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股票代码：300412 股票简称：迦南科技 公告编号：2015-099
浙江迦南科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及应对措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江迦南科技股份有限公司（以下简称“迦南科技”或“公司”）拟非公开
发行股票（以下简称“本次发行”），本次发行相关事宜已经公司第三届董事会第
六次会议审议通过，拟向不超过五名特定投资者发行不超过 1,000 万股（含 1,000
万股股份）人民币普通股（A 股）股票。
根据《国务院办公厅 关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》（国办发[2013]110 号）的规定，公司首次公开发行股票、上市公司再
融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。据此，
公司就本次非公开发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了应
对措施。
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
（一）影响分析的假设条件
1、假设本次非公开发行股票于 2016 年 6 月前实施完毕，本次非公开发行股
票数量为 1,000 万股，募集资金总额为 34,910.00 万元，不考虑扣除发行费用等
因素的影响。上述非公开发行的股份数量、募集资金总额和发行完成时间仅为公
司假设，最终应以经中国证监会核准发行的股份数量和实际募集资金总额、实际
发行完成时间为准；
2、2012 年、2013 年及 2014 年，公司实现归属于上市公司普通股股东的净
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利润分别为 36,214,954.93 元、34,719,426.02 元及 42,762,135.01 元，三年平均增
长率约为 8.90%。以公司 2014 年实现归属于上市公司普通股股东净利润及 8.90%
的年均增长率为基础计算，2016 年公司实现的归属于上市公司普通股股东的净
利润为 50,714,076.84 元。请投资者注意，公司对 2016 年归属于上市公司普通股
股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投
资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，盈利情况最终以会计
师事务所审计的金额为准；
3、在预测公司 2016 年期初及期末归属于母公司所有者权益时，未考虑除募
集资金和净利润之外的其他因素对归属于母公司所有者权益的影响；
4、在预测公司 2016 年末总股本时，以本次非公开发行前总股本 11,748.00
万股为基础，仅考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本发生
的变化；
5、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响。
（二）对公司主要财务指标影响
基于上述假设情况，公司测算了本次发行对即期主要收益指标的影响如下
（单位：元）：
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
项目
发行前 发行后
总股本 117,480,000.00 127,480,000.00
归属于母公司所有者权益 438,729,831.82 787,829,831.82
归属于母公司所有者的净利润 50,714,076.84 50,714,076.84
每股净资产 3.73 6.18
基本每股收益 0.43 0.41
加权平均净资产收益率 12.27% 8.63%
本次非公开发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本和净资产将增
加，且智能化中药提取生产线项目、制药装备工业 4.0 实验中心项目的建成并产
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生效益需要一定的时间。根据上述测算，本次非公开发行可能导致发行当年每股
收益和净资产收益率出现下降。本次融资募集资金到位当年（2016 年度）公司
的每股收益和净资产收益率存在短期内被摊薄的风险。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司总股本及所有者权益将有所增
加，由于募集资金投资项目的实施需要一定时间，在项目全部建成后才能逐步达
到预期的收益水平，因此公司营业收入及净利润较难立即实现同步增长，故公司
短期内存在净资产收益率下降以及每股收益被摊薄的风险。敬请广大投资者理性
投资，并注意投资风险。
三、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
为保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险和提高
未来的回报能力，公司董事会承诺，本次非公开发行股票完成后，公司将通过加
快募投项目投资进度、加大市场开拓力度、努力提高销售收入，增厚未来收益，
以降低本次发行摊薄股东即期回报的影响。公司拟采取的具体措施如下：
（一）加快募投项目投资进度，尽快实现项目预期效益
公司本次非公开发行股票募集资金主要用于智能化中药提取生产线项目、制
药装备工业 4.0 实验中心项目和补充营运资金等项目，符合国家产业政策和公司
的发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，。随着项目逐步进入回收期后，
公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升，有助于填补本次发行对股东即期回报
的摊薄。本次发行募集资金到位前，为尽快实现募投项目效益，公司将积极调配
资源，提前实施募投项目的前期准备工作；本次发行募集资金到位后，公司将加
快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益，增强以后年度的
股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报摊薄的风险。
（二）加强募集资金的管理，提高资金使用效率，提升经营效率和盈利能
力
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
公司制定了《募集资金管理制度》。本次非公开发行股票结束后，募集资金将按
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照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，专户专储、专款专用，以保证募集
资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。公司未来将努力提高资金的使用效
率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资
工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全
面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。
（三）严格执行公司的分红政策，保障公司股东利益回报
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上
市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的要求，公司进一步完善和细化了
利润分配政策。公司在充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展的基
础上，对《公司章程》中有关利润分配的条款内容进行了细化。同时公司结合自
身实际情况制订了《公司上市后五年股东分红回报规划》，并经公司 2013 年年度
股东大会审议通过。上述制度的制订完善，进一步明确了公司分红的决策程序、
机制和具体分红送股比例，有效地保障了全体股东的合理投资回报。
未来，公司将继续严格执行公司分红政策，强化投资者回报机制，确保公司
股东特别是中小股东的利益得到保护。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，
采取多种措施持续改善经营业绩，加快募投项目投资进度，尽快实现项目预期效
益。在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，以提高公司对
投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。
特此公告。
浙江迦南科技股份有限公司
董事会
2015 年 12 月 8 日
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