通策医疗：2015年第三季度报告_股票频道

2015 年第三季度报告

公司代码：600763 公司简称：通策医疗

通策医疗投资股份有限公司

2015 年第三季度报告

一、重要提示 .................................................................. 3

二、公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3

三、重要事项 .................................................................. 9

四、附录..................................................................... 14

2015 年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人赵玲玲、主管会计工作负责人王毅及会计机构负责人（会计主管人员）潘晓华保

证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

基于公司发展良好，经公司第一大股东杭州宝群实业集团有限公司提议，拟以截至 2015 年 9

月 30 日公司总股本 16,032 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增

16,032 万股。本次转增完成后公司总股本将变更为 32,064 万股。

以上公积金转增股本预案需提交公司股东大会审议通过后实施。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减(%)

总资产 932,213,150.68 793,149,392.34 17.53

归属于上市公司 752,048,224.59 629,602,884.51 19.45

股东的净资产

年初至报告期末上年初至上年报告期末

比上年同期增减(%)

（1-9 月）（1-9 月）

2015 年第三季度报告

经营活动产生的 142,349,495.03 78,353,286.51 81.68

现金流量净额

年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减

（1-9 月）（1-9 月）（%）

营业收入 559,781,311.36 428,904,177.98 30.51

归属于上市公司 122,445,339.84 90,912,082.91 34.69

股东的净利润

归属于上市公司 113,806,968.45 81,596,689.25 39.47

股东的扣除非经

常性损益的净利

润

加权平均净资产 17.72 16.09 增加 1.63 个百分点

收益率（%）

基本每股收益 0.76 0.57 33.33

（元/股）

稀释每股收益 0.76 0.57 33.33

（元/股）

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额年初至报告期末金额说明

项目

（7－9 月）（1-9 月）

非流动资产处置损益 -10,982.50 -24,576.69

越权审批，或无正式批

准文件，或偶发性的税

收返还、减免

计入当期损益的政府 4,130,453.00 4,416,773.60

补助，但与公司正常经

营业务密切相关，符合

国家政策规定、按照一

定标准定额或定量持

续享受的政府补助除

外

计入当期损益的对非

金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营

企业及合营企业的投

2015 年第三季度报告

资成本小于取得投资

时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损

益

委托他人投资或管理

资产的损益

因不可抗力因素，如遭

受自然灾害而计提的

各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置

职工的支出、整合费用

等

交易价格显失公允的

交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并

产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务

无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业

务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值

变动损益，以及处置交

易性金融资产、交易性

金融负债和可供出售

金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的

应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的 2,345,172.68 7,456,126.34

损益

采用公允价值模式进

行后续计量的投资性

房地产公允价值变动

产生的损益

2015 年第三季度报告

根据税收、会计等法

律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管

费收入

除上述各项之外的其 234,150.04 -241,552.81

他营业外收入和支出

其他符合非经常性损

益定义的损益项目

所得税影响额 -1,660,771.09 -2,906,661.24

少数股东权益影响额 -31,147.55 -61,737.81

（税后）

合计 5,006,874.58 8,638,371.39

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户） 7,509

前十名股东持股情况

股东名称期末持股数比例(%) 持有有限售质押或冻结情况股东性质

（全称）量条件股份数股份状态数量

量

杭州宝群实业 54,116,000 33.75 0 41,950,000 境内非国

质押

集团有限公司有法人

鲍正梁 12,082,000 7.54 0 10,240,000 境内自然

质押

人

中国工商银行 4,901,903 3.06 0 其他

－易方达价值

无

成长混合型证

券投资基金

中国建设银行 4,900,862 3.06 0 其他

股份有限公司

－交银施罗德

无

稳健配置混合

型证券投资基

金

2015 年第三季度报告

交通银行－易 4,403,570 2.75 0 其他

方达科讯股票

无

型证券投资基

金

中国银行股份 3,870,953 2.41 0 其他

有限公司－工

银瑞信医疗保无

健行业股票型

证券投资基金

中国银行股份 3,083,404 1.92 0 其他

有限公司－易

方达医疗保健无

行业股票型证

券投资基金

全国社保基金 2,794,896 1.74 0 其他

无

六零一组合

中国工商银行 2,000,000 1.25 0 其他

－汇添富优势

无

精选混合型证

券投资基金

中国农业银行 1,996,090 1.25 0 其他

－交银施罗德

无

精选股票证券

投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流通股的数股份种类及数量

量种类数量

杭州宝群实业集团有限公 54,116,000 54,116,000

人民币普通股

司

鲍正梁 12,082,000 人民币普通股 12,082,000

中国工商银行－易方达价 4,901,903 4,901,903

值成长混合型证券投资基人民币普通股

金

中国建设银行股份有限公 4,900,862 4,900,862

司－交银施罗德稳健配置人民币普通股

混合型证券投资基金

交通银行－易方达科讯股 4,403,570 4,403,570

人民币普通股

票型证券投资基金

中国银行股份有限公司－ 3,870,953 3,870,953

工银瑞信医疗保健行业股人民币普通股

票型证券投资基金

2015 年第三季度报告

中国银行股份有限公司－ 3,083,404 3,083,404

易方达医疗保健行业股票人民币普通股

型证券投资基金

全国社保基金六零一组合 2,794,896 人民币普通股 2,794,896

中国工商银行－汇添富优 2,000,000 2,000,000

势精选混合型证券投资基人民币普通股

金

中国农业银行－交银施罗 1,996,090 1,996,090

人民币普通股

德精选股票证券投资基金

上述股东关联关系或一致

行动的说明

表决权恢复的优先股股东

及持股数量的说明

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

□适用 √不适用

2015 年第三季度报告

三、重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

（1）本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动情况及原因（单位：元）

项目期末数期初数变动金额变动比例变动原因分析

应收账款 11,535,877.87 7,536,278.89 3,999,598.98 53.07% 主要系本期末应收医保款增加所致。

其他流动资产 2,018,819.67 1,035,692.60 983,127.07 94.92% 主要系本期应交税金借方余额增加所致。

在建工程 36,525,747.69 60,278,276.62 -23,752,528.93 -39.40% 主要系本期杭口新大楼装修完工转出所致。

长期待摊费用 109,228,245.36 61,791,523.21 47,436,722.15 76.77% 主要系本期杭口新大楼装修完工转入所致。

其他非流动资产 76,706,080.99 2,985,641.77 73,720,439.22 2469.17% 主要系本期预付健康公司股权受让款以及股权投资差额摊销所致。

应付职工薪酬 10,615,310.90 16,036,832.84 -5,421,521.94 -33.81% 主要系本期支付了期初应付上年奖金所致。

其他应付款 9,901,493.30 15,450,868.52 -5,549,375.22 -35.92% 主要系本期末应付押金保证金减少所致。

预计负债 3,374,844.08 0.00 3,374,844.08 主要系本期确认权益法核算超出投资成本的长期股权投资损失所致。

（2）本报告期内，公司利润表项目大幅度变动情况及原因（单位：元）

项目本期去年同期变动金额变动比例变动原因分析

营业收入 559,781,311.36 428,904,177.98 130,877,133.38 30.51% 主要系本期医疗服务收入增加所致。

财务费用 -2,919,446.26 -1,367,000.57 -1,552,445.69 -113.57% 主要系本期存款利息收入增加所致。

公允价值变动收益 0.00 22,792.30 -22,792.30 -100.00% 主要系本期不再持有交易性金融资产所致。

投资收益 1,158,771.21 2,786,681.68 -1,627,910.47 -58.42% 主要系去年同期转让子公司产生收益所致。

营业外收入 4,439,523.61 3,149,056.33 1,290,467.28 40.98% 主要系本期收到财政补助款增加所致。

2015 年第三季度报告

营业外支出 792,794.32 575,433.93 217,360.39 37.77% 主要系本期水利建设基金增加所致。

（3）本报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动情况及原因（单位：元）

项目本期去年同期变动金额变动比例变动原因分析

经营活动产生的现金

142,349,495.03 78,353,286.51 63,996,208.52 81.68% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

流量净额

投资活动产生的现金

-136,447,497.16 -31,959,516.79 -104,487,980.37 -326.94% 主要系本期支付健康公司股权转让款及购建固定资产所致。

流量净额

筹资活动产生的现金

5,200,000.00 0.00 5,200,000.00

流量净额主要系本期收到少数股东投资所致。

2015 年第三季度报告

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

1、根据公司与重庆市人口和计划生育科学技术研究院(以下简称重庆研究院)签署的《合作框

架协议》，双方拟合资成立重庆波恩生殖医院。公司拟由全资子公司杭州波恩技术有限公司提供

英国剑桥波恩生殖医学中心的技术规范、服务标准以及人才培养、技术服务管理作为双方合作的

前提；公司联营企业健康管理公司拟以现金方式出资，占股本的51%；重庆研究院拟以经评估的资

产出资，占股本的49%。截至本报告披露之日，该公司尚未办妥工商设立登记手续。

2、拟投资设立郑州市口腔医院投资有限公司事项

根据 2014 年 1 月 27 日公司第六届董事会第二十九次会议决议，公司子公司通策口腔投资集团

拟与郑州市口腔医院合作设立郑州市口腔医院投资有限公司，通策口腔投资集团拟出资 650 万元，

占注册资本 65%；郑州市口腔医院拟出资 200 万元，占注册资本 20%；自然人陈美华拟出资 100 万

元，占注册资本 10%；自然人李学文拟出资 50 万元，占注册资本 5%。截至本报告披露之日，该公

司尚未办妥工商设立登记手续。

根据 2014 年 12 月 8 日公司第六届董事会第三十八次会议审议通过的《通策医疗投资股份有限

公司关于全资子公司与郑州市口腔医院签署<合作开办郑州市口腔医院分院实施方案>的议案》，拟

以郑州市口腔医院投资有限公司为投资主体，出资筹建郑州市口腔医院分院，由郑州市口腔医院投

资有限公司持有所开办的郑州市口腔医院各分院 100%股权。

3、拟投资设立杭州口腔医院嵊新分院有限公司事项

根据2014年12月8日公司第六届董事会第三十八次会议决议，公司子公司通策口腔投资集团拟

与嬴湖创造、嬴湖共享及自然人俞鉴修共同投资设立杭州口腔医院嵊新分院有限公司(以下简称嵊

新口腔医院）。嵊新口腔医院注册资本拟定为600万元，其中通策口腔投资集团拟以货币方式出资

人民币 360万元，持股比例为60%；嬴湖创造拟以货币方式出资人民币45万元，持股比例为7.5%；

嬴湖共享拟以货币方式出资人民币45万元，持股比例为7.5%；自然人俞鉴修拟以货币方式出资人

民币 150万元，持股比例为25%。截至本报告披露之日,该公司尚未办妥工商设立登记手续。

4、重大资产重组进展

公司股票自2015年5月25日起因筹划重大事项停牌。公司于2015年6月6日发布了《通策医疗投

资股份有限公司重大资产重组停牌公告》，披露公司正在筹划重大资产重组事项，公司股票自2015

年6月8日起进入重大资产重组停牌期，并分别于2015年7月8日、2015年8月7日、2015年9月7日发

2015 年第三季度报告

布继续停牌公告，复牌时间预计不超过2015年11月7日。2015年9月1日，公司通过上海证券交易所

“上证e互动”网络平台“上证e访谈”栏目召开投资者说明会，就公司重大资产重组相关事项与

广大投资者进行在线互动交流。停牌期间，公司及有关各方积极推进重组相关的各项工作，组织

各中介机构对相关资产开展相应的审计、评估、法律、尽职调查等工作，每五个交易日发布一次

重组进展公告。目前，上述各项工作尚在进行中。公司已与交易对方杭州爱铂控股有限公司签订

了重组框架协议，待相关工作完成后，公司将召开董事会审议本次重大资产重组相关议案，及时

公告并复牌。

3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

是否有是否及

承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限履行期时严格

限履行

解决同业杭州宝群将不会直接或间 2006 年 9 月 11 是是

竞争实业集团接地从事与公司日起长期

与股改相关的有限公及控股子公司有

承诺司、吕建实质性或可能存

明先生在实质性竞争的

业务。

其他杭州宝群为保证上市公司 2006 年 9 月 11 是是

实业集团的独立运作，保护日起长期

有限公中小股东的利益，

司、吕建杭州宝群及实际

与股改相关的明先生控制人承诺保证

承诺上市公司做到资

产独立完整、人员

独立、财务独立、

机构独立、业务独

立

解决关联杭州宝群将尽量避免与公 2006 年 9 月 11 是是

交易实业集团司发生关联交易。日起长期

有限公在进行确有必要

与股改相关的司、吕建且无法规避的关

承诺明先生联交易时，保证按

市场化原则和公

允价格进行公平

操作，并按相关法

2015 年第三季度报告

律法规以及规范

性文件的规定履

行交易程序及所

有信息披露文件。

其他本公司、自 2015 年 7 月 10 2015 年 7 月 10 是是

本公司董日起 6 个月内，不日至 2016 年 1

事、监事、通过二级市场减月 10 日

高级管理持本公司股份

人员、杭

其他承诺州宝群实

业集团有

限公司、

吕建明先

生、鲍正

梁先生

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 报告期内利润分配预案或公积金转增股本预案

基于公司发展良好，经公司第一大股东杭州宝群实业集团有限公司提议，拟以截至 2015 年 9

月 30 日公司总股本 16,032 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增

16,032 万股。本次转增完成后公司总股本将变更为 32,064 万股。

以上公积金转增股本预案需提交公司股东大会审议通过后实施。

通策医疗投资股份有限公

公司名称

司

法定代表人赵玲玲

日期 2015 年 10 月 30 日

2015 年第三季度报告

四、附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:通策医疗投资股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 266,272,339.88 255,171,309.40

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 11,535,877.87 7,536,278.89

预付款项 25,354,134.44 25,284,220.84

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 267,513.89 323,634.66

应收股利

其他应收款 4,556,760.93 4,503,550.71

买入返售金融资产

存货 28,249,905.37 22,231,629.18

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,018,819.67 1,035,692.60

流动资产合计 338,255,352.05 316,086,316.28

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 170,000,000.00 170,000,000.00

长期股权投资 2,096,100.57 2,839,050.84

投资性房地产 10,444,430.08 10,669,434.22

固定资产 127,053,526.24 105,051,505.04

在建工程 36,525,747.69 60,278,276.62

2015 年第三季度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 17,902,895.15 19,159,430.70

开发支出

商誉 43,106,672.31 43,106,672.31

长期待摊费用 109,228,245.36 61,791,523.21

递延所得税资产 894,100.24 1,181,541.35

其他非流动资产 76,706,080.99 2,985,641.77

非流动资产合计 593,957,798.63 477,063,076.06

资产总计 932,213,150.68 793,149,392.34

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 53,127,042.96 42,955,441.75

预收款项 9,644,855.05 9,561,516.49

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,615,310.90 16,036,832.84

应交税费 26,057,150.59 21,970,270.34

应付利息

应付股利

其他应付款 9,901,493.30 15,450,868.52

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 109,345,852.80 105,974,929.94

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

2015 年第三季度报告

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 3,374,844.08

递延收益 607,626.40 760,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,982,470.48 760,000.00

负债合计 113,328,323.28 106,734,929.94

所有者权益

股本 160,320,000.00 160,320,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 198,299,259.18 198,299,259.18

减：库存股

其他综合收益 0.01 -0.23

专项储备

盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66

一般风险准备

未分配利润 391,583,542.74 269,138,202.90

归属于母公司所有者权益合计 752,048,224.59 629,602,884.51

少数股东权益 66,836,602.81 56,811,577.89

所有者权益合计 818,884,827.40 686,414,462.40

负债和所有者权益总计 932,213,150.68 793,149,392.34

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

母公司资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:通策医疗投资股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 140,949,367.17 133,984,236.45

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 9,221,066.87 519,002.63

2015 年第三季度报告

预付款项 2,480,780.92 2,924,832.50

应收利息

应收股利

其他应收款 42,809,251.60 41,831,974.25

存货 1,793,105.62 2,743,578.47

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 33,838.57 38,116.05

流动资产合计 197,287,410.75 182,041,740.35

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 118,900,160.98 118,900,160.98

投资性房地产

固定资产 284,283.94 391,592.03

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,860,641.81 4,688,918.94

开发支出

商誉

长期待摊费用 66,701.74 126,733.45

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 123,111,788.47 124,107,405.40

资产总计 320,399,199.22 306,149,145.75

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 32,871,358.14 34,014,307.53

预收款项 3,715.40 339,032.40

应付职工薪酬 32,971.10 165,239.24

应交税费 51,951.54 14,723.12

应付利息

应付股利

其他应付款 4,608,737.91 4,758,461.22

2015 年第三季度报告

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 37,568,734.09 39,291,763.51

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 37,568,734.09 39,291,763.51

所有者权益：

股本 160,320,000.00 160,320,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 198,943,240.87 198,943,240.87

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66

未分配利润 -78,278,198.40 -94,251,281.29

所有者权益合计 282,830,465.13 266,857,382.24

负债和所有者权益总计 320,399,199.22 306,149,145.75

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

合并利润表

2015 年 1—9 月

编制单位：通策医疗投资股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

年初至报告期上年年初至报告

本期金额上期金额

项目期末金额（1-9 月）期期末金额（1-9

（7-9 月）（7-9 月）

月）

一、营业总收 216,957,222.99 172,709,657.97 559,781,311.36 428,904,177.98

2015 年第三季度报告

入

其中：营业收 216,957,222.99 172,709,657.97 559,781,311.36 428,904,177.98

入

利息收入

已赚保费

手续费及佣

金收入

二、营业总成 149,524,758.26 120,114,050.94 404,614,612.92 313,990,626.25

本

其中：营业成 121,706,687.72 96,407,904.37 325,720,553.92 251,189,710.98

本

利息支出

手续费及佣

金支出

退保金

赔付支出净

额

提取保险合

同准备金净

额

保单红利支

出

分保费用

营业税金及 140,189.12 422,050.05 791,978.07 998,320.63

附加

销售费用 2,884,516.01 3,086,834.16 7,708,603.44 6,673,662.60

管理费用 25,650,634.08 20,821,912.94 72,900,768.42 56,112,415.37

财务费用 -878,386.90 -631,391.14 -2,919,446.26 -1,367,000.57

资产减值损 21,118.23 6,740.56 412,155.33 383,517.24

失

加：公允价值 48,997.74 22,792.30

变动收益（损

失以“－”号

填列）

投资收益（损 209,304.61 646,067.30 1,158,771.21 2,786,681.68

失以“－”号

填列）

其中：对联营 -1,709,347.81 -1,814,625.95 -5,017,794.35 -5,467,383.18

企业和合营

企业的投资

收益

汇兑收益（损

失以“－”号

2015 年第三季度报告

填列）

三、营业利润 67,641,769.34 53,290,672.07 156,325,469.65 117,723,025.71

（亏损以

“－”号填

列）

加：营业外收 4,139,203.00 17,220.00 4,439,523.61 3,149,056.33

入

其中：非流动 115.63 115.63

资产处置利

得

减：营业外支 289,497.27 198,869.07 792,794.32 575,433.93

出

其中：非流动 10,982.50 24,576.69 3,837.19

资产处置损

失

四、利润总额 71,491,475.07 53,109,023.00 159,972,198.94 120,296,648.11

（亏损总额

以“－”号

填列）

减：所得税费 14,082,277.20 9,971,685.13 32,701,834.18 25,215,096.96

用

五、净利润 57,409,197.87 43,137,337.87 127,270,364.76 95,081,551.15

（净亏损以

“－”号填

列）

归属于母公 54,549,962.06 40,221,206.59 122,445,339.84 90,912,082.91

司所有者的

净利润

少数股东损 2,859,235.81 2,916,131.28 4,825,024.92 4,169,468.24

益

六、其他综合 0.25 0.24 0.05

收益的税后

净额

归属母公司 0.25 0.24 0.05

所有者的其

他综合收益

的税后净额

（一）以后不

能重分类进

损益的其他

综合收益

1.重新计量

设定受益计

2015 年第三季度报告

划净负债或

净资产的变

动

2.权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

（二）以后将 0.25 0.24 0.05

重分类进损

益的其他综

合收益

1.权益法下

在被投资单

位以后将重

分类进损益

的其他综合

收益中享有

的份额

2.可供出售

金融资产公

允价值变动

损益

3.持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

4.现金流量

套期损益的

有效部分

5.外币财务 0.25 0.24 0.05

报表折算差

额

6.其他

归属于少数

股东的其他

综合收益的

税后净额

七、综合收益 57,409,198.12 43,137,337.87 127,270,365.00 95,081,551.20

总额

2015 年第三季度报告

归属于母公 54,549,962.31 40,221,206.59 122,445,340.08 90,912,082.96

司所有者的

综合收益总

额

归属于少数 2,859,235.81 2,916,131.28 4,825,024.92 4,169,468.24

股东的综合

收益总额

八、每股收

益：

（一）基本每 0.34 0.25 0.76 0.57

股收益(元/

股)

（二）稀释每 0.34 0.25 0.76 0.57

股收益(元/

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

母公司利润表

2015 年 1—9 月

编制单位：通策医疗投资股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期期末金上年年初至报

本期金额上期金额

项目额告期期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业 34,775,432.40 25,707,761.07 83,422,950.87 59,230,840.14

收入

减：营业 34,073,549.67 23,830,861.42 81,934,880.80 54,750,179.19

成本

营业税金 17,043.15 42,970.33 24,740.50 42,970.33

及附加

销售费用

管理费用 722,172.76 779,578.76 2,557,626.95 2,638,463.86

财务费用 -732,825.88 -567,297.47 -2,689,104.84 -1,059,185.17

资产减值 100,304.89 525,874.90 -72,041.18

损失

加：公允 48,997.74 22,792.30

价值变动

收益（损

失以“－”

2015 年第三季度报告

号填列）

投资收益 15,000,000.00 10,000,000.00

（损失以

“－”号

填列）

其中：对

联营企业

和合营企

业的投资

收益

二、营业 595,187.81 1,670,645.77 16,068,932.56 12,953,245.41

利润（亏

损以“－”

号填列）

加：营业

外收入

其中：非

流动资产

处置利得

减：营业 31,791.68 22,280.18 95,849.67 56,121.13

外支出

其中：非

流动资产

处置损失

三、利润 563,396.13 1,648,365.59 15,973,082.89 12,897,124.28

总额（亏

损总额以

“－”号

填列）

减：所得

税费用

四、净利 563,396.13 1,648,365.59 15,973,082.89 12,897,124.28

润（净亏

损以“－”

号填列）

五、其他

综合收益

的税后净

额

（一）以

后不能重

分类进损

益的其他

2015 年第三季度报告

综合收益

1.重新计

量设定受

益计划净

负债或净

资产的变

动

2.权益法

下在被投

资单位不

能重分类

进损益的

其他综合

收益中享

有的份额

（二）以

后将重分

类进损益

的其他综

合收益

1.权益法

下在被投

资单位以

后将重分

类进损益

的其他综

合收益中

享有的份

额

2.可供出

售金融资

产公允价

值变动损

益

3.持有至

到期投资

重分类为

可供出售

金融资产

损益

4.现金流

量套期损

益的有效

2015 年第三季度报告

部分

5.外币财

务报表折

算差额

6.其他

六、综合 563,396.13 1,648,365.59 15,973,082.89 12,897,124.28

收益总额

七、每股

收益：

（一）基

本每股收

益(元/

股)

（二）稀

释每股收

益(元/

股)

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

合并现金流量表

2015 年 1—9 月

编制单位：通策医疗投资股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末

（1-9 月）金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 554,984,450.04 428,459,362.53

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 18,568,721.95 81,519,917.24

经营活动现金流入小计 573,553,171.99 509,979,279.77

2015 年第三季度报告

购买商品、接受劳务支付的现金 140,953,948.55 132,133,713.70

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 197,977,493.22 143,013,781.74

支付的各项税费 31,609,409.51 47,673,596.84

支付其他与经营活动有关的现金 60,662,825.68 108,804,900.98

经营活动现金流出小计 431,203,676.96 431,625,993.26

经营活动产生的现金流量净额 142,349,495.03 78,353,286.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 7,512,247.11 8,598,875.02

处置固定资产、无形资产和其他长期资 5,275.00 2,590.00

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现 2,412,168.66

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 7,517,522.11 11,013,633.68

购建固定资产、无形资产和其他长期资 68,065,019.27 42,973,150.47

产支付的现金

投资支付的现金 900,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现 75,000,000.00

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 143,965,019.27 42,973,150.47

投资活动产生的现金流量净额 -136,447,497.16 -31,959,516.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5,200,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的 5,200,000.00

现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 5,200,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、

利润

支付其他与筹资活动有关的现金

2015 年第三季度报告

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额 5,200,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -967.39 31,312.60

五、现金及现金等价物净增加额 11,101,030.48 46,425,082.32

加：期初现金及现金等价物余额 255,171,309.40 209,482,674.49

六、期末现金及现金等价物余额 266,272,339.88 255,907,756.81

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

母公司现金流量表

2015 年 1—9 月

编制单位：通策医疗投资股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末

（1-9 月）金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 88,093,031.14 77,128,738.29

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 78,231,277.16 39,209,120.70

经营活动现金流入小计 166,324,308.30 116,337,858.99

购买商品、接受劳务支付的现金 95,455,788.66 60,467,803.14

支付给职工以及为职工支付的现金 806,998.23 1,394,889.16

支付的各项税费 294,909.84 355,860.24

支付其他与经营活动有关的现金 77,798,320.85 13,038,582.99

经营活动现金流出小计 174,356,017.58 75,257,135.53

经营活动产生的现金流量净额 -8,031,709.28 41,080,723.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 15,000,000.00 10,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资 3,160.00

产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

2015 年第三季度报告

投资活动现金流出小计 3,160.00

投资活动产生的现金流量净额 14,996,840.00 10,000,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 6,965,130.72 51,080,723.46

加：期初现金及现金等价物余额 133,984,236.45 72,602,322.31

六、期末现金及现金等价物余额 140,949,367.17 123,683,045.77

法定代表人：赵玲玲主管会计工作负责人：王毅会计机构负责人：潘晓华

4.2 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天健审〔2015〕7067 号

通策医疗投资股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的通策医疗投资股份有限公司（以下简称通策医疗公司）财务报

表，包括 2015 年 9 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2015 年 1-9 月的合并及母公

司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报

表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是通策医疗公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和

维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

2015 年第三季度报告

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，通策医疗公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了通策医疗公司 2015 年 9 月 30 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年

1-9 月的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈翔

中国杭州中国注册会计师：周晨

二〇一五年十月三十日

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