证券简称：东方国信 证券代码：300166 公告编号：2015-107
北京东方国信科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本次非公开发行完成后，公司总资产和净资产规模将大幅增加，
总股本亦相应增加。本次募集资金到位后，公司将合理使用募集资金，但达到预
期效果需要一定的过程和时间。因此，短期内公司的每股收益和净资产收益率可
能出现下降；同时，本公告中关于假设前提及本次发行后对公司主要财务指标影
响的情况不构成公司的盈利预测，敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
北京东方国信科技股份有限公司（以下简称“公司”或“东方国信”）非公
开发行股票预案已经公司第三届董事会第九次会议审议通过，并于 2015 年 8 月
13 日由公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。目前，公司非公开发行股票
申请正处于中国证监会审核阶段，根据相关要求，公司就本次非公开发行股票摊
薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施公告如下：
一、本次非公开发行股票对公司主要财务指标的影响
本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提：
1、假定本次发行方案于 2016 年 2 月底前实施完毕（该时间仅为估计，最终
以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准）；
2、假定本次发行股票数量为 9,000.00 万股，募集资金总额为 179,565.11 万
元，并且不考虑发行费用的影响；
3、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响；
4、公司 2014 年归属于母公司所有者的净利润较 2013 年同比增长 50.30%。
根据 2015 年公司披露的三季报，公司 2015 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利
润较 2014 年同期同比增长 66.10%。基于此，估计公司 2015 年归属于母公司所
有者的净利润较 2014 年同比增长比例出现三种情形：0%、30%、60%，2016 年
归属于母公司所有者的净利润与 2015 年相同；
5、公司 2015 年度利润分配的现金分红总额与 2014 年度一致，并于 2016
年 4 月实施；
6、在预测发行后公司的净资产时，未考虑除募集资金、净利润、现金分红
之外的其他因素对净资产的影响；
7、未考虑本次发行前因股权激励行权导致的股本变动。因股权激励行权，
2015 年 9 月 30 日公司总股本增至 56,465.52 万股。公司股权激励行权期限尚未
到期，后续股本可能因公司股权激励行权继续变动。本次非公开发行股票数量上
限为 9,000.00 万股。不考虑股权激励行权导致的股本变动，本次发行完成后公司
总股本为 65,465.52 万股。
公司 2014 年度每股收益、净资产收益率等财务指标如下表：
项目 2014 年 12 月 31 日/2014 年度
归属于母公司股东的所有者权益（万元） 149,769.66
归属于母公司股东的净利润（万元） 13,562.87
基本每股收益（元） 0.52
每股净资产（元） 5.37
加权平均净资产收益率（%） 12.50
基于上述情况，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的
影响，具体情况如下：
2016 年
项目 2015 年
发行前 发行后
总股本（万股） 56,465.52 56,465.52 65,465.52
假设情形 1：2015 年归属于母公司所有者的净利润同比 2014 年增长 0%。2016 年净利润与
2015 年持平，即 13,562.87 万元。
归属于母公司股东的所有者权益（万元） 160,542.35 171,315.04 350,880.15
基本每股收益（元） 0.24 0.24 0.21
每股净资产（元） 2.84 3.03 5.36
加权平均净资产收益率 8.77% 8.20% 4.30%
假设情形 2：2015 年归属于母公司所有者的净利润同比 2014 年增长 30%。2016 年净利润
与 2015 年持平，即 17,631.73 万元。
归属于母公司股东的所有者权益（万元） 164,611.21 179,452.76 359,017.87
基本每股收益（元） 0.31 0.31 0.28
每股净资产（元） 2.92 3.18 5.48
加权平均净资产收益率 11.25% 10.28% 5.49%
假设情形 3：2015 年归属于母公司所有者的净利润同比 2014 年增长 60%。2016 年净利润
与 2015 年持平，即 21,700.59 万元。
归属于母公司股东的所有者权益（万元） 168,680.07 187,590.48 367,155.59
基本每股收益（元） 0.38 0.38 0.34
每股净资产（元） 2.99 3.32 5.61
加权平均净资产收益率 13.67% 12.21% 6.63%
根据测算，公司每股收益和净资产收益率等指标将会出现一定程度的下降。
因此，公司短期内每股收益和净资产收益率等指标存在被摊薄的风险。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
1、每股收益摊薄的风险
本次非公开发行完成后，募集资金使用效益的显现需要一个过程，预期利润
难以在短期内释放。公司总股本将大幅度增加。同时，对其他没有参与本次非公
开发行的中小股东的表决权产生稀释效应。本次非公开发行对即期每股收益产生
较大幅度的摊薄。
2、净资产收益率下降的风险
本次非公开发行完成后，募集资金使用效益的显现需要一个过程，预期利润
难以在短期内释放。公司净资产将大幅度增加。在募集资金投资项目的效益尚未
完全体现之前，公司的收益增长幅度可能会低于净资产的增长幅度。公司存在短
期内净资产收益率下的风险。
三、公司应对本次非公开发行股票摊薄即期回报风险的措施
为了保护投资者利益，公司将采取多种措施保证此次募集资金有效使用、有
效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具体措施包括：
1、加强募集资金的管理，防范募集资金使用风险
公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理制度》，
严格管理募集资金，保证募集资金按照约定用途合理规范使用，防范募集资金使
用风险。根据《募集资金管理制度》和公司董事会决议，本次募集资金将存放于
董事会指定的募集资金专项账户中；公司建立了募集资金三方监管制度，由保荐
机构、存管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和金额使用，保荐机构定
期对募集资金使用情况进行实地检查；同时，公司定期对募集资金进行内部审计、
配合存管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督。
2、积极提升公司核心竞争力，规范内部控制
公司将致力于进一步巩固和提升核心竞争优势、拓宽市场，努力实现收入水
平和盈利能力的双重提升。公司将加强企业内部控制，发挥企业管控效能推进全
面预算管理，优化预算管理流程，加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效
地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。
3、不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规
和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权力，确
保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，作出科学、迅速和谨
慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股
东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人
员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
4、进一步完善利润分配政策，保证公司股东收益回报
为进一步完善公司利润分配政策，积极有效地回报投资者，公司通过了《未
来三年（2015-2017 年）股东分红回报规划》，进一步完善了公司的利润分配政策。
未来，公司将严格执行公司分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极对股
东给予回报，降低本次发行对公司及其回报的摊薄，确保公司股东特别是中小股
东的利益得到保护。
特此公告。
北京东方国信科技股份有限公司
董事会
2015 年 12 月 18 日
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