证券代码：000995 证券简称：*st 皇台 编号：2015-124
甘肃皇台酒业股份有限公司
关于 2015 年第三季度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“皇台酒业”或“公司”）于2015 年
10 月28 日在《证券时报》以及巨潮资讯网上披露了《第三季度报告全文》、《第
三季度报告正文》。因财务人员工作疏忽，未将公司新设立的全资子公司北京安
格瑞产业投资有限公司与新疆安格瑞番茄产业投资有限公司纳入合并范围，经公
司第六届董事会2015年第八次临时会议审议通过《关于更正公司第三季度报告的
议案》，现对公司2015年第三季度报告中的以下内容进行更正。
一、第二节“主要财务数据及股东变化”中的“主要会计数据和财务指标”
原文：
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 486,188,671.09 495,789,298.37 495,789,298.37 -1.94%
归属于上市公司股东的净资
116,235,852.50 117,609,253.59 117,609,253.59 -1.17%
产（元）
本报告期比上年 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
同期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 28,733,392.59 61.28% 56,681,993.03 15.64%
归属于上市公司股东的净利
7,927,116.52 270.28% -1,373,401.09 85.61%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
7,926,478.06 282.07% -1,432,445.85 84.50%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 6,313,566.98 128.21%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 233.33% -0.01 80.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 233.33% -0.01 80.00%
加权平均净资产收益率 6.78% 9.84% -1.17% -7.44%
更正后：
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 566,446,316.48 495,789,298.37 495,789,298.37 14.25%
归属于上市公司股东的净资
产（元） 116,206,717.28 117,609,253.59 117,609,253.59 -1.19%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 29,704,266.38 66.73% 57,652,866.82 17.62%
归属于上市公司股东的净利
润（元） 7,897,981.30 269.65% -1,402,536.31 85.31%
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润（元） 7,897,342.84 281.40% -1,461,581.07 84.19%
经营活动产生的现金流量净
额（元） -- -- 10,060,598.73 144.96%
基本每股收益（元/股） 0.04 233.33% -0.01 80.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 233.33% -0.01 80.00%
加权平均净资产收益率 6.76% 9.82% -1.17% -7.44%
二、“第三节 重要事项”中的“一、报告期主要会计报表项目、财务指标
发生变动的情况及原因”
原文：
1、 主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因说明
82.83% 主要原因系本报告期内本公司对长期业务合作且信用
应收账款 1,513,402.35 827,744.05
度好的经销商发生赊销业务所致。
96.47% 主要原因系本报告期内本公司按合同约定预支付给其
其他应收款 4,926,959.23 2,507,718.50 他单位的应付款项，现双方单位尚未办理结算手续所
致。
5,574,505.98 520,767.74 970.44% 主要原因系本报告期内本公司计提银行贷款利息增加
应付利息
所致。
272,547.35 35,682.13 663.82% 主要原因系报告期内本公司应收款项应补提的坏账准
资产减值损失
备增加所致。
638,179.44 418,863.25 52.36% 主要原因系报告期内本公司发生的与其日常经营活动
营业外收入
无直接关系的各项利得增加所致。
利润总额 -601,872.93 -9,544,792.37 93.69% 主要原因系本报告期内本公司营业总收入比去年增加
所致。
经营活动产生 6,313,566.98 -22,377,384.52 128.21% 主要原因系本报告期内本公司经营活动现金流入比去
的现金流量净 年同期增加所致。
额
投资活动产生 -435,513.20 -15,811,288.33 97.25% 主要原因系本报告期内本公司购建固定资产、无形资产
的现金流量净 和其他长期资产所支付的现金比去年同期减少所致。
额
筹资活动产生 -4,995,839.77 3,078,906.69 -262.26% 主要原因系本报告期内本公司取得借款收到的现金比
的现金流量净 去年同期减少所致。
额
主要原因系本报告期内本公司经营活动产生的现金流
现金及现金等
882,214.01 -35,109,766.16 102.51% 量净额比去年同期增加、投资活动产生的现金流量净额
价物净增加额
比去年同期减少综合因素所致。
更正后：
1、主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因说明
主要原因系本报告期内本公司对长期业务合作且信用
应收账款 2,513,402.35 827,744.05 203.64%
度好的经销商发生赊销业务，及新增业务应收款所致。
主要原因系本报告期本公司预付2015产季番茄酱采购
预付账款 95,815,280.36 19,280,249.44 396.96%
款所致。
主要原因系本报告期内本公司按合同约定预支付给其
其他应收款 5,617,572.87 2,507,718.50 124.01% 他单位的应付款项，现双方单位尚未办理结算手续所
致。
主要原因系本报告期内本公司计提银行贷款利息增加
应付利息 5,574,505.98 520,767.74 970.44%
所致。
主要原因系本报告期大股东为本公司提供流动资金支
其他应付款 149,457,359.75 76,315,781.22 95.84%
持的往来款所致
主要原因系报告期内本公司应收款项应补提的坏账准
资产减值损失 272,547.35 35,682.13 663.82%
备增加所致。
主要原因系报告期内本公司发生的与其日常经营活动
营业外收入 638,179.44 418,863.25 52.36%
无直接关系的各项利得增加所致。
主要原因系本报告期内本公司营业总收入比去年增加
利润总额 -690,052.91 -9,544,792.37 -92.77%
所致。
经营活动产生的现 主要原因系本报告期内本公司经营活动现金流入比去
10,060,598.73 -22,377,384.52 -144.96%
金流量净额 年同期增加所致。
投资活动产生的现 主要原因系本报告期内本公司购建固定资产、无形资产
-435,513.20 -15,811,288.33 97.25%
金流量净额 和其他长期资产所支付的现金比去年同期减少所致。
筹资活动产生的现 主要原因系本报告期内本公司取得借款收到的现金比
-4,995,839.77 3,078,906.69 -262.26%
金流量净额 去年同期减少所致。
主要原因系本报告期内本公司经营活动产生的现金流
现金及现金等价物
4,592,579.10 -35,109,766.16 -113.08% 量净额比去年同期增加、投资活动产生的现金流量净额
净增加额
比去年同期减少、增加合并范围等综合因素所致。
三、“第三节 重要事项”中的“四、对2015年度经营业绩的预计”
原文：
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万
500 -- 1,000 -3,928.85 增长 112.73% -- 125.45%
元）
基本每股收益（元/股） 0.028 -- 0.056 -0.222 增长 --
公司主营业务收入逐渐回升，全资子公司新疆安格瑞的番茄业务将实现销售收入，
业绩预告的说明
带来经营业绩的增长。
更正后：
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万
500 -- 1,000 -3,928.85 增长 112.73% -- 125.45%
元）
基本每股收益（元/股） 0.028 -- 0.056 -0.222 增长 --
公司主营业务收入逐渐回升，全资子公司新疆安格瑞的番茄业务将实现销售收入，
业绩预告的说明 带来经营业绩的增长。由于公司现阶段存在未决诉讼，尚不能估计其对本年度业绩
带来的影响，因此本预计未包含未决诉讼带来的财务影响。
四、“第四节 财务报表”中的“合并资产负债表”、“合并利润表”、“合并
本报告期利润表”、“合并现金流量表”
1、 合并资产负债表
期末余额 期末余额
项 目 年初金额
（原文） （更正后）
流动资产： —— ——
货币资金 38,624,235.14 42,334,600.23 50,659,747.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,513,402.35 2,513,402.35 827,744.05
预付款项 20,995,280.36 95,815,280.36 19,280,249.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,926,959.23 5,617,572.87 2,507,718.50
买入返售金融资产
存货 197,711,015.82 197,711,015.82 189,966,810.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 263,770,892.90 343,991,871.63 263,242,270.05
非流动资产： —— ——
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,990,809.40 4,990,809.40 4,990,809.40
投资性房地产 6,471,437.01 6,471,437.01 6,722,940.21
固定资产 110,984,703.14 111,021,369.80 118,813,972.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,346,015.34 94,346,015.34 96,394,493.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,624,813.30 5,624,813.30 5,624,813.30
其他非流动资产
非流动资产合计 222,417,778.19 222,454,444.85 232,547,028.32
资 产 总 计 486,188,671.09 566,446,316.48 495,789,298.37
流动负债： —— ——
短期借款 114,340,000.00 114,340,000.00 114,340,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,000,000.00 63,000,000.00 87,220,000.00
应付账款 61,765,475.19 61,765,475.19 52,981,381.48
预收款项 13,776,812.32 13,776,812.32 10,852,388.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,811,562.46 5,985,220.23 4,686,605.05
应交税费 35,615,728.66 35,641,946.67 30,564,841.82
应付利息 5,574,505.98 5,574,505.98 520,767.74
应付股利 698,279.06 698,279.06 698,279.06
其他应付款 69,370,454.92 149,457,359.75 76,315,781.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 369,952,818.59 450,239,599.20 378,180,044.78
非流动负债： —— ——
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - -
负 债 合 计 369,952,818.59 450,239,599.20 378,180,044.78
所有者权益（或股东权益）： —— ——
实收资本（或股本） 177,408,000.00 177,408,000.00 177,408,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 253,417,757.46 253,417,757.46 253,417,757.46
减：库存股 - -
其他综合收益
专项储备 - -
盈余公积 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98
一般风险准备 - -
未分配利润 -320,451,224.94 -320,480,360.16 -319,077,823.85
归属于母公司所有者权益合计 116,235,852.50 116,206,717.28 117,609,253.59
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 116,235,852.50 116,206,717.28 117,609,253.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计 486,188,671.09 566,446,316.48 495,789,298.37
3、合并本报告期利润表
本期发生额 本期发生额
项目 上期发生额
（原文） （更正后）
一、营业总收入 28,733,392.59 29,704,266.38 17,815,507.49
其中：营业收入 28,733,392.59 29,704,266.38 17,815,507.49
利息收入 -
已赚保费 -
手续费及佣金收入 -
二、营业总成本 20,035,386.37 21,035,395.38 22,238,977.73
其中：营业成本 6,847,314.50 6,847,314.50 8,968,724.27
利息支出 -
手续费及佣金支出 -
退保金 -
赔付支出净额 -
提取保险合同准备金净额 -
保单红利支出 -
分保费用 -
营业税金及附加 2,398,441.75 2,401,936.89 2,665,792.73
销售费用 4,344,148.36 4,370,884.68 5,050,050.92
管理费用 3,216,247.05 4,184,121.01 3,218,550.06
财务费用 3,180,782.77 3,182,686.36 2,312,250.15
资产减值损失 48,451.94 48,451.94 23,609.60
加：公允价值变动收益（损失以“-”
-
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -
其中：对联营企业和合营企
-
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,698,006.22 8,668,871.00 -4,423,470.24
加：营业外收入 3,960.21 3,960.21 5,716.20
其中：非流动资产处置利得 -
减：营业外支出 3,321.75 3,321.75 307,653.85
其中：非流动资产处置损失 - 1,662.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,698,644.68 8,669,509.46 -4,725,407.89
列）
减：所得税费用 771,528.16 771,528.16 -69,967.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,927,116.52 7,897,981.30 -4,655,440.82
归属于母公司所有者的净利润 7,927,116.52 7,897,981.30 -4,655,440.82
少数股东损益 -
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
-
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
-
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
-
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份 -
额
（二）以后将重分类进损益的其他
-
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的 -
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
-
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
-
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 -
5.外币财务报表折算差额 -
6.其他 -
归属于少数股东的其他综合收益的
-
税后净额
七、综合收益总额 7,927,116.52 7,897,981.30 -4,655,440.82
归属于母公司所有者的综合收益总
7,927,116.52 7,897,981.30 -4,655,440.82
额
归属于少数股东的综合收益总额 -
八、每股收益： -
（一）基本每股收益 0.04 0.04 -0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.04 -0.03
5、合并年初到报告期末利润表
本期发生额 本期发生额
项目 上期发生额
（原文） （更正后）
一、营业总收入 56,681,993.03 57,652,866.82 49,017,077.17
其中：营业收入 56,681,993.03 57,652,866.82 49,017,077.17
利息收入 -
已赚保费 -
手续费及佣金收入 -
二、营业总成本 57,342,910.72 58,342,919.73 58,259,140.88
其中：营业成本 17,812,453.28 17,812,453.28 19,790,216.66
利息支出 -
手续费及佣金支出 -
退保金 -
赔付支出净额 -
提取保险合同准备金净额 -
保单红利支出 -
分保费用 -
营业税金及附加 7,119,914.59 7,123,409.73 7,085,509.10
销售费用 12,747,243.00 12,773,979.32 14,376,399.65
管理费用 9,493,819.20 10,461,693.16 10,082,901.62
财务费用 9,896,933.30 9,898,836.89 6,888,431.72
资产减值损失 272,547.35 272,547.35 35,682.13
加：公允价值变动收益（损失以
-
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-
填列）
其中：对联营企业和合
-
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
-
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -660,917.69 -690,052.91 -9,242,063.71
加：营业外收入 638,179.44 638,179.44 418,863.25
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 579,134.68 579,134.68 721,591.91
其中：非流动资产处置损失 541,874.40 541,874.40 1,662.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-601,872.93 -631,008.15 -9,544,792.37
填列）
减：所得税费用 771,528.16 771,528.16 -
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,373,401.09 -1,402,536.31 -9,544,792.37
归属于母公司所有者的净利润 -1,373,401.09 -1,402,536.31 -9,544,792.37
少数股东损益 - -
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
- -
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
- -
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
- -
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -1,373,401.09 -1,402,536.31 -9,544,792.37
归属于母公司所有者的综合收
-1,373,401.09 -1,402,536.31 -9,544,792.37
益总额
归属于少数股东的综合收益总
- -
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.01 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.01 -0.05
7、合并年初到报告期末现金流量表
本期发生额 本期发生额
项目 上期发生额
（原文） （更正后）
一、经营活动产生的现金流量： —— ——
销售商品、提供劳务收到的现金 55,243,130.11 55,243,130.11 62,070,637.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,439,856.19 134,488,241.16 2,778,758.50
经营活动现金流入小计 109,682,986.30 189,731,371.27 64,849,396.18
购买商品、接收劳务支付的现金 20,319,978.49 95,139,978.49 14,278,179.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,870,649.21 11,155,638.68 13,667,826.86
支付的各项税费 9,471,136.19 9,504,734.97 14,829,479.29
支付其他与经营活动有关的现金 62,707,655.43 63,870,420.40 44,451,295.09
经营活动现金流出小计 103,369,419.32 179,670,772.54 87,226,780.70
经营活动产生的现金流量净额 6,313,566.98 10,060,598.73 -22,377,384.52
二、投资活动产生的现金流量： —— ——
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
141,453.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 141,453.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
435,513.20 472,179.86 15,952,741.33
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 435,513.20 472,179.86 15,952,741.33
投资活动产生的现金流量净额 -435,513.20 -472,179.86 -15,811,288.33
三、筹资活动产生的现金流量： —— ——
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,995,839.77 4,995,839.77 6,921,093.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,995,839.77 19,995,839.77 36,921,093.31
筹资活动产生的现金流量净额 -4,995,839.77 -4,995,839.77 3,078,906.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 882,214.01 4,592,579.10 -35,109,766.16
加：期初现金及现金等价物余额 6,242,021.13 6,242,021.13 37,081,104.09
六、期末现金及现金等价物余额 7,124,235.14 10,834,600.23 1,971,337.93
公司对本次更正以及对给广大投资者带来的不便深表歉意，公司将认真汲取
教训，强化工作人员的业务学习，加强信息披露文件的审核工作，不断提高公司
信息披露质量。
特此公告
甘肃皇台酒业股份有限公司
董 事 会
2015年12月14日
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