山东仙坛股份有限公司
前次募集资金使用情况专项审核报告
和信专字（2015）第 000314 号
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一五年十二月十六日
山东仙坛股份有限公司 报告正文
关于山东仙坛股份有限公司
前次募集资金使用情况专项审核报告
和信专字（2015）第 000314 号
山东仙坛股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东仙坛股份有限公司（以下简称仙坛公司）《前
次募集资金使用情况专项报告》（以下简称专项报告）进行了专项审核。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本专项审核报告仅供仙坛公司申请再融资披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本专项审核报告作为仙坛公司申请再融资的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
仙坛公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监
会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30 号）和《关于前次募集资金使
用情况报告的规定》（证监发行字（2007）500 号）的规定编制《前次募集资金
使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对仙坛公司管理层编制的上述专项报
告发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
山东仙坛股份有限公司 报告正文
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，仙坛公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国
证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30 号）和《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字（2007）500 号）的规定，在所有重大方
面如实反映了仙坛公司截至 2015 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南
中国注册会计师:
2015 年 12 月 16 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
山东仙坛股份有限公司 报告正文
山东仙坛股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）和《关于前次募集
资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号），山东仙坛股份有限公司
编制了截至2015 年9月30日前次募集资金使用情况报告。
根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]189 号文《关于核准山东仙
坛股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司申请向社会公开发行
3,985 万股人民币普通股，每股面值 1 元,每股发行价格 5.28 元。截至 2015 年 2
月 12 日，公 司向 社会 公开 发行 人民 币普 通股 3,985 万 股， 募集 资金 总 额
210,408,000.00 元。山东仙坛股份有限公司已将募集的资金扣除承销费和保荐费
30,000,000.00 元后的净额人民币 180,408,000.00 元汇入公司在中国农业银行烟
台市牟平区支行开设的募集资金专用人民币帐户（帐号：15386101040036519），
扣 除 其 他 发 行 费 用 8,158,000.00 元 ， 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
172,250,000.00 元。上述资金到位情况业经山东和信会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并出具了和信验字（2015）第 000007 号验资报告。
一、募集资金存放情况
（一）为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投
资者权益，本公司按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等规定，结合公司实际情况，制定了《山东仙坛股份有限公司募集资金
使用管理制度》。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 3
山东仙坛股份有限公司 报告正文
2015年3月，公司会同民生证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司烟
台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）2015 年 9 月 30 日，公司募集资金已使用完毕,募集资金账户已注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
（二）前次募集资金的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
本公司前次募集资金的承诺投资总额为 17,225.00 万元。2015 年 3 月 3 日，
山东和信会计师事务所出具和信专字(2015)第 000047 号募集资金置换报告，公司
置换了以自筹资金预先投入募集资金投资项目资金 17,225.00 万元,截至 2015 年
5 月 31 日，前次募集资金的实际投资总额为 17,225.00 万元，无差异。
（三）前次募集资金实际投资项目变更
截至 2015 年 9 月 30 日前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（四）前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截至 2015 年 9 月 30 日前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
截至2015年9月30日，前次募集资金投资项目实现效益-1,755.71万元。
前次募集资金项目肉鸡屠宰加工厂建设项目可行性研究报告，公司主要基于
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 4
山东仙坛股份有限公司 报告正文
2011年的市场行情进行价格预测，由于药鸡门、禽流感及肉鸡行业运行周期性等
因素影响，市场行情低迷，导致募投项目经济效益未达承诺效益。
四、资产认购股份后资产运行情况
截至2015年9月30日不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与其他信息披露文件中披露的有关内容比较
前次募集资金实际使用情况与和其他信息披露文件中披露的有关内容一
致。
附件 1：前次募集资金使用情况对照表
附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东仙坛股份有限公司
二 O 一五年十二月十六日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 5
山东仙坛股份有限公司 报告正文
附件 1:
前次募集资金使用情况对照表
单位： 山东仙坛股份有限公司 单位：万元
募集资金总额： 17,225.00 已累计使用募集资金总额： 17,225.00
变更用途的募集资金总额： 0 各年度使用募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2015 年度： 17,225.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到
实际投
预定可使
资金额
用状态日
募集前承 募集后承 与募集
序 实际投资 募集前承诺投资金 募集后承诺 实际投资金 实际投资 期（或截
承诺投资项目 诺投资金 诺投资金 后承诺
号 项目 额 投资金额 额 金额 止日项目
额 额 投资金
完工程
额的差
度）
额
生鸡屠
生鸡屠宰加工厂建设 2014 年 3
1 宰加工厂 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 -
项目 月
建设项目
合计 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 17,225.00 0.00
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
山东仙坛股份有限公司 报告正文
附件 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位： 山东仙坛股份有限公司
截止日
实际投资项目 期间
截止日投资项目累 承诺效益(万元)年 是否达到
累计实现效益
计产能利用率 度利润总额 2014 年 4-12 月 2015 年 1-9 月 预计效益
序号 项目名称 （万元）
(万元) (万元)
生鸡屠宰加工厂建设项
1 91.44% 6,916.00 否
目 -3,203.91 1,448.20 -1,755.71
合计
-3,203.91 1,448.20 -1,755.71
注: 前次募集资金项目肉鸡屠宰加工厂建设项目可行性研究报告，公司主要基于 2011 年的市场行情进行价格预测，由于药鸡门、禽流感及肉鸡行业运
行周期性等因素影响，市场行情低迷，导致募投项目经济效益未达承诺效益。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
首页
微信公众号
证券之星APP
