证券代码：300259 证券简称：新天科技 公告编号：2015-090
新天科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报的影响及公司采取措施
的提示性公告
本公告之假设分析仅作为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标
影响之用，并不构成公司的盈利预测。
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
新天科技股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行股票的方案（以下
简称“本次发行“）已经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，尚待提交
股东大会审议及中国证监会审核。为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强
资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发【2013】110 号），保障
中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票摊薄即期
回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施说明如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
根据公司第二届董事会第二十三次会议决议，公司本次非公开发行股票数量
为不超过 9,000 万股（含 9,000 万股），扣除发行费用后的募集资金净额约为人民
币 76,000 万元，最终发行数量由董事会根据股东大会的授权、中国证监会相关
规定及实际认购情况与保荐人（主承销商）协商确定。若公司股票在第二届董事
会第二十三次会议决议公告日至发行日期间有除权、除息行为，本次非公开发行
的股票数量将做相应调整。本次发行完成后，公司总股本和归属母公司股东所有
者权益将有一定幅度的增加。
本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的基本情况和假
设前提如下：
1、假定本次发行方案于 2016 年 6 月实施完毕；
2、假定公司 2015 年度利润分配方案为当年合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的 20%，并于 2016 年 5 月实施完毕；
3、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之
外的其他因素对净资产的影响；
4、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响
基于上述公司基本情况和假设前提，公司测算了不同盈利情形下本次非公开
发行股票摊薄股东即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
假设情形1:2015年与2014年度归属于母公司股东的净利润持平，2016年归属于母公司股东的净利
润增长20%
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
2014 年 12 月 31 日/
财务指标
2014 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 27,244.80 46,674.86 55,674.86
归属于母公司股东的净利润（万元） 10,409.36 12,491.23 12,491.23
期末归属于母公司所有者权益合计
80,098.94 100,704.08 176,704.08
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.27 0.24
期末归属于上市公司普通股东的每
2.94 2.16 3.17
股净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 13.74% 13.10% 9.37%
假设情形2:2015年与2014年度归属于母公司股东的净利润持平，2016年归属于母公司股东的净利
润增长30%
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
2014 年 12 月 31 日/
财务指标
2014 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 27,244.80 46,674.86 55,674.86
归属于母公司股东的净利润（万元） 10,409.36 13,532.17 13,532.17
期末归属于母公司所有者权益合计
80,098.94 101,745.02 177,745.02
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.29 0.26
期末归属于上市公司普通股东的每
2.94 2.18 3.19
股净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 13.74% 14.11% 10.11%
假设情形3:2015年与2014年度归属于母公司股东的净利润持平，2016年归属于母公司股东的净利
润增长40%
2016 年 12 月 31 日/2016 年度
2014 年 12 月 31 日/
财务指标
2014 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 27,244.80 46,674.86 55,674.86
归属于母公司股东的净利润（万元） 10,409.36 14,573.10 14,573.10
期末归属于母公司所有者权益合计
80,098.94 102,785.95 177,785.95
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.31 0.28
期末归属于上市公司普通股东的每
2.94 2.20 3.21
股净资产（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 13.74% 15.12% 10.85%
注：
1、公司对即期净利润的假设分析并不构成公司的盈利预测，最终以会计师事务所审计
的金额为准；
2、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经证监会核准后实际
的发行数量和完成时间为准；
3、计算2016年非公开发行后每股收益及加权平均净资产收益率时，假设2016年6月完成
非公开股票发行，以计算本次发行对摊薄的全面影响；
4、期末归属于母公司所有者权益（剔除非公开发行影响）=期初归属于母公司所有者
权益+2016 年度归属于上市公司普通股股东的净利润-2015 年度分红；
5、期末归属于母公司所有者权益（非公开发行后）=期初归属于母公司所有者权益+2016
年度归属于上市公司普通股股东的净利润-2015年度分红+本次融资净额；
6、基本每股收益（剔除非公开发行影响）=2016年度归属于上市公司普通股股东的净
利润/当期发行在外普通股的加权平均数（剔除非公开发行影响）；
7、基本每股收益（非公开发行后）=2016年度归属于上市公司普通股股东的净利润/当
期发行在外普通股的加权平均数（非公开发行后）；
8、期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产（剔除非公开发行影响）=期末归属
于母公司所有者权益（剔除非公开发行影响）/期末总股本（剔除非公开发行影响）；
9、期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产（非公开发行后）=期末归属于母公
司所有者权益/期末总股本（非公开发行后）；
10、加权平均净资产收益率（剔除非公开发行影响）=2016年度归属于上市公司普通股
股东的净利润/期初期末归属于母公司所有者权益算术平均值（剔除非公开发行影响）；
11、加权平均净资产收益率（非公开发行后）=2016 年度归属于上市公司普通股股东
的净利润/期初期末归属于母公司所有者权益算术平均值（非公开发行后）。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次非公开发行完成后，公司总股本、净资产规模及每股净资产水平也将大
幅提高。由于募集资金用于新项目的实施，其效益实现需要一定周期，存在一定
的滞后性，因此公司的即期收益可能被摊薄。本次非公开发行后，公司存在发行
当年的基本每股收益和净资产收益率下降的风险，敬请广大投资者注意投资风
险。
三、本次非公开发行摊薄即期回报填补的具体措施
由于本次非公开发行会增加公司股本总额，而募集资金投资项目效益实现需
要一定周期，存在一定的滞后性，本次发行后，公司存在股东回报被摊薄的风险。
为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司拟通过如下措施填补本次发行对即期
回报的摊薄影响：
（一）加强募集资金管理
1、加强对募投项目监管，保证募集资金合理合法使用
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
公司已根据相关法律法规制定了《募集资金管理制度》，并将严格依照深圳证券
交易所关于募集资金管理的规定，将募集资金存放于董事会决定的专项账户集中
管理。公司本次非公开发行后将按有关规定及时与保荐机构及募集资金存管银行
签订《三方监管协议》。
2、加快募投项目建设进度，争取早日实现预期效益
本次募集资金投资项目均围绕公司主营业务展开，符合国家有关产业政策和
行业发展趋势。通过实施本次募投项目，公司的行业地位将得到进一步巩固和提
升，为实现未来可持续性发展奠定坚实的基础。
本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募投项目实施进度，争取早日实
现预期效益。
（二）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司将致力于进一步加强经营管理，巩固和提升公司核心竞争优势、拓宽市
场，努力实现收入水平与盈利能力的双重提升。公司将加强企业内部控制，发挥
企业管控效能。公司将加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效地控制公司
经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。
（三）加强技术研发，提升未来发展技术保障
经过长期的业务发展和积累，公司已拥有一支高素质的技术人才队伍。本次
发行后，公司将继续加大技术开发力度，积极研究吸收国际、国内的先进技术和
经验，选用优秀专业技术人员，进一步提升公司研发实力，为公司未来的发展提
供技术保障。
（四）强化投资者回报机制
为进一步保障公司股东权益，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）等有关规定，公司
已修订公司章程，并制定《2015 年-2017 年股东回报规划》，以进一步强化投资
者回报。
公司本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，
采取多种措施持续改善经营业绩，在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股
东的利润分配，以提高公司对投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊
薄的风险。
特此公告。
新天科技股份有限公司
董事会
二○一五年十二月七日
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