希努尔男装股份有限公司募集资金管理制度
希努尔男装股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总 则
第一条 为规范公司募集资金的管理和使用，使其充分发挥效用，确保募
集资金项目尽快达产达效，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和
国公司法》(以下简称“公司法”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“证券法”)、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“上市规则”)、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》（以下简称“规范指引”）等有关法律、法规和规范性
文件的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开
发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公
司债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。
第三条 本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资
金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应确保该子公
司或控制的其他企业遵守本制度。
第四条 募集资金只能用于公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资项
目。公司变更募集资金用途必须经过董事会和股东大会审议通过，并履行信息披
露义务和其他相关法律义务。
第五条 公司董事会负责制定募集资金的详细使用计划，组织募集资金投资
项目的具体实施，做到募集资金使用的公开、透明和规范。公司董事会应按规定
披露募集资金投向及使用情况、使用效果，充分保障投资者的知情权。
公司董事会、监事会、独立董事应勤勉尽责，切实履行募集资金使用的监
督职责，及时披露募集资金的使用情况，确保募集资金使用规范、公开和透明。
第六条 公司应根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，在年
度审计的同时聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
第七条 未按规定使用募集资金或擅自变更募集资金用途而未履行法定批
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准程序，致使公司遭受损失的，相关责任人应根据法律、法规的规定承担包括但
不限于民事赔偿在内的法律责任。
第二章 募集资金专户存储
第八条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资
格的会计师事务所出具验资报告。募集资金的存放应坚持集中存放、便于监督的
原则，公司应当将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户中集中管理和使
用。
第九条 为保证募集资金安全使用和有效监管，公司应在依法具有资质的
商业银行开立专用银行账户，用于募集资金的存放和收付。募集资金专户数量（包
括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的专户）原则上不得超过募集资金投
资项目的个数，如公司因募集资金投资项目个数过少等原因拟增加募集资金专户
数量的，应事先征得深圳证券交易所同意。公司存在两次以上融资的，应独立设
置募集资金专户。
第十条 公司对募集资金实行专户存储制度。除募集资金专用账户外，公
司不得将募集资金存储于其他银行账户（包括但不限于基本账户、其他专用账户、
临时账户）；公司亦不得将生产经营资金、银行借款等非募集资金存储于募集资
金专用账户。公司开设多个募集资金专用银行账户的，必须以同一募集资金运用
项目的资金在同一专用账户存储的原则进行安排。
第十一条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资
金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。
协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
（三）公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过人民币 1000 万
元人民币或募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的
5%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；
（四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构；
（五）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
（六）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商
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业银行对公司募集资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情
况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协议并
注销该募集资金专户。
公司应当在上述协议签订后及时公告协议主要内容。公司通过控股子公司
实施募投项目的，应由公司、实施募投项目的控股子公司、商业银行和保荐机构
共同签署三方监管协议，公司及其控股子公司应当视为共同一方。
第三章 募集资金使用
第十二条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募
集资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。
第十三条 公司募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售
金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖
有价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的
投资。
第十四条 募集资金支出必须严格遵守公司有关资金管理的制度以及本制
度的规定，履行审批手续。每一笔募集资金的支出均需公司有关职能部门提出资
金使用申请，按照资金使用审批权限，由财务部门审核，并经相关权限履行决策
程序进行审批后由财务部门执行。
公司在进行项目投资时，资金使用必须严格按照资金使用计划进行，资金
支出应当遵守公司财务管理制度履行资金使用审批手续。计划投资项目申请支用
资金，承建项目的分、子公司必须按月编报用款计划，经财务总监审批后由财务
部办理拨款手续。对申领拨回的资金，承建项目的分、子公司必须严格按照专款
专用的原则使用。
第十五条 公司应采取措施确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募
集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联
人利用募集资金投资项目获取不正当利益。募集资金投资项目涉及关联交易事项
的，在审议该事项时还需关联方回避表决、独立董事发表意见。
第十六条 公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，
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确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资
金使用效益。
募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施，资金使用部
门应编制具体工作进度计划，保证各项工作按计划进度完成，并定期向财务部门
和项目负责部门报送具体工作进度计划和实际完成进度情况。
对于确因不可预见的客观因素影响，导致募集资金投资项目不能按承诺的预
期计划进度完成时，必须公开披露实际情况并详细说明原因。
第十七条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。
董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具半年度及年度
公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告并披露。年度审计时，公司应聘请
会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具
体原因。当期存在使用闲置募集资金进行现金管理的，公司应当披露本报告期的
收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
募集资金运用项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在
募集资金年度存放与使用情况的专项报告中披露最近一次募集资金年度投资计
划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变更的原因等。
第十八条 募集资金投资项目出现以下情况之一的，公司应当对该项目的
可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化；
（二）募集资金投资项目搁置的时间超过一年；
（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未
达到相关计划金额的 50%；
（四）其他募集资金投资项目出现异常的情况。
公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以
及调整后的募集资金投资计划（如有）。
第十九条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选择
新的投资项目。
第二十条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事
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会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。置换时间距募
集资金到账时间不得超过六个月。
公司在发行申请文件已披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先
投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第二十一条 公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经董事会审
议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露，且应当符合下
列条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
（三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
（四）过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补
充流动资金期间不进行风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助。
第二十二条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合
以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行；
（三）投资产品的期限不得超过 12 个月。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用
作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报深圳证券交易所
备案并公告。
第二十三条 使用闲置募集资金进行现金管理的，原则上投资产品的发行主
体应当为商业银行，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构
发表明确同意意见，按照深圳证券交易所《股票上市规则》第九章、第十章规定
应当提交股东大会审议的，还应当提交股东大会审议。公司应当在董事会审议后
2 个交易日内公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；
（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
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（五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
第二十四条 公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当详细披露产品
发行主体提供的保本承诺，出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临
亏损等重大不利因素时，公司应当及时披露，提示风险，并披露为确保资金安全
所采取的风险控制措施。
第二十五条 公司用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，仅限于与主营
业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用
于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易，并且单次补充流动资金最长不
得超过 12 个月。
闲置募集资金暂时用于补充流动资金的应当经公司董事会审议通过，并且
应由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见，并在 2 个交易日内公告下
列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资
金净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资
金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项
目正常进行的措施；
（五）本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前 12 个月内公司从事风险
投资的情况以及对补充流动资金期间不进行风险投资、不对控股子公司以外的对
象提供财务资助的相关承诺；
（六）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见；
（七）深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并
在资金全部归还后 2 个交易日内公告。
公司拟以超过募集资金净额 10%以上的闲置募集资金补充流动资金的，还
须经股东大会审议批准，并通过网络投票等方式为中小股东参加股东大会提供便
利。
第二十六条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（下称
“超募资金”）可用于永久补充流动资金和归还银行贷款，每 12 个月内累计金额
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不得超过超募资金总额的 30%。
超募资金应根据企业实际生产经营需求，经董事会或股东大会审议批准后，
按照以下先后顺序有计划的进行使用：
（一）补充募投项目资金缺口；
（二）用于在建项目及新项目；
（三）归还银行贷款；
（四）暂时补充流动资金；
（五）进行现金管理；
（六）永久补充流动资金。
超募资金在尚未使用之前应当存放于募集资金专户管理。
第二十七条 公司将超募资金用于在建项目及新项目，应当按照在建项目和
新项目的进度情况使用；通过子公司实施项目的，应当在子公司设立募集资金专
户管理。如果仅将超募资金用于向子公司增资，参照超募资金偿还银行贷款或补
充流动资金的相关规定处理。
第二十八条 公司将超募资金用于在建项目及新项目，保荐机构、独立董事
应出具专项意见，符合深圳证券交易所《股票上市规则》第九章、第十章规定应
当提交股东大会审议的，还应当提交股东大会审议。
公司使用超募资金用于在建项目及新项目，应当按照深圳证券交易所《股票
上市规则》第九章、第十章的要求履行信息披露义务。
公司使用超募资金进行现金管理或暂时补充流动资金，适用本制度有关闲置
募集资金使用的规定。
第二十九条 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款的，应当经公
司股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、保荐机构应当发表
明确同意意见并披露，并且应当符合下列要求：
（一）公司最近 12 个月未进行风险投资，未为控股子公司以外的对象提供
财务资助；
（二）公司应承诺偿还银行贷款或补充流动资金后 12 个月内不进行证券投
资等风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露；
（三）应当按照实际需求偿还银行贷款或补充流动资金，每 12 个月内累计
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金额不得超过超募资金总额的 30%。
本条适合于公司使用超募资金向子公司增资。
第三十条 全部募集资金项目完成前，因部分募集资金项目终止或者部分募
集资金项目完成后出现节余资金，公司拟将该部分募集资金用途变更为永久性补
充流动资金的，应当符合以下要求：
（一）募集资金到帐超过一年；
（二）不影响其他募集资金项目的实施；
（三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务；
（四）公司最近 12 个月内未进行风险投资、未为控股子公司以外的对象提
供财务资助；（五）公司应承诺补充流动资金后 12 个月内不进行风险投资、不为
控股子公司以外的对象提供财务资助，并对外披露。
第四章 募集资金用途变更
第三十一条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
（一）取消原募集资金项目，实施新项目；
（二）变更募集资金投资项目实施主体；
（三）变更募集资金投资项目实施方式；
（四）深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
第三十二条 公司募集资金应当按照招股说明书或募集说明书所列用途使
用，当公司改变招股说明书或募集说明书所列资金用途，必须经董事会和股东大
会审议通过并作出有关变更募集资金用途决议后，方可变更募集资金用途。
公司变更后的募集资金用途原则上应当用于主营业务，募集资金投资项目
不得为持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性
投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
第三十三条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目
的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投
资风险，提高募集资金使用效益。公司变更后的募集资金用途原则上应当投资于
主营业务。公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募
集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变
相改变募集资金用途。
第三十四条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议后 2 个
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交易日内公告如下内容：
（一）原项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新项目的投资计划；
（四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资用途的意见；
（六）变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明；
（七）深圳证券交易所要求的其他内容。
如新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的
规定进行披露。
第三十五条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应
当在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当
控股，确保对募集资金投资项目的有效控制。
第三十六条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资产
（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。公
司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政策及定
价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
第三十七条 公司拟对外转让或置换募集资金投资项目的（募集资金投资项
目对外转让或置换作为重大资产重组方案组成部分的情况除外），应当在董事会
审议通过后 2 个交易日内公告下列内容并提交股东大会审议：
（一）对外转让或置换募集资金投资项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或置换的定价依据及相关收益；
（六）独立董事、监事会、保荐机构对转让或置换募集资金投资项目的意见；
（七）本所要求的其他内容。
公司应当充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换
入资产的持续运行情况。
第三十八条 公司改变募集资金运用项目实施地点的，应当经过公司董事会
审议通过，并在 2 个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目
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实施造成的影响及保荐机构的意见。
第三十九条 单个募集资金投资项目完成后，公司将该项目节余募集资金
（包括利息收入）用于其他募集资金投资项目的，应当经董事会审议通过、保荐
机构发表明确同意的意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万元人民币或低于该项目募集资
金承诺投资额 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披
露。
公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募集资金投资项目（包
括补充流动资金）的，应当按照变更募集资金用途的相应程序及披露义务。
第四十条 全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）
占募集资金净额 10%以上的，公司使用节余资金应当符合下列条件：
（一）独立董事、监事会发表意见；
（二）保荐机构发表明确同意的意见；
（三）董事会、股东大会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审
议通过、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元人民币或低于募集资金净额
1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披露。
第五章 募集资金管理与监督
第四十一条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记
录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一
次，并及时向董事会及公司审计委员会报告检查结果。
审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或内部审计部
门没有按照前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当
在收到报告后 2 个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
第四十二条 公司当年存在募集资金运用的，董事会应当对半年度及年度
募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并聘请会计师事务所对募集资金存放
与使用情况出具鉴证报告。
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会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照本制度及相关格式指
引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提
出鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的，董事会应当就鉴
证报告中会计师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度报告
中披露。保荐机构应当在鉴证报告披露后的 10 个交易日内对年度募集资金的存
放与使用情况进行现场核查并出具专项核查报告，核查报告应当认真分析会计师
事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意见。公司应当在收到核查
报告后 2 个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
第四十三条 独立董事应关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况
是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事
务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，公司应当全力配合，并承担必要
的费用。
第四十四条 公司监事会有权对募集资金使用情况进行监督，对违法使用
募集资金的情况有权予以制止。
第六章 附则
第四十五条 本制度未作规定的，适用有关法律、行政法规、部门规章及规
范性文件的规定和《公司章程》的规定。本制度与法律、行政法规、部门规章、
规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规、部门规章、规范性文
件及《公司章程》为准。
第四十六条 本制度经公司股东大会审议通过后生效，修改时亦同。
第四十七条 本制度由公司董事会负责解释。
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2015 年 12 月
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