证券代码:000702 证券简称:正虹科技 公告编号:2015-022
湖南正虹科技发展股份有限公司
关于深圳证券交易所 2015 年半年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
湖南正虹科技发展股份有限公司(以下简称‘公司’或‘正虹科技’)
于 2015 年 9 月 24 日收到深圳证券交易所出具的《关于对湖南正虹科技
发展股份有限公司的半年报问询函》(公司部半年报问询函【2015】第 26
号),公司就相关情况进行了自查,对问询函中所列问题已向深圳证券交
易所作出书面回复。现将回复内容公告如下:
一、“证券投资情况”项下显示,公司证券投资的期初投资成本总额
为 15,730.98 万元,其中主板中信证券 1,646.32 万元,创业板乐视网为
271.46 万元,中小板拓维信息为 693.90 万元、爱康科技为 559.60 万元,
董事会和股东大会审议通过的公告日分别为 2013 年 02 月 27 日和 2013
年 03 月 14 日。查看公司 2013 年 2 月 25 日披露的《关于拟进行证券投
资的公告》,公告显示,公司有权机构授权的投资额度为 3,000 万元之
内(即公司用不超过 3,000 万元本金的资金循环进行证券投资);风险控
制措施之一为采取适当的分散投资决策、控制投资规模,其中对主板上市
的股票单只投资不超过 500 万元,对中小板上市的股票单只投资不超过
300 万元,对创业板上市的股票单只投资不超过 200 万元。请公司就半
年报中披露的各项证券投资逐项复核实际操作是否符合前述权力机构的
授权及证券投资的合规性。
回复:
1、2015 年 1-8 月每月期末我公司持有的股票投资成本合计如下:
月份 投资成本(元) 备注
1 10,723,386.22 其中:1000 万元为 1 天国债回购
2 1,548,620.00
3 11,495.00
4 27,340.00
5 4,267,000.00
6 7,342,990.00
7 5,205,200.00
8 12,391,995.00
2、2015 年 1-6 月证券投资逐项核查明细如下:
序号 股票代码 证券品种 购入数量(股) 最初投资成本(元) 备注
1 002261 拓维信息 300,000.00 6,939,000.00 详见下表(1)
2 002610 爱康科技 300,000.00 5,596,000.00 详见下表(2)
3 600000 浦发银行 100,000.00 1,388,500.00
4 600028 中国石化 200,000.00 1,203,000.00
5 601377 兴业证券 100,000.00 1,283,500.00
6 600030 中信证券 578,266.00 16,463,220.44 详见下表(3)
7 300418 昆仑万维 500.00 10,150.00
8 300413 快乐购 500.00 4,530.00
9 603611 诺力股份 1,000.00 18,370.00
10 603698 航天工程 1,000.00 12,520.00
11 000705 浙江震元 111,522.00 1,184,096.22
12 002739 万达院线 500.00 10,675.00
13 300364 中文在线 500.00 3,405.00
14 601069 西部黄金 2,000.00 7,140.00
15 603939 益丰药房 1,000.00 19,470.00
16 603222 济民制药 1,000.00 7,360.00
17 601198 东兴证券 3,000.00 27,540.00
18 002745 木林森 50,500.00 2,215,750.00
19 300104 乐视网 40,000.00 2,714,600.00 详见下表(4)
20 600611 大众交通 50,000.00 559,000.00
21 300433 蓝思科技 500.00 11,495.00
22 300432 富临精工 500.00 6,985.00
23 600958 东方证券 1,000.00 10,030.00
24 000988 隆平高科 50,000.00 1,051,999.00
25 603818 曲美股份 1,000.00 8,980.00
26 600959 江苏有线 1,000.00 5,470.00
27 000750 国海证券 120,000.00 2,137,600.00
28 300404 博济医药 500.00 6,435.00
29 300447 全信股份 500.00 6,455.00
30 601985 中国核电 15,000.00 50,850.00
31 300347 泰格医药 50,000.00 1,749,500.00
32 601211 国泰君安 6,000.00 118,260.00
33 002776 柏堡龙 500.00 11,645.00
34 002769 普路通 500.00 14,245.00
35 GC001 1,124,520.00 112,452,000.00 详见下表(5)
合计 3,212,808.00 157,309,775.66
表(1):股票拓维信息买入及卖出明细如下:
年 月 日 板块 股票名称 买入或卖出 数量 最初投资成本
2014 9 18 中小板 拓维信息 买入 100,000.00 2,313,000.00
2014 9 22 中小板 拓维信息 买入 100,000.00 2,251,000.00
2014 9 24 中小板 拓维信息 卖出 200,000.00 4,625,156.00
2014 10 13 中小板 拓维信息 买入 100,000.00 2,402,000.00
2014 10 14 中小板 拓维信息 买入 100,000.00 2,315,000.00
2014 10 15 中小板 拓维信息 买入 100,000.00 2,222,000.00
2014 年期末持股 300,000.00 6,939,000.00
2015 1 13 中小板 拓维信息 卖出 300,000.00 6,939,000.00
2015 年 6 月末 未持股
表(2):股票爱康科技买入及卖出明细如下:
年 月 日 板块 股票名称 买入或卖出 数量(股) 最初投资成本(元)
2014 10 17 中小板 爱康科技 买入 100,000.00 1,842,000.00
2014 10 17 中小板 爱康科技 买入 100,000.00 1,808,000.00
2014 10 20 中小板 爱康科技 卖出 200,000.00 3,650,000.00
2014 10 20 中小板 爱康科技 买入 50,000.00 947,000.00
2014 10 20 中小板 爱康科技 买入 50,000.00 943,000.00
2014 10 20 中小板 爱康科技 买入 100,000.00 1,876,000.00
2014 10 21 中小板 爱康科技 买入 100,000.00 1,830,000.00
2014 年期末持股 300,000.00 5,596,000.00
2015 1 20 中小板 爱康科技 卖出 300,000.00 5,596,000.00
2015 年 6 月末 未持股
表(3):股票中信证券买入及卖出的明细如下:
年 月 日 板块 股票名称 买入或卖出 数量(股) 最初投资成本(元)
2015 3 2 主板 中信证券 买入 8,266.00 238,391.44
2015 3 3 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,443,837.00
2015 3 4 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,414,000.00
2015 3 5 主板 中信证券 买入 50,000.00 675,500.00
2015 3 9 主板 中信证券 买入 100,000.00 2,686,000.00
2015 3 9 主板 中信证券 卖出 100,000.00 2,797,000.00
2015 3 9 主板 中信证券 卖出 58,266.00 1,630,865.34
2015 3 9 主板 中信证券 买入 100,000.00 2,774,000.00
2015 3 12 主板 中信证券 卖出 50,000.00 1,406,500.00
2015 3 16 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,403,492.00
2015 3 17 主板 中信证券 卖出 200,000.00 5,900,000.00
2015 5 22 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,667,500.00
2015 5 28 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,643,500.00
2015 6 25 主板 中信证券 买入 20,000.00 583,200.00
2015 6 29 主板 中信证券 买入 30,000.00 702,900.00
2015 6 29 主板 中信证券 卖出 30,000.00 757,800.00
2015 6 39 主板 中信证券 卖出 20,000.00 512,000.00
2015 6 29 主板 中信证券 买入 20,000.00 500,400.00
2015 年 6 月末持股 120,000.00 3,430,000.00
2015 7 28 主板 中信证券 买入 100,000.00 2,000,000.00
2015 7 28 主板 中信证券 卖出 120,000.00 2,675,600.00
2015 7 28 主板 中信证券 买入 20,000.00 444,000.00
2015 8 20 主板 中信证券 买入 50,000.00 1,000,000.00
2015 8 21 主板 中信证券 买入 50,000.00 965,000.00
2015 8 26 主板 中信证券 买入 50,000.00 729,795.00
2015 8 26 主板 中信证券 买入 200,000.00 2,906,000.00
2015 年 8 月末持股 470,000.00 8,044,795.00
表(4):股票乐视网买入及卖出明细如下:
年 月 日 板块 股票名称 买入或卖出 数量(股) 最初投资成本(元)
2015 6 11 创业板 乐视网 买入 20,000.00 1,380,600.00
2015 6 12 创业板 乐视网 卖出 20,000.00 1,380,600.00
2015 6 12 创业板 乐视网 买入 20,000.00 1,334,000.00
2015 6 16 创业板 乐视网 卖出 20,000.00 1,334,000.00
2015 年 6 月末 未持股
表(5):国债回购买入及卖出明细如下:
年 月 日 证券名称 买入或卖出 数量(股) 最初投资成本(元)
2015 1 14 1 天国债回购 GC001 卖出 48,000 4,800,000.00
2015 1 15 1 天国债购回 GC001 买入 48,000 4,800,000.00
2015 1 15 1 天国债回购 GC001 卖出 28,000 2,800,000.00
2015 1 15 1 天国债回购 GC001 卖出 20,000 2,000,000.00
2015 1 16 1 天国债购回 GC001 买入 28,000 2,800,000.00
2015 1 16 1 天国债购回 GC001 买入 20,000 2,000,000.00
2015 1 16 1 天国债回购 GC001 卖出 51,000 5,100,000.00
2015 1 17 1 天国债购回 GC001 买入 51,000 5,100,000.00
2015 1 30 1 天国债回购 GC001 卖出 80,000 8,000,000.00
2015 1 30 1 天国债回购 GC001 卖出 20,000 2,000,000.00
2015 年 1 月末 100,000 10,000,000.00
2015 2 1 1 天国债购回 GC001 买入 80,000 8,000,000.00
2015 2 1 1 天国债购回 GC001 买入 20,000 2,000,000.00
2015 2 2 1 天国债回购 GC001 卖出 74,000 7,400,000.00
2015 2 3 1 天国债购回 GC001 买入 74,000 7,400,000.00
2015 2 3 1 天国债回购 GC001 卖出 124,000 12,400,000.00
2015 2 4 1 天国债购回 GC001 买入 124,000 12,400,000.00
2015 2 10 1 天国债回购 GC001 卖出 50,000 5,000,000.00
2015 2 10 1 天国债回购 GC001 卖出 21,000 2,100,000.00
2015 2 10 1 天国债回购 GC001 卖出 890 89,000.00
2015 2 11 1 天国债购回 GC001 买入 50,000 5,000,000.00
2015 2 11 1 天国债购回 GC001 买入 21,000 2,100,000.00
2015 2 11 1 天国债购回 GC001 买入 890 89,000.00
2015 2 11 1 天国债回购 GC001 卖出 30,000 3,000,000.00
2015 2 11 1 天国债回购 GC001 卖出 35,000 3,500,000.00
2015 2 12 1 天国债购回 GC001 买入 30,000 3,000,000.00
2015 2 12 1 天国债购回 GC001 买入 35,000 3,500,000.00
2015 2 12 1 天国债回购 GC001 卖出 62,000 6,200,000.00
2015 2 12 1 天国债回购 GC001 卖出 63,000 6,300,000.00
2015 2 13 1 天国债购回 GC001 买入 62,000 6,200,000.00
2015 2 13 1 天国债购回 GC001 买入 63,000 6,300,000.00
2015 年 2 月末 未持有
2015 3 12 1 天国债回购 GC001 卖出 12,000 1,200,000.00
2015 3 13 1 天国债购回 GC001 买入 12,000 1,200,000.00
2015 年 3 月末 未持有
2015 5 6 1 天国债回购 GC001 卖出 100,000 10,000,000.00
2015 5 6 1 天国债回购 GC001 卖出 69,000 6,900,000.00
2015 5 7 1 天国债购回 GC001 买入 100,000 10,000,000.00
2015 5 7 1 天国债购回 GC001 买入 69,000 6,900,000.00
2015 5 7 1 天国债回购 GC001 卖出 100,000 10,000,000.00
2015 5 7 1 天国债回购 GC001 卖出 59,000 5,900,000.00
2015 5 8 1 天国债购回 GC001 买入 100,000 10,000,000.00
2015 5 8 1 天国债购回 GC001 买入 59,000 5,900,000.00
2015 5 20 1 天国债回购 GC001 卖出 140,000 14,000,000.00
2015 5 21 1 天国债购回 GC001 买入 140,000 14,000,000.00
2015 年 5 月末 未持有
公司进行证券投资的目的是为了合理利用闲置自有资金,提高公司资
金使用效率。自开展证券投资业务以来,公司证券投资循环使用额度一
直控制在3000万元以内,在权力机构的授权范围内进行。因证券交易操
作原因,在证券投资过程中有拓维信息、爱康科技、中信证券3只股票投
资金额偏离了公司证券投资风险控制措施规定的单只股票投资额度,公
司现已及时进行了核实整改,并在今后的证券投资过程中进一步加强风
控管理,严格在规定额度内使用资金,确保证券投资资金的安全。
二、“衍生品投资情况”项下显示,公司子公司上海正虹贸易发展有
限公司衍生品投资初始投资金额为 3,943 万元,董事会批准的公告日为
2013 年 12 月 13 日;查看公司披露的《关于全资子公司开展期货套期保
值业务的公告》,董事会授权的投资保证金额度为不超过人民币 2,000
万元,拟套期保值的原料合约最高数量约占当年度对应原料预计耗用量
的 20%,业务时间从董事会审议通过之日起开始。请公司说明前述衍生
品投资的董事会授权的截止日期以及相应的董事会授权是否明确,报告
期内的衍生品实际投资是否符合前述授权的保证金额度和头寸额度的规
定。
回复:
1、 报告期内公司衍生品投资的保证金和合约价值如下:
合约种 合约数量 合约数量 合约保证金
购买合约时间 合约价值(元) 平仓日期
类 (手) (吨) (元)
RM1505 2015 年 1 月 20 日 300 3,000 314,850.00 6,285,000.00 2015 年 2 月 13 日
RM1505 2015 年 2 月 2 日 150 1,500 158,775.00 3,141,000.00 2015 年 2 月 13 日
M1505 2015 年 1 月 20 日 100 1,000 133,100.00 2,650,000.00 2015 年 2 月 13 日
M1505 2015 年 2 月 20 日 400 4,000 568,800.00 11,428,000.00 2015 年 2 月 26 日
RM1505 2015 年 2 月 27 日 200 2,000 235,500.00 4,628,000.00 2015 年 3 月 6 日
RM1505 2015 年 3 月 11 日 200 2,000 240,500.00 4,810,000.00 2015 年 3 月 11 日
C1509 2015 年 5 月 20 日 150 1,500 187,950.00 3,577,500.00 2015 年 6 月 4 日
Y1601 2015 年 6 月 1 日 50 500 150,600.00 2,909,000.00 2015 年 6 月 15 日
合计 1,990,075.00 39,428,500.00
2、2015 年 1-6 月份衍生品头寸额度明细
合约种类 最高套保数量 全年预计原 授权最高套 实际与最高套
授权头
代 数量 料耗用量 保数量(吨) 保规定差异
品种 日期 寸比例%
码 手 吨 (吨) (吨)
RM 菜粕 2015 年 1 月 20 日 450 4,500 26,614 20 5,323 -823
M 豆粕 2015 年 2 月 20 日 400 4,000 87,842 20 17,568 -13,568
C 玉米 2015 年 5 月 20 日 150 1,500 219,395 20 43,879 -42,379
Y 豆油 2015 年 6 月 1 日 50 500 4,406 20 881 -381
因期货套期保值业务与公司日常生产经营长期相关,第六届董事会授
权全资子公司上海正虹贸易有限责任公司将根据期货市场和现货市场价
格走势及历史经验,结合公司生产经营规模进行综合判断,在第六届董
事会履行职责和义务期间,当需要进行期货套期保值业务时即可开展。
授权范围主要包括:(1)套期保值期货品种为与公司生产经营相关的农
产品期货品种,包括大连商品期货交易所挂牌交易的玉米、豆粕、豆油、
大豆、棕榈油等期货品种,郑州商品期货交易所挂牌交易的硬麦、菜粕
等期货品种。(2)保证金额度不超过人民币 2000 万元,所建立的期货套
期保值头寸以公司现货用量和库存量为基础,拟套期保值的原料合约最
高数量约占当年度对应原料预计耗用量的 20%。报告期内的衍生品合约
品种、保证金额度和头寸额度符合授权规定。
三、“存货”项下显示,公司截至报告期末的存货余额为 16,356.39
万元,其中原材料余额为 11,685.31 万元,报告期未计提减值。请公司
说明原材料的主要构成,结合企业会计准则关于减值测试过程的具体规
定、公司主要原材料在资产负债表日的价格和可变现净值、原材料用途
以及产成品的可实现净值情况,说明公司原材料存货减值准备计提的充
分性。
回复:
1、公司原材料的主要构成包括:豆粕、玉米、小麦、棉、菜粕、鱼
粉、添加剂等。
2、公司原材料存货减值准备计提充分性说明:
(1)2015 年 6 月 30 日主要原材料减值测试如下表:
计量单位:吨、元
市场单价 与可变现净值差
原料品名 库存数量 库存单价 库存金额 可变现净值 用途
(采购部) 额
豆粕(43cp) 1,730.94 2,611.05 4,519,561.56 2,620.00 4,535,053.44 -15,491.88 产品主要原料
豆粕(46cp) 782.88 2,733.03 2,139,639.03 2,740.00 2,145,095.72 -5,456.69 产品主要原料
东北玉米 6,640.43 2,560.31 17,001,559.33 2,610.00 17,331,522.30 -329,962.97 产品主要原料
本地玉米 6,281.28 2,367.97 14,873,882.60 2,420.00 15,200,697.60 -326,815.00 产品主要原料
小麦 3,496.93 2,028.94 7,095,061.15 2,400.00 8,392,632.00 -1,297,570.85 产品主要原料
菜粕 4,196.57 2,002.81 8,404,934.66 2,010.00 8,435,108.01 -30,173.35 产品主要原料
棉粕 9,006.46 2,298.32 20,699,732.26 2,360.00 21,255,250.85 -555,518.59 产品主要原料
国产鱼粉 101.85 9,044.00 921,167.23 9,060.00 922,796.89 -1,629.66 产品主要原料
合计 32,237.35 75,655,537.82 78,218,156.81 -2,562,618.99
说明:按采购部提供的原料市场价格表(孰低原则),各项原料按出厂价+60 元杂费,棉、菜粕采用主要产地湖南的价格。
2015 年 6 月期末在库原材料盘点时质量达标,经过上述测算,成本
低于可变现净值,因此期末未对原材料计提减值准备。
(2)2014 年末公司针对原材料计提一笔减值准备,系公司下属营田
分公司购进的一批玉米,此批次玉米因为质量不达标而单独存放,根据
当时可变现净值估计计提相应减值准备 75 万元,随后已处理完毕,处理
损失为 74.36 万元,故本报告期冲回了相应的减值准备。
该批次玉米减值测试表:
计量单位:吨、元
原料品名 库存数量 库存单价 库存金额 市场预估价 可变现净值 与可变现净值差额 备注
本地玉米 1,809.70 2,214.42 4,007,435.87 1,800.00 3,257,460.00 749,975.87 待处理
2014 年 12 月 31 日主要原材料减值测试如下表:
计量单位:吨、元
市场单价 (采
原料品名 库存数量 库存单价 库存金额 可变现净值 与可变现净值差额 用途
购部)
豆粕(43cp) 815.43 3,245.39 2,646,393.49 3,275.00 2,670,538.42 -24,144.93 产品主要原料
豆粕(46cp) 896.28 3,428.27 3,072,685.40 3,455.00 3,096,642.93 -23,957.53 产品主要原料
东北玉米 9,203.92 2,499.77 23,007,693.38 2,540.00 23,377,967.25 -370,273.87 产品主要原料
本地玉米 5,936.26 2,217.97 13,166,446.59 2,260.00 13,415,947.60 -249,501.01 产品主要原料
小麦 818.85 1,931.10 1,581,281.24 2,440.00 1,997,994.00 -416,712.76 产品主要原料
菜粕 2,381.85 1,980.41 4,717,033.04 2,010.00 4,787,511.88 -70,478.84 产品主要原料
棉粕 11,986.34 2,396.80 28,728,854.78 2,460.00 29,486,391.34 -757,536.56 产品主要原料
国产鱼粉 103.49 8,850.14 915,900.99 10,260.00 1,061,807.40 -145,906.41 产品主要原料
合计 32,142.42 77,836,288.91 79,894,800.82 -2,058,511.91
2014 年期末在库原材料盘点时质量达标,经过上述测算,成本低于
可变现净值,因此期末未对原材料计提减值准备。
3、公司产品由多种原材料采用不同配方构成。公司在日常经营过程
中会紧密监测市场原材料价格波动,并采取各种渠道如寻找替代原料使
产品保持一定的毛利空间,因此公司生产的产成品期末不会存在减值情
况。
特此公告。
湖南正虹科技发展股份有限公司
董 事 会
2015 年 11 月 4 日
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