证券代码：300176 证券简称：鸿特精密 公告编号：2015-054
广东鸿特精密技术股份有限公司
2015 年配股公开发行证券预案
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
本次公开发行证券方式：本次发行采用向原股东配售股份的方式进行。
公司控股股东广东万和集团有限公司（以下简称“万和集团”）承诺在广
东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称“鸿特精密”或“公司”）本次配股方
案获得公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过及中国证券监督管理委员会核
准后，将以现金方式全额认配鸿特精密 2015 年配股之可认配股份。
一、本次发行符合相关法律法规关于配股发行条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《创业板上市
公司证券发行管理暂行办法》等有关法律法规和规范性文件对上市公司配股资格
的要求，公司董事会需就公司是否具备配股资格进行了自查。公司董事会对公司
实际经营情况和相关事项进行逐项对照检查后认为，公司没有发生不得公开发行
证券的情形，符合现行创业板上市公司配股的条件与要求，具备配股资格，同意
公司向中国证监会提出配股申请。
二、本次发行概况
（一）境内上市股票简称和代码、上市地
股票简称：鸿特精密
股票代码：300176
上市地：深圳
（二）本次证券发行的发行面值、种类、发行数量
1、证券面值
每股面值为人民币 1.00 元。
2、证券种类
本次配售的股票种类为境内上市的人民币普通股（A 股）。
3、发行数量
本次配股按每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售，最终的配售比
例提请股东大会授权公司董事会在发行前根据市场情况与主承销商协商确定。
本次配售股票数量以实施配股方案的股权登记日收市后的 A 股股票总数为
基数确定。若以公司 2015 年 9 月 30 日的总股本 107,280,000 股计算，则可配售
数量共计不超过 32,184,000 股。配售股份不足 1 股的，按深圳证券交易所、中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。
配股实施前，若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，配股数量按
照变动后的总股本进行相应调整。
（三）定价方式、预计募集资金量（含发行费用）
1、定价方式
（1）配股价格
本次配股价格以刊登配股说明书前二十个交易日公司股票交易均价为基数，
采用市价折扣法确定，具体配股价格提请股东大会授权公司董事会在发行前根据
市场情况与主承销商协商确定。
（2）定价原则
①不低于发行前公司最近一期经审计的每股净资产值；
②参考公司股票在二级市场上的价格、市盈率、市净率等指标，充分权衡公
司发展与股东利益之间的关系；
③考虑募集资金投资项目的资金需求量及项目资金使用安排；
④遵循与主承销商协商确定的原则。
2、预计募集资金量（含发行费用）
本次配股募集资金总额不超过人民币 65,000 万元。
（四）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排
1、发行方式
本次发行采用向原股东配售股份的方式进行。
2、发行对象
本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限公司深圳分公司
登记在册的全体股东。
（五）本次发行证券的上市流通
本次配股完成后，本公司将申请本次发行的股票尽早在深圳证券交易所上市。
本次配股发行方案已经公司第二届董事会第三十五次会议审议通过，尚需公司
2015 年第二次临时股东大会审议，并须报中国证监会核准。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）合并财务报表
公司 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015
年 9 月 30 日的合并资产负债表，以及 2012 年度、2013 年度、2014 年度和 2015
年 1-9 月的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表如下：
1、合并资产负债表
单位：元
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
流动资产：
货币资金 116,448,975.98 68,850,504.11 122,813,764.75 68,733,850.37
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
应收票据 5,200,000.00 1,376,251.45 - -
应收账款 341,816,352.78 324,871,154.22 285,645,469.83 201,032,735.74
预付款项 12,635,584.38 15,209,859.94 29,225,110.66 97,983,747.73
其他应收款 79,168,202.74 82,841,143.37 33,044,735.53 3,231,393.20
存货 273,420,626.92 249,952,597.90 210,370,401.06 125,207,307.56
一年内到期的非流动资产 6,276,652.56 - - -
其他流动资产 20,217,678.19 19,089,544.79 5,731,747.19 3,813,857.19
流动资产合计 855,184,073.55 762,191,055.78 686,831,229.02 500,002,891.79
非流动资产：
固定资产 889,855,251.55 803,567,865.09 605,208,368.88 397,140,042.16
在建工程 109,303,160.80 97,568,953.48 67,029,908.52 46,134,463.32
无形资产 41,249,649.47 41,685,147.73 42,974,520.26 43,259,267.17
长期待摊费用 46,089,888.29 36,951,695.32 25,878,393.58 25,570,236.23
递延所得税资产 8,732,461.25 6,803,450.51 2,873,092.21 1,586,509.87
其他非流动资产 63,036,022.32 68,828,080.85 69,711,811.01 -
非流动资产合计 1,158,266,433.68 1,055,405,192.98 813,676,094.46 513,690,518.75
资产总计 2,013,450,507.23 1,817,596,248.76 1,500,507,323.48 1,013,693,410.54
流动负债：
短期借款 464,334,454.23 456,713,432.08 278,447,178.58 216,800,000.00
应付票据 223,113,586.19 106,444,028.34 89,734,041.69 -
应付账款 464,385,511.01 316,136,942.08 321,724,633.29 187,197,441.67
预收款项 4,558,140.60 4,521,818.73 309,482.04 403,042.37
应付职工薪酬 15,773,671.13 11,356,985.65 7,594,777.41 7,334,842.90
应交税费 3,541,057.98 1,172,208.68 -11,499,777.67 -4,707,276.16
应付利息 981,922.83 1,113,069.26 729,923.40 547,557.60
其他应付款 15,489,938.75 9,741,157.26 6,880,444.52 6,996,889.79
一年内到期的非流动负债 8,673,835.17 - - -
流动负债合计 1,200,852,117.89 907,199,642.08 693,920,703.26 414,572,498.17
非流动负债：
长期借款 41,133,881.76 134,786,567.26 156,497,500.40 56,064,111.84
长期应付款 193,258,855.14 204,006,585.03 77,632,660.00 -
递延收益 3,127,776.46 6,203,649.21 12,292,520.38 -
非流动负债合计 237,520,513.36 344,996,801.50 246,422,680.78 56,064,111.84
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
负债合计 1,438,372,631.25 1,252,196,443.58 940,343,384.04 470,636,610.01
股东权益：
股本 107,280,000.00 107,280,000.00 107,280,000.00 89,400,000.00
资本公积 319,307,656.64 319,307,656.64 319,307,656.64 337,187,656.64
专项储备 - - - -
盈余公积 19,317,270.35 19,317,270.35 16,635,805.41 13,541,474.35
未分配利润 129,172,948.99 119,494,878.19 116,940,477.39 102,927,669.54
归属于母公司股东权益合计 575,077,875.98 565,399,805.18 560,163,939.44 543,056,800.53
少数股东权益 - - - -
股东权益合计 575,077,875.98 565,399,805.18 560,163,939.44 543,056,800.53
负债及股东权益总计 2,013,450,507.23 1,817,596,248.76 1,500,507,323.48 1,013,693,410.54
2、合并利润表
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
一、营业总收入 1,035,787,248.68 1,235,745,406.91 1,058,382,987.45 757,583,422.61
其中:营业收入 1,035,787,248.68 1,235,745,406.91 1,058,382,987.45 757,583,422.61
二、营业总成本 1,023,382,460.51 1,224,767,121.96 1,031,475,817.92 710,617,775.34
其中：营业成本 820,004,587.26 979,115,654.08 832,837,017.98 581,048,358.75
营业税金及附加 4,633,750.44 4,101,326.73 3,571,331.84 3,966,069.92
销售费用 83,544,797.77 91,981,450.98 79,253,977.13 59,041,933.55
管理费用 77,812,104.06 97,541,963.46 73,071,713.29 48,819,675.36
财务费用 37,297,275.09 50,883,137.41 41,845,663.33 17,661,711.91
资产减值损失 89,945.89 1,143,589.30 896,114.35 80,025.85
加：公允价值变动收益（损失以
- - - -
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） - - - -
三、营业利润（亏损以“－”号填
12,404,788.17 10,978,284.95 26,907,169.53 46,965,647.27
列）
加：营业外收入 4,963,545.11 3,182,687.47 1,536,924.54 2,523,288.41
减：营业外支出 126,251.10 650,173.15 227,440.08 527,884.75
四、利润总额（亏损总额以“－”
17,242,082.18 13,510,799.27 28,216,653.99 48,961,050.93
号填列）
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
减：所得税费用 2,200,011.38 -2,453,063.38 2,169,517.40 6,265,813.01
五、净利润 15,042,070.80 15,963,862.65 26,047,136.59 42,695,237.92
归属于母公司股东的净利润 15,042,070.80 15,963,862.65 26,047,136.59 42,695,237.92
少数股东损益 - - - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1402 0.1488 0.2428 0.398
（二）稀释每股收益 0.1402 0.1488 0.2428 0.398
七、其他综合收益 - - -
八、综合收益总额 15,042,070.80 15,963,862.65 26,047,136.59 42,695,237.92
归属母公司股东的综合收益总额 15,042,070.80 15,963,862.65 26,047,136.59 42,695,237.92
归属少数股东的综合收益总额 - - - -
3、合并现金流量表
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,059,345,901.01 1,231,437,596.32 975,391,789.85 728,491,178.60
收到的税费返还 58,264,846.29 68,887,194.98 50,201,956.81 34,971,539.24
收到其他与经营活动有关的现金 23,684,772.88 8,538,714.51 10,497,356.24 7,879,479.86
经营活动现金流入小计 1,141,295,520.18 1,308,863,505.81 1,036,091,102.90 771,342,197.70
购买商品、接受劳务支付的现金 629,279,140.83 1,005,886,355.36 647,381,922.66 525,421,967.59
支付给职工以及为职工支付的现
146,302,588.23 178,156,218.57 141,694,101.22 83,253,401.92
金
支付的各项税费 13,836,205.86 11,206,729.04 14,170,167.19 17,505,690.92
支付其他与经营活动有关的现金 105,558,505.50 55,822,266.14 45,997,975.71 50,187,774.49
经营活动现金流出小计 894,976,440.42 1,251,071,569.11 849,244,166.78 676,368,834.92
经营活动产生的现金流量净额 246,319,079.76 57,791,936.70 186,846,936.12 94,973,362.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 - - - -
处置固定资产、无形资产和其他长
2,313.02 37,625.30 3,983.46 6,675.00
期资产收回的现金净额
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
处置子公司及其他营业单位收到
- - - -
的现金净额
投资活动现金流入小计 2,313.02 37,625.30 3,983.46 6,675.00
购建固定资产、无形资产和其他长
98,323,369.99 274,734,996.60 330,452,099.33 204,685,937.04
期资产支付的现金
投资支付的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 98,323,369.99 274,734,996.60 330,452,099.33 204,685,937.04
投资活动产生的现金流量净额 -98,321,056.97 -274,697,371.30 -330,448,115.87 -204,679,262.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资受到的现金 - - - -
取得借款所收到的现金 462,790,873.46 736,716,204.51 515,079,838.58 236,800,000.00
筹资活动现金流入小计 462,790,873.46 736,716,204.51 515,079,838.58 236,800,000.00
偿还债务所支付的现金 577,787,417.11 513,141,857.71 275,366,611.44 153,753,888.18
分配股利、利润或偿付利息所支付
38,649,035.52 57,870,080.45 37,342,611.93 34,244,497.10
的现金
其中：子公司支付给少数股东的股
- - - -
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,318,175.59 2,470,011.00 4,194,052.06 464,546.52
筹资活动现金流出小计 617,754,628.22 573,481,949.16 316,903,275.43 188,462,931.80
筹资活动产生的现金流量净额 -154,963,754.76 163,234,255.35 198,176,563.15 48,337,068.20
四、汇率变动对现金及现金等价物
3,042,497.97 331,457.32 -2,775,723.73 -341,805.61
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,923,234.00 -53,339,721.93 51,799,659.67 -61,710,636.67
加：期初现金及现金等价物余额 62,939,785.79 116,279,507.72 64,479,848.05 126,190,484.72
六、期末现金及现金等价物余额 59,016,551.79 62,939,785.79 116,279,507.72 64,479,848.05
4、合并所有者权益变动表
单位：元
2015 年 1-9 月
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权
股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
一、上年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 119,494,878.19 565,399,805.18
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 119,494,878.19 565,399,805.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,678,070.80 9,678,070.80
（一）综合收益总额 15,042,070.80 15,042,070.80
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 -5,364,000.00 -5,364,000.00
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -5,364,000.00 -5,364,000.00
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 129,172,948.99 575,077,875.98
单位：元
2014 年
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权
股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
一、上年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 116,940,477.39 560,163,939.44
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 116,940,477.39 560,163,939.44
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,681,464.94 2,554,400.80 5,235,865.74
（一）综合收益总额 15,963,862.65 15,963,862.65
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 2,681,464.94 -13,409,461.85 -10,727,996.91
1.提取盈余公积 2,681,464.94 -2,681,464.94
2.对股东的分配 -10,727,996.91 -10,727,996.91
（四）股东权益内部结转
1.资本公积金转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 119,494,878.19 565,399,805.18
单位：元
2013 年
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权
股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
一、上年年末余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 102,927,669.54 543,056,800.53
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 102,927,669.54 543,056,800.53
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,880,000.00 -17,880,000.00 3,094,331.06 14,012,807.85 17,107,138.91
（一）综合收益总额 26,047,136.59 26,047,136.59
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 3,094,331.06 -12,034,328.74 -8,939,997.68
1.提取盈余公积 3,094,331.06 -3,094,331.06
2.对股东的分配 -8,939,997.68 -8,939,997.68
（四）股东权益内部结转 17,880,000.00 -17,880,000.00
1.资本公积转增股本 17,880,000.00 -17,880,000.00
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 116,940,477.39 560,163,939.44
单位：元
2012 年
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权
股东权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
一、上年年末余额 89,400,000.00 337,212,336.64 9,165,390.59 82,488,515.38 518,266,242.61
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 89,400,000.00 337,212,336.64 9,165,390.59 82,488,515.38 518,266,242.61
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -24,680.00 4,376,083.76 20,439,154.16 24,790,557.92
（一）综合收益总额 42,695,237.92 42,695,237.92
（二）股东投入和减少资本 -24,680.00 -24,680.00
1.所有者投入资本 -24,680.00 -24,680.00
（三）利润分配 4,376,083.76 -22,256,083.76 -17,880,000.00
1.提取盈余公积 4,376,083.76 -4,376,083.76
2.对股东的分配 -17,880,000.00 -17,880,000.00
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 102,927,669.54 543,056,800.53
（二）母公司财务报表
公司 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015
年 9 月 30 日的母公司资产负债表，以及 2012 年度、2013 年度、2014 年度和
2015 年 1-9 月的母公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表如下：
1、资产负债表
单位：元
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
流动资产：
货币资金 113,849,713.75 65,393,210.86 121,078,864.91 60,395,561.92
以公允价值计量且其变动
- - - -
计入当期损益的金融资产
应收票据 5,200,000.00 1,376,251.45 - -
应收账款 342,780,116.85 326,771,644.96 285,645,469.83 201,032,735.74
预付款项 93,895,949.24 13,995,547.91 29,209,212.86 97,507,692.73
其他应收款 72,418,947.93 187,161,289.78 48,695,505.38 22,598,419.90
存货 251,478,124.39 236,510,857.36 210,370,401.06 125,207,307.56
一年内到期的非流动资产 6,276,652.56 - - -
其他流动资产 14,621,250.68 14,242,424.54 5,731,747.19 3,813,857.19
流动资产合计 900,520,755.40 845,451,226.86 700,731,201.23 510,555,575.04
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - -
长期股权投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00
固定资产 660,858,882.73 687,783,503.60 604,794,774.32 397,140,042.16
在建工程 16,826,631.64 10,596,292.94 18,008,890.03 46,134,463.32
无形资产 12,886,768.07 13,289,353.13 13,980,919.50 13,667,860.25
商誉 - - - -
长期待摊费用 42,641,511.39 36,693,559.03 25,878,393.58 25,570,236.23
递延所得税资产 2,160,375.48 1,814,575.88 1,348,344.99 1,231,309.99
其他非流动资产 22,970,774.01 21,794,924.26 59,303,577.91 -
非流动资产合计 798,344,943.32 811,972,208.84 763,314,900.33 503,743,911.95
资产总计 1,698,865,698.72 1,657,423,435.70 1,464,046,101.56 1,014,299,486.99
流动负债：
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
短期借款 334,334,454.23 376,713,432.08 278,447,178.58 216,800,000.00
以公允价值计量且其变动
- - - -
计入当期损益的金融负债
应付票据 223,113,586.19 106,444,028.34 89,734,041.69 -
应付账款 341,920,614.30 307,146,578.25 321,724,633.29 187,197,441.67
预收款项 4,410,816.60 4,521,818.73 309,482.04 403,042.37
应付职工薪酬 13,624,969.56 10,809,717.40 7,507,266.15 7,282,736.22
应交税费 2,153,929.79 1,152,133.04 -11,497,327.37 -4,714,692.66
应付利息 854,196.75 935,126.41 558,789.48 547,557.60
应付股利 - - - -
其他应付款 13,952,854.88 9,722,531.57 6,480,310.52 6,596,889.79
一年内到期的非流动负债 8,673,835.17 - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 943,039,257.47 817,445,365.82 693,264,374.38 414,112,974.99
非流动负债：
长期借款 6,962,587.05 92,273,584.75 114,730,833.73 56,064,111.84
长期应付款 150,656,193.14 160,647,640.51 77,632,660.00 -
预计负债 - - - -
递延收益 1,768,824.22 4,844,479.04 12,292,520.38 -
非流动负债合计 159,387,604.41 257,765,704.30 204,656,014.11 56,064,111.84
负债合计 1,102,426,861.88 1,075,211,070.12 897,920,388.49 470,177,086.83
股东权益：
股本 107,280,000.00 107,280,000.00 107,280,000.00 89,400,000.00
资本公积 319,307,656.64 319,307,656.64 319,307,656.64 337,187,656.64
专项储备 - - - -
盈余公积 19,317,270.35 19,317,270.35 16,635,805.41 13,541,474.35
未分配利润 150,533,909.85 136,307,438.59 122,902,251.02 103,993,269.17
股东权益合计 596,438,836.84 582,212,365.58 566,125,713.07 544,122,400.16
负债及股东权益总计 1,698,865,698.72 1,657,423,435.70 1,464,046,101.56 1,014,299,486.99
2、母公司利润表
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
一、营业收入 1,036,489,421.18 1,236,642,888.98 1,058,382,987.45 757,583,422.61
减：营业成本 840,148,836.15 978,684,166.09 832,837,017.98 581,048,358.75
营业税金及附加 4,633,750.44 4,101,326.73 3,571,331.84 3,966,069.92
销售费用 79,655,908.03 91,981,450.98 79,253,977.13 59,041,933.55
管理费用 64,277,905.91 89,232,838.44 68,385,685.54 47,381,521.88
财务费用 28,355,746.88 46,298,774.85 40,530,072.02 17,678,502.88
资产减值损失 -80,235.28 1,026,773.97 856,614.35 80,025.85
加：公允价值变动收益（损失以
- - - -
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） - - - -
二、营业利润（亏损以“－”号填
19,497,509.05 25,317,557.92 32,948,288.59 48,387,009.78
列）
加：营业外收入 3,798,930.45 3,148,415.06 1,511,526.82 2,522,725.41
减：营业外支出 189,683.76 640,259.53 177,440.08 527,884.75
三、利润总额（亏损总额以“－”
23,106,755.74 27,825,713.45 34,282,375.33 50,381,850.44
号填列）
减：所得税费用 3,516,284.48 1,011,064.03 3,339,064.74 6,621,012.89
四、净利润（净亏损以“－”号填
19,590,471.26 26,814,649.42 30,943,310.59 43,760,837.55
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1826 0.2500 0.2884 0.4079
（二）稀释每股收益 0.1826 0.2500 0.2884 0.4079
六、其他综合收益 - - - -
七、综合收益总额 19,590,471.26 26,814,649.42 30,943,310.59 43,760,837.55
3、母公司现金流量表
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,057,762,760.73 1,231,079,745.57 975,391,789.85 728,491,178.60
收到的税费返还 58,262,253.89 68,887,194.98 50,201,956.81 34,971,539.24
收到其他与经营活动有关的现金 39,923,728.78 83,319,243.89 67,802,167.93 16,079,493.37
经营活动现金流入小计 1,155,948,743.40 1,383,286,184.44 1,093,395,914.59 779,542,211.21
购买商品、接受劳务支付的现金 664,882,815.05 995,003,853.54 647,381,922.66 525,401,392.59
支付给职工以及为职工支付的现金 122,102,130.53 169,381,427.90 138,544,682.18 82,222,376.36
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
支付的各项税费 13,323,915.51 10,217,130.31 14,002,012.11 17,503,098.52
支付其他与经营活动有关的现金 139,915,935.48 224,740,859.92 98,835,128.91 78,145,309.41
经营活动现金流出小计 940,224,796.57 1,399,343,271.67 898,763,745.86 703,272,176.88
经营活动产生的现金流量净额 215,723,946.83 -16,057,087.23 194,632,168.73 76,270,034.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 - - 1,320,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长
2,313.02 37,625.30 3,983.46 6,675.00
期资产所收回的现金净额
投资活动现金流入小计 2,313.02 37,625.30 1,323,983.46 6,675.00
购建固定资产、无形资产和其他长
27,498,570.48 115,220,836.05 271,187,276.66 174,320,897.04
期资产所支付的现金
投资支付的现金 - - 20,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 27,498,570.48 115,220,836.05 291,187,276.66 194,320,897.04
投资活动产生的现金流量净额 -27,496,257.46 -115,183,210.75 -289,863,293.20 -194,314,222.04
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 298,626,908.46 605,212,317.81 471,079,838.58 236,800,000.00
筹资活动现金流入小计 298,626,908.46 605,212,317.81 471,079,838.58 236,800,000.00
偿还债务支付的现金 459,445,729.31 472,728,173.55 273,133,278.11 153,753,888.18
分配股利、利润或偿付利息支付的
32,513,757.66 54,167,407.94 37,342,611.93 34,244,497.10
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,034,631.00 2,470,011.00 4,194,052.06 464,546.52
筹资活动现金流出小计 492,994,117.97 529,365,592.49 314,669,942.10 188,462,931.80
筹资活动产生的现金流量净额 -194,367,209.51 75,846,725.32 156,409,896.48 48,337,068.20
四、汇率变动对现金及现金等价物
3,074,317.16 331,457.32 -2,775,723.73 -341,805.61
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,065,202.98 -55,062,115.34 58,403,048.28 -70,048,925.12
加：期初现金及现金等价物余额 59,482,492.54 114,544,607.88 56,141,559.60 126,190,484.72
六、期末现金及现金等价物余额 56,417,289.56 59,482,492.54 114,544,607.88 56,141,559.60
4、母公司所有者权益变动表
单位：元
2015 年 1-9 月
项目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 136,307,438.59 582,212,365.58
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 136,307,438.59 582,212,365.58
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 14,226,471.26 14,226,471.26
（一）综合收益总额 19,590,471.26 19,590,471.26
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 -5,364,000.00 -5,364,000.00
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -5,364,000.00 -5,364,000.00
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 150,533,909.85 596,438,836.84
单位：元
2014 年
项 目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 122,902,251.02 566,125,713.07
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 122,902,251.02 566,125,713.07
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,681,464.94 13,405,187.57 16,086,652.51
（一）综合收益总额 26,814,649.42 26,814,649.42
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 2,681,464.94 -13,409,461.85 -10,727,996.91
1.提取盈余公积 2,681,464.94 -2,681,464.94
2.对股东的分配 -10,727,996.91 -10,727,996.91
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 19,317,270.35 136,307,438.59 582,212,365.58
单位：元
2013 年
项 目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 103,993,269.17 544,122,400.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 103,993,269.17 544,122,400.16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,880,000.00 -17,880,000.00 3,094,331.06 18,908,981.85 22,003,312.91
（一）综合收益总额 30,943,310.59 30,943,310.59
（二）股东投入和减少资本
1.所有者投入资本
（三）利润分配 3,094,331.06 -12,034,328.74 -8,939,997.68
1.提取盈余公积 3,094,331.06 -3,094,331.06
2.对股东的分配 -8,939,997.68 -8,939,997.68
（四）股东权益内部结转 17,880,000.00 -17,880,000.00
1.资本公积转增股本 17,880,000.00 -17,880,000.00
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 107,280,000.00 319,307,656.64 16,635,805.41 122,902,251.02 566,125,713.07
单位：元
2012 年
项 目
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 89,400,000.00 337,212,336.64 9,165,390.59 82,488,515.38 518,266,242.61
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 89,400,000.00 337,212,336.64 9,165,390.59 82,488,515.38 518,266,242.61
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -24,680.00 4,376,083.76 21,504,753.79 25,856,157.55
（一）综合收益总额 43,760,837.55 43,760,837.55
（二）股东投入和减少资本 -24,680.00 -24,680.00
1.所有者投入资本 -24,680.00 -24,680.00
（三）利润分配 4,376,083.76 -22,256,083.76 -17,880,000.00
1.提取盈余公积 4,376,083.76 -4,376,083.76
2.对股东的分配 -17,880,000.00 -17,880,000.00
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 89,400,000.00 337,187,656.64 13,541,474.35 103,993,269.17 544,122,400.16
（三）合并报表范围及变化情况
1、2015 年 1-9 月、2014 年及 2013 年合并报表范围及变化情况
2015 年 1-9 月、2014 年及 2013 年，公司合并报表范围未发生变化。
2、2012 年合并报表范围及变化情况
与 2011 年相比，2012 年公司新增合并单位 1 家，原因为 2012 年新设成立
1 家子公司。其 2012 年基本财务指标如下：
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润
广东鸿特精密技术(台山）有限公司 18,934,400.37 -1,065,599.63
（四）管理层讨论与分析
1、最近三年及一期主要财务指标
（1）主要财务指标
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
基本每股收益（元/股） 0.1402 0.1488 0.2428 0.4776
稀释每股收益（元/股） 0.1402 0.1488 0.2428 0.4776
扣除非经常性损益后的基
0.1030 0.1288 0.2325 0.4586
本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 2.63 2.84 4.72 8.05
扣除非经常性损益后的加
1.93 2.46 4.52 7.73
权平均净资产收益率（%）
（2）其他主要财务指标
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
流动比率 0.71 0.84 0.99 1.21
速动比率 0.48 0.56 0.69 0.90
资产负债率（合并） 71.44 68.89% 62.67% 46.43%
资产负债率（母公司） 64.89 64.87% 61.33% 46.35%
经营活动产生的现金流量
24,631.91 5,779.19 18,684.69 9,497.34
净额（万元）
2、最近三年及一期主要财务状况
（1）资产构成情况分析
单位：万元
2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
流动资产：
货币资金 11,644.90 5.78 6,885.05 3.79 12,281.38 8.18 6,873.39 6.78
应收票据 520.00 0.26 137.63 0.08 - - - -
应收账款 34,181.64 16.98 32,487.12 17.87 28,564.55 19.04 20,103.27 19.83
预付款项 1,263.56 0.63 1,520.99 0.84 2,922.51 1.95 9,798.37 9.67
其他应收款 7,916.82 3.93 8,284.11 4.56 3,304.47 2.20 323.14 0.32
存货 27,342.06 13.58 24,995.26 13.75 21,037.04 14.02 12,520.73 12.35
一年内到期的非
627.67 0.31 - - - - - -
流动资产
其他流动资产 2,021.77 1.00 1,908.95 1.05 573.17 0.38 381.39 0.38
流动资产合计 85,518.41 42.47 76,219.11 41.93 68,683.12 45.77 50,000.29 49.32
非流动资产： -
固定资产 88,985.53 44.20 80,356.79 44.21 60,520.84 40.33 39,714.00 39.18
在建工程 10,930.32 5.43 9,756.90 5.37 6,702.99 4.47 4,613.45 4.55
无形资产 4,124.96 2.05 4,168.51 2.29 4,297.45 2.86 4,325.93 4.27
长期待摊费用 4,608.99 2.29 3,695.17 2.03 2,587.84 1.72 2,557.02 2.52
递延所得税资产 873.25 0.43 680.35 0.37 287.31 0.19 158.65 0.16
其他非流动资产 6,303.60 3.13 6,882.81 3.79 6,971.18 4.65 - -
非流动资产合计 115,826.64 57.53 105,540.52 58.07 81,367.61 54.23 51,369.05 50.68
资产合计 201,345.05 100.00 181,759.62 100.00 150,050.73 100.00 101,369.34 100.00
公司资产分为流动资产和非流动资产。流动资产主要包括货币资金、应收
账款和存货，非流动资产主要包括固定资产和在建工程。2012 年以来，随着业
务及订单的持续增长，公司应收账款、存货等流动资产的金额有所上升；此外
公司加大了固定资产投入以应对产能不足的问题，固定资产、在建工程等非流
动资产的金额也相应增长。
报告期各期末，公司资产总额稳步增长，但流动资产和非流动资产占总资
产的比重基本稳定，公司资产的构成情况与公司目前的生产经营特点相适应。
（2）负债构成情况分析
单位：万元
2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
流动负债：
短期借款 46,433.45 32.28 45,671.34 36.47 27,844.72 29.61 21,680.00 46.07
应付票据 22,311.36 15.51 10,644.40 8.50 8,973.40 9.54 - -
应付账款 46,438.55 32.29 31,613.69 25.25 32,172.46 34.21 18,719.74 39.78
预收款项 455.81 0.32 452.18 0.36 30.95 0.03 40.30 0.09
应付职工薪酬 1,577.37 1.10 1,135.70 0.91 759.48 0.81 733.48 1.56
应交税费 354.11 0.25 117.22 0.09 -1,149.98 -1.22 -470.73 -1.00
应付利息 98.19 0.07 111.31 0.09 72.99 0.08 54.76 0.12
其他应付款 1,548.99 1.08 974.12 0.78 688.04 0.73 699.69 1.49
一年内到期的非
867.38 0.60 - - - - - -
流动负债
流动负债合计 120,085.21 83.49 90,719.96 72.45 69,392.07 73.79 41,457.25 88.09
非流动负债：
长期借款 4,113.39 2.86 13,478.66 10.76 15,649.75 16.64 5,606.41 11.91
长期应付款 19,325.89 13.44 20,400.66 16.29 7,763.27 8.26 - -
递延收益 312.78 0.22 620.36 0.50 1,229.25 1.31 - -
非流动负债合计 23,752.05 16.51 34,499.68 27.55 24,642.27 26.21 5,606.41 11.91
负债合计 143,837.26 100.00 125,219.64 100.00 94,034.34 100.00 47,063.66 100.00
公司负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、长期借款及长期应付款
构成。2012 年以来，公司业务的扩张使公司应付票据、应付账款等经营性负债
规模相应增长。此外，公司主要通过银行借款及融资租赁的方式来满足固定资
产投入的资金需求，单一的负债融资方式造成公司带息负债规模持续增长。2012
年末、2013 年末、2014 年末及 2015 年 9 月末，公司合并口径资产负债率分别
为 46.43%、62.67%、68.89%及 71.44%，处于较高水平，公司急需通过权益融
资的方式来解决资金需求，以降低资产负债率。
（3）偿债能力分析
项目 2015-9-30 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31
流动比率 0.71 0.84 0.99 1.21
速动比率 0.48 0.56 0.69 0.90
资产负债率（合并） 71.44% 68.89% 62.67% 46.43%
资产负债率（母公司） 64.89% 64.87% 61.33% 46.35%
从合并财务报表的角度来看，2012 年以来公司项目建设和设备采购资金主
要通过银行借款和融资租赁取得，负债融资规模逐年增加，导致公司资产负债率
逐年上升。
2012 年以来，由于公司对固定资产建设项目的持续投入以及短期债务融资
水平不断提高，导致流动比率和速动比率相应降低。
（4）营运能力分析
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
应收账款周转率 3.11 4.05 4.35 4.55
存货周转率 3.13 4.25 4.96 5.17
总资产周转率 0.54 0.74 0.84 0.82
2012 年以来，公司应收账款、存货及总资产周转效率总体保持稳定。
（5）盈利能力分析
2012 年以来，公司利润表主要项目如下表：
单位：万元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
营业收入 103,578.72 123,574.54 105,838.30 75,758.34
营业成本 82,000.46 97,911.57 83,283.70 58,104.84
销售费用 8,354.48 9,198.15 7,925.40 5,904.19
管理费用 7,781.21 9,754.20 7,307.17 4,881.97
财务费用 3,729.73 5,088.31 4,184.57 1,766.17
营业利润 1,240.48 1,097.83 2,690.72 4,696.56
利润总额 1,724.21 1,351.08 2,821.67 4,896.11
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 2012 年
净利润 1,504.21 1,596.39 2,604.71 4,269.52
2012 年以来，公司营业收入逐年上涨。2013 年、2014 年和 2015 年 1-9 月，
公司营业收入增长率分别达到 39.71%、16.76%及 12.74%。在业务规模稳步上
升的同时，公司净利润金额却始终维持在较低的水平，主要原因为：①规模较
大的带息负债金额造成公司财务费用逐年上升，并稀释了公司大部分经营利润；
②产能不足的制约给公司日常生产经营带来了诸多不利影响，主要包括：A、
导致部分新产品试生产周期不足，造成生产过程中废品率上升；B、造成部分
产品需委托加工部分毛坯件，委托加工费用增加导致生产成本上升；C、造成
部分客户的产品交付紧张，产品紧急交付将导致产品的包装、物流及仓储等费
用大幅上升。上述几方面原因造成了公司 2012 年以来毛利率有所下降，而费用
率却逐年上升，净利润率有所下滑。
四、本次配股发行的募集资金用途
本次配股募集资金总额预计不超过人民币 65,000 万元，扣除发行费用后，
拟全部用于以下项目：
1、向全资子公司广东鸿特精密技术（台山）有限公司增资，用于实施“第
二期汽车精密压铸加工件建设项目”建设，项目投资总额为 30,000 万元；
2、偿还部分借款 25,000 万元；
3、剩余部分用于补充流动资金（如有）。
本次配股募集资金将按上述项目顺序投入，若实际募集资金净额少于上述
项目拟投入金额，不足部分由公司通过自筹资金或者其他方式解决。
由于本次配股募集资金到位时间具有不确定性，为把握市场机遇，使投资
项目尽早产生效益，在本次配股募集资金到位前，公司将根据资金状况进行先
期投入，在募集资金到位后予以置换。
上述募集资金投资项目符合国家产业政策和上市公司相关监管法规的要求；
项目实施完成后，将进一步扩大公司产能，优化公司资本结构，降低公司财务
风险，提升公司持续盈利能力，从而有利于促进公司主营业务的持续、快速、
健康发展。
特此公告。
广东鸿特精密技术股份有限公司
董事会
二〇一五年十一月五日
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