投资者提问

600 余条。公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露了定期报告、临时公告共 84 份，确保公司所有股东平等

地获取公司治理和经营的重要信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东之间相互独立，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能

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力，具有完整的供应、生产和销售系统。

（一）业务独立

公司目前已拥有了从事所属业务生产经营所必需的生产经营性资产及辅助设施，拥有包括供应、生产、销售、研发、质

量控制在内的完整的主营业务体系，维持了主营业务的完整、独立与连续，也确保了公司的独立规范运营。

公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系，具有面对市场独立经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其他关

联方进行生产经营活动的情况。

公司及其控股子公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争和显失公平的关联交易。对于日常经营

行为导致无法避免的关联交易，公司在公开、公平、公正的前提下按照现行制度进行，依照市场规则定价。

（二）资产独立

公司及其控股子公司拥有与主营业务密切相关的房产、土地使用权、采矿权、商标、专利权、生产设备以及相关配套设

施等资产，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司与控股股东及其关联方之间产权明晰，不存在控股股东违规占用公

司资金、资产的情况。

（三）人员独立

公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均无在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担

任除董事、监事以外的职务的情况，亦无在控股股东、实际控制人及其控制的企业领取薪酬的情况；公司及其控股子公司财

务人员无在其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。

（四）财务独立

公司设立后，已建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司

设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；作为独立的纳税人，依法独立

纳税；独立作出财务决策，独立对外签订合同，不受控股股东或其他单位干预或控制；公司未为股东提供担保，对所有的资

产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用或其他损害公司利益的情况。

（五）机构独立

公司已设立股东大会、董事会和监事会等决策及监督机构，并制定了相应的三会议事规则，运作情况良好；公司董事会

下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会等4个委员会，同时设董秘办、审计部2个部门；总裁下设管

理中心、经营管理部、财务中心、投资贸易中心4个部门，其中：管理中心下设人力资源管理、行政管理、运营管理3个部门；

财务中心下设财务部和财务管理部2个部门，组织机构体系较为健全；公司完全拥有机构设置自主权，已设置了健全的组织

机构体系，董事会、监事会和其他内部机构独立运作；公司决策管理机构、生产单位及各职能部门与控股股东完全分开，独

立运行。

公司与控股股东产权关系相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司建立了防止控股股东及其关联

企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，报告期内未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引

与比例

《2014 年度股东大会决议公告》（编号：

2014 年度股 2015 年 04 2015 年 04

年度股东大会 0.09% 2015-014），刊登于《中国证券报》、《证

东大会月 10 日月 11 日

券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

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《2015 年第一次临时股东大会决议公告》

2015 年第一

2015 年 06 2015 年 06 （编号：2015-038），刊登于《中国证券报》、

次临时股东临时股东大会 0.15%

月 29 日月 30 日《证券时报》和巨潮资讯网

大会

（www.cninfo.com.cn）

《2015 年第二次临时股东大会决议公告》

2015 年第二

2015 年 08 2015 年 08 （编号：2015-054），刊登于《中国证券报》、

次临时股东临时股东大会 0.05%

月 17 日月 18 日《证券时报》和巨潮资讯网

大会

（www.cninfo.com.cn）

《2015 年第三次临时股东大会决议公告》

2015 年第三

2015 年 09 2015 年 09 （编号：2015-062），刊登于《中国证券报》、

次临时股东临时股东大会 0.04%

月 15 日月 16 日《证券时报》和巨潮资讯网

大会

（www.cninfo.com.cn）

《2015 年第四次临时股东大会决议公告》

2015 年第四

2015 年 12 2015 年 12 （编号：2015-078），刊登于《中国证券报》、

次临时股东临时股东大会 1.00%

月 11 日月 12 日《证券时报》和巨潮资讯网

大会

（www.cninfo.com.cn）

机构投资者情况

机构投资者名称出任董事人数股东大会参与次数

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参以通讯方式参是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

加董事会次数加次数亲自参加会议

白华 12 10 2 0 0 否

袁泉 12 9 3 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 5

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定，关注公司运作

的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司日常关

联交易事项、拟接受控股股东及关联方财务资助及担保额度事项、与关联方共同投资事项发表了事前认可意见和独立意见，

对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况发表了专项说明和独立意见、对高级管理人员聘任、2014年报相

关事项、2015年半年报相关事项、对公司向子公司提供财务资助、业绩承诺调整等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、

公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）审计委员会履职情况

报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《董事会审计委员会年报工作规程》及

《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会共召开了4次会议，会议分别审议了2014

年度第四季度内审工作总结和2015年第一季度内审工作计划、2014年度内审工作总结和2015年度内审工作计划、2014年度内

部控制自我评价报告、2015年第一季度财务报告、2015年第一季度内审工作总结和第二季度内审工作计划、2015年半年度财

务报告、2015年上半年内审工作总结和下半年内审工作计划、2015年第三季度财务报告、2015年第三季度内部审计总结和2015

年第四季度内审工作计划，并对公司财务部工作进行监督和指导。

1、审计委员会2015年报审计工作的履职情况

审计委员会在为公司提供年度财务报表审计的注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务报表，并于2016年1月4日发

表书面意见，认为：公司提供的年度财务报表的编制符合财政部《企业会计准则》及其相关规定的要求。会计核算执行的主

要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法合理，相关数据和指标不存在重大错误或重大遗漏，同意提交会计师事务

所进行年度财务报表审计。

审计委员会于2016年1月4日与年审注册会计师进行了进场沟通会议，年审注册会计师介绍了2015年度财务报告审计的工

作计划，公司审计委员会成员向审计师提出年度审计关注的重点。

在年审过程中，审计委员会书面督促会计师事务所在约定的期限内提交审计报告。2016年1月13日，会计师事务所出具

了年度财务报表审计报告征求意见稿，审计委员会根据初步审计意见再次审阅公司年度财务报表，并发表书面意见，认为：

公司2015年度财务报表的编制符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其相关规定的要求。会计核算执行的主

要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法合理，在所有重大方面公允反映了公司2015年12月31日的财务状况及2015

年度的经营成果和现金流量情况。

2、审计委员会关于会计师事务所从事2015年度公司审计工作的总结报告及下年度续聘会计师事务所的意见

审计委员会在2016年1月20日召开的董事会审计委员会会议上，对公司2015年度会计师事务所从事审计工作的总结报告

发表了如下意见：广东正中珠江会计师事务所对公司2015年度财务报表及附注进行审计并发表了标准无保留的审计意见；对

截止2015年12月31日公司控股股东及其他关联方资金占用情况和年度内部控制评价报告进行专项审核，并出具了控股股东及

其他关联方资金占用情况的专项审核报告和内部控制鉴证报告；对公司2015年度募集资金存放与使用情况和东莞德瑞业绩承

诺的实现情况进行了专项审核，并出具了相应报告。

审计过程中，审计小组与公司董事会和管理层进行了必要的沟通，经过一个多月的审计工作，审计小组完成了所有审计

程序，取得了相应的审计证据，并向公司审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

在本次审计工作中广东正中珠江会计师事务所有限公司及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业

道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计小组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜

任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。审计小组在对公司本年度财务报表审计中按照中国注册会计师审

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了必要的审计证据。广东正中珠江会计师事务所有限公司对公司

年度财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。

根据广东正中珠江会计师事务所有限公司的服务意识、职业操守和履职能力，建议公司继续聘任广东正中珠江会计师事

务所有限公司作为公司2016年度的财务报表审计机构。

（二）薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确

定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会不断探讨绩效考核体系的进一步完善，为充分调动公司及公

司控股子公司董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性，增强公司管理团队和核心员工对实现公司健康、持续发展的

责任感、使命感，有效地将股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者

的短期行为。报告期内，薪酬与考核委员会认为，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，

较好的完成了其工作目标。

报告期内，薪酬与考核委员会共召开了2次会议，对公司2014年度董事和高管的薪酬发放情况和已授予全部股票期权因

不符合行权条件而予以注销的事项进行了审核，并提交给董事会审议。

（三）提名委员会履职情况

报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，提名委员会认为公司董事会人员结构合理，高管

团队具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。

报告期内，提名委员会共召开了1次会议，对公司聘任财务总监的任职资格进行了认真审查，并提交给董事会审议。

（四）战略发展委员会履职情况

报告期内，公司董事会战略发展委员会认真研究国家宏观经济政策、结构调整对公司的影响，跟踪国内外同行业发展动

向，结合公司战略发展要求，向公司董事会提出有关结构调整、资本运作、长远发展等事项的建议，对促进公司转方式、调

结构，规避市场风险，起到积极良好的作用。

报告期内，战略与投资委员会共召开了3次会议，会议分别审议了与关联方共同投资设立融捷方舟、对外投资设立芜湖

天量、芜湖天量与芜湖高新区管委会签订投资合同等相关议案，积极推动了公司战略规划实施，促进公司的可持续发展。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员实现年薪制，每月按比例领取基本工资，其余计入绩效工资进行考核，考核分为月度、季度和年度。

公司高级管理人员的考评根据其岗位职责、专项工作目标等设置业绩考核指标。考核指标分定量和定性指标，并设置一票否

决指标。考核指标注重经营理念、战略思维、决策能力以及现代企业经营管理能力的提升等方面。报告期内，公司董事会薪

酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》以及公司绩效考核管理制度对高级管理人员2015年度的工作达成情况进

行考评，认为公司高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 01 月 22 日

《融捷股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》、巨潮资讯网

内部控制评价报告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司

100.00%

合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司

100.00%

合并财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

重要缺陷：（1）公司民主决策程序存在但不够完善；

重要缺陷：（1）董事、监事和高级管理人员舞

（2）公司决策程序不当导致出现一般失误；（3）公司

弊并给公司造成损失；（2）未依照公认会计准

重要业务制度或系统存在缺陷；（4）公司违反国家法

则选择和应用会计政策；（3）未建立反舞弊程

律法规并受到较大处罚；（5）公司关键岗位业务人员

序和控制措施；（4）对于非常规或特殊交易的

流失严重；（6）媒体出现负面新闻，波及局部区域，

账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施；

影响较大但未造成股价异动；（7）公司遭受证券交易

（5）对于期末财务报告过程的控制存在一项或

所通报批评；（8）公司内部控制重要或一般缺陷未得

多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到

到整改。重大缺陷：（1）公司缺乏民主决策程序；（2）

真实、准确的目标。重大缺陷：（1）董事、监

定性标准公司决策程序不当导致重大失误；（3）公司违反国家

事和高级管理人员舞弊并给公司造成损失；（2）

法律法规并受到重大处罚；（4）公司董、监、高高级

对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错

管理人员及主要技术人发生非正常重大变化；（5）媒

报更正；（3）当期财务报告存在重大错报，而

体频现恶性负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消

内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）

除,或者负面新闻虽然只波及局部区域但已对股票价格

审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部

造成异动；（6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体

控制监督无效；（5）会计师事务所对财务报告

系失效；（7）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整

出具无法表示意见或否定意见；（6）会计师事

改；（8）公司遭受证监会行政处罚或证券交易所公开

务所出具内部控制无法表示意见的鉴证报告。

谴责。

重要缺陷：利润总额的 5%≤错报<利润总额的

10%、资产总额的 0.5%≤错报<资产总额的 5% 、

经营收入的 0.5%≤错报<经营收入的 5%、所有者重要缺陷：利润总额的 5%≤损失＜利润总额的 10%；

定量标准

权益的 5%≤错报。重大缺陷：错报≥利润总额的重大缺陷：损失≥利润总额的 10%。

10%、错报≥资产总额的 5%、错报≥经营收入的

5%、错报≥所有者权益的 10%。

财务报告重

大缺陷数量 0

（个）

非财务报告

重大缺陷数 0

量（个）

财务报告重 0

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

要缺陷数量

（个）

非财务报告

重要缺陷数 0

量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

融捷股份按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准于截至 2015 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了与财

务报表编制相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 01 月 22 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮网 http://www.cninfo.com.cn

内控鉴证报告意见类型标准意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 01 月 20 日

审计机构名称广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号广会审字[2016]G15044360010 号

注册会计师姓名安霞、何华峰

审计报告正文

融捷股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的融捷股份有限公司（以下简称“融捷股份”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负

债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是融捷股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在

重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：融捷股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 106,808,340.54 74,599,031.94

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,422,705.40 8,354,000.00

应收账款 92,901,273.75 80,754,637.29

预付款项 1,503,882.67 5,972,563.07

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,243,586.42 71,712,358.23

买入返售金融资产

存货 105,559,016.72 64,750,026.74

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,321,214.16 6,851,123.76

流动资产合计 334,760,019.66 312,993,741.03

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 126,750,675.76 135,221,884.48

在建工程 28,586,394.89 24,799,884.31

工程物资

固定资产清理 76,070.31

生产性生物资产

油气资产

无形资产 213,293,867.70 214,358,269.84

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

开发支出

商誉 140,816,948.02 140,816,948.02

长期待摊费用 29,493,781.03 29,386,785.94

递延所得税资产 33,426,758.28 30,975,675.87

其他非流动资产 22,614,815.18 11,152,465.18

非流动资产合计 594,983,240.86 586,787,983.95

资产总计 929,743,260.52 899,781,724.98

流动负债：

短期借款 168,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,000,000.00

应付账款 82,299,000.66 42,146,826.91

预收款项 30,365,303.47 26,066,671.62

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5,637,905.88 3,726,721.42

应交税费 3,979,868.99 3,165,104.30

应付利息 586,300.00

应付股利

其他应付款 5,083,247.92 216,607,696.31

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 28,000,000.00

其他流动负债 499,364.75 637,246.65

流动负债合计 127,864,691.67 491,936,567.21

非流动负债：

100

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

长期借款 70,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 1,529,902.69 1,488,956.39

递延收益 30,490,000.00 20,400,000.00

递延所得税负债 4,413,617.16 2,503,269.65

其他非流动负债

非流动负债合计 36,433,519.85 94,392,226.04

负债合计 164,298,211.52 586,328,793.25

所有者权益：

股本 173,103,469.00 142,103,469.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 598,388,606.78 187,725,936.35

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,040,368.92 1,268,865.86

盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06

一般风险准备

未分配利润 -54,645,331.61 -63,549,326.14

归属于母公司所有者权益合计 731,922,582.15 281,584,414.13

少数股东权益 33,522,466.85 31,868,517.60

所有者权益合计 765,445,049.00 313,452,931.73

负债和所有者权益总计 929,743,260.52 899,781,724.98

法定代表人：吕向阳主管会计工作负责人：郭学谦会计机构负责人：李振强

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

101

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

流动资产：

货币资金 63,936,792.00 14,155,194.96

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 34,010,524.15 50,890,923.71

预付款项 532,969.64 2,366,222.35

应收利息

应收股利

其他应收款 219,502,829.21 288,522,475.62

存货 1,542,311.22 10,569,387.69

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 274,335.33 5,532,375.68

流动资产合计 319,799,761.55 372,036,580.01

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 638,391,260.37 630,991,260.37

投资性房地产

固定资产 1,387,381.73 1,802,118.30

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 949.71

开发支出

商誉

长期待摊费用 400,104.70

递延所得税资产 24,567,735.66 25,105,376.95

其他非流动资产

102

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

非流动资产合计 664,746,482.46 657,899,705.33

资产总计 984,546,244.01 1,029,936,285.34

流动负债：

短期借款 168,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 10,989,656.55 12,159,656.55

预收款项 4,202,200.50

应付职工薪酬 123,517.81 126,917.81

应交税费 38,417.20 97,104.92

应付利息 586,300.00

应付股利

其他应付款 26,892,576.30 243,075,212.53

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 28,000,000.00

其他流动负债 461,320.75 611,320.75

流动负债合计 38,505,488.61 456,858,713.06

非流动负债：

长期借款 70,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 70,000,000.00

负债合计 38,505,488.61 526,858,713.06

所有者权益：

103

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

股本 173,103,469.00 142,103,469.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 794,279,513.52 383,616,843.09

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06

未分配利润 -35,377,696.18 -36,678,208.87

所有者权益合计 946,040,755.40 503,077,572.28

负债和所有者权益总计 984,546,244.01 1,029,936,285.34

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 232,451,228.88 475,668,899.32

其中：营业收入 232,451,228.88 475,668,899.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 220,855,947.33 583,175,777.19

其中：营业成本 151,656,546.16 451,295,140.83

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,340,043.17 741,013.83

销售费用 5,307,496.89 6,217,120.86

管理费用 55,131,568.53 74,127,095.70

财务费用 11,204,035.41 42,167,334.71

104

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

资产减值损失 -3,783,742.83 8,628,071.26

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 5,432,713.71

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,595,281.55 -102,074,164.16

加：营业外收入 8,215,548.80 2,148,378.89

其中：非流动资产处置利得 106,098.98 741,578.89

减：营业外支出 408,395.76 3,451,300.05

其中：非流动资产处置损失 250,990.18 2,672,491.36

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,402,434.59 -103,377,085.32

减：所得税费用 3,462,344.92 -25,593,599.93

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,940,089.67 -77,783,485.39

归属于母公司所有者的净利润 8,903,994.53 -82,461,627.44

少数股东损益 7,036,095.14 4,678,142.05

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

105

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 15,940,089.67 -77,783,485.39

归属于母公司所有者的综合收益总额 8,903,994.53 -82,461,627.44

归属于少数股东的综合收益总额 7,036,095.14 4,678,142.05

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.06 -0.58

（二）稀释每股收益 0.06 -0.58

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：吕向阳主管会计工作负责人：郭学谦会计机构负责人：李振强

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 78,373,147.82 400,572,736.09

减：营业成本 54,887,020.35 407,298,404.38

营业税金及附加 18,437.03

销售费用 1,016,630.58 4,280,932.41

管理费用 12,504,343.19 18,581,405.23

财务费用 9,437,350.79 39,980,449.02

资产减值损失 -1,488,997.16 7,042,957.43

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -15,209.06 -21,115,515.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -97,726,928.34

1,983,153.98

加：营业外收入 398,516.50

其中：非流动资产处置利得 18,516.50

减：营业外支出 100,000.00 2,568,023.75

其中：非流动资产处置损失 2,467,455.94

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -99,896,435.59

106

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

1,883,153.98

减：所得税费用 582,641.29 -24,261,762.95

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -75,634,672.64

1,300,512.69

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资

产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金

融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -75,634,672.64

1,300,512.69

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 216,893,800.55 571,559,496.67

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

107

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,784,786.44 454,249.33

收到其他与经营活动有关的现金 9,799,702.79 12,443,367.65

经营活动现金流入小计 230,478,289.78 584,457,113.65

购买商品、接受劳务支付的现金 119,146,261.76 483,029,770.89

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 35,082,813.42 33,944,630.02

支付的各项税费 18,156,369.32 16,073,602.88

支付其他与经营活动有关的现金 23,650,514.31 45,348,713.65

经营活动现金流出小计 196,035,958.81 578,396,717.44

经营活动产生的现金流量净额 34,442,330.97 6,060,396.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 263,191.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

45,300.52 695,580.60

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 58,203,312.92 232,837,204.77

收到其他与投资活动有关的现金 10,240,000.00 10,400,000.00

投资活动现金流入小计 68,488,613.44 244,195,977.15

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

16,006,983.66 1,088,849.61

现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 50,019,970.00 66,150,149.67

支付其他与投资活动有关的现金 254,218.28

投资活动现金流出小计 66,281,171.94 67,238,999.28

108

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 2,207,441.50 176,956,977.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 444,130,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 287,100,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 198,965,505.00 655,094,871.17

筹资活动现金流入小计 643,095,505.00 942,194,871.17

偿还债务支付的现金 266,000,000.00 565,580,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,512,251.60 39,374,287.48

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 365,637,101.19 526,495,112.61

筹资活动现金流出小计 643,149,352.79 1,131,449,400.09

筹资活动产生的现金流量净额 -53,847.79 -189,254,528.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 39,388.92

五、现金及现金等价物净增加额 36,635,313.60 -6,237,154.84

加：期初现金及现金等价物余额 70,113,526.94 76,350,681.78

六、期末现金及现金等价物余额 106,748,840.54 70,113,526.94

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 105,657,072.55 485,400,206.10

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 525,986.98 9,723,396.51

经营活动现金流入小计 106,183,059.53 495,123,602.61

购买商品、接受劳务支付的现金 30,499,489.90 431,888,859.59

支付给职工以及为职工支付的现金 7,622,438.43 9,967,832.47

支付的各项税费 314,111.62 2,578,788.56

支付其他与经营活动有关的现金 6,723,048.12 21,482,907.88

经营活动现金流出小计 45,159,088.07 465,918,388.50

经营活动产生的现金流量净额 61,023,971.46 29,205,214.11

二、投资活动产生的现金流量：

109

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

收回投资收到的现金 4,147,657.74

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资

45,300.52 267,000.00

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金

58,203,312.92 303,448,130.82

净额

收到其他与投资活动有关的现金 200,000.00 5,050,000.00

投资活动现金流入小计 62,596,271.18 308,765,130.82

购建固定资产、无形资产和其他长期资

576,424.00 27,400.00

产支付的现金

投资支付的现金 12,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金

50,019,970.00 118,980,030.00

净额

支付其他与投资活动有关的现金 10,090,000.00 54,679,770.00

投资活动现金流出小计 72,686,394.00 173,687,200.00

投资活动产生的现金流量净额 -10,090,122.82 135,077,930.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 444,130,000.00

取得借款收到的现金 287,100,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 217,985,505.00 614,094,871.17

筹资活动现金流入小计 662,115,505.00 901,194,871.17

偿还债务支付的现金 266,000,000.00 545,580,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,512,251.60 37,892,287.51

支付其他与筹资活动有关的现金 384,270,000.00 525,465,112.61

筹资活动现金流出小计 661,782,251.60 1,108,937,400.12

筹资活动产生的现金流量净额 333,253.40 -207,742,528.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 51,267,102.04 -43,459,384.02

加：期初现金及现金等价物余额 12,669,689.96 56,129,073.98

六、期末现金及现金等价物余额 63,936,792.00 12,669,689.96

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

110

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具少数

项目者权

减：其他一般未分

股资本专项盈余股东

优永益合

其库存综合风险配利

本先续公积储备公积权益

股收益准备润计

他

股债

142,

187,7 1,268 14,03 -63,5 31,86 313,4

一、上年期末余 103,

25,93 ,865. 5,469 49,32 8,517 52,93

额 469.

6.35 86 .06 6.14 .60 1.73

加：会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

并

其他

142,

187,7 1,268 14,03 -63,5 31,86 313,4

二、本年期初余 103,

25,93 ,865. 5,469 49,32 8,517 52,93

额 469.

6.35 86 .06 6.14 .60 1.73

31,0 410,

三、本期增减变 -228, 8,903 1,653 451,9

00,0 662,

动金额（减少以 496.9 ,994. ,949. 92,11

00.0 670.

“－”号填列） 4 53 25 7.27

0 43

8,903 7,036 15,94

（一）综合收益

,994. ,095. 0,089

总额

53 14 .67

31,0

409,4 -5,38 435,0

（二）所有者投 00,0

10,32 2,145 28,17

入和减少资本 00.0

0.76 .89 4.87

31,0

409,4 -5,38 435,0

1．股东投入的 00,0

10,32 2,145 28,17

普通股 00.0

0.76 .89 4.87

2．其他权益工

具持有者投入

资本

111

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

-228, -228,

（五）专项储备 496.9 496.9

4 4

1．本期提取

-228, -228,

2．本期使用 496.9 496.9

4 4

1,25 1,252

（六）其他 2,34 ,349.

9.67 67

173,

598,3 1,040 14,03 -54,6 33,52 765,4

四、本期期末余 103,

88,60 ,368. 5,469 45,33 2,466 45,04

额 469.

6.78 92 .06 1.61 .85 9.00

上期金额

单位：元

112

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具少数

项目者权

减：其他一般未分

股资本专项盈余股东

优永益合

其库存综合风险配利

本先续公积储备公积权益

股收益准备润计

他

股债

2,1

187,7 1,452 14,03 18,91 8,189 372,4

03,

一、上年期末余额 25,93 ,974. 5,469 2,301. ,675. 19,82

6.35 42 .06 30 20 5.33

9.0

加：会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

2,1

187,7 1,452 14,03 18,91 8,189 372,4

03,

二、本年期初余额 25,93 ,974. 5,469 2,301. ,675. 19,82

6.35 42 .06 30 20 5.33

9.0

三、本期增减变动 -184, -82,4 23,67 -58,9

金额（减少以“－” 108.5 61,62 8,842 66,89

号填列） 6 7.44 .40 3.60

-82,4 4,678 -77,7

（一）综合收益总

61,62 ,142. 83,48

额

7.44 05 5.39

19,00 19,00

（二）所有者投入

0,700 0,700

和减少资本

.35 .35

19,00 19,00

1．股东投入的普通

0,700 0,700

股

.35 .35

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

113

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

-184, -184,

（五）专项储备 108.5 108.5

6 6

1．本期提取

-184, -184,

2．本期使用 108.5 108.5

6 6

（六）其他

2,1

187,7 1,268 14,03 -63,5 31,86 313,4

03,

四、本期期末余额 25,93 ,865. 5,469 49,32 8,517 52,93

6.35 86 .06 6.14 .60 1.73

9.0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目

股本其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公未分所有者

114

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

优先永续积存股合收益备积配利权益合

其他

股债润计

142,1 383,61 -36,6 503,07

一、上年期末余 14,035,

03,46 6,843.0 78,20 7,572.2

额 469.06

9.00 9 8.87 8

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

142,1 383,61 -36,6 503,07

二、本年期初余 14,035,

03,46 6,843.0 78,20 7,572.2

额 469.06

9.00 9 8.87 8

410,6

三、本期增减变 31,00 1,300, 442,96

62,67

动金额（减少以 0,000. 512.6 3,183.1

0.43

“－”号填列） 00 9 2

1,300, 1,300,

（一）综合收益

512.6 512.6

总额

9 9

31,00 409,41 440,41

（二）所有者投

0,000. 0,320.7 0,320.7

入和减少资本

00 6 6

31,00 409,41 440,41

1．股东投入的

0,000. 0,320.7 0,320.7

普通股

00 6 6

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

115

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

1,252,3

（六）其他 49.67

49.67

173,1 794,27 -35,3 946,04

四、本期期末余 14,035,

03,46 9,513.5 77,69 0,755.4

额 469.06

9.00 2 6.18 0

上期金额

单位：元

上期

其他权益工具未分所有者

项目资本公减：库其他综专项储盈余公

股本优先永续配利权益合

其他积存股合收益备积

股债润计

142,1 383,61 38,95 578,71

一、上年期末余 14,035,

03,46 6,843.0 6,463. 2,244.9

额 469.06

9.00 9 77 2

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期初余 142,1 383,61 14,035, 38,95 578,71

额 03,46 6,843.0 469.06 6,463. 2,244.9

116

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

9.00 9 77 2

三、本期增减变 -75,6

-75,634

动金额（减少以 34,67

,672.64

“－”号填列） 2.64

-75,6

（一）综合收益 -75,634

34,67

总额 ,672.64

2.64

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

117

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（六）其他

142,1 383,61 -36,6 503,07

四、本期期末余 14,035,

03,46 6,843.0 78,20 7,572.2

额 469.06

9.00 9 8.87 8

三、公司基本情况

融捷股份有限公司（以下简称“公司”）原名路翔股份有限公司，成立于1998年8月21日。公司于2007年12月5日在深圳证

券交易所挂牌交易。历经多次增资分红配股，公司注册资本和实收资本为173,103,469.00元。

公司法定代表人为吕向阳，营业执照号为440101000003103。

（一）公司业务性质及主要经营活动

公司主要经营业务范围：企业自有资金投资；城市及道路照明工程施工；能源管理服务；节能技术推广服务；投资管理

服务；企业财务咨询服务；企业管理咨询服务；担保服务（融资性担保除外）；供应链管理；金属及金属矿批发（国家专营

专控类除外）；能源技术研究、技术开发服务；电子快译通、电子记事本、电子词典等电子设备制造；电子工业专用设备制

造；电子工程设计服务；机电设备安装服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；商品批发贸易（许可审批类

商品除外）；商品零售类贸易（许可审批类商品除外）；融资租赁服务；其他稀有金属矿采选；其他贵金属矿采选。

（二）公司注册地址及总部地址

注册地址：广州市天河区珠江西路5号4504房、4505房（仅办公用途）

总部地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心45层04-05室

（三）公司财务报告批准报出日

本财务报告业经公司第五届董事会第二十六次会议批准于2016年1月22日报出。

（四）公司合并财务报表范围及变化情况

截至2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司包括：甘孜州融达锂业有限公司、甘孜州呷基卡锂电材料有限

公司、东莞市德瑞精密设备有限公司、武汉路翔公路技术有限公司、湖南路桥路翔工程有限公司、四川路翔锂业有限公司、

芜湖天量电池系统有限公司、芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司；本期合并财务报表范围的变更及其变化情况详见本附注

“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应

用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

118

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际沥青行业、锂矿采选行业、精密设备制造行业经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订

的具体会计政策和会计估计，详见本附注：“应收款项”、“存货”、“固定资产”、“收入”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在

合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者

权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让

的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易

分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并

方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，

与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审

计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

2、非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与

合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以

及发行的权益性证券的公允价值。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报

表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新

增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资

时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

119

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权

涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计

期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交易和往来余额均进行抵销。

在报告期内，同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并当期期初至

报告期末的收入、费用、利润和现金流量。

在报告期内，非同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告

期末的收入、费用、利润和现金流量。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”

项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

3、当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所

述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务核算方法

本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当

期期初的汇率。

120

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日

即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账

本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

2、外币财务报表的折算方法

本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇

率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。

利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。产生的外币财务报表折算差

额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。

10、金融工具

1、金融工具的分类

公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持

有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关

的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，

其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊

余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收

益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动

累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

121

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产

终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移

满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接

计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对

价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承

担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同

时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付

对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按

照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值

与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采

用估值技术确定其公允价值。

6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

（1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂

时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大是指单项金额在 100 万元（含 100 万元）以

单项金额重大的判断依据或金额标准

上的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未

发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

押金组合其他方法

合并范围内关联方组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

其中：半年以内（含半年） 0.00% 0.00%

半年至 1 年 1.00% 1.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 80.00% 80.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

押金组合 0.00% 0.00%

合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在

明显差别，有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，

单项计提坏账准备的理由

导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准

备，将无法公允地反映其可收回金额。

对该项应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于

坏账准备的计提方法

其账面价值的差额计提坏账准备。

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

12、存货

1、存货的分类

本公司存货分为原材料、在成品、库存商品、委托加工物资、周转材料、发出商品。

2、存货的计价方法

（1）入库的存货按照买价加上应由公司负担的各种杂费、途中合理损耗、入库前的加工整理费以及按税法规定应计入

存货成本的税金等计价；

（2）委托加工的存货按照加工存货的原料成本、加工费和运杂费以及应负担的税金计价；

（3）投资者投入的存货按照资产评估确认的价值计价；

（4）盘盈的存货按同类存货的实际成本计价；

（5）接受捐赠的存货按发票金额加上必须负担的费用、税金等计价；无发票的，按同类存货的市场价格计价；

（6）领用或者发出的存货，按加权平均法、先进先出法或个别计价法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低

的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提

存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存

货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计

将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考

虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、周转材料的摊销方法

周转材料于领用时采用一次摊销法核算。

13、划分为持有待售资产

公司本报告期内不涉及划分为持有待售资产相关业务会计核算。

14、长期股权投资

1、投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

① 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合

并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，将按持股比例享有被合并方所有者权益在

最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日

新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企

业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 非同一控制下的企业合并：在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步

实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表

中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合

并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面

价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买

日所属当期投资收益。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权

投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能

可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面

余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏帐准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲

减的部分，记入当期损益。

2、后续计量及收益确认方法

（1）后续计量

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，

采用权益法核算。

（2）长期股权投资收益确认方法：

① 采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。

② 采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损

的份额，确认投资损益。

③ 处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期

股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权

益的部分按相应比例转入当期损益。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或与其他方一起共同控制这些政策

的制定。

4、减值测试方法及减值准备计提方法

期（年）末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可

收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减

去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转

回。

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法 25 5% 3.8%

机器设备年限平均法 15-10 5% 6.3-9.5%

运输工具年限平均法 5 5% 19%

其他设备年限平均法 5 5% 19%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司本报告期不涉及融资租入固定资产相关会计核算.

17、在建工程

1、在建工程按各项工程实际发生的成本入账；与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进

行处理。

2、在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产，待办理

了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款

费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生

产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。

2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

3、借款费用资本化的停止

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售

状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

4、暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，

直至资产的购建活动重新开始。

5、借款费用资本化金额的计算方法：

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

19、生物资产

公司本报告期内不涉及生物资产相关业务会计核算。

20、油气资产

公司本报告期内不涉及油气资产相关业务会计核算。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的核算范围：商标权、专利权及非专利技术、软件使用权、采矿权、土地使用权等。

②根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无

形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视

为使用寿命不确定的无形资产。

③对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得

的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的

市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付

有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命

的关联性等。

④使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均应当对该无形资产的使用寿命进

行复核，并进行减值测试。

⑤减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额按单项无形资产计提减值准备。无形资产减

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发

阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的,证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司对于确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出的，将所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。

22、长期资产减值

本公司于会计期末对各项资产判断是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象的资产进行减值测试，因合并所形成

的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重

大变化，从而对公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现

金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业

利润（或者损失）远远低于预计金额等。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明，资产的可

收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时

计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，使该资产在剩余使用寿命内，系

统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值测试以单项资产为基础估计其可收回金额。对难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是指企业可以认定的最小资

产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

23、长期待摊费用

公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费

用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

矿山开采过程中按开采设计的平均剥采比计算当期资本化与费用化金额。在基建期，对于剥离量全部资本化。正式生产

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

后，当实际剥采比大于平均剥采比时，将高于平均剥采比部分进行资本化，计入“长期待摊费用”，并在以后期间按原矿开采

比例分摊计入成本费用。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

公司本报告期不涉及短期薪酬相关的会计核算。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期

薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的

基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供

服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计

划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方

面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用

时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，

拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按

照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

公司本报告期不涉及其他长期职工福利的相关的会计核算。

25、预计负债

1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最

佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；

（3）如果清偿已确认预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予

日的公允价值计量。

1、以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务

计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至

实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。

2、以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。

在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计

为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明公司当期承担

债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，

对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

27、优先股、永续债等其他金融工具

公司本报告期内不涉及优先股，永续债等其他金融工具的相关会计核算。

28、收入

1、商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继

续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已

发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司商品销售收入有专业沥青销售及加工收入、锂精矿和锂盐产品销售业务收入、电池类设备制造收入，具体收入确

认原则如下：

公司在确认专业沥青销售和加工业务的收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，以双方签订商品结

算单为准，最终将商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也

没有对已售出的商品实施有效控制。则公司对售出商品收入的数量和金额能够可靠地计量，相关的已发生或将发生的成本也

能够可靠地计量，相关的经济利益也能确认流入公司。

公司在确认锂精矿和锂盐产品销售业务的收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，双方对锂精矿的

干湿重（即水份含量）、品位、金属量进行过磅和样品抽取分析，以双方签订商品结算单和锂精矿分析对照表为准，最终将

商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商

品实施有效控制。则公司对售出商品收入的数量和金额能够可靠地计量，相关的已发生或将发生的成本也能够可靠地计量，

相关的经济利益也能确认流入公司。

公司在确认电池类设备收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，安装、调试验收后公司开具发票确

认收入。最终将商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

有对已售出的商品实施有效控制。则公司对售出商品收入的数量和金额能够可靠地计量，相关的已发生或将发生的成本也能

够可靠地计量，相关的经济利益也能确认流入公司。

公司在确认电子书包业务业务收入时，与收货方对售出的商品的收发货数量和金额进行确认，并经客户对产品的规格、

型号等验收确认无误后开具发票确认收入。

2、提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；

交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，公司选

用已完工作的测量确定完工进度。

3、让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间，计入当期损益；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助

需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期

损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法；

1、递延所得税资产的确认

（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确

认所产生的递延所得税资产不予确认：

① 该项交易不是企业合并；

② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税

资产：

① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所

得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

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融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2、递延所得税负债的确认

（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

但是，下列交易中产生的递延所得税负债，不予确认：

①商誉的初始确认；

②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债，但同时满足下列

条件所产生的递延所得税负债，不予确认：

①投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；

②该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用

从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相

同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司本报告期内不涉及融资租赁的相关会计核算。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

1.商誉

132

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。

公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的

会计期间不转回。

2.专项储备

根据有关法规的规定：

公司按原矿产量按月提取、每吨5元计提安全生产费。

尾矿库按入库尾矿量计算，每吨1.5元计提安全生产费。

公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全

生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生

的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金

额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物收入 17%

消费税无无

营业税营业额 5%

城市维护建设税应交流转税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

教育费附加应交流转税额 3%

地方教育附加应交流转税额 2%

资源税原矿产量 3 元/吨

矿产资源补偿费应税收入 3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

公司子公司甘孜州融达锂业有限公司（以下简称“融达锂业”）根据四川省康定县国家税务局于2012年6月29日印发的康

国税函【2012】10号《康定县国家税务局关于同意甘孜州融达锂业有限公司享受西部大开发优惠政策的批复》，自2011年1

月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。

公司子公司东莞市德瑞精密设备有限公司（以下简称“东莞德瑞”）于2013年12月31日经广东省科学技术厅、广东省财政

厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶

持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；根据“粤科函高字[2013]1721号”文件，东莞德瑞享受高新技术企业所

133

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

得税优惠政策期限为2013年1月1日至2015年12月31日。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 38,373.05 58,192.81

银行存款 106,710,467.49 70,055,334.13

其他货币资金 59,500.00 4,485,505.00

合计 106,808,340.54 74,599,031.94

其他说明

期末其他货币资金主要系：子公司东莞德瑞保证金59,500.00元，为期末使用受限制的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 20,422,705.40 8,354,000.00

合计 20,422,705.40 8,354,000.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

134

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 38,570,991.03

合计 38,570,991.03

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面价账面价

计提比计提比

金额比例金额值金额比例金额值

例例

按信用风险特征 88,58

95,184, 100.00 2,283,5 92,901, 100.00 7,828,6 80,754,6

组合计提坏账准 2.40% 3,283 8.84%

859.42 % 85.67 273.75 % 45.84 37.29

备的应收账款 .13

88,58

95,184, 100.00 2,283,5 92,901, 100.00 7,828,6 80,754,6

合计 2.40% 3,283 8.84%

859.42 % 85.67 273.75 % 45.84 37.29

.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

其中：半年以内（含半年） 88,384,156.02

半年至 1 年 195,022.80 1,950.23 1.00%

1 年以内小计 88,579,178.82 1,950.23 0.00%

135

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

1至2年 3,953,506.44 395,350.64 10.00%

2至3年 470,909.06 141,272.72 30.00%

3 年以上 2,181,265.10 1,745,012.08 80.00%

3至4年 171,179.20 136,943.36 80.00%

4至5年 2,010,085.90 1,608,068.72 80.00%

5 年以上

合计 95,184,859.42 2,283,585.67 2.40%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,545,060.17 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

交易产生

应收账款核销说明：

136

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 1,364,902.15 90.76% 5,901,763.07 98.81%

1至2年 118,180.34 7.86% 60,400.00 1.01%

2至3年 10,400.18 0.69%

3 年以上 10,400.00 0.69% 10,400.00 0.18%

合计 1,503,882.67 -- 5,972,563.07 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

137

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

断依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

断依据

其他说明：

138

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面价账面价

计提比计提比

金额比例金额值金额比例金额值

例例

按信用风险特征 71,94

2,409,3 100.00 165,81 2,243,5 100.00 231,649 71,712,3

组合计提坏账准 6.88% 4,008 0.32%

96.77 % 0.35 86.42 % .99 58.23

备的其他应收款 .22

71,94

2,409,3 100.00 165,81 2,243,5 100.00 231,649 71,712,3

合计 6.88% 4,008 0.32%

96.77 % 0.35 86.42 % .99 58.23

.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

其中：半年以内（含半年） 635,963.79

半年至 1 年 58,000.00 580.00 1.00%

1 年以内小计 693,963.79 580.00 0.08%

1至2年 232,561.11 23,256.11 10.00%

2至3年 4,800.00 1,440.00 30.00%

5 年以上 140,534.24 140,534.24 100.00%

合计 1,071,859.14 165,810.35 15.47%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

139

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 65,839.64 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借支 595,926.29 163,086.71

资产处置款 58,203,312.92

押金及保证金 1,337,537.63 1,575,779.36

其它往来款 475,932.85 12,001,829.23

合计 2,409,396.77 71,944,008.22

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

额

比例

140

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第一名押金 558,778.00 1-2 年 23.19%

第二名押金 260,000.00 7-12 个月、1-2 年 10.79%

第三名押金 200,000.00 4-5 年 8.30%

第四名押金 101,191.00 5 年以上 4.20%

第五名押金 100,000.00 5 年以上 4.15%

合计 -- 1,219,969.00 -- 50.63%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 63,849,895.08 2,279,542.23 61,570,352.85 39,516,028.98 4,851,207.00 34,664,821.98

在产品 4,078,610.04 4,078,610.04 995,107.26 995,107.26

库存商品 12,936,585.60 12,936,585.60 17,534,828.96 17,534,828.96

周转材料 52,680.25 52,680.25 36,972.66 36,972.66

发出商品 26,161,005.73 26,161,005.73 10,758,513.63 10,758,513.63

委托加工物资 759,782.25 759,782.25 759,782.25 759,782.25

合计 107,838,558.95 2,279,542.23 105,559,016.72 69,601,233.74 4,851,207.00 64,750,026.74

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

141

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

原材料 4,851,207.00 574,807.31 3,146,472.08 2,279,542.23

合计 4,851,207.00 574,807.31 3,146,472.08 2,279,542.23

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

截止2015年12月31日，存货余额中不含有借款费用资本化金额。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

截止2015年12月31日，存货余额中不含有建造合同形成的已完工未结算资产情况。

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预交税费 1,561,683.21 1,318,748.08

留抵进项税 3,759,530.95 5,532,375.68

合计 5,321,214.16 6,851,123.76

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

142

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

类

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投

被投资资单位本期现

本期增本期减本期增本期减

单位期初期末期初期末持股比金红利

加少加少

例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分

可供出售权益工具可供出售债务工具合计

类

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

公允价值相对

可供出售权益持续下跌时间已计提减值金未计提减值原

投资成本期末公允价值于成本的下跌

工具项目（个月）额因

幅度

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

143

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

权益法宣告发减值准

被投资期初余其他综期末余

追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末

单位额合收益其他额

资资的投资益变动股利或值准备余额

调整

损益利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

144

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 111,315,471.36 47,631,098.62 13,159,047.53 9,262,085.67 181,367,703.18

2.本期增加金额 453,593.50 762,316.56 1,215,910.06

（1）购置 154,963.08 665,239.56 820,202.64

（2）在建工程转入 298,630.42 97,077.00 395,707.42

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 2,118,596.42 9,880.00 2,128,476.42

（1）处置或报废 2,118,596.42 9,880.00 2,128,476.42

4.期末余额 111,315,471.36 48,084,692.12 11,040,451.11 10,014,522.23 180,455,136.82

二、累计折旧

1.期初余额 17,769,628.38 15,012,582.30 8,620,414.78 4,645,030.04 46,047,655.50

2.本期增加金额 4,342,407.66 3,427,448.74 1,243,995.47 559,400.29 9,573,252.16

（1）计提 4,342,407.66 3,427,448.74 1,243,995.47 559,400.29 9,573,252.16

3.本期减少金额 2,005,888.38 8,721.00 2,014,609.38

（1）处置或报废 2,005,888.38 8,721.00 2,014,609.38

4.期末余额 22,112,036.04 18,440,031.04 7,858,521.45 5,195,709.33 53,606,297.86

三、减值准备

1.期初余额 12,256.43 85,906.77 98,163.20

2.本期增加金额

（1）计提

145

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 12,256.43 85,906.77 98,163.20

四、账面价值

1.期末账面价值 89,203,435.32 29,644,661.08 3,169,673.23 4,732,906.13 126,750,675.76

2.期初账面价值 93,545,842.98 32,618,516.32 4,526,376.32 4,531,148.86 135,221,884.48

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

康定新天地房屋 1,285,867.67 产权证正在办理中

融达锂业矿山采选用车间厂房房屋 461,442,935.03 产权证正在办理中

其他说明

公司在期末对固定资产逐项进行检查时，发现部分设备的可收回金额继续低于其账面价值，其差额为98,163.20元，作为固定

资产减值准备。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

146

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

融达锂业扩产项目 25,498,040.00 25,498,040.00 24,790,106.70 24,790,106.70

芜湖天量生产线安装 3,045,392.22 3,045,392.22

东莞德瑞设备工程 42,962.67 42,962.67 9,777.61 9,777.61

合计 28,586,394.89 28,586,394.89 24,799,884.31 24,799,884.31

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

工程其中：

本期利息

本期累计本期本期

本期转入资本

项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金

增加固定化累

名称数余额减少余额占预进度资本资本来源

金额资产计金

金额算比化金化率

金额额

例额

融达 369， 24,790 25,498

707,93 33.86

锂锂 000， ,106.7 ,040.0 其他

3.30 %

业 000.00 0 0

芜湖

天量 950，

3,045, 3,045,

生产 000， 0.32% 其他

392.22 392.22

线安 000.00

装

1,319, 24,790 28,543

3,753,

合计 000,00 ,106.7 ,432.2 -- -- --

325.52

0.00 0 2

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

147

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

资产处置 76,070.31

合计 76,070.31

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

土地使非专利

项目专利权商标使用权软件使用权采矿权合计

用权技术

一、账面原值

10,625, 217,962,700. 234,280,599.

1.期初余额 4,560,400.00 30,800.00 1,101,204.94

494.24 00 18

2.本期增加金额 185,068.26 185,068.26

（1）购置 185,068.26 185,068.26

（2）内部研发

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额

（1）处置

148

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

10,625, 217,962,700. 234,465,667.

4.期末余额 4,560,400.00 30,800.00 1,286,273.20

494.24 00 44

二、累计摊销

862,469 17,576,318.9 19,922,329.3

1.期初余额 456,040.00 8,470.10 1,019,030.60

.65 9 4

257,226

2.本期增加金额 912,080.00 3,080.04 77,083.98 1,249,470.40

.38

257,226

（1）计提 912,080.00 3,080.04 77,083.98 1,249,470.40

.38

3.本期减少金额

（1）处置

1,119,6 17,576,318.9 21,171,799.7

4.期末余额 1,368,120.00 11,550.14 1,096,114.58

96.03 9 4

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

9,505,7 200,386,381. 213,293,867.

1.期末账面价值 3,192,280.00 19,249.86 190,158.62

98.21 01 70

9,763,0 200,386,381. 214,358,269.

2.期初账面价值 4,104,360.00 22,329.90 82,174.34

24.59 01 84

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

149

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

截止2015年12月31日，公司不存在未办妥产权证书的土地使用权。

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

湖南路翔工程有

431,550.55 431,550.55

限公司

甘孜州融达锂业

7,103,962.95 7,103,962.95

有限公司

东莞市德瑞精密

133,712,985.07 133,712,985.07

设备有限公司

合计 141,248,498.57 141,248,498.57

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名

称或形成商誉期初余额本期增加本期减少期末余额

的事项

湖南路翔工程

431,550.55 431,550.55

有限公司

合计 431,550.55 431,550.55

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

150

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

矿山草场补偿费（融达

5,263,897.09 272,270.53 4,991,626.56

锂业）

矿山设计评估费（融达

2,896,172.00 149,802.00 2,746,370.00

锂业）

矿山剥离费（融达锂业） 17,714,629.65 17,714,629.65

预计环境保护支出（融

1,081,337.78 55,931.27 1,025,406.51

达锂业）

土地补偿费（融达锂业） 240,000.00 120,000.00 120,000.00

房屋装修（融达锂业） 335,318.45 566,675.00 147,173.83 754,819.62

水土保持费（融达锂业） 1,099,052.50 6,236.18 1,092,816.32

厂房装修（东莞德瑞） 756,378.47 300,000.00 427,260.00 629,118.47

办公室装修费（公司） 500,130.94 100,026.24 400,104.70

装修费（芜湖方舟） 21,384.00 2,494.80 18,889.20

合计 29,386,785.94 1,388,189.94 1,281,194.85 29,493,781.03

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 4,827,101.45 1,176,221.05 13,009,666.03 2,991,587.88

可抵扣亏损 152,503,925.31 32,250,537.23 126,552,432.92 27,984,087.99

合计 157,331,026.76 33,426,758.28 139,562,098.95 30,975,675.87

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并

3,192,280.00 478,842.00 4,104,360.00 615,654.00

资产评估增值

资产摊销差异 26,231,834.34 3,934,775.16 12,584,104.36 1,887,615.65

合计 29,424,114.34 4,413,617.16 16,688,464.36 2,503,269.65

151

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资

项目

债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产 33,426,758.28 30,975,675.87

递延所得税负债 4,413,617.16 2,503,269.65

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 16,161,317.32 15,356,920.76

合计 16,161,317.32 15,356,920.76

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2016

2017 1,174,590.61 1,174,590.61

2018 2,315,483.40 4,689,859.62

2019 9,420,622.18 9,492,470.53

2020 3,250,621.13

合计 16,161,317.32 15,356,920.76 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付土地款 18,440,000.00 9,200,000.00

预付工程款 4,174,815.18 1,952,465.18

合计 22,614,815.18 11,152,465.18

其他说明：

152

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 60,000,000.00

保证+质押借款 108,000,000.00

合计 168,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

截止2015年12月31日，公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 3,000,000.00

合计 3,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

153

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以下的应付账款 73,448,051.77 28,645,864.80

1 年以上的应付账款 8,850,948.89 13,500,962.11

合计 82,299,000.66 42,146,826.91

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位 1 1,079,000.00 合同执行中

单位 2 1,000,000.00 合同执行中

单位 3 792,600.00 合同执行中

单位 4 782,035.05 合同执行中

单位 5 500,000.00 合同执行中

合计 4,153,635.05 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以下的预收款项 30,009,303.47 24,154,201.62

1 年以上的预收款项 356,000.00 1,912,470.00

合计 30,365,303.47 26,066,671.62

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位 1 356,000.00 客户尚未对货物进行验收确认

合计 356,000.00 --

154

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

截止2015年12月31日，公司不存在建造合同形成的已结算未完工项目情况。

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 3,726,721.42 35,428,174.60 33,516,990.14 5,637,905.88

二、离职后福利-设定

1,808,552.66 1,808,552.66

提存计划

三、辞退福利 93,839.07 93,839.07

合计 3,726,721.42 37,330,566.33 35,419,381.87 5,637,905.88

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补

3,579,107.23 33,045,973.81 31,119,085.35 5,505,995.69

贴

2、职工福利费 14,304.00 858,015.66 870,319.66 2,000.00

3、社会保险费 903,530.28 903,530.28

其中：医疗保险费 666,526.72 666,526.72

工伤保险费 187,273.72 187,273.72

生育保险费 49,729.84 49,729.84

4、住房公积金 558,083.00 558,083.00

5、工会经费和职工教育经

133,310.19 62,571.85 65,971.85 129,910.19

费

合计 3,726,721.42 35,428,174.60 33,516,990.14 5,637,905.88

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

155

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

1、基本养老保险 1,667,204.08 1,667,204.08

2、失业保险费 141,348.58 141,348.58

合计 1,808,552.66 1,808,552.66

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 634,617.55 1,338,515.14

营业税 2,800.00 2,800.00

企业所得税 1,167,662.18 549,752.94

个人所得税 555,341.98 218,773.53

城市维护建设税 35,096.07 78,517.51

印花税 13,093.14 4,964.22

教育费附加 19,307.78 12,357.52

地方教育附加 12,871.85 8,238.34

堤围防护费 4,858.34 34,360.15

矿产资源补偿费 1,246,481.04 578,904.42

其他税费 287,739.06 337,920.53

合计 3,979,868.99 3,165,104.30

其他说明：

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 202,574.16

短期借款应付利息 383,725.84

合计 586,300.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

156

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

股东借款 162,000,000.00

购买股权款项 50,019,970.00

其他往来 5,083,247.92 4,587,726.31

合计 5,083,247.92 216,607,696.31

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 28,000,000.00

合计 28,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

157

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付费用 499,364.75 637,246.65

合计 499,364.75 637,246.65

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值

债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余

面值计提利

称期限额额行摊销还额

息

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 70,000,000.00

合计 70,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外期初本期增加本期减少期末

158

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

的金融工

数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

具

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

159

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

子公司融达锂业完成矿山开

其他 1,529,902.69 1,488,956.39

采后的预计环境复原支出

合计 1,529,902.69 1,488,956.39 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 20,400,000.00 10,240,000.00 150,000.00 30,490,000.00 注 1，注 2

合计 20,400,000.00 10,240,000.00 150,000.00 30,490,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助本期计入营业与资产相关/与

负债项目期初余额其他变动期末余额

金额外收入金额收益相关

示范工程财政

拨款（融达锂 20,400,000.00 150,000.00 20,250,000.00 与资产相关

业）

芜湖天量产业

10,240,000.00 10,240,000.00 与资产相关

扶持基金

合计 20,400,000.00 10,240,000.00 150,000.00 30,490,000.00 --

其他说明：

注1：根据甘财投【2011】120号《关于下达2011年资源枯竭型城市矿山地质环境治理重点工程项目等中央财政专项资金

支出预算的通知》，公司子公司融达锂业收到与资产相关政府补助1500万元。

根据川财建[2013]298号《省财政厅、省经济和信息化委员会关于下达2013年第二批省级技术改造项目资金和提前安排

省级技术改造项目资金的通知》，公司子公司融达锂业收到与资产相关政府补助540万元，本期转入营业外收入150,000.00

元。

注2：子公司芜湖天量电池系统有限公司收到芜湖市弋江区拨付的与资产相关的政府补助10,240,000.00元。

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

160

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

142,103,469. -12,572,082. 31,000,000.0 173,103,469.

股份总数 43,572,082.00

00 00 0 00

其他说明：

--根据公司2014年6月18日第五届董事会第十次会议决议、2014年7月4日2014年第二次临时股东大会决议，并经中国证

券监督管理委员会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）的批复，公司发行人民

币普通股（A股）31,000,000股，每股面值1元，每股发行价人民币14.63元，本次发行新股新增注册资本人民币31,000,000.00

元，扣除相关发行费用后增加资本公积人民币409,410,320.76元。

新增注册资本业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具广会验字[2015]G14019170075号验资报告。

--2015年1月7日，离任董事柯荣卿、郑国华离任时间满6个月，其原因离任全部锁定的股份解锁50%，分别为10,517,850

股、2,054,232股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外期初本期增加本期减少期末

的金融工

数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

具

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 183,068,988.08 409,410,320.76 592,479,308.84

其他资本公积 4,656,948.27 1,252,349.67 5,909,297.94

合计 187,725,936.35 410,662,670.43 598,388,606.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2014年6月18日第五届董事会第十次会议决议、2014年7月4日2014年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监

督管理委员会《关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]852号）的批复，公司发行人民币普

通股（A股）31,000,000股，每股面值1元，每股发行价人民币14.63元，本次发行新股新增注册资本人民币31,000,000.00元，

161

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

扣除相关发行费用后增加资本公积人民币409,410,320.76元。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

期初余本期所税后归期末余

项目减：前期计入其他综减：所得税后归属

额得税前属于少额

合收益当期转入损益税费用于母公司

发生额数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 1,268,865.86 228,496.94 1,040,368.92

合计 1,268,865.86 228,496.94 1,040,368.92

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06

合计 14,035,469.06 14,035,469.06

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 -63,549,326.14 18,912,301.30

调整后期初未分配利润 -63,549,326.14 18,912,301.30

加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,903,994.53 -82,461,627.44

162

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

期末未分配利润 -54,645,331.61 -63,549,326.14

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 231,336,769.85 151,144,204.24 474,743,623.22 451,204,724.55

其他业务 1,114,459.03 512,341.92 925,276.10 90,416.28

合计 232,451,228.88 151,656,546.16 475,668,899.32 451,295,140.83

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 61,998.77 20,550.00

城市维护建设税 590,064.78 368,182.74

教育费附加 365,521.22 190,182.60

地方教育附加 243,680.82 126,759.27

其他 78,777.58 35,339.22

合计 1,340,043.17 741,013.83

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运储费 835,447.34 4,085,494.21

职工工资 1,632,902.85 617,293.57

招投标咨询费 907,093.98

业务招待费 319,574.40 93,683.10

差旅费 471,337.17 186,969.60

163

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

办公费 40,142.24 39,100.25

代理费用 1,427,121.54

其他 580,971.35 287,486.15

合计 5,307,496.89 6,217,120.86

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工工资 15,580,621.46 11,335,513.23

研究开发费 8,098,027.53 4,036,060.07

业务招待费 506,502.30 662,480.15

车辆使用费 833,743.39 913,161.61

差旅费 593,772.21 1,027,282.06

折旧费 1,738,873.42 3,407,912.56

堤围防护费 200,286.37

房屋租赁费 4,145,099.75 3,098,710.79

劳动保险费 854,972.34 1,024,395.71

办公费 599,016.59 576,075.48

停工费用 13,806,771.00 21,044,509.40

其他 8,374,168.54 26,800,708.27

合计 55,131,568.53 74,127,095.70

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 11,447,871.23 42,054,231.69

减：利息收入 354,700.75 1,348,775.19

加：汇兑损失 226,283.14

手续费及其他 159,645.41 1,235,595.07

减：汇兑收益 48,780.48

合计 11,204,035.41 42,167,334.71

其他说明：

164

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -4,358,550.14 3,345,313.71

二、存货跌价损失 574,807.31 4,851,207.00

十三、商誉减值损失 431,550.55

合计 -3,783,742.83 8,628,071.26

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 5,169,521.93

投资理财收益 263,191.78

合计 5,432,713.71

其他说明：

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 106,098.98 741,578.89 106,098.98

其中：固定资产处置利得 106,098.98 741,578.89 106,098.98

政府补助 7,881,786.44 1,399,800.00 4,097,000.00

其他 227,663.38 7,000.00 227,663.38

合计 8,215,548.80 2,148,378.89 4,430,762.36

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主发放性质类型补贴是否是否特本期发生金上期发生与资产相关/

165

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

体原因影响当年殊补贴额金额与收益相关

盈亏

项目研发及产业

790,000.0

化研究补助（湖南与资产相关

路翔）

民营企业奖励专 380,000.0

与收益相关

项基金（母公司） 0

专利申请资助资

6,000.00 与收益相关

金（东莞德瑞）

中小工业企业新

170,800.0

增增值税奖励（东与收益相关

莞德瑞）

东莞市研发投入

53,000.00 与收益相关

奖励（东莞德瑞）

东莞市 2014 年第

二批专利申请资 17,000.00 与收益相关

助金

锂离子动力电池

关键设备与共性

3,000,000.00 与收益相关

技术研发及示范

应用资金

东莞市科学技术

局 2015 年第二批 13,000.00 与收益相关

专利资助金

东莞市财政局

2015 第一批专利 11,000.00 与收益相关

资助金

东莞市科学技术

局 2015 年第一批 6,000.00 与收益相关

专利资助金

锂离子动力电池

900,000.00 与收益相关

专项资金

增值税即征即退 3,784,786.44 与收益相关

示范工程财政拨

150,000.00 与资产相关

款（融达锂业）

1,399,800.

合计 -- -- -- -- -- 7,881,786.44 --

其他说明：

166

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 250,990.18 2,672,491.36 250,990.18

其中：固定资产处置损失 250,990.18 205,035.42 250,990.18

对外捐赠 107,200.00 582,204.12 107,200.00

罚款支出 24,760.00

税收滞纳金 1,504.16 89,138.66 1,504.16

其他 48,701.42 82,705.91 48,701.42

合计 408,395.76 3,451,300.05 408,395.76

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 4,003,079.82 2,459,220.91

递延所得税费用 -540,734.90 -28,052,820.84

合计 3,462,344.92 -25,593,599.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 19,402,434.59

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,850,608.65

子公司适用不同税率的影响 -2,356,780.86

调整以前期间所得税的影响 -294,940.82

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 165,197.36

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

812,655.28

亏损的影响

处置子公司减少期末可抵扣亏损的影响 213,224.05

子公司东莞德瑞研发费用加计扣除的影响 -529,288.88

167

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

子公司融达锂业无形资产按公允价值补提摊销未确认递延

288,582.72

所得税负债的影响

本期收回坏账准备计入因权益性交易计入资本公积的影响 313,087.42

所得税费用 3,462,344.92

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回保证金 2,368,732.27 5,757,308.55

收到政府补助 3,947,000.00 609,800.00

收到存款利息 354,700.75 1,348,775.19

往来款及其他 3,129,269.77 4,727,483.91

合计 9,799,702.79 12,443,367.65

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的销售费用、管理费用、财务费用 17,694,631.94 23,597,456.10

支付的保证金 2,606,974.00 9,202,700.81

支付的往来款及其他 3,348,908.37 12,548,556.74

合计 23,650,514.31 45,348,713.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

与资产相关政府补助 10,240,000.00 1,400,000.00

收到退回购买土地款 9,000,000.00

168

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

合计 10,240,000.00 10,400,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置子公司股权现金净额 254,218.28

合计 254,218.28

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票保证金 18,450,000.00

收到非金融机构借款 197,480,000.00 543,500,000.00

票据贴现收款 93,144,871.17

收回保函保证金 1,485,505.00

合计 198,965,505.00 655,094,871.17

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

归还的非金融机构借款 358,500,000.00 311,530,000.00

银行承兑汇票、保函保证金 1,485,505.00

支付票据及其他 213,479,607.61

非公发行费用 1,770,000.00

注销子公司分配给少数股东款项 5,367,101.19

合计 365,637,101.19 526,495,112.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

169

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 15,940,089.67 -77,783,485.39

加：资产减值准备 -6,930,214.91 8,628,071.26

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

9,573,252.16 13,895,233.43

资产折旧

无形资产摊销 1,249,470.40 832,792.88

长期待摊费用摊销 1,281,194.85 1,614,363.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

144,891.20 1,930,912.47

损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 11,408,482.31 42,054,231.69

投资损失（收益以“－”号填列） -5,432,713.71

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,451,082.41 -29,689,211.54

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,910,347.51 1,636,390.70

存货的减少（增加以“－”号填列） -38,237,325.21 -5,991,549.23

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-18,973,552.13 10,720,848.22

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

59,526,777.53 43,644,511.49

列）

经营活动产生的现金流量净额 34,442,330.97 6,060,396.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 106,748,840.54 70,113,526.94

减：现金的期初余额 70,113,526.94 76,350,681.78

现金及现金等价物净增加额 36,635,313.60 -6,237,154.84

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,019,970.00

其中： --

取得子公司支付的现金净额 50,019,970.00

其他说明：

170

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,316,628.05

其中： --

子公司东莞德瑞处置宁德德瑞股权 2,316,628.05

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,570,846.33

其中： --

宁德德瑞 2,570,846.33

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 58,203,312.92

其中： --

与改性沥青业务相关的资产 58,203,312.92

处置子公司收到的现金净额 57,949,094.64

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 106,748,840.54 70,113,526.94

其中：库存现金 38,373.05 58,192.81

可随时用于支付的银行存款 106,710,467.49 70,055,334.13

三、期末现金及现金等价物余额 106,748,840.54 70,113,526.94

其他说明：

注：现金和现金等价物期末余额与资产负债表货币资金期末余额差异59,500.00元，原因系公司子公司东莞德瑞支付的保

函保证金59,500.00元，已作为购买商品、接受劳务支付的现金，期末不视为现金及现金等价物。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 59,500.00 保函保证金 59,500.00 元

合计 59,500.00 --

171

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元

欧元

港币

应收账款 -- -- 448,930.49

其中：美元 69,134.3 6.4936 448,930.49

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

公司本报告期内无外币货币性项目。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

172

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至购买日至

被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购

购买日

名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净

入利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

173

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期合并当期

构成同一

企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间

被合并方控制下企合并日的

中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方

名称业合并的确定依据

权益比例并方的收并方的净的收入的净利润

依据

入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

174

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）2015年4月，公司子公司辽宁路翔依法完成注销工作，2015年5月起不再纳入合并范围。

（2）2015年4月，公司与深圳市华讯方舟科技有限公司签订协议设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，约定注册资本

5000万元，公司认缴2550万元，占注册资本的51%，截至资产负债表日尚未实际出资。

（3）2015年9月，公司与深圳迈特峰投资有限公司、深圳广睿投资管理企业（有限合伙）共同投资设立芜湖天量电池系

统有限公司，公司占比40%，但公司占据董事会绝大多数成员，根据芜湖天量公司章程，公司能够对其实施实质控制，纳入

本期合并报表。

（4）2015年12月，公司子公司东莞市德瑞精密设备有限公司处置其全资子公司宁德市德瑞机械制造有限公司100%股权，

宁德德瑞自股权处置日开始不再纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

主要经营持股比例

子公司名称注册地业务性质取得方式

地直接间接

湖南路桥路翔工非同一控制下

长沙长沙制造业 51.00%

程有限公司企业合并

武汉路翔公路技

武汉武汉制造业 100.00% 设立

术有限公司

甘孜州融达锂业非同一控制下

康定康定采矿业 100.00%

有限公司企业合并

四川路翔锂业有

眉山眉山制造业 100.00% 设立

限公司

甘孜州呷基卡锂

泸定泸定制造业 100.00% 设立

电材料有限公司

东莞市德瑞精密非同一控制下

东莞东莞制造业 65.00%

设备有限公司企业合并

芜湖天量电池系

芜湖芜湖制造业 40.00% 设立

统有限公司

芜湖市融捷方舟

智慧科技有限公芜湖芜湖制造业 51.00% 设立

司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

175

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

本公司持有芜湖天量电池系统有限公司 40%股权，公司在其董事会中占半数以上。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余

子公司名称少数股东持股比例

的损益分派的股利额

东莞市德瑞精密设备

35.00% 8,847,589.01 33,373,120.39

有限公司

湖南路桥路翔工程有

49.00% -462,808.02 1,037,468.34

限公司

辽宁路翔交通技术有

54.00% -460,563.97

限公司

芜湖天量电池系统有

60.00% -441,780.78 -441,780.78

限公司

芜湖市融捷方舟智慧

49.00% -446,341.10 -446,341.10

科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司非流非流非流非流

流动资产流动负债流动资产流动负债

名称动资动负动资动负

资产合计负债合计资产合计负债合计

产债产债

东莞市

德瑞精 177,2 182,22 86,390 86,869 128,28 134,02 63,339 63,954

4,922, 478,84 5,743, 615,65

密设备 98,27 1,103. ,488.4 ,330.4 4,442. 7,807. ,206.6 ,860.6

824.42 2.00 364.67 4.00

有限公 8.60 02 8 8 77 44 3 3

司

湖南路

3,488

桥路翔 2,150, 5,638, 3,521, 3,521, 4,095, 2,669, 6,764, 3,703, 3,703,

,165.

工程有 140.51 305.85 023.52 023.52 523.28 301.26 824.54 036.04 036.04

限公司

176

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

芜湖天

33,16 14,731 47,892 26,389 10,240 36,629

量电池

1,156 ,822.6 ,979.6 ,280.9 ,000.0 ,280.9

系统有

.93 7 0 0 0 0

限公司

芜湖市

融捷方

986,4 102,61 1,089, 2,000, 2,000,

舟智慧

88.66 1.14 099.80 000.00 000.00

科技有

限公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动

营业收入净利润营业收入净利润

总额现金流量总额现金流量

东莞市德瑞

127,818,8 25,278,825 25,278,825 -27,538,12 97,584,928 21,634,665 21,634,665 12,455,917

精密设备有

88.76 .73 .73 9.33 .44 .40 .40 .12

限公司

湖南路桥路

-944,506.1 -944,506.1 -725,435.1 -1,653,574. -1,653,574. -1,181,807.

翔工程有限

7 7 4 27 27 29

公司

芜湖天量电

-736,301.3 -736,301.3 -1,237,286.

池系统有限

0 0 49

公司

芜湖市融捷

-910,900.2 -910,900.2 -913,859.0

方舟智慧科

0 0 7

技有限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本报告期，公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本报告期，公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本报告期，公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

177

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或

合营企业或联联营企业投资

主要经营地注册地业务性质

营企业名称直接间接的会计处理方

法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本报告期，公司不存在在合营企业或联营企业中的权益

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

178

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失分享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

本报告期，公司不存在重要的共同经营

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

本报告期，公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

1、期末金融工具分类

2015年12月31日公司各类金融工具账面价值如下：

（1）金融资产

179

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（2）金融负债

2014年12月31日公司各类金融工具账面价值如下：

（1）金融资产

（2）金融负债

180

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2、金融工具的风险分析及风险管理

公司在日常活动中面临各种金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险。

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该

风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠

地对各种风险进行监督、管理，将风险控制在限定的范围之内。

（1）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、

应收款项等。

公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方

违约而给公司造成损失。

对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公

司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日

及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截止2015年12月31日，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。

（2）市场风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险等。

--外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于

中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

--利率风险

本公司的利率风险主要来源于银行借款，公司通过与银行建立良好的合作关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进

行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求，合理降低利率波动风险。

（3）流动性风险

流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财

务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的合理预测，最大程度降

低资金短缺的风险。

181

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价值计第三层次公允价值计

合计

值计量量量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

本报告期，公司不存在不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例的表决权比例

融捷投资控股集

广州投资管理 30,000 万元 23.65% 23.65%

团有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是吕向阳、张长虹夫妇。

其他说明：

182

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

本报告期，公司不存在合营和联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

吕向阳董事长、总裁、本公司实际控制人

张长虹公司股东、吕向阳的配偶

柯荣卿持股 5%以上股东

芜湖天弋能源科技有限公司吕向阳兄弟吕守国控制的公司

深圳市华讯方舟科技有限公司公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任华讯方舟科技董事长

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

广州路翔交通材

乳化沥青 910,141.71

料有限公司

广州路翔交通材

改性沥青加工 337,897.43

料有限公司

芜湖天弋能源科动力锂电池芯及

19,540,953.17

技有限公司消费锂电池芯

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广州路翔交通材料有限公司沥青 1,264,025.47

183

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

芜湖天弋能源科技有限公司锂电设备 39,482,895.71

深圳市华讯方舟科技有限公

21,602,564.10

司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

注：公司2014年5月31日处置广州路翔100%股权，由于广州路翔执行董事、法定代表人王钢曾于 2013 年 9 月12 日至

2014 年 4 月 30 日担任公司职工监事，根据相关规定，2014年5月1日至2015年5月1日，广州路翔仍为公司关联方，2015年5

月1日以后不再为公司关联方。

2014年度关联交易金额统计2014年6月1日至2014年12月31日期间内交易，本期关联交易统计2015年1月1日至2015年4月

30日期间内交易。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收

名称名称类型日日收益定价依据

益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

184

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

关联担保情况说明

报告期内，不存在本公司作为担保方的情况

报告期内，不存在本公司作为被担保方的情况

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

融捷投资控股集团有限公司 19,650.00

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广州路翔交通材料有限公司北京路翔、西安路翔、重庆路翔股权转让 17,302,743.74

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 3,886,903.05 3,924,112.47

人数 14.00 15.00

（8）其他关联交易

2015年4月，公司与关联方深圳市华讯方舟科技有限公司共同投资设立芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

185

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款广州路翔交通材料有限公司 10,470,573.68

其他应收款广州路翔交通材料有限公司 58,203,312.92

应收账款芜湖天弋能源科技有限公司 36,356,838.00

应收账款深圳市华讯方舟科技有限公司 20,275,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款融捷投资控股集团有限公司 162,000,000.00

应付账款芜湖天弋能源科技有限公司 22,862,915.21

7、关联方承诺

详见本附注十六、其他重要事项第8点

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

本报告期，公司不存在需要披露的股份支付

186

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本报告期，公司不存在需要披露的重大承诺事项

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本报告期，公司不存在需要披露的或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

187

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于 2016 年 1 月 20 日第五届董事会第二十六次会议审议通过了 2015 年度利润分配及资本公积转增股本预案：本年

度拟不进行现金及股利分红。本年度资本公积金转增股本预案为：以 2015 年 12 月 31 日总股本 173,103,469 股为基数，向全

体股东每 10 股转增 5 股。此利润分配及资本公积转增股本预案尚待股东大会批准。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司

项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止

经营利润

其他说明

188

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

基于管理目的，公司根据产品和服务划分为不同业务单元，分别独立管理各个业务单元的生产经营活动及评价其经营成

果，以决定向其配置资源并评价其业绩。公司根据内部组织结构及管理要求确定了锂矿采选业务、精密设备制造业务、电子

书包业务、其他五个报告分部。

经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

精密设备制造

项目锂矿采选业务电子书包业务其他分部间抵销合计

业务

期末余额/本期

发生额

一、营业收入 26,259,192.30 127,818,888.76 58,354,700.99 20,018,446.83 232,451,228.88

二、营业成本 13,839,088.27 81,776,106.68 38,319,042.88 17,722,308.33 151,656,546.16

-244,847,069.5

三、资产总额 450,794,555.45 182,221,103.02 21,364,099.80 520,210,571.83 929,743,260.52

-244,847,069.5

四、负债总额 252,158,541.94 86,869,330.48 2,000,000.00 68,117,408.68 164,298,211.52

期初余额/上期

发生额

一、营业收入 9,569,911.03 62,707,201.40 403,391,786.89 475,668,899.32

二、营业成本 7,906,177.67 33,631,396.43 409,757,566.73 451,295,140.83

-258,335,027.1

三、资产总额 474,829,752.46 267,740,792.51 415,546,207.11 899,781,724.98

-258,335,027.1

四、负债总额 263,149,482.28 63,954,860.63 517,559,477.44 586,328,793.25

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1、子公司融达锂业业绩承诺情况

189

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（1）第一次调整业绩承诺

根据甘孜藏族自治州人民政府办公室于 2014 年 4 月 18 日向融达锂业下发的《关于甲基卡锂辉石矿技改扩能项目推进

情况的函》（甘办函[2014]94 号），甲基卡锂辉石矿技改扩能征地工作受阻，项目推动困难，目前尚未达成一致意见。建

议融达锂业进一步调整优化项目整体设计方案，适当调整建设进度，稳妥推进项目征地工作和建设工作。根据甲基卡锂辉石

矿技改扩能征地工作等实际情况和该文要求，公司已确定，融达锂业在 2014 年度完成征地并复工复产存在较大的不确定性。

融达锂业在 2014 年度将致力于配合政府推进征地工作，并调整优化项目整体建设方案。由此，将导致标的资产自 2014 年

度起的业绩无法按期实现，相应业绩承诺也必然相应调整。

2014年5月12日公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议和2014年5月28日公司2014年第一次临时股东大

会分别通过了《关于延期履行重大资产重组业绩承诺的议案》：融达锂业2014 年至 2016 年的业绩延期一年实现，公司与

交易对方商定相关业绩承诺据此也顺延一年履行，并将补偿方式修改为现金补偿。

融达锂业49%股权对应净利润的相关承诺变更情况如下：融捷投资及张长虹承诺融达锂业49%股权所对应的2012年6-12

月份、2014年度、2015年度、2016年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于223.63万元、315.02万元、220.35

万元及5,012.80万元。若融达锂业49%股权对应的2012年6-12月份、2014年度、2015年度、2016年度实现的扣除非经常性损

益后的净利润数低于当年49%股权对应的盈利预测净利润数的，低于部分由融捷投资、张长虹以现金方式承担补偿责任。

柯荣卿、融捷投资、张长虹承诺融达锂业49%股权对应的2017年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于4969.73

万元。若融达锂业49%股权对应的2017年度实现的扣除非经常性损益后的净利润数低于当年49%股权对应的盈利预测净利润

数的，低于部分由柯荣卿、融捷投资、张长虹以现金方式承担补偿责任。

（2）第二次调整

公司于2015年12月30日召开了第五届董事会第二十五次会议，公司2016年1月15日召开的2016年第一次股东大会审议通

过了《关于延后履行重大资产重组业绩补偿承诺的议案》，融达锂业业绩承诺事项再次往后延期一年实现，具体情况如下：

单位：万元

截至本报告发出日，子公司融达锂业尚未复工复产。

2、根据公司2014年6月18日与宁德时代投资有限公司、陶广就以现金方式购买东莞德瑞65%股权事项签订的《股权转让

合同》，时代投资和陶广承诺东莞德瑞及东莞德瑞65%股权在本次股权转后的一定期间内实现的净利润数不低于以下数值:

业绩补偿期间为2014年6-12月、2015年度、2016年度，在承诺期间，标的资产业绩预测实现情况如下：

单位：万元

时代投资、陶广承诺：如东莞德瑞65%股权在上述业绩承诺期间内每期实现的扣除非经常性损益后的净利润低于当期承

190

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

诺净利润数的，其将按承诺净利润数与实际盈利数之间的差额进行补偿，补偿方式为现金。

时代投资、陶广接到路翔股份书面通知后5个工作日内无条件将补偿金支付至路翔股份指定的账户。

在逐期补偿的情况下，各期计算的补偿金额小于0时，按0取值，即已经补偿的不冲回。

上述业绩承诺均实现的，时代投资、陶广可要求路翔股份继续收购其持有的东莞德瑞股权。

东莞德瑞65%股权对应的2014年6-12月扣除非经常性损益实现的净利润为1,194.04万元，超过了业绩承诺金额。

东莞德瑞65%股权对应的2015年度扣除非经常性损益实现的净利润为1,475.78万元，超过了业绩承诺金额。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面价账面价

计提比计提比

金额比例金额值金额比例金额值

例例

按信用风险特征 56,34

36,152, 100.00 2,142,3 34,010, 100.00 5,456,4 50,890,9

组合计提坏账准 5.93% 7,335 9.68%

837.10 % 12.95 524.15 % 11.89 23.71

备的应收账款 .60

56,34

36,152, 100.00 2,142,3 34,010, 5,456,4 50,890,9

合计 5.93% 7,335 9.68%

837.10 % 12.95 524.15 11.89 23.71

.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

其中：半年以内(含半年) 29,333,000.00

半年至 1 年 195,022.80 1,950.23 1.00%

1 年以内小计 29,528,022.80 1,950.23 0.01%

1至2年 3,953,506.44 395,350.64 10.00%

3 年以上 2,181,265.10 1,745,012.08 80.00%

191

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

合计 35,662,794.34 2,142,312.95 6.01%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

注：公司上期处置的子公司广州路翔交通材料有限公司本期不再作为公司关联方，将其从关联方组合调整至账龄组合，按原

始发生日期计算账龄并计提坏账准备。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,545,060.17 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

192

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面价账面价

计提比计提比

金额比例金额值金额比例金额值

例例

按信用风险特征 219,50 219,50 288,5

100.00 1,440.0 100.00 3,495.2 288,522,

组合计提坏账准 4,269.2 2,829.2 25,97

% 0 % 0 475.62

备的其他应收款 1 1 0.82

219,50 219,50 288,5

100.00 1,440.0 100.00 3,495.2 288,522,

合计 4,269.2 2,829.2 25,97

% 0 % 0 475.62

1 1 0.82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

193

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

其中：半年以内(含半年) 1,435.00

1 年以内小计 1,435.00

2至3年 4,800.00 1,440.00 30.00%

合计 6,235.00 1,440.00 23.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,055.20 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

交易产生

其他应收款核销说明：

194

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来 218,727,069.58 229,312,528.49

资产处置款 58,203,312.92

员工借支及其他 6,235.00 60,752.00

押金及保证金 770,964.63 949,377.41

合计 219,504,269.21 288,525,970.82

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

款项的性占其他应收款期末坏账准备期末

单位名称期末余额账龄

质余额合计数的比例余额

第一名往来款 217,707,069.58 1 年以内、1-2 年、3-4 年 99.18%

第二名往来款 1,020,000.00 7-12 个月 0.46%

第三名押金 558,778.00 1-2 年 0.25%

第四名押金 101,191.00 7-12 个月、1-2 年 0.05%

第五名押金 31,122.45 1-2 年、5 年以上 0.01%

合计 -- 219,418,161.03 -- 99.96%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 638,391,260.37 638,391,260.37 630,991,260.37 630,991,260.37

195

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

合计 638,391,260.37 638,391,260.37 630,991,260.37 630,991,260.37

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准备期末

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备余额

湖南路桥路翔工 2,113,468.00 2,113,468.00

武汉路翔公路技

12,500,000.00 12,500,000.00

术有限公司

辽宁路翔交通技

4,600,000.00 4,600,000.00

术有限公司

四川路翔锂业有

20,000,000.00 20,000,000.00

限公司

甘孜州融达锂业

422,777,792.37 422,777,792.37

有限公司

东莞市德瑞精密

169,000,000.00 169,000,000.00

设备有限公司

芜湖天量电池系

12,000,000.00 12,000,000.00

统有限公司

合计 630,991,260.37 12,000,000.00 4,600,000.00 638,391,260.37

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

减值准

投资单期初余权益法下其他综其他宣告发放期末余

追加减少计提减备期末

位额确认的投合收益权益现金股利其他额

投资投资值准备余额

资损益调整变动或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

196

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

主营业务 78,373,147.82 54,887,020.35 400,572,736.09 407,298,404.38

合计 78,373,147.82 54,887,020.35 400,572,736.09 407,298,404.38

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益 -15,209.06 -21,115,515.96

合计 -15,209.06 -21,115,515.96

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

主要是子公司融达锂业、辽宁路翔、武汉路翔及呷基卡处

非流动资产处置损益 -144,891.20

置固定资产所致

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,097,000.00 主要是东莞德瑞收到政府补助

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,257.80 主要是子公司呷基卡注销产生的流动资产清理收益所致

减：所得税影响额 609,013.34

少数股东权益影响额 1,172,436.33

合计 2,240,916.93 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.64% 0.06 0.06

197

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

扣除非经常性损益后归属于公司普

1.23% 0.04 0.04

通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

198

融捷股份有限公司 2015 年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、备查文件目录如下

1、载有法定代表人吕向阳先生、主管会计工作负责人郭学谦先生、会计机构负责人（会计主管人员）李振强先生签名

并盖章的公司2015年度财务报表；

2、载有会计师事务所广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师安霞、何华峰签名并盖章的2015

年度审计报告原件；

3、载有公司法定代表人吕向阳先生签名的2015年度报告全文；

4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网（www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有

公司文件的正本及公告的原稿。

二、备查文件地点

公司在办公场所置备上述文件的原件。

当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。

融捷股份有限公司董事会

法定代表人：吕向阳

2016年1月20日

199

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