民生证券股份有限公司
关于江西世龙实业股份有限公司
2015 年定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公司 被保荐公司简称：世龙实业（002748）
保荐代表人姓名：王旭 联系电话：010-85127883
保荐代表人姓名：曹文轩 联系电话：010-85127727
现场检查人员姓名：曹文轩
现场检查对应期间：2015 年度
现场检查时间：2015 年 12 月 30 日、31 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
1.查阅公司章程、三会文件及其他公司治理制度，检查其完备及合规性；
2.通过访谈，了解公司章程和三会规则的实际执行情况；
3.通过访谈，了解公司董监高的变化情况；
4.实地考察公司生产、经营场所，了解公司的独立性；
5.通过访谈，了解公司是否存在同业竞争。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
是
是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件
是
和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 不适用
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
不适用
信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东或实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：
1.查阅内部审计制度、人员构成，了解公司内部审计部门的设置情况；
2.通过现场考察、查阅内审部门的会议文件，了解公司内部审计部门的运行情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） 是
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
是
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
是
的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
是
质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
是
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
是
次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
是
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
是
交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
是
报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
是
合规的内控制度
（三）信息披露：
现场检查手段：
1.查阅公司 2015 年度披露的公告；
2.通过访谈、实地考察方式，了解公告内容的实际情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
是
理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
1.查阅公司 2015 年度大额资金往来凭证，了解公司大额资金的往来情况；
2.查阅公司关联交易、对外担保制度。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占
是
用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上
是
市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 不适用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
不适用
序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1.查阅公司募集资金存储账户的对账单、银行日记账、募集资金使用明细台帐，了解资金的使用
情况；
2.查阅公司关于募集资金使用的决议文件，通过实地考察、与高管访谈的方式，了解募集资金使
用的具体情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
是
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 不适用
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与
是
招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：
1.查阅公司的财务报表，通过与高管访谈，了解公司 2015 年度的运营情况；
2.查询同行业可比上市公司的业绩情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司与公司股东曾做出的承诺，通过访谈等方式，了解承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
.查阅公司 2015 年度的大额资金往来凭证，通过与高管、财务负责人等的访谈，了解大额资金往
来的情况；
2.查阅公司所处行业的相关动态，了解公司所处生产经营环境；
3.查阅公司重大合同，通过访谈的方式了解公司重大合同履行情况；
4.通过访谈、实地考察等方式，了解公司重大事项的进展情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 是
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予
不适用
以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的整改计
划。
本次现场检查中未发现公司在规范运作方面存在问题。
关于公司业绩波动情况说明如下：
截至 2015 年 9 月 30 日，公司净利润同比下滑 67.38%，预计 2015 年度净利润同比下滑 40%
至 60%，公司业绩波动主要原因为：主导产品 AC 发泡剂、氯化亚砜价格与上年同比下降，产品
毛利率降低，利润减少；2015 年 8 月份公司配合乐平工业园区管委会的环境整治工作而发生停
产，经江西乐平工业园区管理委员会、乐平市环保局、乐平市安监局等相关部门联合核查并初步
认定，公司环保设施完善，污染物排放达标，不存在违反环保相关法律法规的情形，同意公司于
8 月 28 日开始逐步恢复生产，9 月份公司未能满负荷生产运行，致本年度产销量下降，利润减少。
保荐机构将督促公司继续严格做好相关环保工作，保障生产安全稳定运行；同时，督导公司不断
加强企业内部的管理，提质增效，开源节流，降本增效，最大限度地提高公司的盈利能力。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于江西世龙实业股份有限公司 2015
年定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
王 旭： 2016 年 1 月 日
曹文轩： 2016 年 1 月 日
保荐机构：民生证券股份有限公司 2016 年 1 月 日
（加盖公章）
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